Resi Gudang (Warehouse Receipt)

Resi Gudang
(Warehouse Receipt)
Dr. Ramlan Ginting
2013
Konsepsi Resi Gudang
Dokumen yang diterbitkan pengelola gudang
(warehouse operator) yang menyatakan
komoditi atau barang tertentu disimpan
oleh pemilik (depositor) di gudang yang
dikelola pengelola gudang
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
2
Klasifikasi Resi Gudang


Resi Gudang berdasarkan UU Resi
Gudang
Resi Gudang berdasarkan Three Parties
Agreement (Collateral Management
Agreement atau Tripartite Agreement)
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
3
Resi Gudang
berdasarkan UU Resi Gudang



Bukti Kepemilikan
Surat Berharga
(Negotiable & Non-Negotiable)
Document of Title
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
4
Resi Gudang
sesuai Three Parties Agreement



Tanda Terima
Bukan Surat Berharga
Bukan Document of Title
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
5
Fungsi Resi Gudang
sesuai UU Resi Gudang


Jaminan Utang ke Bank
(Non Negotiable Instrument)
Instrumen Investasi
(Negotiable Instrument)
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
6
Depositor & Akses Dana
sesuai UU Resi Gudang


Depositor dapat memperoleh dana dari bank
melalui perjanjian kredit dengan agunan Resi
Gudang, atau
Depositor dapat memperoleh dana dari
investor melalui penjualan Resi Gudang
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
7
Resi Gudang sebagai Jaminan Utang
menurut UU Resi Gudang

Pembebanan Hak Jaminan terhadap Resi Gudang
dibuat dengan Akta Perjanjian Hak Jaminan

Akta Perjanjian Hak Jaminan merupakan
lembaga hukum jaminan tersendiri

Akta Perjanjian Hak Jaminan sekurang-kurangnya
memuat: identitas pihak pemberi dan penerima Hak
Jaminan, data perjanjian pokok yang dijamin dengan
Hak Jaminan, spesifikasi Resi Gudang yang
diagunkan, nilai jaminan utang, dan nilai barang
berdasarkan harga pasar pada saat barang
dimasukkan ke dalam gudang
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
8
Resi Gudang sebagai Jaminan Utang
menurut UU Resi Gudang, cont …..



Penerima Hak Jaminan (Bank) memiliki kedudukan
yang diutamakan terhadap kreditur yang lain
Penerima Hak Jaminan mempunyai hak menjual objek
jaminan atas kekuasaan sendiri (hak eksekusi)
melalui lelang umum atau penjualan langsung, dan
mengambil pelunasan piutangnya, tanpa penetapan
pengadilan
Penjualan objek jaminan harus sepengetahuan
Pemberi Hak Jaminan (Debitur)
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
9
Resi Gudang sebagai Instrumen Investasi
sesuai UU Resi Gudang


Penjualan Resi Gudang di bursa dan di luar
bursa oleh pemegang Resi Gudang (holder)
kepada investor
Investor dapat menjual Resi Gudang kepada
investor lain, dan seterusnya
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
10
Kebijakan Bank Indonesia
terkait UU Resi Gudang


Aktif dalam pembahasan RUU Resi Gudang
terutama di DPR, dan dalam pembahasan RPP
Resi Gudang antar instansi/lembaga
Telah menerbitkan Peraturan Bank Indonesia
No. 9/6/PBI/2007 pada tanggal 30 Maret 2007
dan mulai berlaku sejak tanggal 2 April 2007,
a.l. mengatur Resi Gudang.
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
11
Kebijakan Bank Indonesia
terkait UU Resi Gudang, cont …..

PBI, Pasal 46 huruf f: a.l. menyatakan bahwa
Resi Gudang yang diikat dengan Hak Jaminan
atas Resi Gudang, sebagai agunan, dapat
diperhitungkan sebagai pengurang dalam
pembentukan Penyisihan Penghapusan Aktiva
(PPA)
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
12
Kebijakan Bank Indonesia
terkait UU Resi Gudang, cont …..

PBI, Pasal 48 ayat (1) huruf b: a.l. Menyatakan
bahwa nilai agunan yang dapat diperhitungkan
sebagai pengurang dalam pembentukan PPA bagi
Resi Gudang ditetapkan paling tinggi sebesar:
a. 70% dari penilaian, apabila penilaian dilakukan
dalam 12 bulan terakhir,
b. 50% dari penilaian, apabila penilaian dilakukan
telah melampaui jangka waktu 12 bulan namun
belum melampaui 18 bulan,
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
13
Kebijakan Bank Indonesia
terkait UU Resi Gudang, cont …..
c. 30% dari penilaian, apabila penilaian
dilakukan telah melampaui jangka waktu 18
bulan namun belum melampaui 24 bulan,
d. 0% dari penilaian, apabila penilaian
dilakukan telah melampaui jangka waktu 24
bulan.
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
14
Perbankan & Transaksi
Resi Gudang




Bisnis baru berdasarkan pertimbangan bisnis
Compliance terhadap UU Resi Gudang atau Three
Parties Agreement
Compliance terhadap peraturan perundangan di
bidang perbankan
Compliance terhadap ketentuan dan kebijakan
internal bank
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
15
Pertimbangan Pembiayaan Resi Gudang
berdasarkan UU Resi Gudang




Resi Gudang merupakan ‘surat berharga’ dan ‘document
of title’ yang layak dipercaya
Tanggung jawab atas kebenaran isi Resi Gudang
merupakan tanggung jawab pengelola gudang
Kewenangan eksekusi Resi Gudang, dalam hal debitur
(depositor) lalai, merupakan kewenangan bank
sepenuhnya
Fasilitas ‘kelonggaran pencadangan’ dari Bank Indonesia
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
16
Warehouse Receipt Financing
sesuai dgn UU Resi Gudang



Pembiayaan bank dengan pembayaran kembali oleh
depositor, atau
Pembiayaan bank dengan pembayaran kembali dari
hasil penjualan barang yang dibiayai (advance
payment facility)
Pengaturan dalam perjanjian kredit
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
17
Advance Payment Facility
sesuai dgn UU Resi Gudang




Pemberian pembiayaan oleh financing bank sblm
penjualan barang oleh depositor (penjual) dgn
pembayaran kembali dari hasil penjualan barang yg
dibiayai
Resi Gudang menjadi agunan (security) dan diikat
dgn Akta Perjanjian Hak Jaminan
Pengalihan tagihan penjualan (receivable) dari
depositor kpd financing bank, yg diatur dlm kontrak
jual beli
Pembukaan ‘escrow account’ sbg rkg penampungan
hasil penjualan barang yg dibiayai, dan escrow
account merupakan media ‘automatic reimbursement’
kpd financing bank
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
18
Pertimbangan Pembiayaan Resi Gudang
sesuai dgn Three Parties Agreement





Resi Gudang berfungsi sebagai ‘tanda terima’ atas barang
yang disimpan di gudang
Bank perlu menilai ‘komoditi’ atau ‘barang’ yang
disebutkan dalam Resi Gudang secara aktual
Hak dan kewajiban debitur (depositor), kreditur (bank) dan
pengelola agunan (collateral manager) diatur dalam Three
Parties Agreement yang tunduk pada hukum perjanjian
Kewenangan eksekusi bank, dalam hal debitur lalai,
dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundangan
Ketiadaan fasilitas ‘kelonggaran pencadangan’ dari
Bank Indonesia
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
19
Inventory Financing
sesuai dgn Three Parties Agreement



Pembiayaan bank dengan pembayaran kembali oleh
depositor, atau
Pembiayaan bank dengan pembayaran kembali dari
hasil penjualan barang yang dibiayai (advance
payment facility)
Pengaturan dalam Three Parties Agreement
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
20
Advance Payment Facility
sesuai dgn Three Parties Agreement




Pemberian pinjaman oleh financing bank sblm
penjualan barang oleh depositor (penjual) dgn
pembayaran kembali dari hasil penjualan barang
yg dibiayai
Komoditi menjadi agunan (security) dan diikat dgn
lembaga penjaminan ‘yg sesuai’
Pengalihan tagihan penjualan (receivable) dari
depositor kpd financing bank, yg diatur dlm kontrak
jual beli
Pembukaan ‘escrow account’ sbg rkg penampungan
hasil penjualan barang yg dibiayai, dan escrow
account merupakan media ‘automatic reimbursement’
kpd financing bank
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
21
Transaksi Warehouse Receipt
(Inventory) Financing
Depositor
4
Pemberian Kredit
3
Penjaminan Resi Gudang (+Barang)
1
(Seller)
2
Financing
Bank
Penyimpanan Barang
Penerbitan Resi Gudang
5
Tanda tangan KJB
Buyer
Warehouse
Operator
9
Penyerahan Barang
8
Pengiriman Resi Gudang
6
Pembayaran kembali kredit
7
Pengiriman Resi Gudang
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
22
Penjualan Barang oleh Depositor
sesuai dgn UU Resi Gudang dan Three Parties
Agreement


Penjualan domestik dengan pembayaran
L/C & Non-L/C (perdagangan dalam negeri)
Penjualan internasional dengan pembayaran
L/C & Non-L/C (perdagangan luar negeri)
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
23
Penjualan Domestik
sesuai UU Resi Gudang dan Three Parties Agreement


Kontrak Jual Beli
Terms of Payment
L/C
Non-L/C:
Advance Payment
Collection
Open Account
Consignment
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
24
Penjualan Internasional
sesuai UU Resi Gudang dan Three Parties Agreement


Sales Contract
Terms of Payment
L/C
Non-L/C:
Advance Payment
Collection
Open Account
Consignment
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
25
Barang yang dapat Disimpan di Gudang
sesuai Peraturan Menteri Perdagangan
No: 26/M-DAG/PER/6/2007 tgl 27 Juni 2007
gabah, beras, jagung, kopi, kakao, lada, karet,
dan rumput laut
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
26
Barang yang dapat Disimpan di Gudang
sesuai Three Parties Agreement
sesuai kesepakatan depositor, bank dan
pengelola gudang (pengelola agunan)
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
27
Terima Kasih
Resi Gudang, Dr. Ramlan Ginting
2007
28