laporan keuangan - Zurich Indonesia

LAPORAN KEUANGAN
PT Zurich Topas Life
Mayapada Tower II Lt. 5
Jl. Jend Sudirman Kav.27
Jakarta 12920, Indonesia
Customer Care : 021 1500-ZUR (987)
Fax.
: 021 2500 868
Email
: [email protected]
Per 31 Desember 2015 dan 2014
ASET
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2015 dan 2014
(dalam jutaan rupiah)
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2015 dan 2014
(dalam jutaan rupiah)
PER 31 DESEMBER 2015 dan 2014
(dalam jutaan rupiah)
No
KETERANGAN
2015
2014
I. ASET
LIABILITAS DAN EKUITAS
2015
2014
II. LIABILITAS
A. Investasi
1. Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito
27.500
98.500
2. Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi
7.747
10.726
99.942
38.983
3. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI
4. Reksa Dana
5. Penyertaan Langsung
6. Jumlah Investasi (1 sd. 5)
143.648
95.336
20
20
278.857
243.565
A.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1
Utang
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya yang Masih Harus Dibayar
Utang Lain
7. Jumlah Utang (1 sd. 6)
B. Bukan Investasi
7. Kas dan Bank
6.291
2.743
8. Tagihan Premi Penutupan Langsung
9.371
8.463
9. Tagihan Reasuransi
5.466
4.113
1.765
774
11. Aset Tetap Lain
13.464
16.850
12. Aset Lain
68.947
87.102
105.304
120.045
10. Tagihan Hasil Investasi
13. Jumlah Bukan Investasi (7 sd. 12)
B.
8.
9.
10.
Cadangan Teknis
Cadangan Premi
Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
Cadangan Klaim
384.161
363.610
5
Hasil Investasi
88.855
58.707
6
Pendapatan Lain
7
Jumlah Pendapatan (4 sd. 6)
11. Jumlah Cadangan Teknis (8 sd. 10)
160.325
101.269
12. Jumlah Liabilitas (7 + 11)
249.180
159.976
-
Modal Disetor
Agio Saham
Saldo Laba
Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak
Komponen Ekuitas Lainnya
20. Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (12 + 13 + 19)
1
2
3
4
5
URAIAN
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Aset
Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Liabilitas
Pendapatan Premi
(Beban)/Hasil Investasi
Klaim dan Manfaat
2015
712.500
(731.987)
(5.532)
160.000
562.500
(477.766)
(1.100)
120.000
134.981
203.634
384.161
142.086
142.086
93.629
93.629
142.086
142.086
97.149
(2.722)
45.970
93.629
93.629
66.520
11.957
17.431
Jumlah Pendapatan Premi Neto (1 sd. 3)
2015
2014
225.608
162.170
2015
2014
a. Aset yang Diperkenankan
156.851
163.250
b. Liabilitas
107.094
66.347
49.757
96.903
1.839
2.200
64
28
1.884
937
1.209
124
Pencapaian Tingkat Solvabilitas
(11.125)
(7.857)
-
-
214.483
154.313
A. Tingkat Solvabilitas
Jumlah Tingkat Solvabilitas
6.447
17.468
764
381
221.694
172.162
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 4)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset
dan Liabilitas (Schedule B)
II. BEBAN
c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan
Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
8
64.782
25.143
b. Klaim Reasuransi
(8.192)
(3.703)
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi
46.995
60.446
d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim
9.941
1.743
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
113.526
83.629
(Schedule C)
d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
yang Diperkirakan (Schedule D)
e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E)
f. Risiko Reasuransi (Schedule F)
g. Risiko Operasional (Schedule G)
h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H)
Biaya Akuisisi
a. Beban Komisi - Tahun Pertama
363.610
42.462
37.872
b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan
13.985
5.253
c. Beban Komisi - Overriding
15.162
12.647
d. Beban Lainnya
80.155
69.273
Jumlah Biaya Akuisisi
151.764
125.045
7.539
6.207
207.275
166.907
.
-
116
34
2.045
1.649
142
94
7.299
5.066
42.458
91.837
682%
1913%
20.000
20.000
b. Rasio Likuiditas (%)
152%
255%
c. Rasio Kecukupan Investasi (%)
524%
1157%
9%
8%
263%
269%
Jumlah MMBR
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 5)
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Komisaris Independen
DEWAN DIREKSI
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
:
:
:
:
:
:
:
:
Wong Budi Setiawan*)
Philip Wallace Smith
Lucyanna Pandjaitan
Harry Sasongko
Peter Georg Fritz Huber
Oemin Handajanto*)
Hoshang Adi Madon
Kumaran Chinan
10
Beban Pemasaran
11
Beban Umum dan Administrasi
12
(Hasil)/Beban Lain
13
Jumlah Beban (8 sd. 12)
476.618
381.584
14
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (7-13)
(254.924)
(209.422)
15
PAJAK PENGHASILAN
16
LABA SETELAH PAJAK
17
PENDAPATAN (BEBAN) KOMPREHENSIF LAIN
18
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
PEMILIK PERUSAHAAN
1. Zurich Insurance Company Ltd
2. PT. Mayapada Prasetya Prakarsa
SETELAH PAJAK
80.00%
20.00%
(3.486)
a. Jumlah Dana Jaminan
(204)
176
18.501
(254.748)
(190.921)
(3.904)
695
(258.652)
(190.226)
d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan
Pendapatan Premi Neto
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
*) Telah mengundurkan diri per tanggal 31 Desember 2015
Keterangan:
1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan
dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum.
2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip
konvensional.
3) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.
4) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas
yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang
mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
5) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang
Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, rasio pencapaian
tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya adalah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
-
Informasi Lain
KOMISARIS DAN DIREKSI
2014
4
9
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi
No
Premi Reasuransi
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 3)
-
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) tersebut termasuk aset dan
liabilitas dari produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi,
dengan perincian sebagai berikut:
(dalam jutaan rupiah)
2
3
III. EKUITAS
19. Jumlah Ekuitas (14 sd. 18)
14. Jumlah Aset (6 + 13)
152
2.697
10.805
2.079
23.867
19.107
94.598
6.671
13. Pinjaman Subordinasi
Pendapatan Premi
316
3.582
10.125
3.324
44.983
26.525
143.712
16.613
14.
15.
16.
17.
18.
URAIAN
I. PENDAPATAN
Catatan :
a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi
Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan Susunan Laporan Usaha Perasuransian serta Bentuk dan Susunan Pengumuman
Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi sebagaimana diatur dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 2/SEOJK.05/2013 Tanggal 27 Agustus 2013.
b. Rincian produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk produk asuransi yang dikaitkan
dengan investasi dari usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
c. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2015 dan 2014 di atas, diambil dari Laporan Keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2015 dan 2014 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan, anggota jaringan firma
PricewaterhouseCoopers yang laporannya tertanggal 19 April 2016 dan 29 April 2015 menyatakan opini "Wajar Tanpa Modifikasian".
d. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) per 31 Desember 2014 serta Laporan Laba Rugi Komprehensif untuk tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2014 telah direklasifikasi dan disajikan kembali terkait penerapan secara retrospektif atas standar akuntansi baru atau revisi,
efektif 1 Januari 2015.
e. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK
(Audit Report) dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi ketentuan dan peraturan yang berlaku tentang bentuk dan susunan laporan
keuangan serta bentuk dan susunan pengumuman ringkasan laporan keuangan.
f. Cadangan Teknis per 31 Desember 2015 dan 2014 dihitung oleh Aktuaris Perusahaan "Francisca M. Roeswita, FSAI - No. Register
PAI 9810124".
g. Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $ : Rp 13.795
Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp 12.440
Jakarta, 29 April 2016
S.E & O
Direksi
PT ZURICH TOPAS LIFE