MANAJEMEN RISIKO BANK SYARIAH
advertisement
MANAJEMEN RISIKO BANK SYARIAH OLEH GITA DANUPRANATA Manajemen Risiko DEFINISI RISIKO: EPI FAI UMY P t Potensi i terjadinya t j di suatu t PERISTIWA atau t KEJADIAN baik yang DIPERKIRAKAN maupun TIDAK DIPERKIRAKAN, yang langsung maupun tidak langsung menimbulkan KERUGIAN KEUANGAN maupun Non-KEUANGAN dan atau menyebabkan organisasi memiliki KETERBATASAN atau KENDALA dalam mencapai TUJUAN yang telah t l h ditetapkan dit t k 2 Manajemen Risiko Contoh Kegagalan Mengelola Risiko EPI FAI UMY • • • • Bank Duta 1995 Trader Bank Baring g 1997 Enron 2001 Bank Century 2010 3 Manajemen Risiko Dana penyelematan Recless lending S1mm S3 2 b S3,2 bn SALOMON BROTHERS LTCM S225m m BOA Tuntutan hukum Diskriminasi gender MERRYL LYNCH BANKERS TRUST LLOYD’S BANK Kegagalan Setlemen Kegagalan sistem Settlemen S303mm S3,5bn Tuntutan hukum kepatuhan EPI FAI UMY Kegagalan Sistem Rekonsiliasi Rekg BONY MORGAN GRENFELL DAIWA BARINGS S250mm S140mm Kerusakan asset Dampak 911 S1,4bn S300mm Fraud-manipulasi transaksi Transaksi ilegal S1bn Kelemahan sistem pengawasan Fraud: Manupulasi transaksi Sumber Bank Indonesia 4 Manajemen Risiko Pandangan lama & baru EPI FAI UMY 1. Pandangan lama menganggap ada h b hubungan positif itif antara t risiko i ik dengan d tingkat keuntungan. 2. Pandangan baru mengatakan bahwa hubungan antara risiko dengan tingkat keuntungan tidak bersifat linear, tetapi non-linear. 5 Manajemen Risiko Hubungan Risiko dan Tingkat Keuntungan (Return) EPI FAI UMY RiskAdjusted Return Return Zone 1 Insufficient Risk Taking Zone 2 Optimal Risk Taking Zone 3 E Excessive i Risk Taking Higher Risk leads to higher return Risk Risk PANDANGAN LAMA: SEMAKIN TINGGI RISIKO RISIKO, SEMAKIN TINGGI TINGKAT KEUNTUNGAN PANDANGAN BARU: RISIKO HARUS DIKELOLA!! 6 Manajemen Risiko DEFINISI DAN PENGERTIAN MANAJEMEN RISIKO EPI FAI UMY • Manajemen risiko organisasi adalah suatu sistem pengelolaan risiko yang dihadapi oleh organisasi secara komprehensif untuk tujuan meningkatkan nilai perusahaan. • Manajemen M j risiko i ik adalah d l h seperangkat k t kkebijakan, bij k prosedur yang lengkap, yang dipunyai organisasi, untuk mengelola, memonitor, dan mengendalikan eksposur organisasi terhadap risiko (SBC Warburg Warburg, The Practice of Risk Management, Euromoney Book, 2004) • Enterprise Risk Management adalah kerangka yang komprehensif terintegrasi komprehensif, terintegrasi, untuk mengelola risiko kredit kredit, risiko pasar, modal ekonomis, transfer risiko, untuk memaksimumkan nilai perusahaan (Lam, James, p Risk Management, g , Wiley, y, 2004 Enterprise 7 Manajemen Risiko Kerangka Manajemen Risiko Bank EPI FAI UMY RISK MANAGEMENT FRAMEWORK PENGAWASAN PENGAWASAN AKTIF AKTIF KOMISARIS KOMISARIS & DIREKSI & DIREKSI RISIKO2 BANK 1 KEBIJAKAN, 2 KEBIJAKAN, PROSEDUR PROSEDUR & PENETAPAN & PENETAPAN LIMIT LIMIT PROSES 3 PROSES IDENTIFIKASI, IDENTIFIKASI, PENGUKURAN, PENGUKURAN, PEMANTAUAN, & PEMANTAUAN, & PENGENDALIAN PENGENDALIAN RISIKIO RISIKIO KUANTITATIF KUANTITATIF (INHERENT RISK) (INHERENT RISK) RISK RISK PROFILE PROFILE RISK RISK ASSESSMENT ASSESSMENT KUALITATIF KUALITATIF SISTEM 4 SISTEM PENGENDALIAN PENGENDALIAN INTERN INTERN PARAMETER PARAMETER PER JENIS PER JENIS RISIKO RISIKO (RISK CONTROL (RISK CONTROL SYSTEM) SYSTEM) EFEKTIFITAS EFEKTIFITAS DAN DAN KECUKUPAN KECUKUPAN PENERAPAN PENERAPAN 1234 1234 8 Manajemen Risiko Risiko dapat dibedakan atas dua kelompokEPIbesar FAI UMY yaitu risiko yang sistematis (systematicrisk), yaitu risiko yang diakibatkan oleh adanya kondisi atau situasi tertentu yang bersifat makro, seperti perubahan situasi politik, perubahan kebijakan ekonomi pemerintah, perubahan situasi pasar, situasi krisis atau resesi, dan sebagainya yang be dampak pada kondisi ekonomi secara berdampak seca a umum; m m dan 2. Risiko yang tidak sistematis (unsystematic risk) yaitu risiko yang unik, yang melekat pada suatu perusahaan atau bisnis tertentu saja 1.
