PT ACE Life Assurance

PT ACE Life Assurance
PT ACE Life Assurance
Menara Cakrawala Lantai 5
Jl. M.H. Thamrin No. 9
Jakarta 10340
Tel: (62 21) 2356 8888
www.acelife.co.id
Laporan Keuangan Unit Syariah
Per 31 Desember 2014
(Tanggal Pendirian 16 September 2014)
LAPORAN POSISI KEUANGAN UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2014
(dalam jutaan rupiah)
NO.
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
II.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
III.
9
10
11
IV.
12
13
14
15
16
URAIAN
ASET
Kas dan setara kas
Deposito
Piutang kontribusi
Piutang
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna'
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Mudharabah
b. Musyarakah
Investasi pada entitas lain
Properti investasi
Aset tetap lain
Jumlah aset
KEWAJIBAN
Penyisihan kontribusi yang belummenjadi hak
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting
dana tabarru' yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang Lain
Jumlah kewajiban
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
a. Mudharabah
Dana tabarru'
Jumlah dana peserta
EKUITAS
Modal disetor
Tambahan modal disetor
Saldo laba
Jumlah ekuitas
Jumlah kewajiban, dana peserta, dan ekuitas
2014
NO.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
URAIAN
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
Pendapatan investasi
Pendapatan lain-lain
Jumlah Pendapatan
Beban
Beban komisi
Ujrah dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
Beban pengembangan
Jumlah beban
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
1
2
3
4
5
6
36.27
25,000.00
535.35
25,571.62
258.32
258.32
25,000.00
313.30
25,313.30
25,571.62
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014
(dalam jutaan rupiah)
No.
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2014
(dalam jutaan rupiah)
2014
647.26
0.10
647.36
204.61
204.61
442.75
442.75
(129.45)
313.30
7
8
9
10
11
12
13
14
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujrah pengelola
Bagian reasuransi (atas risiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah pendapatan
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
Penyisihan teknis
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah beban asuransi
-
Surplus (Defisit) Neto Asuransi
-
Pendapa tan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi
Pendapatan investasi neto
-
20
Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
-
NERACA DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2014
(dalam jutaan rupiah)
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
II.
14
15
16
17
ASET
Investasi
Deposito
Saham Syariah
Sukuk atau Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
Surat Berharga Syariah yang diterbitkan
oleh Bank Indonesia
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan
oleh selain negara Republik Indonesia
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan
oleh Lembaga Multinasional
Reksa dana Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain.
Emas Murni
Investasi Lain
Jumlah Investasi
2014
-
Bukan Investasi
Kas dan Bank
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Investasi
Jumlah Bukan Investasi
4.97
4.97
18
JUMLAH ASET
4.97
19
20
21
22
23
KEWAJIBAN
Utang Ujroh/Fee Pengelolaan Dana
Utang Penarikan Dana Investasi
Utang Lain
Dana Investasi Peserta
JUMLAH KEWAJIBAN
4.97
4.97
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
2014
4.97
4.97
-
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru'
-
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
-
D. Rasio Pencapaian (%) *)
-
9692%
-
NAMA REASURADUR
2014
5,026.33
-
4.09
5,022.24
Solvabilitas Dana Perusahaan(dalam jutaan rupiah)
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan ***)
a. Kekayaan yang harus tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
C. Kelebihan Solvabilitas Dana Perusahaan
-
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia - Divisi Syariah
2. PT Reasuransi Nasional Indonesia - Divisi Syariah
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
(dalam jutaan rupiah)
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh
B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh **)
a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul
akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
risiko kegagagalan proses produksi, ketidakmampuan
SDM dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian
dari luar
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia
Untuk qardh
5,000.00
5,000.00
REASURADUR UTAMA
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2014
URAIAN
2014
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap cad. teknis
dan utang klaim (%)
C. Rasio Kontribusi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%)
D. Rasio Jumlah Kontribusi Penutupan Langsung
terhadap Kontribusi Penutupan Tidak Langsung (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
terhadap Kontribusi Neto (%)
Tingkat Solvabilitas
-
15
URAIAN
URAIAN
2014
16
17
18
19
No.
Indikator Keuangan Lainnya
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’
PER 31 DESEMBER 2014
(dalam jutaan rupiah)
25,561.68
248.38
25,313.30
4.09
25,000.00
25,000.00
313.30
Keterangan:
*) Sesuai dengan Pasal 52 PMK No. 11/PMK.010/2011, Tingkat Solvabilitas Dana
Tabarru' paling rendah 30% untuk tahun 2014 dari Jumlah Dana Yang Diperlukan
Untuk Mengantisipasi Resiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi
Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor PER 07/BL/2011. Pada tanggal 31 Desember 2014,
Perusahaan belum memulai penjualan produk asuransi jiwa syariah, sehingga
perhitungan Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' belum dilakukan.
**) Sesuai dengan Pasal 54 PMK No. 11/PMK.010/2011, Jumlah Kekayaan Yang
Tersedia Untuk Qardh paling rendah 70% untuk tahun 2014 dari Jumlah Dana Yang
Diperlukan Untuk Mengantisipasi Resiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat
Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan
Ketua Bapepam dan LK Nomor PER 07/BL/2011.
***) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam pasal 31 PMK No. 11/PMK.010/2011
1
2
Ir. H. Agus Haryadi, AAAIJ, FIIS
H. M. Cholil Nafis, Lc., MA
: Ketua
: Anggota
PEMILIK PERUSAHAAN
ACE INA International Holdings, Ltd.
Franciskus Antonius
98.21%
1.79%
DEWAN DIREKSI DAN KOMISARIS
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
:
:
:
:
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
WAKIL DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
: Tham Chee Kong
: Chong Yoon Hin
: Susanto Halim
Kevin Michael Goulding
Michael Henry Buthe
Steven Tanner
Edwin Suryahusada
Catatan :
a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif Dana
Perusahaan pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2014 di atas, diambil dari Laporan Keuangan Unit Syariah yang telah
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan (anggota
jaringan global PwC) tertanggal 24 April 2015 dengan opini tanpa modifikasian.
b. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report) dengan beberapa
penyesuaian untuk memenuhi Peraturan Ketua BAPEPAM-LK No. PER-06/BL/2011
Tanggal 29 April 2011.
c. Pada tanggal 31 Desember 2014, perjanjian dengan pihak reasuradur masih dalam
proses finalisasi.
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp. 12.440
Jakarta, 30 April 2015
S.E & O
Direksi
PT ACE Life Assurance