Laporan Unit Syariah Q3 2015 FA

LAPORAN UNIT SYARIAH
PT PRUDENTIAL LIFE ASSURANCE - UNIT SYARIAH
DANA TABARRU'
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PENCAPAIAN SOLVABILITAS DANA TABARRU'
PT PRUDENTIAL LIFE ASSURANCE - UNIT SYARIAH
DANA INVESTASI PESERTA
NERACA GABUNGAN SEMUA AKAD
Per 30 September 2015 dan 30 Juni 2015
Per 30 September 2015 dan 30 Juni 2015
Triwulan III Tahun 2015 dan Triwulan II Tahun 2015
Triwulan III Tahun 2015 dan Triwulan II Tahun 2015
(dalam jutaan rupiah)
No.
URAIAN
(1)
(2)
Tahun 2015
Triwulan III
Tahun 2015
Triwulan II
SAK 1)
SAP 2)
SAK 1)
SAP 2)
(3)
(4)
(5)
(6)
1.
AKTIVA
Investasi
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Deposito
Saham Syariah
Sukuk atau Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh Bank
Indonesia
Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh selain
Negara Republik Indonesia
Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh Lembaga
Multinasional
Reksa Dana Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Pembiayaan Melalui Kerja Sama dengan Pihak Lain
Emas Murni
Investasi Lain
Jumlah Investasi
13
14
15
16
Bukan Investasi
Kas dan Bank
Tagihan Investasi
Tagihan Hasil Investasi
Aktiva Lain
Jumlah Bukan Investasi
JUMLAH AKTIVA
17
18
19
20
21
22
23
PASIVA
Utang Ujroh/ Fee Pengelolaan Dana
Utang Bagi Hasil
Utang Penarikan Dana Investasi
Utang Lain
Akumulasi Dana Investasi Peserta
Kenaikan (penurunan) Surat Berharga Syariah
Selisih saldo SAK dan saldo SAP
JUMLAH PASIVA
274.422
3.212.502
39.879
172.691
274.422
3.212.502
39.879
172.691
203.422
3.644.058
48.914
157.066
Keterangan
No
203.422
3.644.058
48.914
157.066
a. Kegagalan pengelolaan kekayaan
-
-
-
b. Ketidakseimbangan antara proyeksi arus kekayaan dan kewajiban
-
-
-
-
c.
3.699.494
3.699.494
4.053.460
e. Ketidakcukupan kontribusi akibat perbedaan hasil investasi yang diasumsikan dengan
hasil investasi yang diperoleh
f. Ketidakmampuan pihak reasuradur untuk memenuhi kewajiban pembayaran klaim
g. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin
23.103
-
-
7.997
7.997
3.967
25.572
11.193
-
11.193
(2a + 2b + 2c + 2d + 2e + 2f)
35.067
31.100
63.008
36.765
3.730.594
4.116.468
4.090.225
45.373
3.689.188
-
3.734.561
45.373
3.689.188
-
(3.967)
3.730.594
41.501
4.074.967
-
4.116.468
Rasio Pencapaian Tingkat Solvabilitas (1c dibagi dengan 2g; dalam %)
10.475
917
907
189.069
186.367
229
226
1.466
1.425
203.260
199.400
161%
140%
Tahun
Tahun2012
2015
Triwulan
TriwulanIIII
Tahun
Tahun 2013
2015
Triwulan
TriwulanIV
II
SOLVABILITAS DANA PERUSAHAAN
Keterangan
Keterangan
No
No
26.243
-
11.579
25.572
3.734.561
-
535.854
257.124
278.730
timbul sebagai akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban
4.053.460
3
23.103
Ketidakseimbangan antara nilai kekayaan dan kewajiban dalam setiap mata uang
d. Perbedaan antara beban klaim yang terjadi dan beban klaim yang diperkirakan
-
592.969
265.102
327.867
Risiko Kerugian yang Mungkin Timbul Sebagai Akibat dari Deviasi Dalam
Pengelolaan Kekayaan dan/atau Kewajiban
-
-
Tahun 2015
Triwulan II
Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan yang Diperkenankan
b. Kewajiban (termasuk pinjaman Qardh)
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas (1a-1b)
2.
(dalam jutaan rupiah)
Tahun 2015
Triwulan III
41.501
4.074.967
-
(26.243)
4.090.225
1
2
Jumlah Kekayaan
Jumlah Kewajiban
2.129.624
126.381
2.150.623
122.767
3
Jumlah Solvabilitas Dana Perusahaan (1-2)
431.38
2.003.243
2.027.856
4
Jumlah Kekayaan yang Harus Disediakan untuk Qardh
151.546
145.832
5
Modal Sendiri atau Modal Kerja yang Dipersyaratkan
25.000
25.000
6
Solvabilitas Minimum Dana Perusahaan (jumlah yang lebih besar dari 4 atau 5)
151.546
145.832
7
Pencapaian/Saldo Solvabilitas Dana Perusahaan (3-6)
1.851.697
1.882.024
328/DR/FSS/10/15
Keterangan:
1) SAK : Standar Akuntansi Keuangan
2) SAP : Praktik Standar Akuntansi
1