laporan keuangan unit syariah - Panin Dai

Kantor Pusat:
Panin Life Center Lantai 6
Jl. Letjend S. Parman Kav. 91
Jakarta 11420 - Indonesia
Telp : +62 21 25566888
Fax : +62 21 25566711
Email : [email protected]
L A P O R A N K E U A N G A N U N I T S YA R I A H
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO.
URAIAN
2011
2010
I. ASET
1 Kas dan setara kas
45.036
33.907
2 Piutang kontribusi
164
3 Piutang reasuransi
4 Piutang
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna’
5 Investasi pada surat berharga
28.799
25.076
6 Pembiayaan
a. Mudharabah
b. Musyarakah
7 Investasi pada entitas lain
8 Properti investasi
9 Aset lainnya
197
112
10 Jumlah aset
74.196
59.095
II.
11
12
13
14
15
16
17
18
19
LIABILITAS
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting dana
tabarru’ yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang Lain
Jumlah liabilitas
III.
20
21
22
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
a. Mudharabah
Dana tabarru’
Jumlah dana peserta
29.102
6.091
35.193
23.811
3.530
27.341
IV.
12
13
14
15
EKUITAS
Modal disetor
Komponen Ekuitas Lainnya
Saldo laba
Jumlah ekuitas
25.000
12
9.712
34.724
25.000
6.310
31.310
74.196
59.095
297
101
21
18
3.842
4.279
16 Jumlah liabilitas, dana peserta, dan ekuitas
213
10
25
- 11
185
444
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO.
URAIAN
2011
2010
1 Pendapatan
2 Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
3 Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana
peserta
8.989
8.539
4 Pendapatan pembagian surplus underwriting
5 Pendapatan investasi
389
461
6 Jumlah Pendapatan
9.378
9.000
7
8
9
10
11
12
13
Beban
Beban komisi
Ujrah dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
Beban pengembangan
Jumlah beban
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
4.801
963
218
5.982
3.396
6
3.402
3.402
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO.
URAIAN
2011
2010
1 PENDAPATAN ASURANSI
2 Kontribusi bruto
3.385
2.728
3 Ujrah pengelola
- - 4 Bagian reasuransi (atas risiko)
(52)
(43)
5 Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
(132)
(73)
6 Jumlah pendapatan
3.201
2.612
7
8
9
10
11
12
13
14
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
Penyisihan teknis
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah beban asuransi
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi
16
17
18
19
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi
Pendapatan investasi neto
20 Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru’
826
-
346
-
28
854
57
403
2.347
2.209
214
214
2.561
120
120
2.329
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO.
URAIAN
2011
2010
ASET
I. Investasi
1 Deposito
610
2 Saham Syariah
3 Sukuk atau Obligasi Syariah
4 Surat Berharga Syariah Negara
5 Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh Bank
Indonesia
6 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh selain
negara Republik Indonesia
7 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh
Lembaga Multinasional
8 Reksa dana Syariah
27.769
24.058
9 Efek Beragun Aset Syariah
10 Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain
11 Emas Murni
12 Investasi Lain
13 Jumlah Investasi
28.379
24.058
II.
14
15
16
17
Bukan Investasi
Kas dan Bank
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Investasi
Jumlah Bukan Investasi
18 JUMLAH ASET
LIABILITAS
Utang Ujroh / Fee Pengelolaan Dana
Utang Penarikan Dana Investasi
Dana Investasi Peserta
JUMLAH LIABILITAS
722
1
723
29.102
1
1
24.059
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’
PER 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
URAIAN
2011
2010
Tingkat Solvabilitas
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang
Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana
Tabarru’ *)
65
2.677
248
2.429
45
a. Dana Jaminan dari Kekayaan
Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana
Tabarru’
c. Dana Jaminan dari Dana
Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
(Dalam Jutaan Rupiah)
URAIAN
2011
2010
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh
38.250 31.162
B. Minimum Kekayaan yang wajib
disediakan untuk qardh**)
a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan
untuk mengantisipasi
risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi
11
pengelolaan kekayaan dan kewajiban
16
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko
kegagalan proses produksi,
ketidakmampuan SDM
dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar
120
86
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia Untuk qardh
38.114 31.065
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%) **)
Solvabilitas Dana Perusahaan
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
38.572 31.310
b. Kewajiban
3.860
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
34.712 31.310
B. Minimum Solvabilitas Dana
Perusahaan***)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
136
98
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja
Minimum
25.000 25.000
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana
Perusahaan (Jumlah yang lebih besar
antara a dan b)
25.000 25.000
C. Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas
Dana Perusahaan
9.712 6.310
19
238 Keterangan:
3.293
20
10 *) Sesuai dengan PMK No. 11/PMK.010/2011 adalah sebesar
21
29.102
23.811
30% dari Jumlah dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi
22
29.102
24.059
693
risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan
337
kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan
- Catatan :
Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011.
4.323 a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca), Laporan Laba Rugi, dan Laporan Perhitungan
Surplus Underwriting Dana Tabarru’ diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Anwar dan Rekan **)Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/
PMK.010/2011. Perhitungan sesuai dengan Peraturan Ketua
(member of DFK International) dengan pendapat “Wajar Tanpa Pengecualian dengan
4.677
Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/201.
paragraf penjelasan mengenai penerapan beberapa Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan revisi”.
***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri
4.677
b. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report).
Keuangan Nomor 11/PMK.010/2011.
c. Kurs pada tanggal 31 Desember 2011, 1 US $ : Rp. 9.068
4.677 Kurs pada tanggal 31 Desember 2010, 1 US $ : Rp. 8.991
2.808
2.384
4454,34% 5403,32%
3.292
419
2.873
(Dalam Jutaan Rupiah)
2011
2010
Indikator Keuangan Lainnya
A. Dana Jaminan
5.025
5.025
-
-
-
-
5.025
5.025
B. Rasio Investasi (SAP)
terhadap cad. teknis dan utang klaim (%)
821,45% 3412,16%
C. Rasio Likuiditas (%)
5351,64% 10629,31%
REASURADUR UTAMA
NAMA REASURADUR
%
Reasuransi Dalam Negeri
1. Reasuransi International Indonesia - Syariah
100%
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
1
Ir. M. Syakir Sula, AAIJ, FIIS
2
Dra. Hj. Siti Ma’rifah, SH, MM
PEMILIK PERUSAHAAN
PT. Panin Financial Tbk
99,9999996%
Tri Djoko Santoso Durachman
0,0000004%
DIREKSI DAN KOMISARIS
DEWAN KOMISARIS
PRESIDEN KOMISARIS
: Mu’min Ali Gunawan
WAKIL PRESIDEN KOMISARIS
: Fadjar Gunawan
KOMISARIS INDEPENDEN
: A. Gusnaeni
DEWAN DIREKSI
PRESIDEN DIREKTUR
: Heru Yuwono
WAKIL PRESIDEN DIREKTUR
: Simon Imanto
DIREKTUR
: Jutany Japit
Jakarta, 27 April 2012
S.E. & O.
PT PANIN LIFE
Direksi