Laporan Keuangan

PT ZURICH TOPAS LIFE
Gedung Mayapada Tower II Lt.3 A & 5
Jl. Jend Sudirman Kav.27
Jakarta Selatan
Tel. (021) 5262626 Fax. (021) 5212131
Laporan Keuangan
Per 31 Desember 2013 dan 2012
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
PER 31 DESEMBER 2013 dan 2012
(dalam jutaan rupiah)
ASET
I.
2013
2012
INVESTASI
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
II.
LIABILITAS DAN EKUITAS
I.
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
Saham
Obligasi dan MTN
Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh Pemerintah
Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh BI
Unit Penyertaan Reksadana
Penyertaan Langsung
Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
Pinjaman Hipotik
Pinjaman Polis
Investasi Lain
Jumlah Investasi (1 s.d. 11)
50,500
11,526
23,285
33,932
20
119,263
67,000
13,009
17,038
4,070
20
101,137
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 dan 2012
(dalam jutaan rupiah)
A.
1
2
3
4
5
6
7
B.
8
9
10
11
2013
LIABILITAS
Utang
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Lain
Jumlah Utang (1 s.d. 6)
44
1,383
4,997
1,843
14,819
32,990
56,076
18
19
20
21
348
200
464
721
8,815
11,609
22,157
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Cadangan Teknis
Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan)
Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
Jumlah Cadangan Teknis (8 s.d. 10)
33,666
4,928
38,594
5,647
425
836
6,908
94,670
29,065
-
-
10
11
BUKAN INVESTASI
12 Jumlah Liabilitas (7 + 11)
13
14
15
16
17
2012
Kas dan Bank
Tagihan Premi Penutupan Langsung
Tagihan Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
Perangkat Keras Komputer
Aset Tetap Lain
Aset Lain
Jumlah Bukan Investasi (13 s.d. 20)
22 Jumlah Aset (12 + 21)
1,775
4,126
1,028
389
3,701
7,231
81,016
99,266
1,761
265
1,575
345
2,689
6,415
11,888
24,938
218,529
126,075
13
II.
Pinjaman Subordinasi
EKUITAS
14 Modal Disetor
15 Agio Saham
16 Saldo Laba
17 Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak
18 Komponen Ekuitas Lainnya
19 Jumlah Ekuitas (14 s.d. 18)
322,500
(286,352)
(2,289)
90,000
123,859
200,000
(152,535)
1,545
48,000
97,010
12
20 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (12 + 13 + 19)
218,529
126,075
14
13
URAIAN
PENDAPATAN
Pendapatan Premi
Premi Reasuransi
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun/triwulan lalu
b. CAPYBMP tahun/triwulan berjalan
Jumlah Pendapatan Premi Neto
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/
Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
Jumlah Pendapatan
BEBAN
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD 2)
c.1. KMPMD tahun/triwulan berjalan
c.2. KMPMD tahun/Triwulan lalu
d. Kenaikan (Penurunan) EKK 3)
d.1. EKK tahun/Triwulan berjalan
d.2. EKK tahun/Triwulan lalu
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
Biaya Akuisisi
a. Beban Komisi - Tahun Pertama
b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan
c. Beban Komisi - Overriding
d. Beban Lainnya
Jumlah Biaya Akuisisi
2013
2012
TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2013 dan 2012
(dalam jutaan rupiah)
Keterangan
2013
Pencapaian Tingkat Solvabilitas
84,837
(6,245)
7,378
(729)
368
78,960
3,299
185
(368)
6,466
5,883
845
83,104
916
13,265
3,365
(462)
1,130
(340)
32,971
(4,326)
4,326
(1,675)
4,928
(836)
35,640
836
(302)
3,975
26,527
7,746
33,998
68,271
2,984
311
3,861
7,156
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Liabilitas
Jumlah Tingkat Solvabilitas
2)
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset
dan Liabilitas (Schedule B)
c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan
Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing
(Schedule C)
d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H)
Jumlah MMBR
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%)
3)
No
1
2
3
4
5
KOMISARIS DAN DIREKSI
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2013
2012
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Aset
Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Liabilitas
Pendapatan Premi
Hasil Investasi
Klaim dan Manfaat
32,583
32,583
3,255
3,255
32,583
32,583
33,034
(2,111)
1,595
3,255
3,255
2,905
5
69
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
DIREKSI
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
:
:
:
:
:
Wong Budi Setiawan
Cheong Chee Meng*)
Philip Wallace Smith
Poh Chong Leong*)
Lucyanna Pandjaitan
: Oemin Handajanto
: Ramon Santos Fernandez
: Hoshang Adi Madon
15
16
17
18
Pemasaran
Umum dan Administrasi
Hasil (Beban) Lain
Jumlah Beban
4,303
91,451
199,665
4,777
68,650
84,558
19
20
21
22
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK
PAJAK PENGHASILAN
LABA SETELAH PAJAK
PENDAPATAN (BEBAN) KOMPREHENSIF LAIN
SETELAH PAJAK
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
(116,561)
(19,489)
(136,050)
(71,293)
(1,133)
(72,426)
(1,601)
(137,651)
1,418
(71,008)
23
PEMILIK PERUSAHAAN
1. Zurich Insurance Company Ltd
2. PT Mayapada Prasetya Prakarsa
80.00%
20.00%
Jakarta, 29 April 2014
Direksi
PT ZURICH TOPAS LIFE
93,638
43,586
50,052
103,113
24,432
78,681
878
1,452
21
43
-
-
119
20
891
32
1,961
1,649
55
3,199
48,091
75,482
2552%
2460%
15,000
15,000
221%
324%
1461%
3798%
12%
165%
294%
2185%
Informasi Lain
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Likuiditas (%)
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) tersebut termasuk aset dan liabilitas dari produk asuransi
yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian sebagai berikut:
2012
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan
Pendapatan Premi Neto
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
Keterangan:
1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan
ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum.
2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.
3) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang
ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul
sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
4) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan
Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah
120% dari modal minimum berbasis risiko.
*) Sejak 5 April 2013, Cheong Chee Meng dan Poh Chong Leong telah mengundurkan diri sebagaimana dinyatakan
dalam Akta No. 64 tanggal 23 Januari 2014 yang dibuat dihadapan Aryanti Artisari,S.H., MKn.
Catatan :
a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif di atas disajikan dengan beberapa
penyesuaian untuk memenuhi Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan Susunan
Laporan Usaha Perasuransian serta Bentuk dan Susunan Pengumuman Laporan Keuangan Perusahaan
Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.
b. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif pada tanggal dan untuk
tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 di atas, diambil dari Laporan
Keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012
yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana & Rekan (anggota jaringan global
PwC) yang laporannya tertanggal 25 April 2014 menyatakan pendapat "Wajar Tanpa Pengecualian".
c. Cadangan Teknis dihitung oleh aktuaris Fransisca M. Roeswita, FSAI - No. Register PAI 9810124.
d. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif
berdasarkan SAK (Audit Report).
e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $ : Rp
12.189
f. Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $ : Rp
9.670