Ringkasan Publik PT Ebako Nusantara

PUBLIC SUMMARY
(Resume Hasil Verifikasi)
HASIL AUDIT VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT Ebako Nusantara
(PEMEGANG IUI)
PROVINSI JAWA TENGAH
Oleh
LVLK PT TUV RHEINLAND INDONESIA
IDENTITAS LV-LK PT TUV Rheinland Indonesia
1.
Nama Lembaga
:
PT TÜV Rheinland Indonesia
2.
Nomor Akreditasi
:
LVLK-005-IDN
3.
Alamat
:
PT TUV Rheinland Indonesia
Menara Karya 10th Floor, Block X-5
Jl. HR. Rasuna Said Kav. 1-2
Jakarta
4.
Nomor Telepon/Faks/E-mail
:
Ph 021-579 44 579
Fax 021-579 44 575
e-mail : [email protected]
5.
Pengurus Lembaga VLK
:
Komisaris Utama :
Stephan Nikolaus Schmitt
Komisaris :
Holger Helmut Kunz
DR. Nirmala Chandra Dewi Motik M, SH
DR Indaryati S Adisuryo Motik, MBA
Presiden Direktur :
Ir. Muhammad Bascharul Asana, MBA
Direktur :
Edmundus Wiharyono
Abdul Qohar
Kepala LV-LK dan PHPL :
Dian Susanty Soeminta, S.Hut
6.
Standar
:
Peraturan Direktur Jenderal Bina Usaha
Kehutanan Nomor P.8/VI-BPPHH/2012 tanggal
17 Desember 2012 tentang Standar dan
Pedoman
Pelaksanaan
Penilaian
Kinerja
Pengelolaan Hutan Produksi Lestari (PHPL) dan
Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) Lampiran 2.5.
tentang Standar Verifikasi Legalitas Kayu Pada
Pemegang IUIPHHK dan IUI.
7.
Tim Auditor
:
1. Fitrianti Estiningsih, S.Hut (Lead Auditor)
2. Ir. Wahyu Wigati W. MM (Auditor)
8.
Tim Pengambil Keputusan
:
Dian Susanty Soeminta, S.Hut
-
1 -
IDENTITAS PERUSAHAAN PT EBAKO NUSANTARA
1.
2.
Nama Pemegang Izin / Hak
Pengelolaan
:
Nomor & Tanggal SK
:
3.
Kapasitas
4.
Alamat
PT Ebako Nusantara
Izin Usaha Industri:
-
Keputusan Kepala Badan Koordinasi
Penanaman Modal No. 96/T/Industri/ 2002
tanggal 16 Mei 2002 tentang Izin Usaha
Industri.
-
Kategori industri: Industri Furniture dari
Kayu.
19.800 m3/tahun.
:
:
Kantor Pusat:
Jln. Terboyo Industri Raya Barat Dalam II Blok
N-3C Kawasan Industri Terboyo, Semarang –
Provinsi Jawa Tengah.
Alamat Pabrik:
Jln. Terboyo Industri Raya Barat Dalam II Blok N3C Kawasan Industri Terboyo, Semarang –
Provinsi Jawa Tengah.
5.
Nomor Telepon/Faks/E-mail :
Telp : 024-6593407/024-6591732
6.
Pengurus Perusahaan
- Komisaris
: Tn. Lee Wo Fun
- Direktur Utama
: Nn. Eny Sulistyowaty
- Direktur
: Tn. Salim Bin Said
:
-
2 -
RINGKASAN TAHAPAN
Tahapan
Waktu dan Tempat
Ringkasan Catatan
28 Oktober 2013,
Ruang Pertemuan PT Ebako
Nusantara di Semarang,
Jawa Tengah
Pertemuan pembukaan dihadiri
oleh 2 orang dari PT Ebako
Nusantara, yaitu VLK Management
Representative/Manajer Keuangan
dan Manajer Logistik,
serta 2
orang Tim Auditor Lembaga
Sertifikasi PT TUV Rheinland
Indonesia.
Verifikasi Dokumen dan 28-29 Oktober 2013
Observasi Lapangan
Kantor dan Pabrik PT Ebako
Nusantara di Semarang,
Jawa Tengah
Verifikasi dokumen dan observasi
lapangan dilakukan sesuai dengan
prinsip, kriteria, indikator dan
verifier yang telah ditetapkan
dalam Perdirjen BUK No. P.8/VIBPPHH/2012
tanggal
17
Desember 2012 Lampiran 2.5.
tentang Standar Verifikasi Legalitas
Kayu Pada Pemegang IUIPHHK
dan IUI.
Pertemuan Penutupan
Pertemuan penutupan dihadiri oleh
2 orang dari PT Ebako Nusantara,
yaitu
VLK
Management
Representative/Manajer Keuangan
dan Manajer Logistik,
serta 2
orang Tim Auditor Lembaga
Sertifikasi PT TUV Rheinland
Indonesia.
Pertemuan Pembukaan
29 Oktober 2013
Ruang Pertemuan PT Ebako
Nusantara di Semarang,
Jawa Tengah
Pengambilan Keputusan
12 November 2013
Ruang Meeting PT
Rheinland Indonesia.
-
TUV
3 -
Dilakukan
sesuai
dengan
ketentuan Perdirjen BUK No.
P.8/VI-BPPHH/ 2012 tanggal 17
Desember 2012 Lampiran 3.4.
tentang Pedoman Pelaksanaan
Verifikasi Legalitas Kayu Pada
Pemegang IUIPHHK dan IUI.
RINGKASAN HASIL PENILAIAN
Prinsip
Kriteria
Indikator
Verifier
Pemenuhan
thd Verifier
Ringkasan Justifikasi
PT
Ebako
Nusantara
merupakan
perusahaan PMA, berdiri tanggal 26 Juni
1997 berdasarkan Akta No. 198, Notaris
Dr. Liliana Tedjosaputro, SH, MH, yang
berkedudukan di Semarang dan telah
mendapat pengesahan dari Menteri
Kehakiman Nomor 02-4247 HT.01.01-Th.
98 tanggal 24 April 1998.
P1
K1.1
1.1.1
a.
b.
c.
Memenuhi
Memenuhi
Tidak
Diterapkan/
Not Applicable
d.
Memenuhi
Akta perubahan terakhir yaitu Akta
Nomor 2 tanggal 19 Agustus 2013,
Notaris Dra. Jessica Linjani, S.H.
Perubahan akta tersebut telah dicatat
dalam
database
Sisminbakum
Kementerian Hukum dan Hak Asasi
Manusia berdasarkan surat No. AHUAH.01.10-39270 tanggal 20 September
2013.
PT
Ebako
Nusantara
merupakan
perusahaan PMA, izin perdagangan
tercantum dalam Izin Usaha Industri
berdasarkan Keputusan Kepala Badan
Koordinasi Penanaman Modal
No.
96/T/Industri/2002 tanggal 16 Mei 2002.
PT Ebako Nusantara tidak memiliki
dokumen Izin Gangguan (HO) karena
berlokasi di kawasan industri, sesuai
ketentuan Peraturan Pemerintah R.I. No.
24 Tahun 2009 perusahaan industri di
dalam kawasan industri dikecualikan dari
izin gangguan.
Tersedia dokumen TDP
dari Badan
Pelayanan Perizinan Terpadu Kota
Semarang dengan No. 11.01.1.31.03562
tanggal 10 Juli 2013. TDP berlaku sampai
dengan tanggal 2 Agustus 2018.
Tersedia dokumen:
e.
Memenuhi
-
4 -
- NPWP 01.812.381.0-057.000 terdaftar
tanggal 28 September 1999.
- Surat Keterangan Terdaftar (SKT)
Nomor: PEM-00461/WPJ.07/KP.0503/
2005 tanggal 27 Juli 2005 yang
diterbitkan
oleh
Kepala
Seksi
Pelayanan, a.n Kepala Kantor Wilayah
DJP Jakarta Khusus, Kantor Pelayanan
Pajak Penanaman Modal Asing Empat.
- Surat Pengukuhan Pengusaha Kena
Pajak (SPPKP) Nomor PEM-00029/
WPJ.07/KP.0503/2005
tanggal
18
Januari 2005, diterbitkan oleh Kepala
Seksi Pelayanan, a.n Kepala Kantor
Prinsip
Kriteria
Indikator
Verifier
f.
Pemenuhan
thd Verifier
Memenuhi
Ringkasan Justifikasi
Wilayah DJP Jakarta Khusus, Kantor
Pelayanan Pajak Penanaman Modal
Asing Empat.
PT
Ebako
Nusantara
mempunyai
dokumen UKL-UPL dan telah mendapat
Rekomendasi dari Badan Lingkungan
Hidup Pemerintah Kota Semarang
berdasarkan Surat Nomor 660.1/991/
BII/9/09 tanggal 17 September 2009.
Perusahaan telah membuat laporan
kegiatan UKL dan UPL periode 6 bulan
dan melaporkan kepada BLH Kota
Semarang.
g.
Memenuhi
Tersedia dokumen Izin Usaha Industri
(IUI) No. 96/T/Industri/2002 tanggal 16
Mei 2002, yang diterbitkan oleh Kepala
Badan Koordinasi Penanaman Modal.
h.
Tidak
diterapkan/
Not Applicable
PT Ebako Nusantara tidak wajib
menyusun dokumen RPBBI karena bukan
industri primer.
Memenuhi
PT Ebako Nusantara memiliki dokumen
Pengakuan sebagai ETPIK dengan
Nomor: 02.ET-01.13.0935 tanggal 20
Agustus 2013, diterbitkan oleh Direktorat
Jenderal Pedagangan Luar Negeri,
Kementerian Perdagangan. ETPIK untuk
Mebel dari Kayu.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
PT Ebako Nusantara bukan merupakan
eksportir non produsen karena melakukan
proses produksinya di dalam pabrik milik
sendiri, sebagaimana yang tercantum di
dalam dokumen ETPIK produsen atas
nama PT Ebako Nusantara.
Tidak
diterapkan/
Not Applicable
PT Ebako Nusantara bukan merupakan
eksportir non produsen karena melakukan
proses produksinya di dalam pabrik milik
sendiri, sebagaimana yang tercantum di
dalam dokumen ETPIK produsen atas
nama PT Ebako Nusantara.
a.
Tidak
diterapkan/
Not Applicable
PT Ebako Nusantara adalah perusahaan
yang berbentuk Perseroan Terbatas (PT),
berdasarkan akta pendirian nomor 198
tanggal 26 Juni 1997.
PT Ebako Nusantara bukan unit usaha
dalam bentuk kelompok bagi pemegang
IUIPHHK Kapasitas Izin Produksi s.d
3
2.000 m /tahun.
b.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
NPWP yang dimiliki PT Ebako Nusantara
adalah NPWP atas nama tunggal
perusahaan yaitu PT Ebako Nusantara
(bukan atas nama kelompok).
1.1.2
1.1.3
a.
b.
K1.2
1.2.1
-
5 -
Prinsip
P2
Kriteria
K2.1
Indikator
2.1.1
Pemenuhan
thd Verifier
Ringkasan Justifikasi
Memenuhi
Seluruh penerimaan bahan baku berupa
produk komponen furniture, furniture
setengah jadi, kayu gergajian, MDF dan
Plywood telah disertai dokumen jual beli,
PO serta telah disertai dokumen legalitas
kayu.
Memenuhi
Seluruh bahan baku berupa komponen
furniture, furniture setengah jadi, kayu
gergajian, MDF dan Plywood yang
diterima PT Ebako Nusantara telah
didukung dengan dokumen legalitas
angkutan kayu yang sah berupa Surat
Jalan/Nota, FA-KO dan PIB untuk bahan
baku impor, dan terdapat Tanda Terima
Barang yang ditandatangani oleh PT
Ebako Nusantara dan pihak supplier.
Memenuhi
Selama periode bulan Oktober 2012 September 2013 pembelian impor bahan
baku berupa MDF dan kayu gergajian
telah dilengkapi dokumen PIB, Packing
List, Invoice, Bill of Lading dan Certificate
of Origin.
d.
Memenuhi
Seluruh penerimaan bahan baku di PT
Ebako Nusantara berupa komponen
furniture, furniture setengah jadi, kayu
gergajian, MDF dan Plywood dan telah
dilengkapi dengan dokumen angkutan
berupa Surat Jalan/Nota, FA-KO dan PIB
untuk bahan baku impor. Hasil uji petik
bahan baku telah sesuai antara fisik
dengan dokumen
e.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
Selama periode bulan Oktober 2012 September 2013) PT Ebako Nusantara
tidak melakukan pembelian bahan baku
kayu bekas/hasil bongkaran.
f.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
Selama periode bulan Oktober 2012 September 2013) PT Ebako Nusantara
tidak melakukan pembelian bahan baku
kayu bekas/hasil bongkaran, kayu hanyut
atau hasil memungut dari sungai dan/atau
pantai.
g.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
Selama periode bulan Oktober 2012 September 2013), PT Ebako Nusantara
tidak melakukan pembelian bahan baku
kayu yang berasal dari limbah industri.
Memenuhi
PT Ebako Nusantara telah membuat
LMHHOK
setiap
bulannya
yang
menggambarkan
persediaan
awal,
perolehan dan penggunaan bahan baku
serta pemasaran hasil produksi. Data
yang tercantum dalam LMHHOK sesuai
dengan data pembelian bahan baku,
laporan produksi dan data pemasaran
Verifier
a.
b.
c.
h.
-
6 -
Prinsip
Kriteria
Indikator
Verifier
Pemenuhan
thd Verifier
Ringkasan Justifikasi
yang dilaksanakan dalam periode bulan
Oktober 2012 - September 2013.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
PT Ebako Nusantara menggunakan
bahan baku berupa komponen furniture,
furniture setengah jadi, kayu gergajian,
MDF, dan Plywood yang diolah menjadi
furniture finished sehingga tidak termasuk
dalam industri yang diwajibkan untuk
membuat RPBBI, sebagaimana dimaksud
dalam Permenhut Nomor P.9/MenhutII/2012 tentang Rencana Pemenuhan
Bahan Baku Industri (RPBBI) Primer Hasil
Hutan Kayu
Memenuhi
Tally sheet yang digunakan untuk
mencatat
proses
produksi
dapat
memberikan informasi ketelusuran asal
usul bahan baku yang digunakan.
Memenuhi
Laporan
Hasil
Produksi,
Laporan
Pembelian Bahan Baku dan Laporan
Ekspor PT Ebako Nusantara sesuai
dengan data yang tercantum dalam
LMHHOK dan terdapat hubungan yang
logis antara input-output dan rendemen
Memenuhi
Realisasi produksi PT Ebako Nusantara
selama periode bulan Oktober 2012 September 2013 tidak melebihi kapasitas
izin yang telah diberikan.
Memenuhi
PT Ebako Nusantara dapat menunjukan
surat kontrak kerjasama atau kontrak jasa
dengan perusahaan jasa proses produksi/
sub cont yang dibuat di atas kertas
bermaterai.
Memenuhi
Perusahaan jasa proses produksi/subcont
memiliki dokumen perizinan. Subcont
ukiran dan assembling oleh pengrajin di
Jepara dan Semarang telah memiliki
dokumen Surat Keterangan Usaha.
iii.
Memenuhi
Hasil verifikasi di lapangan, jasa proses
produksi/sub cont telah menerapkan
segregasi/separasi
produk
terhadap
proses produksi furniture mentah yang
dijasakan.
iv.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
Selama periode audit PT
Nusatnara tidak melakukan
melalui industri jasa/kerjasama.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
PT Ebako Nusantara adalah industri
furniture dari kayu. Perusahaan tidak
memiliki dokumen Pengakuan sebagai
Pedagang Kayu Antar Pulau Terdaftar
(PKAPT)
karena
tidak
melakukan
kegiatan perdagangan kayu antar pulau.
i.
2.1.2
i.
ii.
iii.
2.1.3
i.
ii.
P3
K3.1
3.1.1
a.
-
7 -
Ebako
ekspor
Prinsip
Kriteria
Indikator
3.1.2
3.1.3
K3.2
3.2.1
Verifier
Pemenuhan
thd Verifier
Ringkasan Justifikasi
b.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
PT Ebako Nusantara adalah industri
furniture dari kayu. Perusahaan tidak
memiliki dokumen Pengakuan sebagai
PKAPT karena tidak melakukan kegiatan
perdagangan kayu antar pulau.
a.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
PT Ebako Nusantara adalah industri
furniture dari kayu. Perusahaan tidak
memiliki dokumen Pengakuan sebagai
PKAPT karena tidak melakukan kegiatan
perdagangan kayu antar pulau.
b.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
PT Ebako Nusantara adalah industri
furniture dari kayu. Perusahaan tidak
memiliki dokumen Pengakuan sebagai
PKAPT karena tidak melakukan kegiatan
perdagangan kayu antar pulau.
a.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
PT Ebako Nusantara adalah industri
furniture dari kayu. Perusahaan tidak
memiliki dokumen Pengakuan sebagai
PKAPT karena tidak melakukan kegiatan
perdagangan kayu antar pulau.
b.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
PT Ebako Nusantara adalah industri
furniture dari kayu. Perusahaan tidak
memiliki dokumen Pengakuan sebagai
PKAPT karena tidak melakukan kegiatan
perdagangan kayu antar pulau.
Memenuhi
PT Ebako Nusantara dalam melakukan
kegiatan ekspor produk furniture dari
kayu telah dilengkapi dokumen PEB.
Hasil verifikasi terhadap dokumen PEB
diperoleh kesesuaian dengan dokumen
ekspor lainnya yaitu Packing List, Invoice
dan Bill of Lading.
Memenuhi
Hasil verifikasi terhadap PT Ebako
Nusantara,
perusahaan
dapat
menunjukkan
kelengkapan
dokumen
Packing List dalam setiap kegiatan
ekspornya. Hasil pencocokan antara P/L
dengan PEB, Invoice dan B/L, dinyatakan
bahwa P/L sesuai dengan dokumen
ekspor yang lain.
c.
Memenuhi
Hasil verifikasi dokumen Invoice PT
Ebako Nusantara periode satu tahun
terakhir
(bulan
Oktober
2012
–
September
2013)
dan
dilakukan
pencocokan antara Invoice dengan PEB,
P/L dan B/L,
dinyatakan bahwa
perusahaan telah melengkapi Invoice
pada setiap kegiatan ekspornya dan
Invoice sesuai dengan dokumen ekspor
yang lain.
d.
Memenuhi
Hasil verifikasi kelengkapan dokumen
B/L selama Oktober 2012 – September
a.
b.
-
8 -
Prinsip
Kriteria
Indikator
Verifier
Pemenuhan
thd Verifier
Ringkasan Justifikasi
2013
diperoleh
informasi
bahwa
perusahaan telah melengkapi B/L pada
setiap kegiatan ekspor dan data yang
tercantum pada dokumen B/L sesuai
dengan dokumen PEB, Packing List dan
Invoice.
e.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
Selama periode audit bulan Oktober 2012
– September 2013 perusahaan belum
wajib melampirkan dokumen V-Legal
untuk persyaratan ekspor produk furniture
dari kayu. Sesuai Permendag Nomor P.
64/M-DAG/PER/10/2012, produk furniture
dari kayu wajib dilengkapi Dokumen VLegal mulai tanggal 1 Januari 2014.
f.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
Produk yang diekspor adalah furniture
dari kayu, tidak termasuk produk yang
wajib menggunakan Laporan Surveyor
sesuai Permendag No.P.64/M-DAG/PER/
10/2012.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
Hasil verifikasi periode Oktober 2012 –
September 2013, PT Ebako Nusantara
hanya mengekspor produk furniture dari
kayu. Produk tersebut tidak termasuk
barang ekspor yang wajib dikenai bea
keluar.
Tidak
diterapkan /
Not Applicable
Hasil verifikasi diketahui bahwa produk
yang diekspor PT Ebako Nusantara
adalah furniture dari jenis kayu mahoni,
karet, jati, kayu oak, beech, dan walnut.
Produk & jenis kayu ini tidak dilarang
maupun dibatasi perdagangannya.
Memenuhi
PT Ebako Nusantara telah memiliki
Prosedur Kesehatan dan Keselamatan
Kerja dan diimplementasikan pada
kegiatan
operasional
perusahaan.
Perusahaan juga telah memiliki personel
penanggung jawab P2K3.
ii.
Memenuhi
Peralatan K3 PT Ebako Nusantara berupa
APAR, APD, dan Kotak P3K telah sesuai
dengan keperluan dan dalam kondisi
berfungsi baik. Terdapat jalur evakuasi di
lapangan.
iii.
Memenuhi
PT Ebako Nusantara telah memiliki
catatan kecelakaan kerja pada periode
Oktober 2012 – September 2013.
Memenuhi
PT Ebako Nusantara tidak memiliki
serikat
pekerja
namun
kebijakan
perusahaan
memperbolehkan
para
pekerjanya untuk membentuk atau terlibat
dalam serikat pekerja sesuai surat
pernyataan Direktur tanggal 5 Agustus
2013.
g.
h.
P4
K4.1
K4.2
4.1.1
4.2.1
i.
-
9 -
Prinsip
Kriteria
Indikator
4.2.2
4.2.3
Verifier
Pemenuhan
thd Verifier
Ringkasan Justifikasi
Memenuhi
PT Ebako Nusantara telah memiliki
Peraturan
Perusahaan
(PP)
yang
ditandatangani oleh Direktur dan diketahui
oleh Kepala Dinas Tenaga Kerja dan
Transmigrasi Kota Semarang
Memenuhi
Berdasarkan hasil verifikasi dokumen
terhadap data base pekerja dan observasi
lapangan, tidak ditemukan adanya
pekerja PT Ebako Nusantara yang masih
di bawah umur.
-
10 -