Laporan Keuangan Unit Syariah - Panin Dai

Kantor Pusat:
Panin Life Center Lantai 6
Jl. Letjend S. Parman Kav. 91
Jakarta 11420 - Indonesia
Telp:+62 21 25566888
Fax:+62 21 25566819
www.panindai-ichilife.co.id
Laporan Keuangan Unit Syariah
Per 31 Desember 2013 dan 2012
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) PERUSAHAAN/UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO.
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
II.
11
12
13
14
15
16
17
18
19
III.
20
21
22
IV.
23
24
25
26
27
URAIAN
2013 ASET
Kas dan setara kas
Piutang kontribusi
Piutang reasuransi
Piutang
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna'
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Mudharabah
b. Musyarakah
Investasi pada entitas lain
Properti investasi
Aset lainnya
Jumlah aset
LIABILITAS
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting dana
tabarru yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang lain
Jumlah liabilitas
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer
a. Mudharabah
Dana tabarru
Jumlah dana peserta
EKUITAS
Modal disetor
Komponen Ekuitas Lainnya
Saldo laba
Jumlah ekuitas
Jumlah liabilitas, dana peserta, dan ekuitas
2012 42.528
802
207
59.994
27.759
131.290
249
125
103
26.213
610
78
60.517
12.560
99.978
299
112
228
372
66
34.690
35.605
251
43
11.924
12.857
36.867
5.255
42.122
25.000
264
19.735
44.999
99.978
40.283
8.767
49.050
25.000
(4.897)
26.532
46.635
131.290
2013
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
703
10.331
2.863
13.897
6.132
357
254
76
6.819
7.078
(281)
6.797
6.797
2012
622
12.506
2.357
15.485
6.033
521
334
107
6.995
8.490
1.533
10.023
10.023
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujrah pengelola
Bagian reasuransi (atas risiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah pendapatan
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang
ditanggung reasuransi dan pihak lain
Penyisihan teknis
Beban pengelolaan asuransi
Jumlah beban asuransi
Surplus (Defisit) Neto Asuransi
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio
investasi
Pendapatan lain-lain
Pendapatan investasi neto
Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru
2013
2012
5.516
(703)
(1.029)
32
3.816
2.175
(1.145)
(143)
887
2.929
639
(88)
32
583
3.512
NO.
I.
1
2
3
4
5
6
7
11
12
13
II.
14
15
16
17
18
19
20
21
22
URAIAN
ASET
Investasi
Deposito
Saham Syariah
Sukuk atau Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh
Bank Indonesia
Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh
selain negara Republik Indonesia
Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh
Lembaga Multinasional
Reksa Dana Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak
Lain
Emas Murni
Investasi Lain
Jumlah Investasi
Bukan Investasi
Kas dan Bank
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Investasi
Jumlah Bukan Investasi
JUMLAH ASET
LIABILITAS
Utang Ujroh / Fee Pengelolaan Dana
Utang Penarikan Dana Investasi
Dana Investasi Peserta
JUMLAH LIABILITAS
2013
829
-
4.227
(622)
(1.558)
(2)
2.045
2.244
128
2.372
408
146
554
227
2012
698
-
-
-
37.891
-
34.252
-
38.720
34.950
1.616
2
1.618
40.338
55
40.283
40.338
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru*)
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%) **)
1.917
1.917
36.867
36.867
36.867
Catatan :
a. Neraca, Laporan Laba Rugi, dan Laporan Perhitungan Surplus Underwriting Dana
Tabarru diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Anwar, Sugiharto dan Rekan untuk tahun
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 dan Kantor Akuntan Publik Anwar dan
Rekan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, masing-masing
dengan pendapat wajar tanpa pengecualian.
b. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report).
c. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $ : Rp. 12.189
Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $ : Rp. 9.670
Indikator Keuangan Lainnya
2013
12.896
7.038
5.858
236
5.622
2482,00%
A. Dana Jaminan
2012
8.602
5.902
2.700
213
2.487
1268,00%
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
(327)
-
URAIAN
Tingkat Solvabilitas
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
8
9
10
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
NO.
URAIAN
1
Pendapatan
2
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
3
Pendapatan pengelolaan portofolio investasi
dana peserta
4
Pendapatan pembagian surplus underwriting
5
Pendapatan investasi
6
Jumlah Pendapatan
7
Beban
8
Beban komisi
9
Ujrah dibayar
10 Beban umum dan administrasi
11
Beban pemasaran
12 Beban pengembangan
13 Jumlah beban
14 Laba Usaha
15 Pendapatan (beban) non usaha neto
16 Laba sebelum pajak
17 Beban pajak
18 Laba neto
NO.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dalam Jutaan Rupiah)
2013
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh
37.751
B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk
qardh**)
a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin
timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan
dan kewajiban
165
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kegagalan proses
produksi, ketidakmampuan SDM dan sistem
untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar
142
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia
Untuk qardh
37.444
Solvabilitas Dana Perusahaan
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
74.644
b. Kewajiban
27.922
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
46.722
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
307
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
25.000
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
25.000
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana
Perusahaan
21.722
(Dalam Jutaan Rupiah)
2013
2012
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru
5.059
-
-
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
-
-
Total Dana Jaminan
5.059
5.059
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap
3273,66%
1555,52%
cad. teknis dan utang klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap
44,17%
38,80%
Modal Sendiri (%)
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung
-
-
2337,65%
1547,92%
terhadap Premi Penutupan Tidak Langsung (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
URAIAN
2012
21.089
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi)
23,63%
115,97%
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
REASURADUR UTAMA
NAMA REASURADUR
Reasuransi Dalam Negeri
1. Reasuransi International Indonesia - Syariah
1.
2.
140
Ir .M. Syakir Sula, AAIJ, FIIS
Dra. Siti Ma'rifah, SH, MM
PEMILIK PERUSAHAAN
PT Panin Internasional
The Dai-ichi Life Insurance Co.,Ltd
20.853
95.00%
5.00%
DIREKSI DAN KOMISARIS
DEWAN KOMISARIS
51.924
6.938
44.986
236
25.000
25.000
19.986
Keterangan:
*) Sesuai dengan PMK Nomor 11/PMK.010/2011 adalah sebesar 30% dari
Jumlah dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang
mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan liabilitas yang
dihitung berdasarkan Peraturan Bapepam dan LK Nomor PER-07/BL/2011.
**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK Nomor 11/PMK.010/2011.
Perhitungan sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER07/BL/2011.
***)Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan
Nomor 11/PMK.010/2011.
%
100%
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
96
5.059
PRESIDEN KOMISARIS
: Mu'min Ali Gunawan
WAKIL PRESIDEN KOMISARIS
: Peggy Wystan
KOMISARIS
: Shinichi Aizawa
KOMISARIS
: Masahiro Takashima
KOMISARIS INDEPENDEN
: Achmad Gusnaeni
DEWAN DIREKSI
PRESIDEN DIREKTUR
: Fadjar Gunawan
WAKIL PRESIDEN DIREKTUR
: Yoshihisa Ishii
WAKIL PRESIDEN DIREKTUR
: Simon Imanto
DIREKTUR
: Jutany Japit
DIREKTUR
: Masato Inagaki
Jakarta, 23 April 2014
S.E. & O
Direksi
PT PANIN DAI-ICHI LIFE