resume hasil resume hasil verifikasi lk

RESUME HASIL VERIFIKASI LK
TP-FC023
Rev.2
RESUME HASIL PENILIKAN 2 VERIFIKASI LEGALITAS KAYU
PT MAESINDO INDONESIA
(1) Identitas LVLK :
a. Nama Lembaga
: PT TRANsTRA PERMADA
b.
c.
Nomor Akreditasi
Alamat
: LVLK-009-IDN
: Jl. Petung No. 2 Papringan, Yogyakarta
d.
e.
Nomor telepon/faks/E-mail
Direktur
: 08112652998
: Ir. Tri Madiyono
f.
Standar
: Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016
Tim Audit
tanggal 29 April 2016
: Ir. Titik Kuswandari (Lead Auditor)
g.
Faruk Abdul Jabbar, Amd (Auditor)
Ir. Indarjo (Auditor Magang)
h.
Pengambil Keputusan
(2) Identitas Auditee :
a. Nama Pemegang Izin
b. Nomor & Tanggal IUI
: Dr. Ir. Nunuk Supriyatno, M.Sc
: PT MAESINDO INDONESIA
: Izin Usaha Industri No: 1191/1/IU/PMA/2016
tanggal 30 September 2016 diterbitkan oleh Badan
c.
Alamat kantor dan Pabrik
Koordinasi Penanaman Modal.
: Karangjati RT. 07, Bangunjiwo, Kasihan, Bantul, D.I.
Yogyakarta.
d.
e.
f.
Nomor telepon/fax
E-mail
Pengurus
Direktur Utama
Direktur
Direktur
Direktur
Komisaris
: Telp. 0274 - 413163, Fax. 0274 – 6467281
: [email protected]
:
:
Dra.Margaretha Yuliastuti
:
Rene Christian Pierre Mace
:
Nyonya Monica Donna Irawati
:
Nyonya Bertha Maria Ambarwati
:
Leonardus Heri Munardi
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman1 dari13
TP-FC023
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Rev.2
(3) Ringkasan Tahapan :
Tahapan
Waktu dan Tempat
Ringkasan Catatan
Konsultasi Publik (bila
dibutuhkan)
-
Tidak dilakukan konsultasi
Publik
Pertemuan Pembukaan
Waktu : 13 Maret 2017
Disampaikan susunan Tim
Tempat : Karangjati RT. 07,
Bangunjiwo, Kasihan, Bantul,
Audit,
Tujuan
kegiatan
verifikasi, ruang lingkup
D.I. Yogyakarta.
sesuai dengan peraturan
terbaru,
rencana
kerja
verifikasi,
metodologi,
mekanisme
verifikasi,
kerahasiaan dan permintaan
wakil dari manajemen
Verifikasi Dokumen dan
Observasi Lapangan
Waktu : 13 – 14 Maret 2017
Pertemuan Penutupan
Waktu : 14 Maret 2017
Disampaikan mengenai hasil
Tempat : Kantor & Pabrik PT
MAESINDO INDONESIA di
Karangjati RT. 07, Bangunjiwo,
Kasihan,
Bantul,
D.I.
Yogyakarta.
sementara hasil penilaian
lapangan, konfirmasi temuan
hasil dengan auditee, BA
Pertemuan.
Yogyakarta, 4 April 2017
Lulus,
Pengambilan Keputusan
Dilakukan
pengecekan
legalitas
Tempat : Kantor & Pabrik PT dokumen
MAESINDO INDONESIA di perusahaan, dokumen bahan
Karangjati RT. 07, Bangunjiwo, baku, proses produksi dan
Kasihan,
Bantul,
D.I. penjualan, uji petik bahan
baku.
Yogyakarta.
Sertifikat Dipertahankan
(4) Resume Hasil Penilaian :
Prinsip/Kriteria/Indikator/
Verifier
Nilai
Ringkasan Justifikasi
Prinsip 1. Pemegang Izin Usaha Mendukung Terselenggaranya Perdagangan Kayu yang Sah
Kriteria 1.1. Unit usaha dalam bentuk :
(a) Industri memiliki izin yang sah, dan
(b) Eksportir produk olahan memiliki izin yang sah
Indikator 1.1.1. Unit usaha adalah produsen yang memiliki izin yang sah
Verifier1.1.1 (a) Akte Pendirian
Perusahaan dan/atau
Perubahan Terakhir
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Memenuhi
Pada penilikan 2 tidak terdapat perubahan,
Tersedia akte pendirian PT MAESINDO
INDONESIA Nomor : 03 tanggal : 03
Halaman2 dari13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Prinsip/Kriteria/Indikator/
Verifier
Nilai
TP-FC023
Rev.2
Ringkasan Justifikasi
November 2000, oleh Notaris Tri Heryanto,
SH di Bantul dan perubahan terakhir tentang
penetapan keputusan rapat PT MAESINDO
INDONESIA No. 78 tanggal 24 November
2010 oleh Notaris F.X Budi Santoso Isbandi,
SH.yang telah disahkan atau didaftarkan ke
instansi yang berwenang
Verifier1.1.1 (b) Surat Izin
Memenuhi
Hasil verifikasi Penilikan 2, Tersedia Izin
Usaha Perdagangan (SIUP)
atau Izin Perdagangan yang
perdagangan/pemasaran termuat dalam
SIUP Nomor : 4676/DP/008/XI/2015,
tercantum dalam Izin Industri
tanggal 11 November 2015. Izin masih
berlaku dan sesuai dengan kegiatan usaha di
lapangan (hasil observasi di lapangan
terdapat produk Industri Pakaian Khusus)
Verifier1.1.1 (c) Izin HO (Izin
Gangguan Lingkungan Sekitar
Industri)
Memenuhi
Hasil verifikasi Penilikan 2, Tersedia Izin HO
No. 2458/DP/001/VIII/2012 tanggal 16
Agustus 2012 yang masih berlaku dan sesuai
dengan jenis usaha yang dijalankan yaitu
industri Industri Manufaktur non woven dan
Produk Perlengkapan Hotel, Restoran,
Katering dan Perdagangan Ekspor
Verifier1.1.1 (d) Tanda Daftar
Perusahaan (TDP)
Memenuhi
Hasil verifikasi Penilikan 2, PT MAESINDO
INDONESIA memiliki dokumen Tanda Daftar
Perusahaan (TDP) No. 120111400157
tanggal 01 Juli 2016 yang sah dan masih
berlaku diterbitkan oleh instansi yang
berwenang. Kegiatan usaha sesuai dengan
izin yang diberikan yaitu industri (pakaian
jadi Khusus dan perlengkapanya)
Verifier1.1.1 (e) Nomor Pokok
Wajib Pajak (NPWP)
Memenuhi
Hasil Penilikan 2, tidak terdapat perubahan
terhadap NPWP, SKT dan SPPKP. Tersedia
NPWP No. 02.026.436.2-057.000, terdaftar
sejak tanggal : 30 Mei 2001, SKT Nomor:
PEM-00101/WPJ.07/KP.0503/2010, tanggal
7
September 2010, dan dokumen SPPKP
Nomor: PEM-00102/WPJ.07/KP.0503/2010,
tanggal 7 September 2010, angka 9 digit
awal NPWP sudah sesuai dengan dokumen
lainnya.
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman3 dari13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Prinsip/Kriteria/Indikator/
Verifier
Verifier1.1.1
(f)
lingkungan hidup
Dokumen
(AMDAL/
TP-FC023
Rev.2
Nilai
Ringkasan Justifikasi
Memenuhi
Hasil verifikasi penilikan 2 menunjukkan
telah tersedia dokumen lingkungan hidup
UKL-UPL/ SPPL/ DPLH/ SIL/
yang lengkap dan sah sesuai
dengan
DELH/ dokumen lingkungan
hidup lain yang setara}.
kegiatan usahanya yang disahkan oleh
Kepala BLH Kabupaten Bantul dan juga
tersedia
laporan
pengelolaan
dan
pemantauan lingkungan semester I tahun
2016 dan Laporan Hasil Uji semester II
tahun 2016.
Verifier 1.1.1 (g) IUIPHHK atau
Memenuhi
Izin Usaha Industri (IUI) atau
Izin Usaha Tetap (IUT).
Hasil penilikan 2, Hasil Verifikasi terdapat
perubahan izin yang awalnya diterbitkan
oleh
Kepala
Badan
Pengembangan
Perekonomian dan Investasi Daerah Prov.
DIY., kemudian berubah menjadi Izin Usaha
Industri Nomor : 1191/1/IU/PMA/2016
tanggal 30 September 2016, diterbitkan oleh
a.n. Menteri Perindustrian Kepala Badan
Koordinasi Penanaman Modal Republik
Indonesia. Dokumen IUI sah dan masih
berlaku. Kapasitas izin tidak berubah yaitu
2.500 Ton. Jenis usaha yang dijalankan
sesuai dengan
IUI
yang
diberikan
yaitu Industri Topi, doilies paper, cake
case
Verifier 1.1.1 (h) Rencana
Pemenuhan
Bahan
Baku
Industri
IUIPHHK.
(RPBBI)
Tidak
diaplikasikan
untuk
PT MAESINDO INDONESIA bukan industri
primer yang menggunakan bahan baku kayu
bulat dan/atau kayu bulat sedang dan/atau
kayu bulat kecil. Oleh karena itu maka tidak
wajib
membuat
RPBBI
sebagaimana
Permenhut No. P.13/Menlhk-II/2015 Pasal 38
ayat (1c): Setiap Pemegang Izin Usaha
Industri Primer Hasil Hutan (IUIPHH) wajib
menyusun RPBBI setiap tahun, sehingga
verifier ini tidak diaplikasikan (Not
applicable).
Kriteria 1.2. Importir kayu dan produk kayu
Indikator 1.2.1. Importir adalah importir yang memiliki izin yang sah
Verifier
1.2.1:
Dokumen
identitas importir.
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Memenuhi
Hasil Verifikasi menunjukkan bahwa PT
MAESINDO INDONESIA memiliki dokumen
Halaman4 dari13
TP-FC023
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Prinsip/Kriteria/Indikator/
Verifier
Nilai
Rev.2
Ringkasan Justifikasi
Angka Pengenal Importir-Produsen (API-P)
No : 120203411-B yang diterbitkan
Kementrian
Perdagangan
Koordinasi
ditandatangani
Kepala
Penanaman
oleh Direktur
Badan
Modal
Pelayanan
Perizinan tanggal 10 Mei 2016, dan masih
berlaku.
Indikator 1.2.2. Importir memiliki sistem uji tuntas (due diligence)
Verifier:
Panduan/pedoman/prosedur
pelaksanaan
pelaksanaan
Tidak
diaplikasikan
PT MAESINDO INDONESIA adalah industri
yang berada di kawasan berikat, seluruh
dan
bukti
mekanisme uji
proses impor barang yaitu melalui system
Aplikasi (SAP BC 23) yang telah diverifikasi
tuntas (due diligence) importir.
oleh bea cukai, terkait penggunaan system
aplikasi yang dimiliki bea cukai setiap
impornya PT MAESINDO INDONESIA telah
memenuhi persyaratan-persyaratan yang
ditetapkan oleh bea cukai sehingga barang
yang di impor oleh PT MAESINDO
INDONESIA dapat diizinkan masuk ke
Indonesia, sehingga verifier ini tidak
diaplikasikan (Not Applicable).
Kriteria 1.3 Unit usaha dalam bentuk kelompok Tidk berlaku untuk IUIPHHK kapasitas > 6.000
m3/thn
Indikator 1.3.1 Kelompok memiliki akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen
pembentukan kelompok
Verifier:
Akte
notaris
pembentukan kelompok atau
dokumen
pembentukan
kelompok.
Tidak
diaplikasikan
PT MAESINDO INDONESIA mengajukan
audit VLK secara mandiri/sendiri, tidak
melalui kelompok, sehingga verifier ini tidak
diaplikasikan (Not Applicable).
Verifier: Internal Audit anggota
kelompok
Tidak
diaplikasikan
PT MAESINDO INDONESIA mengajukan
audit VLK secara mandiri/sendiri, tidak
melalui kelompok, sehingga verifier ini tidak
diaplikasikan (Not Applicable).
Prinsip 2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin
keterlacakan kayu dari asalnya.
Kriteria 2.1. Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk impor) dan
hasil olahannya.
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman5 dari13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Prinsip/Kriteria/Indikator/
Verifier
Nilai
TP-FC023
Rev.2
Ringkasan Justifikasi
Indikator 2.1.1. Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal
dari sumber yang sah.
Verifier 2.1.1. (a) Dokumen jual
Memenuhi
beli/nota atau kontrak suplai
bahan baku dilengkapi bukti
Seluruh
penerimaan
barang
di
PT
MAESINDO INDONESIA dilengkapi dokumen
jual beli dari pemasok.
pembelian.
Verifier 2.1.1. (b)
Pemeriksaan
Kayu
Daftar
Bulat
Tidak
diaplikasikan
(DPKB).
Verifier 2.1.1. (c) Bukti serah
baku kayu bulat, sehingga verifier ini tidak
diaplikasikan (Not Applicable).
Memenuhi
terima kayu selain kayu bulat
dari hutan Negara, dilengkapi
dengan dokumen angkutan
hasil hutan yang sah.
Verifier 2.1.1. (d) Dokumen
angkutan hasil hutan yang sah.
PT MAESINDO INDONESIA dalam proses
produksinya tidak menggunakan bahan
Tersedia bukti penerimaan barang berupa
Delivery Note yang ditandatangani kedua
belah pihak, yang juga berfungsi sebagai
dokumen angkutan barang.
Memenuhi
PT MAESINDO INDONESIA telah melengkapi
seluruh penerimaannya dalam periode Maret
2016 – Februari 2017 dengan dokumen
angkutan yang sah berupa Delivery Note dari
pemasok disertai S-LK dari pemasok
domestik, sedangkan bahan baku impor
telah dilengkapi dengan dokumen impor
(PIB, B/L, P/L dan Invoice). PT MAESINDO
INDONESIA tidak menggunakan/mengolah
kayu yang berasal dari kayu lelang.
Verifier 2.1.1. (e)
Nota &
Dokumen Keterangan (Berita
Acara dari petugas kehutanan
atau
dari
Aparat
Desa/Kelurahan) yang dapat
Tidak
diaplikasikan
PT MAESINDO INDONESIA dalam proses
produksinya tidak menerima bahan baku
berupa kayu bekas/hasil bongkaran/sampah
kayu, sehingga verifier ini tidak diaplikasikan
(Not Applicable).
Tidak
diaplikasikan
PT
MAESINDO
INDONESIA
tidak
menggunakan bahan baku kayu limbah
industri, sehingga verifier ini tidak
menjelaskan asal usul untuk
kayu bekas/ hasil bongkaran/
sampah kayu bukan dari kayu
lelang,serta DKP.
Verifier 2.1.1. (f) Dokumen
angkutan berupa Nota untuk
kayu limbah industri.
diaplikasikan (Not Applicable).
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman6 dari13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Prinsip/Kriteria/Indikator/
Verifier
Verifier 2.1.1. (g) Dokumen
S-LK/ S-PHPL yang dimiliki
TP-FC023
Rev.2
Nilai
Ringkasan Justifikasi
Memenuhi
Hasil verifikasi menunjukan bukti bahwa
seluruh seluruh pemasok domestik PT
pemasok dan/atau DKP dari
MAESINDO INDONESIA telah memiliki S-LK.
pemasok.
Verifier 2.1.1. (h) Informasi
Tidak
PT MAESINDO INDONESIA menggunakan
terkait VLBB untuk pemasok
yang
belum
memiliki
diaplikasikan
bahan baku berupa kertas, Seluruh
penerimaan bahan baku yang berasal dari
SLK/S-PHPL/DKP
domestik sudah dilengkapi dokumen S-LK
dari supplier, sehingga verifier ini tidak
diaplikasikan (Not Applicable).
Verifier 2.1.1. (i) Dokumen
pendukung RPBBI.
Tidak
PT MAESINDO INDONESIA bukan IUIPHHK
diaplikasikan
yang berkewajiban membuat RPBBI dan
dokumen pendukungnya, sehingga verifier
ini tidak diaplikasikan (Not Applicable).
Indikator 2.1.2. Importir mampu membuktikan bahwa kayu yang diimpor berasal dari sumber
yang sah.
Verifier2.1.2.(a) Pemberitahuan
Memenuhi
Impor Barang (PIB).
Berdasarkan hasil verifikasi Penilikan 2,
tersedia dokumen Pemberitahuan Impor
Barang selama 1 tahun terakhir (periode
Maret 2016 – Februari 2017). Data informasi
tentang Pemasok, Importir, identitas kapal,
pelabuhan muat dan bongkar, dokumen
pelengkap pabean, data peti kemas dan
informasi produk yang tercantum dalam
dokumen PIB sesuai dengan dokumen
impor lainnya.
Verifier 2.1.2. (b) Bill of Lading
(B/L)
Memenuhi
Berdasarkan hasil verifikasi Penilikan 2,
tersedia dokumen Bill of Lading Periode
Maret 2016 – Februari 2017. Dokumen B/L
sesuai dengan data dokumen impor lainnya
yaitu PIB, Packing List, Invoice.
Verifier 2.1.2. (c) Packing List
(P/L)
Memenuhi
Berdasarkan hasil verifikasi Penilikan 2,
tersedia dokumen Packing List Periode
Maret 2016 – Februari 2017. Dokumen
Packing List (P/L) sesuai dengan data
dokumen impor lainnya yaitu PIB, Invoice
dan B/L.
Verifier 2.1.2. (d) Invoice
Memenuhi
Berdasarkan hasil verifikasi Penilikan 2,
tersedia dokumen Invoice Periode Maret
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman7 dari13
TP-FC023
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Prinsip/Kriteria/Indikator/
Verifier
Nilai
Rev.2
Ringkasan Justifikasi
2016 – Februari 2017. Dokumen Invoice
sesuai dengan data dokumen impor lainnya
yaitu PIB, Packing List (P/L) dan B/L.
Verifier 2.1.2. (e) Deklarasi
Tidak
Diaplikasikan
PT MAESINDO INDONESIA adalah industri
yang berada di kawasan berikat sehingga
pada saat impor barang menggunakan Form
BC.23 (bahan baku impor dijual ekspor)
sesuai
dengan
PMK
RI
nomor
120/PMK.04/2013 bulan Agustus 2013
tentang perubahan ketiga atas Peraturan
Menteri
Keuangan
nomor:
147/PMK.04/2011 tentang Kawasan Berikat,
BC.23 adalah pemberitahuan pabean untuk
pengeluaran barang impor dari Kawasan
Pabean untuk ditimbun di Tempat
Penimbunan Berikat (TPB). Pengeluaran
barang impor dari Kawasan Pabean untuk
ditimbun di TPB wajib diberitahukan oleh
Pengusaha TPB dengan menggunakan BC
2.3, Deklarasi di wajibkan apabila barang
yang diperjual belikan adalah barang yang
menggunakan bahan baku impor tetapi
dijual lokal, dalam pelaksanaanya PT
MAESINDO INDONESIA tidak menjual lokal
terhadap barang yang di diproduksi dari
bahan baku impor sehingga tidak ada
deklarasi, dengan demikian verifier ini tidak
diaplikasikan (Not Applicable).
Verifier
2.1.2.
(f)
Bukti
Tidak
pembayaran bea masuk (bila Diaplikasikan
terkena bea masuk)
Berdasar Perdirjen Bea dan Cukai Nomor
PER – 04/BC/2014 tentang Perubahan atas
Perdirjen
Bea
dan
Cukai
Nomor
PER-16/BC/2012 tentang Tata Laksana
Pembebasan Bea Masuk atas Impor Barang
dan Bahan untuk diolah, dirakit, atau
dipasang pada Barang Lain dengan Tujuan
untuk diekspor, Pasal 2 ayat 1 tanggal 14
Februari 2014, PT MAESINDO INDONESIA
dibebaskan dari bea masuk apabila bahan
baku impor yang digunakan setelah
diproduksi kemudian diekspor, sehingga
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman8 dari13
TP-FC023
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Prinsip/Kriteria/Indikator/
Nilai
Verifier
Ringkasan Justifikasi
verifier ini
Applicable).
Verifier 2.1.2. (g) Dokumen lain
Tidak
Rev.2
PT
tidak
MAESINDO
diaplikasikan
INDONESIA
(Not
dalam
hal
yang relevan untuk jenis kayu Diaplikasikan
yang dibatasi perdagangan
melakukan impor bahan baku, bahan baku
kertas yang digunakan berasal dari kayu
nya.
akasia yang tidak dibatasi perdaganganya,
sehingga verifier ini tidak diaplikasikan (Not
Applicable).
Verifier
2.1.2.
(h)
Bukti
penggunaan kayu dan produk
Memenuhi
turunannya
Berdasarkan hasil verifikasi Penilikan 2,
tersedia Laporan Produksi dan Laporan
Mutasi sebagai bukti penggunaan produk
kayu dan turunannya.
Indikator 2.1.3. Unit usaha menerapkan sistem penelusuran kayu
Verifier 2.1.3. (a) Tally sheet
penggunaan bahan baku dan
hasil produksi.
Memenuhi
Tersedia catatan laporan penggunaan bahan
baku dan hasil produksi yang dapat
menunjukkan informasi ketertelusuran asal
usul bahan baku.
Verifier 2.1.3. (b) Laporan
produksi hasil olahan.
Memenuhi
Tersedia laporan hasil produksi sesuai
dengan Laporan Mutasi dan terdapat
hubungan yang logis antara input-output
dan rendemen.
Verifier 2.1.3. (c) Produksi
industri
tidak
melebihi
kapasitas
produksi
yang
diizinkan.
Memenuhi
Realisasi
produksi
PT
MAESINDO
INDONESIA sesuai dengan izin yang
diberikan yaitu industri topi, doillies paper,
cake case, dari kertas, dll tidak melebihi
kapasitas izin yang diberikan.
Verifier 2.1.3. (d) Hasil produksi
Tidak
PT MAESINDO INDONESIA dalam proses
yang berasal dari kayu lelang
dipisahkan.
Diaplikasikan
produksinya tidak mempergunakan kayu
lelang, dengan demikian verifier ini tidak
diaplikasikan.
Verifier 2.1.3. (e) Dokumen
Memenuhi
catatan / laporan mutasi kayu
Tersedia
dokumen
Laporan
Mutasi
menunjukkan kesesuaian dengan dokumen
pendukung yaitu laporan penerimaan bahan
baku, laporan produksi dan laporan
penjualan pada periode yang sama.
Indikator 2.1.4. Proses pengolahan produk melalui jasa dengan pihak lain (industri lain atau
pengrajin/industri rumah tangga).
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman9 dari13
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Prinsip/Kriteria/Indikator/
Verifier
Verifier 2.1.4. (a) Dokumen
S-LK atau DKP.
Rev.2
Nilai
Ringkasan Justifikasi
Tidak
Diaplikasikan
PT MAESINDO INDONESIA melakukan
kegiatan produksi sendiri dan tidak ada
kontrak jasa pengolahan produk dengan
Verifier tidak berlaku bila
pihak lain, sehingga verifier
diaplikasikan (Not applicable).
penyedia
jasa
bukan
industri pengolahan kayu.
Verifier 2.1.4. (b) Kontrak jasa
pengolahan produk antara
TP-FC023
Tidak
Diaplikasikan
ini
tidak
PT MAESINDO INDONESIA melakukan
kegiatan produksi sendiri dan tidak ada
auditee dengan pihak penyedia
kontrak jasa pengolahan produk dengan
jasa (pihak lain).
pihak lain, sehingga verifier
diaplikasikan (Not applicable).
ini
tidak
Verifier 2.1.4. (c) Berita acara
serah terima kayu yang
dijasakan.
Tidak
Diaplikasikan
PT MAESINDO INDONESIA melakukan
kegiatan produksi sendiri dan tidak ada
kontrak jasa pengolahan produk dengan
pihak lain, sehingga verifier ini tidak
diaplikasikan (Not applicable).
Verifier
2.1.4.
(d)
Ada
pemisahan
produk
yang
dijasakan pada perusahaan
Tidak
Diaplikasikan
PT MAESINDO INDONESIA melakukan
kegiatan produksi sendiri dan tidak ada
kontrak jasa pengolahan produk dengan
penyedia jasa.
Verifier 2.1.4. (e) Adanya
pendokumentasian
bahan
baku, proses produksi, dan
ekspor
apabila
ekspor
dilakukan melalui
industri
penyedia jasa.
pihak lain, sehingga verifier
diaplikasikan (Not applicable).
Tidak
Diaplikasikan
ini
tidak
PT MAESINDO INDONESIA sepanjang
periode audit, tidak pernah melakukan
ekspor melalui industri jasa, sehingga untuk
verifier ini tidak diaplikasikan (Not
applicable)
Prinsip 3. Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi
Kriteria 3.1. Perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan domestik.
Indikator 3.1.1 Unit usaha menggunakan dokumen angkutan hasil hutan yang sah untuk
perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi dengan tujuan
domestik.
Verifier : Dokumen angkutan
hasil hutan yang sah.
Memenuhi
Seluruh pengiriman hasil produksi tujuan
lokal dilengkapi dengan dokumen
pengiriman sesuai format perusahaan
dilengkapi dokumen pabean BC 4.1.
Kriteria 3.2 Pengapalan kayu olahan untuk ekspor
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman10 dari13
TP-FC023
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Prinsip/Kriteria/Indikator/
Verifier
Nilai
Rev.2
Ringkasan Justifikasi
Indikator 3.2.1. Pengapalan kayu olahan untuk ekspor harus memenuhi kesesuaian dokumen
Pemberitahuan Ekspor Barang (PEB)
Verifier 3.2.1. (a) Produk hasil
Memenuhi
olahan kayu yang diekspor
Hasil verifikasi menunjukkan bahwa tersedia
dokumen produksi dan penjualan PT
MAESINDO INDONESIA periode bulan Maret
2016 s.d. Februari 2017 dimana produk yang
dijual merupakan hasil produksi sendiri.
Verifier3.2.1. (b) Pemberita-
Memenuhi
huan Ekspor Barang (P E B)
Verifier 3.2.1. (c) Packing List
Terdapat
dokumen
PEB
untuk
setiap
pengiriman tujuan ekspor. Dokumen PEB
sesuai dengan dokumen ekspor lainnya.
Memenuhi
(P/L)
Terdapat dokumen Packing List untuk setiap
pengiriman tujuan ekspor. Dokumen Packing
List sesuai dengan dokumen ekspor lainnya.
Verifier 3.2.1. (d) Invoice
Memenuhi
Terdapat dokumen Invoice untuk setiap
pengiriman tujuan ekspor. Dokumen Invoice
sesuai dengan dokumen ekspor lainnya.
Verifier 3.2.1. (e) Bill of Lading
(B/L)
Memenuhi
Terdapat dokumen Bill of Lading untuk setiap
pengiriman tujuan ekspor. Dokumen Bill of
Lading sesuai dengan dokumen ekspor
lainnya.
Verifier 3.2.1. (f) Dokumen
V-Legal untuk produk yang
wajib
dilengkapi
dengan
Dokumen V-Legal
Memenuhi
Terdapat dokumen V-Legal untuk setiap
pengiriman tujuan ekspor yang memerlukan
V-Legal. Dokumen V-Legal sesuai dengan
dokumen ekspor lainnya. Seluruh stufing
dilakukan sendiri di lokasi auditee.
Verifier
3.2.1.
(g)
Hasil
verifikasi
teknis
(Laporan
Tidak
diaplikasikan
Produk PT MAESINDO INDONESIA tidak
termasuk produk yang harus dilakukan
Surveyor) untuk produk yang
wajib verifikasi teknis.
Verifier
3.2.1.
(h)
Bukti
pembayaran bea keluar bila
terkena bea keluar
verifikasi
teknis
(Laporan
Surveyor),
sehingga verifier ini tidak diaplikasikan.
Tidak
diaplikasikan
Produk
PT
MAESINDO
INDONESIA
menggunakan bahan baku dari kertas,
berdasar Lampiran 1 Peraturan Menteri
Keuangan Nomor 151/KM.4/2016 tentang
Penetapan
Harga
Ekspor
untuk
Penghitungan Bea Keluar, produk tersebut
tidak termasuk barang keluar/ekspor yang
dikenai bea keluar, sehingga verifier ini tidak
diaplikasikan.
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman11 dari13
TP-FC023
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Prinsip/Kriteria/Indikator/
Verifier
Verifier 3.2.1. (i) Dokumen lain
yang relevan untuk jenis kayu
Rev.2
Nilai
Ringkasan Justifikasi
Tidak
diaplikasikan
Produk
PT
MAESINDO
INDONESIA
menggunakan kertas yang berasal dari
yang dibatasi perdagangannya
bahan baku jenis Akasia, jenis tersebut tidak
termasuk yang dibatasi perdagangannya,
sehingga verifier ini tidak diaplikasikan.
Kriteria 3.3. Pemenuhan penggunaan Tanda V-Legal
Indikator 3.3.1. Implementasi Tanda V-Legal
Verifier : Tanda V-Legal yang
dibubuhkan sesuai ketentuan.
Memenuhi
PT
MAESINDO
INDONESIA
telah
menggunakan Tanda V-Legal pada dokumen
ekspor.
Prinsip 4. Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan.
Kriteria 4.1. Pemenuhan ketentuan Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3).
Indikator4.1.1. Pedoman/Prosedur dan implementasi K3
Verifier4.1.1. (a)
Memenuhi
Pedoman/prosedur K3.
Terdapat dokumen SOP K3 PT MAESINDO
INDONESIA yang mengatur aspek K3 di
perusahaan dan terdapat susunan pengurus
P2K3 PT MAESINDO INDONESIA Periode
Januari 2017 – Desember 2018 yang
bertanggung jawab dalam implementasinya.
Verifier 4.1.1. (b) Implementasi
K3
Memenuhi
Terdapat daftar peralatan K3 di PT
MAESINDO INDONESIA yang terdiri dari
APD, APAR, Peralatan Emegency, dll. Hasil
verifikasi di lapangan terdapat implementasi
K3 berupa penggunaan APD karyawan,
Rambu K3 (jalur evakuasi dan titik kumpul).
Verifier4.1.1.
Memenuhi
Tersedia
(c)
Catatan
Kecelakaan Kerja
dokumen
rekaman
kecelakaan
kerja periode audit Maret 2016 – Februari
2017 terdapat 11 kali kejadian kecelakaan
kerja
lengkap
dengan
upaya
penanganannya.
Kriteria 4.2. Pemenuhan Hak-Hak Tenaga Kerja
Indikator4.2.1.Kebebasan Berserikat Bagi Pekerja
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman12 dari13
TP-FC023
RESUME HASIL VERIFIKASI LK
Prinsip/Kriteria/Indikator/
Verifier
Verifier : Ada Serikat pekerja
atau kebijakan perusahaan
Nilai
Memenuhi
Rev.2
Ringkasan Justifikasi
Terdapat kebijakan perusahaan terkait
kebebasan berserikat bagi karyawan,
(auditee) yang membolebkan
berdasarkan
hasil
verifikasi
lapangan
untuk membentuk atau terlibat
dalam kegiatan serikat pekerja.
terdapat SPSI PT MAESINDO INDONESIA
dengan
nomor
bukti
pencatatan
039/SP.TSK/BTL/2001 tanggal 08 Agustus
2011 diketuai oleh Kusnadi.
Indikator 4.2.2
Adanya Kesepakatan Kerja Bersama (KKB) atau Peraturan Perusahaan (PP)
yang mengatur hak-hak pekerja untuk
mempekerjakan karyawan > 10 orang.
Verifier : Ketersediaan
Memenuhi
Dokumen KKB atau PP yang
mengatur hak-hak pekerja.
Tersedia
IUIPHHK
dokume
PP
dan
IUI
dengan
yang
nomor
pengesahan : 41/Perp/PP/XII/2016 tanggal
23 Desember 2016 yang telah disahkan oleh
instansi yang berwenang.
Indikator 4.2.3. Tidak Mempekerjakan Anak di bawah Umur (di luar ketentuan).
Verifier : Pekerja yang masih
di bawah Umur
Memenuhi
Tidak terdapat karyawan di bawah umur di
PT MAESINDO INDONESIA.
Yogyakarta, 4 April 2017
Ir. Tri Madiyono
Direktur Utama
TP-FC023/Rev.2/27.04.2012
Halaman13 dari13