Laporan Keuangan 2016 CAR Syariah

PT ASURANSI JIWA CENTRAL ASIA RAYA
Laporan Keuangan Unit Usaha Syariah
Per 31 Desember 2016 dan 2015
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
(Dalam jutaan rupiah)
(Dalam jutaan rupiah)
(Dalam jutaan rupiah)
NERACA PERUSAHAAN UNIT SYARIAH
URAIAN
NO.
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
ASET
Kas dan Bank
Tagihan kontribusi
Tagihan reasuransi
Piutang
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
Investasi pada entitas lain
Properti investasi
Tagihan Hasil Investasi
Aktiva lainnya
Jumlah aset
II.
1
2
LIABILITAS
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Utang klaim
3
4
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting
dana tabarru' yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang lain
Jumlah Liabilitas
5
6
7
8
9
2016
1.478
2.132
3.222
138.512
1.042
8
146.394
2015
1.105
3.933
1.666
129.114
497
348
136.664
64.735
2.009
53
60.502
1.639
288
2.563
39
3.786
73.185
1.415
87
3.938
67.869
URAIAN
NO.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujrah pengelola
Bagian reasuransi (atas risiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah pendapatan
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
12 Penyisihan teknis
13 Beban pengelolaan asuransi
14 Jumlah beban asuransi
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi
Pendapatan investasi neto
20 Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
III. DANA PESERTA
10 Dana syirkah temporer - Mudharabah
11 Dana tabarru'
12 Jumlah dana peserta
20.680
20.680
16.169
16.169
16.279 `
(6.246)
(4.528)
138
5.644
12.598
(10.408)
(235)
URAIAN
2015
19.129
(7.597)
(4.509)
193
7.215
16.136
(4.344)
(140)
Tingkat Solvabilitas
2016
2015
15 Saldo laba
16 Pendapatan Komprehensif Setelah Pajak
17 Jumlah Ekuitas
18 Jumlah Liabilitas, Dana Peserta, dan Ekuitas
25.000
28.321
(792)
52.528
146.394
25.000
27.810
(184)
52.626
136.664
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
(Dalam jutaan rupiah)
URAIAN
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
2016
2015
1
2
3
4
Pendapatan pembagian surplus underwriting
5
6
Pendapatan investasi
Jumlah Pendapatan
7
8
9
Beban
Beban komisi
Ujrah Reasuransi dibayar
3.422
1.132
10 Beban umum dan administrasi
Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta
11 Beban pemasaran
12 Beban pengembangan
13 Jumlah beban
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
6.246
5.452
11.698
I.
1
2
3
4
AKTIVA
Investasi
Deposito
Saham Syariah
Sukuk dan Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
5
6
7
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
NO.
URAIAN
NO.
7.597
5.317
12.915
Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh BI
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh negara lain
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan
oleh Lembaga Multinasional
8 Reksa dana Syariah
9 Efek Beragun Aset Syariah
10 Emas Murni
11 Investasi lainnya
12 Jumlah Investasi
II.
2.253
1.696
5.904
123%
47%
58%
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap cadangan teknis
dan utang klaim (%)
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru'
16.609
14.646
C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%)
(3.153)
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap
Premi Penutupan Tidak Langsung (%)
1.263
D. Rasio Pencapaian (%) *)
108%
(5.489)
90
6.253
78%
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
3.960
3.960
4.511
4.922
URAIAN
2016
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
2015
56.852
49.481
11.626
10.252
B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh**)
a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat
deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipas
risiko kegagagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM dan sistem untuk berkinerja baik,
2015
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia
untuk qardh
2.349
4.723
7.411
-
44.999
16.667
14.482
Bukan Investasi
4.542
1.127
635
86
-
616
52
-
6.157
5.270
16 Jumlah Bukan Investasi
720
668
649
11.360
606
11.545
17.387
15.150
338
173
511
511
1.370
294
1.663
1.663
PASSIVA
18 Utang Ujroh/Fee Pengelolaan Dana
19 Utang Penarikan Dana Investasi
20 Dana Investasi Peserta
988
16.399
869
14.281
21 JUMLAH PASSIVA
17.387
15.150
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
NAMA REASURADUR
92%
38.998
56.935
4.309
52.626
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
11.854
25.000
25.000
10.483
25.000
25.000
C. Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
27.528
27.626
Keterangan:
*) Sesuai dengan PMK No.11/PMK.010/2011 target tingkat solvabilitas paling rendah sebesar 30%
dari Jumlah dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul
akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor PER 07/BL/2011.
**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.010/
2011. Perhitungan sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER 07/BL/2011.
6%
94%
PENGAWAS
SYARIAH
KETUA
ANGGOTA
ANGGOTA
: Ir. Muhammad Syakir Sula, AAIJ, FIIS
: Mustafa Edwin Nasution, Ph.D.
: Dra. Hj. Siti Ma'rifah, SH,MM
PEMILIK
PE R U SAHAAN
PT ASURANSI CENTRAL ASIA
ANTHONI SALIM
DEWAN
56.622
4.094
52.528
%
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia ( Reindo )
2. PT Maskapai Reasuransi Indonesia ( Marein )
231
Solvabilitas Dana Perusahaan
2.516
7.051
7.100
-
58%
REASURADUR UTAMA
DEWAN
227
atau kejadian dari luar
2016
2437%
(Dalam jutaan rupiah)
A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh
4.771
4.771
1973%
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
962
13 Kas dan Bank
14 Tagihan Hasil Investasi
15 Tagihan Investasi
17 JUMLAH AKTIVA
136%
59.903
48.411
11.492
NERACA DANA INVESTASI PESERTA
(Dalam jutaan rupiah)
5.000
5.000
69.577
51.704
17.873
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
2015
5.000
5.000
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015
IV. EKUITAS
13 Modal disetor
14 Tambahan modal disetor
2016
E. Rasio Likuiditas (%)
(260)
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi
16
17
18
19
2016
INDIKATOR KEUANGAN LAINNYA
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
99,999 %
0,001 %
KOMISARIS
DAN
DIREKSI
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
:
:
:
:
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
: Freddy Thamrin
: Antonius Probosanjoyo
: Jos Chandra Irawan
Anthoni Salim
Arif Firman Darmaatmadja
Ignatius Budiman
Phiong, Phillipus Darma
Catatan: Sesuai Peraturan Menteri Keuangan Nomor: 11/PMK.010/2011 tentang Kesehatan Keuangan Usaha
Asuransi dan Usaha Reasuransi Dengan Prinsip Syariah dan Peraturan Ketua Bapepam LK Nomor PER-07/BL/2011
bahwa Rasio Pencapaian Solvabilitas Dana Tabarru' untuk tahun 2013 paling rendah adalah 30%
Jakarta, 26 April 2017
S.E. & O.
***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.010/2011
Catatan :
a. Neraca, Laporan Laba Rugi, dan Laporan Perhitungan Surplus Underwriting Dana Tabarru' diaudit
oleh Kantor Akuntan Publik Hendrawinata Eddy Siddharta & Tanzil dengan pendapat " wajar tanpa
pengecualian"
b.
Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report)
c.
Kurs pada tanggal 31 Desember 2016, US $ 1
: Rp 13.436,-
Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, US $ 1
: Rp 13.795,-
Direksi
PT. Asuransi Jiwa Central Asia Raya
PT AJ Central Asia Raya adalah perusahaan asuransi jiwa terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan