Laporan Keuangan Per 31 Desember 2016 dan 2015

PT ASTRA AVIVA LIFE
Laporan Keuangan
Pondok Indah Office Tower 3, Lantai 1
Jl. Sultan Iskandar Muda Kav. V-TA
Pondok Indah, Jakarta Selatan 12310
Telepon +62 (21) 304 22000
Fax +62 (21) 2932 7975
www.astralife.co.id
Per 31 Desember 2016 dan 2015
LAPORAN LABA RUGI KOMPERHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
Per 31 Desember 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
ASET
I.
2016
INVESTASI
1
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
2
Saham
3
Obligasi dan Medium Term Notes
4
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Pemerintah
5
Surat Berharga yang diterbitkan atau
dijamin oleh Bank Indonesia
6
Unit Pernyertaan Reksadana
7
Penyertaan Langsung
8
Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah 2015
491.655
48.162
34.526
173.588
41.518
1.939.180
689.488
Pinjaman Hipotik
10 Pinjaman Polis
11 Investasi Lain
-
-
-
-
-
-
-
-
12 Jumlah Investasi (1 s.d. 11)
2.794.818
1.257.187
II. Bukan Investasi
13
14
Kas dan Bank
Piutang Premi Penutupan Langsung
15
Tagihan Reasuransi
16
Tagihan Hasil Investasi
17
Pinjaman Polis
18
Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah I.
633.888
dengan Bangunan untuk Investasi
9
LIABILITAS DAN EKUITAS
584.373
12.047
187.589
6.799
51.794
50.420
6.278
3.576
46
48
dengan Bangunan untuk Dipakai
Sendiri
-
-
68.295
75.938
285.037
318.280
21 Jumlah Bukan Investasi (13 s.d. 20)
1.007.870
642.650
22 Jumlah Aset (12 + 21)
3.802.688 1.899.837
19
Aset Tetap Lain
20
Aset Lain
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) tersebut termasuk aset dan liabilitas
dari produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian
sebagai berikut :
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi
(dalam jutaan rupiah)
No.
1
2
3
4
5
URAIAN
Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Aset
Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Liabilitas
Pendapatan Premi
Hasil/(Rugi) Investasi
Klaim dan Manfaat
2016
2015
2.078.459
381.622
2.460.081
826.785
66.801
893.586
141.077
2.319.004
2.460.081
2.350.832
84.788
698.075
43.757
849.829
893.586
925.970
(47.388)
103.695
* PT ASTRA AVIVA LIFE terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan
A.
1
2
3
4
5
6
7
B.
8
9
10
11
12
13
14
II.
15
16
17
18
19
20
21
2016
LIABILITAS
Utang
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Lain
Jumlah Utang (1 s.d. 6)
Cadangan Teknis
Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat
Polis Masa Depan)
Cadangan atas Premi Yang Belum
Merupakan Pendapatan
Cadangan Akumulasi Dana
Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban
Klaim)
Jumlah Cadangan Teknis (8 s.d. 11)
Jumlah Liabilitas (7 + 12)
Pinjaman Subordinasi
EKUITAS
Modal Disetor
Agio Saham
Saldo Laba
Pendapatan Komprehensif Lain Setelah
Pajak
Komponen Ekuitas Lainnya
Jumlah Ekuitas (15 s.d.19)
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
(13+20)
2015
7.563
9.531
27.713
12.239
84.605
265.152
406.803
7.311
7.105
13.316
9.768
74.568
211.120
323.188
141.428
87.161
61.109
2.319.004
59.218
849.829
36.889
44.885
2.558.430 1.041.093
2.965.233 1.364.281
823.440
253.440
608.435
608.435
(601.347) (331.954)
6.927
5.635
837.455
535.556
3.802.688 1.899.837
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris
: Randy Lianggara
Wakil Presiden Komisaris
: Suparno Djasmin
Komisaris Independen
: Benny Redjo Setyono
Komisaris Independen
:
:
:
:
:
:
Direksi
Presiden Direktur
Wakil Presiden Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Thomas Honggo Setjokusumo
Auddie A Wiranata
Charles William Barrows*)
Stephanie Arvianti Gunadi
Windawati Tjahjadi
Luki Setiawan Suardi
Pemilik Perusahaan
1. Aviva International Holdings Ltd
2. PT Astra International Tbk
*) Per 1 Januari 2017 sudah tidak menjabat.
50%
50%
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
URAIAN
PENDAPATAN
Pendapatan Premi
Premi Reasuransi
Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP
a. CAPYBMP tahun/triwulan lalu
b. CAPYBMP tahun/triwulan berjalan
Jumlah Pendapatan Premi Neto
Hasil Investasi
Imbalan Jasa DPLK/
Jasa Manajemen Lainnya
Pendapatan Lain
Jumlah Pendapatan
BEBAN
Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD
c.1. KMPMD tahun/triwulan lalu
c.2. KMPMD tahun/triwulan berjalan
d. Kenaikan (Penurunan) EKK
d.1. EKK tahun / triwulan lalu
d.2. EKK tahun/triwulan berjalan
Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
Biaya Akuisisi
Beban Biaya Akuisisi
a. Beban Komisi - Tahun Pertama
b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan
c. Beban Komisi - Overiding
d. Beban Lainnya
Jumlah Biaya Akuisisi
Pemasaran
Umum dan Administrasi
Beban Lain
Jumlah Beban
RUGI SEBELUM PAJAK
MANFAAT/(BEBAN) PAJAK
PENGHASILAN
21 RUGI SETELAH PAJAK
22 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
SETELAH PAJAK
23 TOTAL RUGI KOMPREHENSIF
2016
2015
2.938.117
(164.579)
1.367.699
(151.134)
(37.813)
34.033
2.769.758
84.356
43.889
(37.813)
1.222.641
75.640
11.410
116.057
2.981.581
9.385
3.290
1.310.956
1.044.310
(134.589)
450.756
(110.740)
935.652
585.887
(312.257)
935.652
32.326
(40.269)
2.423.317
(35.948)
32.326
959.789
278.247
21.051
183
299.481
95.202
420.816
13.044
3.251.860
(270.279)
115.059
8.988
463
124.510
38.658
353.373
13.383
1.489.713
(178.757)
886
(269.393)
(3.968)
(182.725)
1.292
(268.101)
5.027
(177.698)
TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
Keterangan
2016
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
997.613
b. Liabilitas
505.152
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
492.461
MMBR 2)
a. Schedule A
10.480
b. Schedule B
3.528
c. Schedule C
151
d. Schedule D
15.659
e. Schedule E
f. Schedule F
1.220
g. Schedule G
5.018
h. Schedule H
2.078
Total MMBR
38.134
Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat
Solvabilitas
454.327
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3)
1291%
A.
B.
C.
Informasi Lain
Jumlah Dana Jaminan
Rasio Likuiditas (%)
Rasio Kecukupan Investasi (%)
Rasio Perimbangan Hasil Investasi
dengan Pendapatan Premi Neto (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
a.
b.
c.
d.
2015
621.060
470.694
150.366
8.260
2.312
322
10.552
1.256
3.942
827
27.471
122.895
547%
41.000
223%
184%
26.000
132%
119%
3%
117%
4%
121%
Keterangan :
1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi
Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar
Akuntansi Keuangan yang berlaku umum.
2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan
dengan prinsip konvensional.
3) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum
tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang
dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya risiko
kerugian yang timbul sebagai akibat dari deviasi pengelolaan
aset dan liabilitas.
4) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan No. 53/
PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan
Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120%
dari modal minimum berbasis risiko.
Catatan :
a) Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2016 di atas, diambil dari Laporan Keuangan pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 yang telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (a member of the PricewaterhouseCoopers network of firms) yang laporannya tertanggal
20 Februari 2017 dengan opini “Tanpa Modifikasian” (dahulu “Wajar Tanpa Pengecualian”).
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2015 diambil dari Laporan Keuangan pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 yang telah diaudit oleh Kantor
Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (a member of the PricewaterhouseCoopers network of firms) yang laporannya tertanggal
19 Februari 2016 dengan opini “Tanpa Modifikasian” (dahulu “Wajar Tanpa Pengecualian”).
Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi Ketentuan
dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman Ringkasan Laporan
Keuangan.
b) Cadangan Teknis periode 31 Desember 2016 dihitung oleh Aktuaris Perusahaan “Anis Mirawati, FSAI” (Nomor Register PAI No. 201010431).
c) Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report).
d) Kurs pada tanggal 31 Desember 2016, 1 US $ : Rp. 13.436,-
Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $ : Rp. 13.795,-
Jakarta, 28 April 2017
Direksi
PT. ASTRA AVIVA LIFE
DPLK ASTRA AVIVA
Pondok Indah Office Tower 3, Lantai 1
Jl. Sultan Iskandar Muda Kav. V-TA
Pondok Indah, Jakarta Selatan 12310
Telepon +62 (21) 304 22000
Fax +62 (21) 2932 7975
www.astralife.co.id
LAPORAN KEUANGAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN ASTRA AVIVA
(SEBELUMNYA DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN AVIVA INDONESIA)
LAPORAN ASET NETO
Per 31 Desember 2016 dan 2015
(dalam jutaan Rupiah)
Uraian
ASET
INVESTASI (Berdasarkan Nilai Wajar)
Surat Berharga Negara
Deposito Berjangka
Obligasi
Sukuk
Saham
Unit Penyertaan Reksadana
Total Investasi
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas di Bank
Piutang Hasil Investasi
Total Aset Lancar di Luar Investasi
ASET TERSEDIA
2016
2015
901.353
852.495
640.229
35.022
151.322
2.580.421
510.832
700.905
518.049
19.947
328.071
2.077.804
24.612
25.798
50.410
2.630.831
19.076
14.593
33.669
2.111.473
LIABILITAS
LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT
PENSIUN
Beban Masih Harus Dibayar
1.387
1.021
Liabilitas Lain di Luar Liabilitas
Manfaat Pensiun
2.578
8.673
Total Liabilitas di Luar Liabilitas Manfaat Pensiun
3.965
9.694
ASET BERSIH
2.626.866 2.101.779
NERACA
Per 31 Desember 2016 dan 2015
(dalam jutaan Rupiah)
Uraian
ASET
INVESTASI (Berdasarkan Biaya Perolehan)
2016
Surat Berharga Negara
Deposito Berjangka
Obligasi
Sukuk
Saham
Unit Penyertaan Reksadana
Total Investasi
19.076
14.593
33.669
2.630.831
LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
Beban Yang Masih Harus Dibayar
Liabilitas Lain di Luar Liabilitas
Manfaat Pensiun
Total Liabilitas di Luar Liabilitas
JUMLAH LIABILITAS
24.726
24.612
25.798
50.410
LIABILITAS
LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
Akumulasi Iuran
Hasil Usaha
Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain
Total Liabilitas Manfaat Pensiun
PENDAPATAN YANG BELUM DIREALISASI
512.932
700.905
519.240
20.000
300.001
2.053.078
20.621
JUMLAH ASET
Manfaat Pensiun
908.200
852.495
642.925
33.618
122.562
2.559.800
SELISIH PENILAIAN INVESTASI
ASET LANCAR DILUAR INVESTASI
Kas di Bank
Piutang Hasil Investasi
Total Aset Lancar di Luar Investasi
2015
2.111.473
1.982.188
632.334
(8.277)
2.606.245
1.556.668
526.512
(6.127)
2.077.053
1.387
1.021
2.578
8.673
LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO
Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016 Dan 2015
(dalam jutaan Rupiah)
Uraian
PENAMBAHAN
Pendapatan Investasi
Bunga
Dividen
Laba Bersih Pelepasan Investasi
Jumlah Pendapatan Investasi
Iuran
Pendapatan Lain di Luar Investasi
Jumlah Penambahan
PENGURANGAN
Beban Investasi
Beban Operasional
Beban di Luar Investasi dan Operasional
Manfaat Pensiun
Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain
Penarikan Iuran
Jumlah Pengurangan
2015
163.527
784
18.470
182.781
(Penurunan)/Peningkatan Nilai Investasi
2016
(4.105)
(8.869)
350.139
1.594
492.370
15.829
3.303
92
216.503
2.428
18.151
256.306
PENDAPATAN INVESTASI
Bunga
Dividen
Laba Bersih Pelepasan Investasi
Jumlah Pendapatan Investasi
BEBAN INVESTASI
Beban Manajer Investasi
Beban Investasi Lainnya
Total Beban Investasi
HASIL USAHA INVESTASI
BEBAN OPERASIONAL
Beban Kepada Pendiri
PENDAPATAN/(BEBAN) LAIN-LAIN
Pendapatan Lain di Luar Investasi
Beban di Luar Investasi dan Operasional
Total Pendapatan Lain-Lain
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN
PAJAK PENGHASILAN
HASIL USAHA SETELAH PAJAK PENGHASILAN
9.694
20.621
24.726
2.630.831
2.111.473
* PT ASTRA AVIVA LIFE terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Pembayaran Beban Operasional
Pendapatan Lain di Luar Investasi
Beban di Luar Investasi dan Operasional
Arus Kas Bersih Digunakan Untuk Aktivitas
Operasional
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan Iuran
Pembayaran Pengalihan Dana ke Dana Pensiun
Lain
Pembayaran Manfaat Pensiun
Penarikan Iuran
Arus Kas Bersih Yang Diperoleh Dari Aktivitas
Pendanaan
525.087
2.101.779
2.626.866
306.440
1.795.339
2.101.779
2016
2015
163.527
784
18.470
182.781
13.488
2.341
15.829
166.952
3.303
1.774
(92)
1.682
165.331
165.331
135.258
14.248
149.506
10.241
1.931
12.172
137.334
3.222
1.594
(63)
1.531
135.643
135.643
3.965
12.172
3.222
63
154.604
5.249
10.620
185.930
PERHITUNGAN HASIL USAHA
Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016 Dan 2015
(dalam jutaan Rupiah)
Uraian
Uraian
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan Bunga
Dividen
Laba Bersih pelepasan Investasi
Pelepasan Investasi
Penanaman Investasi
Pembayaran Beban Investasi
Arus Kas Bersih Yang Digunakan Untuk
Aktivitas Investasi
135.258
14.248
149.506
600.943
1.774
781.393
KENAIKAN ASET NETO
ASET BERSIH AWAL TAHUN
ASET BERSIH AKHIR TAHUN
LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2016 Dan 2015
(dalam jutaan Rupiah)
Jakarta, 28 April 2017
S.E. & O
Pengurus
Dana Pensiun Lembaga Keuangan Astra Aviva
2016
152.328
131.175
778
18.470
14.248
2.517.286 2.871.881
(3.030.103) (3.183.183)
(15.463)
(12.004)
(356.704)
(177.883)
(3.303)
1.774
(92)
(3.222)
1.594
(63)
(1.621)
(1.691)
600.943
350.139
(2.428)
(216.503)
(18.151)
(5.249)
(154.604)
(10.620)
363.861
KENAIKAN/(PENURUNAN) BERSIH KAS DAN
BANK
KAS DAN BANK PADA AWAL TAHUN
KAS DAN BANK PADA AKHIR TAHUN
2015
179.666
5.536
19.076
24.612
92
18.984
19.076
DEWAN PENGAWAS DAN PENGURUS
DEWAN PENGAWAS
Ketua
: Randy Lianggara
Wakil
: Suparno Djasmin
Anggota
: Benny Redjo Setyono
: Thomas Honggo Setjokusumo
PENGURUS
Ketua
: Auddie Alexander Wiranata
Wakil
: Charles William Barrows *)
Anggota
: Stephanie Arvianti Gunadi
: Windawati Tjahjadi
: Luki Setiawan Suardi
*)
Per 1 Januari 2017 sudah tidak menjabat.
Catatan:
a. Informasi keuangan di atas untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2016 dan 2015 diambil dari laporan keuangan yang telah
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan
(a member of the PricewaterhouseCoopers network of firms) yang
laporannya tertanggal 28 April 2017 dan 21 April 2016 dengan pendapat
“Wajar Tanpa Modifikasian”.
Neraca, Perhitungan Hasil Usaha, dan Laporan Arus Kas di atas disajikan
untuk memenuhi Peraturan Bapepam-LK No. PER-05/BL/2012 tanggal
17 Oktober 2012.
Informasi tertentu seperti catatan atas laporan keuangan tahun 2016 dan
2015 tidak termasuk dalam informasi yang disajikan di atas.
b. Kurs pada tanggal 31 Desember 2016, 1 US$ : Rp 13.436, Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US$ : Rp 13.795,-