PT ACE Life Assurance

PT ACE Life Assurance
Menara Cakrawala Lantai 5
Jl. M.H. Thamrin No. 9
Jakarta 10340
Tel: (62 21) 2356 8888
www.acelife.co.id
PT ACE Life Assurance
Laporan Keuangan
Per 31 Desember 2014 dan 2013
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
31 DESEMBER 2014 DAN 2013
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
ASET
I. INVESTASI
1 Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
2 Saham
3 Obligasi dan MTN
4 Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah
5 Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh BI
6 Unit Penyertaan Reksadana
7 Penyertaan Langsung
8 Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
9 Pinjaman Hipotik
10 Pinjaman Polis
11 Investasi Lain
12 Jumlah Investasi (1 s.d. 11)
II. BUKAN INVESTASI
13 Kas dan Bank
14 Tagihan Premi Penutupan Langsung
15 Tagihan Reasuransi
16 Tagihan Hasil Investasi
17 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
18 Perangkat Keras Komputer
19 Aset Tetap Lain
20 Aset Lain
21 Jumlah Bukan Investasi (13 s.d. 20)
22 Jumlah Aset (12 + 21)
2014
2013 *)
253,843.16
0.00
0.00
286,400.00
0.00
0.00
150,495.52
113,367.53
0.00
717,696.41
0.00
0.00
413,558.23
0.00
0.00
0.00
289.75
0.00
1,122,324.84
0.00
0.00
135.92
0.00
813,461.68
17,866.89
80,651.34
28,399.93
3,538.87
4,616.16
76,685.05
10,713.79
3,733.46
No.
1
2
3
4
5
URAIAN
975,536.66
20 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
(12 + 13 + 19)
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Aset
Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Liabilitas
Pendapatan Premi
Hasil Investasi
Klaim dan Manfaat
2013 *)
717,608.45
82.62
717,691.07
413,511.63
51.00
413,562.64
829.44
716,861.63
717,691.07
648,621.70
128,097.71
473,152.96
267.45
413,295.19
413,562.64
486,073.70
(20,827.84)
344,311.62
1,736.91
10,924.16
2,171.51
2,129.99
54,113.04
50,654.69
121,730.30
759,819.56
454,259.90
19,549.37
12,198.07
37,342.69
816,711.62
29,349.95
495,807.92
964,790.08
617,538.22
0.00
0.00
13 Pinjaman Subordinasi
1,341,743.95
2013 *)
448,000.00
0.00
(75,500.79)
448,000.00
0.00
(88,010.72)
4,454.66
0.00
376,953.87
(1,990.84)
0.00
357,998.44
1,341,743.95
975,536.66
1
2
3
4
5
6
7
DEWAN KOMISARIS
PRESIDEN KOMISARIS
KOMISARIS
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
:
:
:
:
DIREKSI
PRESIDEN DIREKTUR
WAKIL PRESIDEN DIREKTUR
DIREKTUR
: Tham Chee Kong
: Chong Yoon Hin
: Susanto Halim
Kevin Michael Goulding
Michael Henry Buthe
Steven Tanner
Edwin Suryahusada
PEMILIK PERUSAHAAN
ACE INA International Holdings, Ltd.
Franciskus Antonius
9
URAIAN
PENDAPATAN
Pendapatan Premi
Premi Reasuransi
1)
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP
a. CAPYBMP tahun/triwulan lalu
b. CAPYBMP tahun/triwulan berjalan
Jumlah Pendapatan Premi Neto
Jumlah Pendapatan
98.21%
1.79%
2014
2013 *)
932,747.15
(35,878.68)
(7,137.73)
11,732.68
18,870.41
710,827.58
(21,943.20)
32,037.04
43,769.72
11,732.68
889,730.74
720,921.42
171,463.42
6,470.38
0.00
1,585.06
0.00
3,530.89
1,062,779.22
730,922.69
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/
Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
10 BEBAN
11 Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
2)
c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD
c.1. KMPMD tahun/triwulan berjalan
c.2. KMPMD tahun/Triwulan lalu
3)
d. Kenaikan (Penurunan) EKK
d.1.EKK tahun/Triwulan berjalan
d.2.EKK tahun/Triwulan lalu
343,561.50
(35,058.53)
305,559.66
759,819.56
454,259.90
(1,318.37)
28,031.58
29,349.95
216,376.30
(16,164.19)
133,207.67
454,259.90
321,052.23
9,903.14
29,349.95
19,446.81
12
612,744.26
343,322.92
76,872.70
41,470.33
47,515.67
106,700.12
64,535.41
30,857.12
39,543.33
95,543.55
272,558.82
230,479.41
0.00
160,860.48
1,992.14
0.00
122,924.62
3,271.63
13
14
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
Biaya Akuisisi
a. Beban Komisi - Tahun Pertama
b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan
c. Beban Komisi - Overriding
d. Beban Lainnya
Jumlah Biaya Akuisisi
15 Pemasaran
16 Umum dan Administrasi
17 Beban Lain
KOMISARIS DAN DIREKSI
1.
2.
No.
8
12 Jumlah Liabilitas (7 + 11)
0.00
3,423.32
11,600.69
51,302.51
162,074.98
2014
2,226.68
11,588.53
5,473.89
2,458.38
67,265.42
59,065.56
148,078.46
B.Cadangan Teknis
8 Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat
Polis Masa Depan)
9 Cadangan Atas Premi Yang Belum
Merupakan Pendapatan
10 Cadangan Klaim (Estimasi
Kewajiban Klaim)
11 Jumlah Cadangan Teknis (8 s.d. 10)
0.00
4,319.67
16,124.37
68,518.04
219,419.11
(dalam jutaan rupiah)
2014
I. LIABILITAS
A.Utang
1 Utang Klaim
2 Utang Reasuransi
3 Utang Komisi
4 Utang Pajak
5 Biaya Yang Masih Harus Dibayar
6 Utang Lain
7 Jumlah Utang (1 s.d. 6)
II. EKUITAS
14 Modal Disetor
15 Agio Saham
16 Saldo Laba
17 Pendapatan Komprehensif Lain
Setelah Pajak
18 Komponen Ekuitas Lainnya
19 Jumlah Ekuitas (14 s.d. 18)
PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI
PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
LIABILITAS DAN EKUITAS
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) tersebut termasuk aset dan liabilitas dari produk
asuransi yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian sebagai berikut :
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
1,048,155.70
699,998.58
19 LABA SEBELUM PAJAK
18
Jumlah Beban
14,623.52
30,924.11
20 PAJAK PENGHASILAN
(2,113.59)
(2,037.87)
21 LABA SETELAH PAJAK
12,509.93
28,886.24
22 PENDAPATAN/(RUGI) KOMPREHENSIF
LAIN SETELAH PAJAK
23 TOTAL LABA KOMPREHENSIF
Jakarta, 30 April 2015
S.E & O
DIREKSI
PT ACE Life Assurance
6,445.50
(1,985.25)
18,955.43
26,900.99
KETERANGAN
2014
2013 *)
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
b. Liabilitas
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
4)
B. MMBR
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
5)
D. Rasio Pencapaian (%)
462,606.80
246,595.97
216,010.83
27,296.80
188,714.03
791.34%
413,421.96
208,134.81
205,287.15
21,815.94
183,471.21
941.00%
Informasi Lain
a. Jumlah Dana Jaminan
24,006.82
14,000.00
b. Rasio Investasi (SAP) terhadap Cad. Teknis
dan Utang Klaim Retensi Sendiri (%)
139.28%
163.03%
c. Rasio Likuiditas (%)
205.19%
231.43%
19.27%
0.90%
217.31%
176.69%
d. Rasio Pendapatan Investasi Neto
terhadap Rata-rata Investasi (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
Keterangan :
1) CAPYBMP
2) KMPMD
3) EKK
4) MMBR
=
=
=
=
Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan (Cadangan Premi)
Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim)
Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat
solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat
dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
5) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang
Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat
solvabilitas paling rendah 120% dari Modal Minimum Berbasis Risiko.
*) Laporan keuangan telah disajikan kembali untuk mengakui secara retrospektif perubahan
kebijakan akuntansi terkait kompensasi berbasis saham.
Catatan :
a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Usaha Syariah. Laporan
Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk Laporan Laba Rugi Pengelola Unit
Syariah. Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah
sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam
dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29 April 2011.
b. Rincian produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi yang disajikan dalam
pengumuman ini hanya untuk produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi dari
usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
c. Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif
disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum.
d. Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.
e. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif untuk tahuntahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 diambil dari Laporan
Keuangan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2014 dan 2013 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana,
Rintis & Rekan (anggota jaringan global PwC) yang laporannya tertanggal 24 April 2015
menyatakan pendapat "Wajar Tanpa Pengecualian".
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif di atas disajikan
dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi Ketentuan dan Peraturan yang berlaku
tentang Bentuk dan Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman
Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.
f. Cadangan Teknis per 31 Desember 2014 dan 2013 dihitung oleh Aktuaris Perusahaan
"Budi Piharto, FSAI".
g. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan
Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report).
h. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp. 12.440
Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $ : Rp. 12.189