mega dana obligasi dua.ai - PT Mega Capital Investama

REKSA DANA MEGA DANA OBLIGASI DUA
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 31 Desember 2013 Dan 2012
(Dalam Rupiah Kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
REKSA DANA MEGA DANA OBLIGASI DUA
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2013 Dan 2012
(Dalam Rupiah Kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
2.
No. 014/LA/ZZ/2014
1.
Catatan
Catatan
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
2013
Pendapatan investasi
Bunga
ASET
Pemegang Unit Penyertaan dan Manajer Investasi
REKSA DANA MEGA DANA OBLIGASI DUA
Kami telah mengaudit Laporan Posisi Keuangan Reksa Dana Mega Dana Obligasi Dua tanggal 31
Desember 2013 dan 2012 serta Laporan Laba Rugi Komprehensif, Laporan Perubahan Aset Bersih dan
Laporan Arus Kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut. Laporan Keuangan adalah
tanggung jawab Manajer Investasi Reksa Dana Mega Dana Obligasi Dua dan Bank Kustodian. Tanggung
jawab kami terletak pada pernyataan pendapat atas Laporan Keuangan berdasarkan audit kami.
Kami melaksanakan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan Institut Akuntan Publik
Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami merencanakan dan melaksanakan audit agar kami
memperoleh keyakinan memadai bahwa Laporan Keuangan bebas dari salah saji material. Suatu audit
meliputi pemeriksaan, atas dasar pengujian, bukti-bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan
pengungkapan dalam Laporan Keuangan. Audit juga meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang
digunakan dan estimasi signifikan yang dibuat oleh Manajer Investasi Reksa Dana Mega Dana Obligasi
Dua, serta penilaian terhadap penyajian Laporan Keuangan secara keseluruhan. Kami yakin bahwa audit
kami memberikan dasar yang memadai untuk menyatakan pendapat.
Menurut pendapat kami, Laporan Keuangan yang kami sebut diatas menyajikan secara wajar, dalam
semua hal yang material, Posisi Keuangan Reksa Dana Mega Dana Obligasi Dua tanggal 31 Desember
2013 dan 2012 serta Laba Rugi Komprehensif, Perubahan Aset Bersih dan Arus Kas untuk tahun yang
berakhir pada tanggal-tanggal tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
Portofolio Efek
Deposito
Obligasi (biaya perolehan Rp. 83.882.824.575))
Bank
Piutang
Bunga
2e, 4
5
2f, 6
Jumlah Aset
Jumlah pendapatan investasi
2,000,000,000
73,464,282,811
398,437,646
12,500,000,000
78,256,726,000
407,974,440
630,226,783
842,360,531
76,492,947,240
92,007,060,971
Jumlah Liabilitas
2g, 13
2g, 14
2g, 15
2g, 16
2g, 17
244,748,499
410,000
163,431,251
500,000
199,275,614
408,589,750
199,775,614
Keuntungan (kerugian) investasi yang telah dan
belum terealisasi
Keuntungan (kerugian) investasi yang telah terealisasi
Keuntungan (kerugian) investasi yang belum terealisasi
2g, 18
2g, 19
Keuntungan (kerugian) investasi yang telah dan
belum terealisasi
ASET BERSIH
Jumlah unit penyertaan yang beredar
Drs. H. Zeinirwan Zein, Ak, MM, CPA
NIAP : AP 0044
Beban investasi
Pengelolaan investasi
Kustodian
Agen penjualan
Percetakan dan Pelaporan
Lain-lain
Laba (rugi) investasi
2f, 7
2f, 8
2f, 9
Kantor Akuntan Publik
ZEINIRWAN ZEIN
2g, 12
Jumlah beban investasi
LIABILITAS
Hutang
Pembelian Efek
Uang Muka Pemesanan Unit Penyertaan
Lain-lain
Nilai aset bersih per unit penyertaan
11
76,084,357,490
91,807,285,357
55,891,797.3549
59,646,480.8276
1,361.2795
2013
2012
2012
1,539.1903
Kenaikan(penurunan) bersih atas aset bersih yang
diperoleh dari aktivitas operasi sebelum pajak
penghasilan
Pajak penghasilan
Kenaikan(penurunan) bersih atas aset bersih yang
diperoleh dari aktivitas operasi setelah pajak
penghasilan
18 Maret 2014
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan secara keseluruhan.
2h, 20
6,579,119,797
5,290,637,481
6,579,119,797
5,290,637,481
894,994,980
111,874,373
671,246,235
8,898,974
316,121,467
735,418,026
91,927,253
551,563,519
7,296,801
379,439,296
2,003,136,028
1,765,644,895
4,575,983,769
3,524,992,586
(2,558,933,000)
(11,845,945,189)
1,603,499,091
234,352,909
(14,404,878,190)
1,837,852,000
(9,828,894,420)
5,362,844,586
-
(9,828,894,420)
-
5,362,844,586
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan secara keseluruhan.
REKSA DANA MEGA DANA OBLIGASI DUA
LAPORAN PERUBAHAN ASET BERSIH
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2013 Dan 2012
(Dalam Rupiah Kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
3.
2013
2012
Kenaikan (penurunan) aset bersih dari aktivitas operasi
Pertumbuhan Nilai Aktiva Bersih
LAPORAN KEUANGAN & KINERJA, 2013
Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan pada tanggal 31 Desember
2013 adalah sebesar Rp. 1.360,930 atau mengalami penurunan
sebesar Rp. 178.050 atau -11.57% jika dibandingkan dengan Nilai
Aktiva Bersih per Unit Penyertaan pada tanggal 31 Desember 2012,
yaitu sebesar Rp 1.538,980.
Reksa Dana Pendapatan Tetap
Keuntungan (Kerugian) investasi - bersih
Keuntungan (kerugian) investasi yang telah terealisasi
Kenaikan investasi yang belum terealisasi
Pajak penghasilan
4,575,983,769
(2,558,933,000)
(11,845,945,189)
-
3,524,992,586
1,603,499,091
234,352,909
-
Kenaikan (penurunan) aset bersih dari aktivitas operasi
(9,828,894,420)
5,362,844,586
17,336,004,757
(23,230,038,204)
72,424,628,144
(23,416,465,910)
(5,894,033,447)
49,008,162,234
Jumlah kenaikan (penurunan) aset bersih
(15,722,927,867)
54,371,006,819
Aset bersih awal periode
91,807,285,357
37,436,278,538
Pertumbuhan Unit Penyertaan
Aset bersih akhir periode
76,084,357,490
91,807,285,357
Pada tanggal 31 Desember 2013 jumlah Unit Penyertaan yang telah
diterbitkan adalah sebesar 55.891.797,355 Unit Penyertaan atau
mengalami penurunan sebesar 3.754.683,473 Unit Penyertaan atau
-6.29% jika dibandingkan dengan jumlah Unit Penyertaan yang telah
diterbitkan pada tanggal 31 Desember 2012, yaitu sebesar
59.646.480,828 Unit Penyertaan.
Transaksi atas unit penyertaan
Penjualan unit penyertaan
Perolehan Kembali Unit Penyertaan
Jumlah transaksi atas unit penyertaan
REKSA DANA MEGA DANA OBLIGASI DUA
LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2013 Dan 2012
(Dalam Rupiah Kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
Mega Dana
Obligasi Dua
4.
2013
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
Penerimaan Bunga
Penerimaan dari Pencairan (Penempatan) Instrumen Pasar Uang
Penerimaan dari Pencairan (Penempatan) Efek Utang
Penerimaan Uang Muka Pemesanan Unit Penyertaan
Pembayaran Beban Operasi
2012
6,791,253,545
10,500,000,000
(9,367,686,501)
(90,000)
(2,038,980,391)
4,963,473,682
(9,500,000,000)
(42,963,002,000)
(199,500,000)
(1,645,688,634)
5,884,496,653
(49,344,716,952)
17,336,004,757
(23,230,038,204)
72,424,628,144
(23,416,465,910)
(5,894,033,447)
49,008,162,234
(9,536,794)
(336,554,718)
Kas dan Setara Kas Pada Awal Periode
407,974,440
744,529,158
Kas dan Setara Kas Pada Akhir Periode
398,437,646
407,974,440
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas
Operasi
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
Penjualan Unit Penyertaan
Perolehan Kembali Unit Penyertaan
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas
Pendanaan
Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan secara keseluruhan.
*******
Bank Kustodian
Standard Chartered Bank
Menara Standard Chartered
Jl. Prof. Dr. Satrio No. 164
Jakarta 12930
T 62 21 2555 0200
F 62 21 571 9671, 571 9672
Manajer Investasi
PT MEGA CAPITAL INVESTAMA
International Financial Centre lt.5
Jl. Jend. Sudirman Kav. 22-23
Jakarta 12920
T 62 21 571 0400
F 62 21 522 4707
www.megainvestama.co.id