Annual Financial Report Template

LAMPIRAN VPer at u r an Ket u a Bap ep am d an LK No m o r : PER-03/BL/2012
PT Asuransi Jiwa Generali Indonesia
Generali Tower, Lt. 7
Gran Rubina Business Park
Kawasan Rasuna Epicentrum
Jl. HR Rasuna Said Kav. C-22
Jakarta 12940, Indonesia
Telp: (62 21) 2996 3700
Fax: (62 21) 2902 1616
generali.co.id
LAPORAN KEUANGAN
Per 31 Desember 2015 dan 2014
Laporan Posisi Keuangan (Neraca)
Laporan Laba Rugi Komprehensif
Tingkat Kesehatan Keuangan
Per 31 Desember 2015 dan 2014
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2015 dan 2014
Per 31 Desember 2015 dan 2014
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
(dalam jutaan rupiah)
No.
Aset
I.
ASET
1
Kas dan Setara Kas
2
Tagihan Premi Penutupan Langsung
3
Tagihan Hasil Investasi
4
Aset Reasuransi
5
Biaya Dibayar Di Muka
6
Piutang Lain
7
2015
2014
a. Deposito Berjangka Wajib
d. Investasi Pemegang Polis PAYDI 5)
Aset Tetap
2014
No.
Uraian
2015
2014
PENDAPATAN
70,831
96,502
1
Utang ke Pihak Suplier
4,373
4,089
269,560
185,420
2
Utang Klaim
37,447
29,877
a. Premi Bruto
2,198
1,567
3
Utang Komisi
28,784
14,492
b. Premi Reasuransi, net
251,325
124,596
4
Utang Reasuransi
227,399
137,586
2,995
3,168
5
Utang Pajak
40,277
24,238
6
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
106,063
78,317
2
Jumlah Pendapatan Premi, net
7
Premi Diterima di Muka
147,103
111,580
8
Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
42,178
34,249
3
Hasil Investasi
78,581
70,567
4
5
3,122
1
Pendapatan Premi
c. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 4)
9
Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
608,502
438,905
10
Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan)
201,611
98,128
37,189
34,536
11
2,891,866
2,198,477
2,891,866
2,198,477
12
Kewajiban Ke Pemegang Polis PAYDI 5)
Kewajiban Imbalan Pascakerja
40,237
35,991
1,057
1,466
13
Jumlah Liabilitas (1 s.d. 12)
3,808,764
2,816,447
41,020
19,444
16
Saldo Rugi
17
Pendapatan Komprehensif Lain Setelah Pajak
18
Komponen Ekuitas Lainnya
19
Jumlah Ekuitas (14 s.d. 18)
-
6
1,382
(9,895)
a.
Aset Yang Diperkenankan
b.
Kewajiban
1,155,567
Jumlah Tingkat Solvabilitas
1,818,486
1,595,676
224,814
Jumlah Pendapatan
1,932,086
2,037,233
a.
Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A)
b.
Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus
Aset dan Liabilitas (Schedule B)
c.
d.
4,276,820
3,171,319
20
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13 dan 19)
e. Perubahan Kewajiban Ke Pemegang Polis PAYDI 5)
f. Biaya Akuisisi
503,000
(266,670)
22,131
12,906
3,888
g. Biaya Umum dan Administrasi
(786,658)
(8,318)
169,347
(648,855)
e.
(9,438)
1,521
284
44,391
24,282
Risiko Tingkat Bunga (Schedule E)
Risiko Reasuransi (Schedule F)
374
74
f.
9,920
3,070
164,680
g.
Risiko Operasional (Schedule G)
2,272
1,757
h.
Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) 5)
2,378
112,261
2,175
57,661
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas
126,408
185,400
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 6)
212.60%
421.53%
(29,791)
(19,353)
(693,389)
(1,114,260)
(368,120)
(289,852)
(251,416)
(201,760)
(1,968,345)
(2,118,838)
(36,259)
(81,605)
Jumlah MMBR
(6,478)
20
20
468,056
354,872
4,276,820
38,499
Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim
7
Jumlah Beban
8
Rugi Sebelum Pajak
9
Pajak Penghasilan
10
Pendapatan Komprehensif Lainnya
(8,417)
(5,410)
7,860
(5,365)
INFORMASI LAIN
a.
Jumlah Deposito Jaminan
60,000
43,000
b.
Rasio Likuiditas (%)
180.67%
178.89%
c.
d.
Rasio Kecukupan Investasi (%)
Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan
216.58%
203.77%
Pendapatan Premi Neto
Jumlah Aset (1 s.d. 9)
(611,579)
243,061
Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan
Asing (Schedule C)
BEBAN
e.
10
854,640
(916,898)
238,669
B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 3)
yang Diperkirakan (Schedule D)
125,000
(311,346)
(8,014)
296,498
d. Perubahan Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan
778,000
(257,526)
Pendapatan Lainnya
c. Klaim Reasuransi
Uang Muka Pembelian Saham
1,863,097
(286,561)
216,743
b. Perubahan Estimasi Kewajiban Klaim
Modal Disetor
2014
A. Tingkat Solvabilitas
2,113,061
(182,898)
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
15
2015
Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang
II. EKUITAS
14
Keterangan
PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS
3,094
43,000
c. Surat Berharga yang diperdagangkan
9
2015
60,000
b. Deposito Berjangka
Aset Lain
Liabilitas dan Ekuitas
I. LIABILITAS
INVESTASI
8
No.
Tan g g al :10 Ap r il 2012
3,171,319
11
Jumlah Rugi Komprehensif Tahun Berjalan
(36,816)
(92,380)
9.69%
9.09%
183.48%
218.48%
Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) tersebut termasuk aset dan liabilitas dari produk
asuransi yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian sebagai berikut :
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi
(dalam jutaan rupiah)
No.
1
Uraian
2014
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Aset
2
2015
Keterangan
1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan
dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum.
2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.
3) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang
ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul
sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
4) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan.
5) PAYDI = Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi.
6) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan
Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling
rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko.
KOMISARIS UTAMA
2,377,719
2,175,045
521,903
31,540
KOMISARIS INDEPENDEN
2,899,622
2,206,585
KOMISARIS INDEPENDEN
Liabilitas
a. Utang
Komisaris dan Direksi
Dewan Komisaris
KOMISARIS
: Terence Yeuk Hang Wong
: Ooi Teik Chong
: Reza Valdo Maspaitella
: Jonni Amin
Dewan Direksi
7,756
8,108
b. Cadangan Teknis
2,891,866
2,198,477
DIREKTUR UTAMA
: Edy Tuhirman
Jumlah Liabilitas
2,899,622
2,206,585
DIREKTUR
DIREKTUR
: Petrus Tatipatta
3
Pendapatan Premi
1,630,239
1,508,272
DIREKTUR
4
Hasil Investasi
5
Klaim dan Manfaat
(173,255)
222,421
448,912
388,226
: Maria Elvida Rita Dewi
: Wianto Chen
Catatan
a. Laporan posisi keuangan dan laporan laba rugi komprehensif disajikan sesuai dengan Peraturan
Surat Edaran OJK No. 2/SEOJK.05/2013 mengenai “Bentuk dan Susunan Laporan Keuangan
serta Bentuk dan Susunan Pengumuman Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi
dan Perusahaan Reasuransi” dimana angka-angkanya bersumber dari laporan keuangan PT
Asuransi Jiwa Generali Indonesia ("Perusahaan") tanggal 31 Desember 2015 dan untuk tahun
yang berakhir pada tanggal tersebut, yang disusun oleh manajemen Perusahaan sesuai dengan
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang telah diaudit oleh Purwantono, Sungkoro &
Surja ("PSS"), firma anggota Ernst & Young Global Limited, auditor independen, berdasarkan
Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia, dengan opini tanpa
modifikasian, sebagaimana tercantum dalam laporannya tanggal 7 April 2016 yang tidak
termasuk dalam publikasi ini. Informasi keuangan dalam publikasi ini tidak mencakup laporan
perubahan ekuitas dan laporan arus kas, serta catatan atas laporan keuangan.
b. Cadangan Teknis tahun 2015 dan 2014 dihitung oleh Aktuaris Perusahaan Erika Damayanti,
FSAI.
c. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi
dan Komprehensif lain berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) di Indonesia.
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US$ = Rp. 13.795,e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US$ = Rp. 12.440,-
Pemilik Perusahaan
Generali Asia N.V.
PT Puncak Nusantara
98.59%
1.41%
Jakarta, 28 April 2016
Direksi
PT Asuransi Jiwa Generali Indonesia