TUGAS INDIVIDU PROSES BISNIS MATA KULIAH : KOMPUTER AKUNTANSI Nama : Julpriadi Bancin NIM : 2014122731 Kelas : 08SAKM003/Reguler B 1. Deskripsi Pekerjaan Saya bekerja pada perusahaan CV. Sinar Mutiara Perkasa, perusahaan yang bergerak dibidang pangan yaitu distributor beras organik. Saya bekerja di bagian Administrasi. Pekerjaan sehari-hari yang saya lakukan adalah mengecek dan tanggung jawab atas barang-barang dan membuat pembukuan barang-barang dalam gudang. Setiap harinya saya membuat sistem pembukuan sedemikian rupa sehingga dapat diketahui bahwa catatan barang-barang cocok dengan barang-barang secara fisik. Kecocokan yang dimaskud ini menyangkut baik jenisnya, jumlahnya, nilainya di gudang,kapan diterimanya dan lain-lain yang dianggap perlu. Untuk mendukung keperluan tersebut saya juga membuat buku gudang untuk setiap macam barang yang memuat tentang penambahan barang, pengurangan dan persediaan/saldo barang dalam gudang. Di samping itu, saya juga harus membuat pula buku atau kartu stok barang untuk setiap jenis-ukuran barang. - Buku Penerimaan buku ini isinya memuat semua keterangan-keterangan tentang bukti-bukti atau dokumen-dokumen penerimaan barang. - Buku pengeluaran gudang buku ini memuat semua keterangan tentang bukti-bukti penyerahan atau penerimaan barang. - Buku kekayaan barang buku ini memuat dan menunjukkan setiap saat dan jumlah nilai dalam uang dari semua barang yang disimpan di gudang. - Buku persediaan barang Buku ini memuat semua keterangan yang meliputi penambahan, pengurangan, persediaan dan harga dari suatu jenis barang (bahkan dari setiap ukuran dari jenis barang) tertentu. Ketika barang akan keluar dari gudang saya akan mengecek 3 hal yaitu barang,purchasing order dan faktur. Pada saat barang yang dikirim supplier diterima oleh bagian receiving kemudian dicek silang berdasarkan Purchasing Order. Kemudian PO (Purchase Order) dikeluarkan oleh Divisi Pembelian (Divisi Buyer) di periksa (check list) pada bagian tanggal permintaan barang, kuantitas atau jumlah barang per unit, dan keadaan fisik barang. Apabila barang tersebut sudah sesuai dengan permintaan kemudian PO ditanda tangani oleh suplier,kemudian petugas gudang dan bagian pembelian sebagai bukti persetujuan. Dokumen tersebut terdiri tiga rangkap yaitu 1 lembar ke bagian EDP (Entry Data Procesing) , 1 lembar ke bagian keuangan, 1 lembar ke bagian gudang. Barang-barang dari bagian gudang ditaruh sesuai dengan pesanan dan fast moving di distribusikan ke area toko. Perusahaan kami menggunakan 2 metode yaitu FIFO dan LIFO. SKEMA SUPPLIER Mulai saat barang datang dari Supplier Memastikan barang masuk siap diterima Membuat document serah terima barang Menerima Informasi barang masuk Penerimaan dan Pengecekan Barang masuk STOP SKEMA PENGIRIMAN Cek Purchasing Order Periksa Barang Forum Serah Terima Barang Forum Surat Jalan Laporan Surat Jalan
