Laporan Keuangan 2013 Syariah_OK

PT ASURANSI JIWA CENTRAL ASIA RAYA
Laporan Keuangan Unit Syariah
Per 31 Desember 2013 dan 2012
NERACA PERUSAHAAN UNIT SYARIAH
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
(Dalam jutaan rupiah)
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dalam jutaan rupiah)
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
URAIAN
NO.
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
ASET
Kas dan Bank
Tagihan kontribusi
Tagihan reasuransi
Piutang
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
Investasi pada entitas lain
Properti investasi
Tagihan Hasil Investasi
Aktiva lainnya
Jumlah aset
2013
1.729
4.125
1.977
108.259
338
754
117.182
II. LIABILITAS
1 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
2 Utang klaim
3 Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan
4 Bagian peserta atas surplus underwriting
dana tabarru' yang masih harus dibayar
5 Utang reasuransi
6 Utang dividen
7 Utang pajak
8 Utang lain
9 Jumlah Liabilitas
2012
1.114
1.160
1.121
79.723
240
670
84.029
944
292
235
526
526
129
1.317
26
62.991
65.805
701
24
38.260
40.165
URAIAN
NO.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujrah pengelola
Bagian reasuransi (atas risiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah pendapatan
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
12 Penyisihan teknis
13 Beban pengelolaan asuransi
14 Jumlah beban asuransi
2013
12 Jumlah dana peserta
7.675
7.675
9.465
(4.238)
-
6.309
(3.095)
-
17.541
22.768
10.335
13.549
(869)
15 Saldo laba
16 Jumlah Ekuitas
17 Jumlah Liabilitas, Dana Peserta, dan Ekuitas
25.000
18.702
43.702
25.000
11.872
36.872
117.182
84.029
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dalam jutaan rupiah)
URAIAN
NO.
1
2
3
4
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
5 Pendapatan investasi
6 Jumlah Pendapatan
7
8
9
10
11
12
Beban
Beban komisi
Ujrah dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
Beban pengembangan
13 Jumlah beban
14
15
16
17
18
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
2013
2012
11.198
3.705
14.903
6.947
3.637
10.583
6.219
774
184
1.077
8.254
4.582
514
332
1.267
6.695
6.649
181
6.831
6.831
3.888
215
4.103
4.103
URAIAN
I.
1
2
3
4
AKTIVA
Investasi
Deposito
Saham Syariah
Sukuk dan Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
5 Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh BI
6 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh negara lain
7 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan
oleh Lembaga Multinasional
8 Reksa dana Syariah
9 Efek Beragun Aset Syariah
10 Emas Murni
11 Investasi lainnya
12 Jumlah Investasi
1.796
932
1.993
1.037
Kas dan Bank
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Investasi
Jumlah Bukan Investasi
17 JUMLAH AKTIVA
PASSIVA
18 Utang Ujroh/Fee Pengelolaan Dana
19 Utang Penarikan Dana Investasi
20 Dana Investasi Peserta
21 JUMLAH PASSIVA
32%
D. Rasio Pencapaian (%) *)
32%
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
1.036
37
999
683
3.015
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap cadangan teknis
dan utang klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%)
URAIAN
2013
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
57.927
2012
50.340
B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh**)
a. 45% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat
deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipas
risiko kegagagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM dan sistem untuk berkinerja baik,
2.135
2.759
1.479
-
10.170
6.373
343
17
360
56
6
3
66
10.530
6.438
1.134
9.396
557
5.881
10.530
6.438
103%
155%
109%
-
-
1654%
1136%
120%
62%
REASURADUR UTAMA
NAMA REASURADUR
%
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT Reasuransi Internasional Indonesia
. ( Reindo )
2. PT Maskapai Reasuransi Indonesia (. Marein )
16%
84%
.
5.388
165
52.373
2.796
47.409
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
49.175
12.303
36.872
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
5.553
25.000
25.000
2.930
25.000
25.000
C. Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
18.702
11.872
Keterangan:
*) Sesuai dengan PMK No.11/PMK010/2011 adalah sebesar 30 % dari Jumlah dana yang
dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yg mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan
kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor
PER 07/BL/2011
**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.010/
2011. Perhitungan sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER 07/BL/2011.
***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor
11/PMK.010/2011
SYARIAH
: Ir. Muhammad Syakir Sula, AAIJ, FIIS
: Mustafa Edwin Nasution, Ph.D.
: Dra. Hj. Siti Ma'rifah, SH,MM
PEMILIK
PE R U SAHAAN
PT ASURANSI CENTRAL ASIA
ANTHONI SALIM
DEWAN
58.158
14.456
43.702
PENGAWAS
KETUA
ANGGOTA
ANGGOTA
134
Solvabilitas Dana Perusahaan
3.895
3.818
2.456
-
97%
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap
Premi Penutupan Tidak Langsung (%)
DEWAN
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia
untuk qardh
2012
5.000
5.000
(Dalam jutaan rupiah)
atau kejadian dari luar
2013
2012
5.000
5.000
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh
1.706
154
1.552
II. Bukan Investasi
13
14
15
16
27.971
26.001
1.969
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
NERACA DANA INVESTASI PESERTA
NO.
47.512
43.723
3.789
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru'
2.016
PER 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
(Dalam jutaan rupiah)
IV. EKUITAS
13 Modal disetor
14 Tambahan modal disetor
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
2012
2013
E. Rasio Likuiditas (%)
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi
Pendapatan investasi neto
6.992
6.992
2013
Tingkat Solvabilitas
24.820
(6.947)
(2.129)
(180)
15.565
20 Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
III. DANA PESERTA
10 Dana syirkah temporer - Mudharabah
11 Dana tabarru'
(Dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2012
35.764
(11.198)
(3.094)
427
21.899
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi
16
17
18
19
INDIKATOR KEUANGAN LAINNYA
99,999 %
0,001 %
KOMISARIS
DAN
DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA
KOMISARIS INDEPENDEN
KOMISARIS
DIREKSI
: Anthoni Salim
: Arif Firman Darmaatmadja
: Hailamsah Teddy
KOMISARIS
KOMISARIS
: Phiong, Phillipus Darma
: Harianto Solichin
DIREKSI
DIREKTUR UTAMA
DIREKTUR
DIREKTUR
: Freddy Thamrin
: Andy Sutarijo Tjitra
: Antonius Probosanjoyo
Catatan: Sesuai Peraturan Menteri Keuangan Nomor: 11/PMK.010/2011 tentang Kesehatan
Keuangan Usaha Asuransi dan Usaha Reasuransi Dengan Prinsip Syariah dan Peraturan Ketua
Bapepam LK Nomor PER-07/BL/2011 bahwa Rasio Pencapaian Solvabilitas Dana Tabarru' untuk
tahun 2013 paling rendah adalah 30%
Jakarta, 30 April 2014
S.E. & O.
Catatan :
a. Neraca, Laporan Laba Rugi, dan Laporan Perhitungan Surplus Underwriting Dana Tabarru'
diaudit oleh Akuntan Publik Hendrawinata Eddy & Siddharta dengan pendapat " wajar tanpa
pengecualian"
b.
Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report)
c.
Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $
: Rp.
Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $
: Rp. 12.189,-
9.670,-
Direksi
PT. Asuransi Jiwa Central Asia Raya