LAPORAN KEUANGAN PONDASI MERAIH BISNIS BERKAH & BERLIMPAH PEMATERI : BARATADEWA SAKTI P, ST, CPMM, AWP 1 - Founder & CEO Shafa Consulting - Kontributor portal finance.detik.com - Trainer USAID , AWP = = baratadewasakti 0813 9336 2828 2 LATAR BELAKANG “Rencana hidup adalah bingkai dari rencana keuangan” 3 IMPIAN 4 IMPIAN Semua orang menginginkan kehidupan yang berhasil, aman dan berbahagia FAKTA Kehidupan adalah perjalanan penuh ketidakpastian dan membutuhkan biaya yang terus menerus 5 “..Dan hendaklah setiap orang memperhatikan apa yang telah diperbuatnya untuk hari esok..” (QS. Al-Hasyr [59]:18) 6 MENGAPA BUTUH PERENCANAAN KEUANGAN? Hasil survei Litbang Kompas tahun 2012 Kelompok usia < 30 tahun → minimal punya 1 smartphone dan saling terkoneksi setiap saat. Mereka → konsumtif dan doyan belanja. “yang mereka hasilkan = yang mereka belanjakan” (what the earn is what the spend) Sangat mungkin tidak ada lagi yang mereka simpan untuk kebutuhan masa depan berupa dana darurat, investasi atau antisipasi risiko pada kejadian-kejadian diluar kendali. 7 MENGAPA BUTUH PERENCANAAN KEUANGAN? Studi World Bank tahun 2014 Koefisien Gini (baca : Laju Ketimpangan Orang Kaya-Miskin) di Indonesia naik pesat (rekor rertinggi di Asia) 30 di Tahun 2000 → 41 di Tahun 2014. (semakin tinggi maka semakin timpang) 28 juta orang → miskin 68 juta orang → rentan miskin Semakin Timpang → Potensi Konflik makin Tinggi 8 Tingkat Literasi Keuangan 36% 9 MENGAPA BUTUH PERENCANAAN KEUANGAN? 8 dari 10 Orang merasa RAGU untuk bisa mencapai TUJUAN KEUANGANNYA. (sumber: FPSB Global, 8 Desember 2015) 9 dari 10 Orang merasa BELUM SIAP menghadapi MASA PENSIUN (sumber: finance.detik.com, 12 juni 2009) Sejak 2013 hingga 1 Agustus 2016, OJK menerima Laporan Pengaduan lebih dari 100 laporan setiap bulan (sumber : OJK, September 2016) 8 dari 10 Orang yang Kami temui SALAH pilih INSTRUMEN KEUANGAN (sumber: Shafa Consulting, 2016) 10 TUJUAN DASAR KEHIDUPAN MANUSIA MERAIH KEBERKAHAN MENCARI KEKAYAAN MENCARI MAKAN 11 Pesan Penting tentang Pengelolaan Harta “Sungguh demi Allah, bukanlah kefakiran yg aku khawatirkan atas kalian, tetapi justru aku khawatir kemewahan dunia yg dibukakan kepada kalian sebagaimana yg telah diberikan kepada orang-orang sebelum kalian, lalu kalian berlomba lomba memperebutkannya sehingga kalian binasa, sebagaimana mereka bergelimang kemewahan dan binasa pula". (HR Bukhari, Muslim & Tirmidzi) 12 “Dan orang-orang yg apabila membelanjakan (harta), mereka TIDAK BERLEBIHAN dan TIDAK (pula) KIKIR, dan adalah (pembelanjaan itu) di TENGAH-TENGAH yg demikian. (QS. Al-Furqan : 67) 13 “Seandainya penduduk suatu negeri beriman dan bertakwa, niscaya Kami bukakan atas mereka barakah dari langit dan bumi.” QS. Al’Araf : 96 14 Manajemen Keuangan Keluarga Islami PENGATURAN ARUS KAS KELUARGA DALAM MEMBINGKAI RENCANA HIDUP UNTUK MENCAPAI TUJUAN HIDUP MELALUI MANAJEMEN KEUANGAN DENGAN PRINSIP ISLAMI. 15 16 17 Manajemen Keuangan Keluarga Islami anggaran sosial kebutuhan rutin 0% investasi 100% Dana Sosial 33% Kebutuhan Rutin 33% Investasi 33% Dari Abu Hurairah ra, bahwa Rasulullah shallallahu alaihi wa sallam menceritakan kisah petani yang mendapatkan keberkahan karena melakukan pengaturan keuangannya, yaitu : “….maka sesungguhnya aku (petani) menggunakan hasilnya untuk bersedekah sepertiganya. Aku dan keluargaku memakan daripadanya sepertiganya, dan yang sepertiganya kukembalikan ke sini (sebagai modal penanamannya).” (HR. Muslim). 18 Manajemen Keuangan Keluarga Islami Dana Sosial Rasulullah shallallahu alaihi wa sallam bersabda yang maknanya : “Bersedekahlah engkau!, lalu seorang laki-laki bertanya, „Aku punya satu dinar‟. Nabi bersabda, „Pergunakanlah itu untuk dirimu sendiri!‟. Laki-laki itu berkata, “Aku punya satu dinar lagi.‟ Nabi bersabda, „Pergunakanlah untuk istrimu!‟. Laki-laki itu berkata,‟Aku punya satu dinar lagi!‟ Nabi bersabda, „Pergunakanlah untuk anak-anakmu!‟. Laki-laki itu berkata,‟Aku punya satu dinar lagi!‟ nya. Nabi bersabda, „Pergunakanlah untuk pelayanmu!’. Kemudian laki-laki itu berkata,‟Aku punya satu dinar lagi!‟ Nabi bersabda, terserah kepadamu, engkau lebih tahu menggunakannya.‟” (HR. Abu Dawud, Nasa‟i & Ahmad). 19 Manajemen Keuangan Keluarga Islami Dana Sosial “…Dan berbuat baiklah kepada kedua orang tua, karib kerabat, anak-anak yatim, orang orang miskin, tetangga dekat dan jauh, teman sejawat, ibnu sabil dan hamba sahaya yang engkau miliki..”(QS. An-Nisaa [4] : 36) 20 Islamic Family Cash Flow Management Dana Kebutuhan Rutin Rasulullah shallallahu alaihi wa sallam bersabda yang maknanya : “Tangan diatas lebih baik daripada tangan yang di bawah. Dan mulailah dari orang-orang yang menjadi tanggunganmu...” (HR. Bukhari & Muslim). 21 Islamic Family Cash Flow Management Dana Kebutuhan Rutin Dari Jabir ra, bahwa Rasulullah shallallahu alaihi wa sallam bersabda yang maknanya : “Jika salah seorang di antaramu miskin, hendaknya dimulai dengan dirinya. Dan bila ada kelebihan, barulah diberikan untuk keluarganya. Lalu apabila ada kelebihan lagi, maka untuk kerabatnya atau yang ada hubungan kekeluargaan dengannya. Kemudian bila masih ada kelebihan, barulah untuk ini dan itu.” (HR. Ahmad & Muslim). 22 Islamic Family Cash Flow Management Dana Kebutuhan Rutin Rasulullah shallallahu alaihi wa sallam bersabda yang maknanya : “Satu dinar yang engkau keluarkan untuk membebaskan budak, satu dinar yang engkau sedekahkan untuk seorang miskin dan satu dinar yang engkau nafkahkan untuk keluargamu, maka yang paling besar pahalanya dari semua nafkah tersebut adalah satu dinar yang engkau nafkahkan untuk keluargamu.” (HR. Muslim). 23 Manajemen Keuangan Keluarga Islami Investasi Rasulullah shallallahu alaihi wa sallam bersabda yang maknanya : “Semoga Allah merahmati seseorang yang mencari penghasilan secara baik, membelanjakan harta secara hemat dan menyisihkan tabungan sebagai persediaan di saat kekurangan dan kebutuhannya.” (HR. Bukhari & Muslim). 24 Manajemen Keuangan Keluarga Islami Dana Darurat Dan orang-orang yang akan mati di antara kamu dan meninggalkan istri-istri, hendaklah membuat wasiat untuk istri-istrinya, (yaitu) nafkah sampai setahun lamanya tanpa mengeluarkannya (dari rumah).” (QS. Al-Baqarah [2] : 240) 25 Menghitung Besaran Penghasilan Ideal anggaran sosial kebutuhan rutin investasi 0% 100% 1. Hitung Berapa Besaran Kebutuhan Rutin 2. Penghasilan Ideal = 3x Kebutuhan Rutin 26 Manajemen Keuangan Keluarga Islami Kondisi Ideal hutang zakat,infak, sedekah pengeluaran rutin 0% dana darurat/ investasi 100% INVESTASI Angsuran Hutang Produktif 30% Pengeluaran Rutin 35% Zakat, Infak, Sedekah 20 % Dana darurat 15% KEBUTUHAN RUTIN SEDEKAH SEDEKAH 27 Contoh : Penghasilan Bulanan Rp 2 juta hutang pengeluaran rutin 600 rb 700 rb zakat,infak, sedekah dana darurat 400 rb 300 rb 0% 100% INVESTASI Angsuran Hutang Produktif 30% Pengeluaran Rutin 35% Zakat, Infak, Sedekah 20 % Dana darurat 15% KEBUTUHAN RUTIN SEDEKAH SEDEKAH 28 Bila 1/3 Penghasilan Tidak Cukup Untuk Kebutuhan Dasar Bisnis Apa Solusinya? 29 Tahap I Alternatif Solusi hutang pengeluaran rutin 0% zakat,infak, sedekah dana darurat/ investasi 100% Pengeluaran Rutin 100% KEBUTUHAN DASAR / RUTIN 30 Tahap II Alternatif Solusi hutang pengeluaran rutin 600 rb zakat,infak, sedekah dana darurat 1,4 juta 0% 100% Angsuran Hutang Produktif 30% Pengeluaran Rutin 70% INVESTASI KEBUTUHAN RUTIN 31 Tahap III Alternatif Solusi hutang pengeluaran rutin 600 rb zakat,infak, sedekah 1,1 juta dana darurat 300 rb 0% 100% Angsuran Hutang Produktif 30% INVESTASI Pengeluaran Rutin 55% KEBUTUHAN RUTIN Dana Darurat 15% SEDEKAH 32 Harta Harus Dipertanggungjawabkan “Tidak akan bergeser dua telapak kaki seorang hamba pada hari kiamat sampai dia ditanya tentang umurnya kemana dihabiskannya, tentang ilmunya bagaimana dia mengamalkannya, tentang hartanya; dari mana diperolehnya dan kemana dibelanjakannya, serta tentang tubuhnya digunakan untuk apa. “ (HR Tirmidzi) 33 MEMBUAT LAPORAN KEUANGAN STARTUP 34 Business Cash Flow Management PENGATURAN ARUS KAS BISNIS DALAM MEMBINGKAI RENCANA BISNIS SEHINGGA TERCAPAI TUJUAN BISNIS MELALUI MANAJEMEN KEUANGAN YG BAIK & BENAR 35 LABA / RUGI = OMZET – BEA VARIABEL – BEA TETAP 36 BIAYA TETAP Adalah biaya yg jumlahnya akan sama dan tidak berubah sedikitpun meski ada peningkatan/ penurunan jumlah barang/jasa yg dihasilkan. Contoh : Biaya sewa gedung, gaji staf, listrik, pdam, dsb 37 BIAYA VARIABEL Adalah biaya yg berubah secara proporsional terhadap kuantitas produksi/penjualan. Contoh : Ketika warung kuliner libur, maka perusahaan tidak memproduksi makanan sehingga tidak ada biaya bahan baku. 38 Pencatatan Keuangan Adalah hal yg penting dilakukan tuk memberikan informasi tentang keuangan perusahaan. Sebab hal ini dibutuhkan manajemen untuk mengendalikan, mengevaluasi dan merencanakan operasional perusahaan dalam kelangsungan usaha. 39 Tidak peduli seberapa kecil usaha yg telah/akan anda mulai, persiapkanlah pencatatannya dengan baik, agar pada suatu hari nanti saat usaha itu menjadi besar, anda sudah terbiasa. 40 Manfaat Pencatatan Keuangan 1. Memisahkan Aset Bisnis dengan Aset Pribadi. 41 2. Acuan Penting dalam Pengambilan Keputusan. 42 3. Informasi untuk Perhitungan Zakat & Pajak. 43 4. Menentukan Kelayakan Usaha. 44 45 46 47 48 Kaidah 1/3 Penghasilan Untuk Kebutuhan Dasar Perusahaan 49 Alternatif Solusinya dana darurat + modal pengeluaran rutin zakat,infak, sedekah 0% investasi 100% Dana darurat + tambah modal 30% Pengeluaran Rutin 70% INVESTASI KEBUTUHAN RUTIN 50 Apa saja yg termasuk Kebutuhan Dasar Perusahaan? 51 BIAYA TETAP + BIAYA VARIABEL 52 terjual @30 ribu/kilo dalam 1 minggu Berapa Profitnya..? 40 Kg LABA / RUGI = OMZET – BEA VARIABEL – BEA TETAP 1,2 juta – 800 ribu = 400 ribu 1 juta hutang tempo 1 bulan GROSS PROFIT = 400 ribu Bea Tetap = 100 ribu NET PROFIT = GROSS PROFIT – BEA TETAP 50 Kg modal awal 2 juta NET PROFIT = 400 ribu – 100 ribu = 300 ribu Bagaimana Arus Kas dan Laba Rugi disampaikan dalam NERACA KEUANGAN..? NERACA PT APEL BERDAYA PER 8 MARET 2018 (7 Hari Kemudian) KEWAJIBAN ASSET ASSET LANCAR Saldo Kas 3,1 Juta Stok Barang 200 Ribu ASSET TETAP 1 Juta MODAL - TOTAL Hutang Tempo 3,3 Juta Modal Awal 2 Juta Laba Bersih 300 Ribu Total Modal 2,3 Juta 3,3 Juta 54 55 56 57 PENTING UNTUK KEUANGAN UKM !!! 1. PENCATATAN KEUANGAN SECARA CERMAT PENTING UNTUK KEUANGAN UKM !!! 2. KECEPATAN PERPUTARAN UANG PENTING UNTUK KEUANGAN UKM !!! 3. JANGAN LUPA DANA DARURAT 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 PENGUSAHA LEVEL BIASA & PENGUSAHA SUKSES SAMA-SAMA PERNAH MENGELOLA UANG RECEHAN, HANYA BEDANYA, PENGUSAHA SUKSES TELAH MEMBIASAKAN MENCATAT UANG RECEHAN SEJAK LEVELNYA MASIH BIASA JAZAKALLAH & THANK YOU = = baratadewasakti 0813 9336 2828
