Kinerja optimal untuk menjawab setiap harapan Anda

Kinerja optimal untuk
menjawab setiap harapan Anda
Laporan Keuangan PT. AIA FINANCIAL (BUKAN KONSOLIDASIAN)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)
Per 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam jutaan Rupiah)
I INVESTASI
ASSET
2012
I.
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
1
2
3
4
A.
1
2
3
4
5
6
7
8
Utang
Utang Klaim
Utang Reasuransi
Utang Komisi
Utang Pajak
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Zakat
Utang Lain
Jumlah Utang (1 s.d. 7)
B.
9
Cadangan Teknis
Cadangan Premi (Kewajiban Manfaat Polis
Masa Depan)
Liabilitas produk unit link pihak ketiga
Liabilitas kepada pemegang unit link Syariah
Dana Tabarru'
Tabungan Peserta
Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan
Pendapatan
Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim)
Jumlah Cadangan Teknis (9 s.d. 15)
Deposito Berjangka & Sertifikat Deposito
Saham
Obligasi dan MTN
Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh
Pemerintah
Surat Berharga yang diterbitkan atau dijamin oleh BI
Unit Penyertaan Reksadana
Penyertaan Langsung
Bangunan dengan Hak Strata atau
Tanah dengan Bangunan untuk investasi
Pinjaman Hipotik
Pinjaman Polis
Pembiayaan Murabahah
Pembiayaan Mudharabah
Investasi pemegang unit syariah
Investasi Lain
Jumlah Investasi (1 s.d. 14)
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
2011
2.213.696
10.600.089
1.166.867
1.536.134
9.858.208
699.535
6.653.658
5.546.884
3.881.184
63.407
396.049
24.974.950
3.767.124
61.720
136.667
21.606.272
10
11
12
13
14
II. BUKAN INVESTASI
16
17
18
19
Kas dan Bank
Tagihan Premi Penutupan Langsung
Tagihan Reasuransi
Tagihan Hasil Investasi
Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah
20
dengan Bangunan untuk dipakai sendiri
21 Perangkat Keras Komputer
378.009
48.116
27.606
160.045
235.761
32.659
25.265
139.318
2.888
3.205
28.918
22 Aset Tetap Lain
23 Aset Lain
24 Jumlah Bukan Investasi (16 s.d. 23)
17
18
II.
16.795
Agio Saham
Saldo Laba
Pendapatan Komprehensif Lain
Setelah Pajak
Komponen Ekuitas Lainnya
Jumlah Ekuitas (19 s.d. 23)
1.818
662.666
20
21
1.248.941
1.117.487
22
23
24
22.723.759
Catatan :
a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk unit usaha Syariah. Laporan Laba Rugi Komprehensif yang disajikan termasuk laporan laba rugi Pengelola Unit Syariah dan tidak
termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru’. Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip
syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua
Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29 April 2011.
b. Angka (nilai) Tabungan Peserta pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) hanya untuk yang menggunakan akad
Mudharabah.
c. Rincian produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk
produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi dari usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
d. Rasio pemenuhan tingkat solvabilitas dan informasi lain yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk
usaha asuransi dengan prinsip konvensional.
e. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif pada dan untuk tahun-tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diambil dari Laporan Keuangan untuk tahun-tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja,
Wibisana dan Rekan (a member firm of PwC Global network) dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian. Laporan
Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian
untuk memenuhi Peraturan Ketua BAPEPAM-LK No. PER-03/BL/2012 tanggal 10 April 2012.
f. Cadangan Teknis 31 Desember 2012 dan 2011 dihitung oleh Aktuaris PT. AIA Financial, Gatot Herliyanto, FSAI
g. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif
berdasarkan SAK (Audit Report).
h. Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $ : Rp. 9.670
Kurs pada tanggal 31 Desember 2011, 1 US $ : Rp. 9.068
638.965
27.782
133.325
10.529
281.731
412.695
1.505.027
592.460
22.602
118.188
12.390
159.191
211.566
1.116.397
6.200.730
5.703.877
12.183.438
394.692
14.325
-
11.068.160
140.765
4.489
-
165.260
123.886
44.054
19.002.499
36.288
17.077.465
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
(17+18+24)
25
c. Kenaikan (Penurunan) KMPMD 2)
c.1. KMPMD tahun berjalan
c.2. KMPMD tahun lalu
d. Kenaikan (Penurunan) Tabungan Peserta
d.1. Tabungan Peserta tahun berjalan
d.2. Tabungan Peserta tahun lalu
18.193.862
-
477.711
477.711
22.289
2.512.482
22.289
1.949.018
2.679.572
2.067.738
24.311
5.716.365
13.141
4.529.897
26.223.891
22.723.759
Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi
(dalam jutaan rupiah)
URAIAN
2012
No
1 Aset
a. Investasi
b. Bukan Investasi
Jumlah Aset
2 Liabilitas
a. Utang
b. Cadangan Teknis
Jumlah Liabilitas
3 Pendapatan Premi
4 Hasil Investasi
5
10 BEBAN
11 Klaim dan Manfaat
a. Klaim dan Manfaat Dibayar
b. Klaim Reasuransi
EKUITAS
Modal Disetor
1.902
2011
20.507.526
-
Jumlah Liabilitas (8 + 16)
Pinjaman Subordinasi
19
601.457
26.223.891
25 Jumlah Aset (15 + 24)
15
16
2012
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal
31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam jutaan Rupiah)
NO
URAIAN
2012
1 PENDAPATAN
2 Pendapatan Premi
5.097.516
3 Premi Reasuransi
(81.886)
4 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1)
a. CAPYBMP tahun lalu
123.263
b. CAPYBMP tahun berjalan
(164.104)
4.974.789
5 Jumlah Pendapatan Premi Neto
6 Hasil Investasi
2.597.934
7 Imbalan Jasa DPLK/
Jasa Manajemen Lainnya
698.060
8 Pendapatan Lain
98.071
8.368.854
9 Jumlah Pendapatan
2011
12.251.043
28.782
12.279.825
11.070.554
56.947
11.127.501
58.496
12.221.329
12.279.825
2.435.707
1.652.386
26.800
11.100.701
11.127.501
2.020.551
691.577
2.697.031
1.403.195
Klaim dan Manfaat
RASIO KESEHATAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Dalam jutaan Rupiah)
2011
4.359.090
(63.227)
89.256
(123.264)
4.261.855
1.572.194
357.673
53.213
6.244.935
3.740.319
(43.274)
2.509.211
(21.826)
6.199.693
(5.703.590)
5.703.590
(5.430.637)
-
-
43.320
(36.186)
36.186
(28.185)
1.115.278
1.069.026
5.315.560
3.837.365
Biaya Akuisisi
a. Beban Komisi - Tahun Pertama
b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan
c. Beban Komisi - Overriding
d. Beban Lainnya
14 Jumlah Biaya Akuisisi
1.081.948
216.628
101.704
35.395
1.435.675
839.189
159.269
109.897
71.083
1.179.438
15 Beban Pemasaran
16 Beban Umum dan Administrasi
17 Hasil (Beban) Lain
18 Jumlah Beban
67.859
855.481
(34.603)
7.709.178
57.633
728.264
23.842
5.778.858
659.676
659.676
(91.210)
568.466
466.077
466.077
(87.300)
378.777
13
19
20
21
22
23
24
25
LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT
ZAKAT
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK
PAJAK PENGHASILAN
LABA SETELAH PAJAK
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH
PAJAK
TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
4)
B. BTSM
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
5)
D. Rasio Pencapaian (%)
2011
8.278.139
5.787.728
2.490.411
495.999
2.651.188
635%
362.464
2.127.947
687%
730.567
666.693
159%
389%
149%
390%
Informasi Lain
a. Jumlah Dana Jaminan
b. Rasio Investasi (SAP) terhadap
Cad. Teknis dan Utang Klaim
Retensi Sendiri (%)
c. Rasio Likuiditas (%)
d. Rasio Pendapatan Investasi Neto
terhadap Rata-rata Investasi (%)
e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap
Pendapatan Premi Neto (%)
11%
11%
129%
133%
KOMISARIS DAN DIREKSI
DEWAN KOMISARIS
PRESIDEN KOMISARIS
: Phong Thanh Huynh
WAKIL PRESIDEN KOMISARIS
: Khor Hock Seng
KOMISARIS INDEPENDEN
: Marzuki Usman
DIREKSI
e. Kenaikan (Penurunan) EKK 3)
e.1. EKK tahun berjalan
e.2. EKK tahun lalu
f. Kenaikan(Penurunan) kewajiban produk
unit link pihak ketiga
12 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
KETERANGAN
2012
Pemenuhan Tingkat Solvabilitas
A. Tingkat Solvabilitas
a. Aset Yang Diperkenankan
9.338.916
b. Liabilitas
6.191.729
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
3.147.187
611.384
734.808
1.180.300
1.113.585
PRESIDEN DIREKTUR
: Carl Steven Gustini
WAKIL PRESIDEN DIREKTUR
: Surendra Menon
: Rudi Kamdani
DIREKTUR
PEMILIK PERUSAHAAN
1. AIA International Limited (sebelumnya bernama American
International Assurance Company (Bermuda) Limited)
2. PT Asta Indah Abadi
80%
20%
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Ketua
Anggota
Anggota
Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA
Dra. Hj. Mursyidah Thahir, MA
Drs. H.M. Ichwan Sam
Keterangan:
1)CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan
2) KMPMD = Kewajiban Manfaat Polis Masa Depan (Cadangan Premi)
3) EKK = Estimasi Kewajiban Klaim (Cadangan Klaim)
4) BTSM = Batas Tingkat Solvabilitas Minimum adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan,
yaitu dana yang dibutuhkan untuk menutup kemungkinan terjadinya risiko kerugian yang timbul sebagai akibat
dari deviasi pengelolaan aset dan liabilitas.
5) Sesuai dengan Pasal 43 ayat 2 Keputusan Menteri Keuangan Nomor 424/KMK.06/2003 Tanggal 30 September
2003 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi sebagaimana telah beberapa
kali diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 158/PMK.010/2008 Tanggal 28 Oktober 2008
tentang Perubahan Kedua atas Keputusan Menteri Keuangan Nomor 424/KMK.06/2003, rasio pencapaian tingkat
solvabilitas sekurang-kurangnya adalah “120%”.
Tangerang, 30 April 2013
Direksi
PT. AIA FINANCIAL
Carl Steven Gustini
Presiden Direktur
Laporan Keuangan Unit Usaha Syariah AIA Financial
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah)
NERACA UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah)
No
I.
1
2
3
4
5
URAIAN
ASET
Kas dan setara kas
Deposito
Piutang kontribusi
Piutang reasuransi
Piutang
a. Murabahah
b. Salam
c. Istishna'
Investasi pada surat berharga
Pembiayaan
a. Mudharabah
b. Musyarakah
Investasi pada entitas lain
Properti investasi
Tagihan hasil investasi
Investasi lain
Tagihan ujrah kepada peserta
Tagihan qardh
Aset tetap lain
Aset lain
Jumlah aset
KEWAJIBAN
Penyisihan kontribusi
Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak
Utang klaim
Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan
Bagian peserta atas surplus underwriting dana tabarru’
yang masih harus dibayar
Biaya yang masih harus dibayar
Utang reasuransi
Utang dividen
Utang pajak
Utang Lain
Jumlah kewajiban
DANA PESERTA
Liabilitas kepada pemegang unit link Syariah
Dana tabarru'
Jumlah dana peserta
EKUITAS
Modal disetor
Tambahan modal disetor
Kenaikan (penurunan) surat berharga
Saldo laba
2012
2011
44.300
75.977
505
372.166
7.174
335.136
3
10.673
845.934
45.184
113.100
49
20.771
311
111.067
236
6.000
4
783
297.505
1.037
1.156
789
734
-
287
622
100
102
-
3.897
1.058
201
267.813
276.685
2.367
386
528
102.941
107.333
394.692
14.325
409.017
140.765
4.489
145.254
35 Jumlah ekuitas
50.000
14.454
95.778
160.232
50.000
871
(5.953)
36 Jumlah kewajiban, dana peserta, dan ekuitas
845.934
297.505
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
II.
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
III.
28
29
30
IV.
31
32
33
34
44.918
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(dalam jutaan Rupiah)
No
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
URAIAN
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana
peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
Pendapatan investasi
Pendapatan lain-lain
Jumlah Pendapatan
Beban
Beban komisi
Ujrah dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
Beban pengembangan
Jumlah beban
2012
2011
421.618
5.644
14.196
441.458
118.035
2.459
4.475
124.969
246.418
67.094
24.208
337.720
89.666
16.543
11.066
117.275
15
16
17
18
19
Laba Usaha
Pendapatan (beban) non usaha neto
Laba sebelum pajak
Beban pajak
Laba neto
103.738
635
104.373
2,642
101.731
7.694
7.694
726
6.968
No
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
URAIAN
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujrah pengelola
Bagian reasuransi (atas risiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah pendapatan
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
2012
2011
445.241
(427.262)
(2.257)
(534)
15.188
126.043
(120.494)
(813)
549
5.285
5.654
(794)
-
761
(82)
-
1.381
6.241
(3.808)
(3.129)
12 Penyisihan teknis
13 Beban pengelolaan asuransi
14 Jumlah beban asuransi
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi
8.947
8.414
16
17
18
19
1.046
(157)
889
187
(21)
166
9.836
8.580
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi
Pendapatan investasi neto
20 Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
NERACA DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah)
No
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
II.
14
15
16
17
URAIAN
ASET
Investasi
Deposito
Saham Syariah
Sukuk atau Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh
Bank Indonesia
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh selain
negara Republik Indonesia
Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh Lembaga
Multinasional
Reksa dana Syariah
Efek Beragun Aset Syariah
Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain.
Emas Murni
Investasi Lain
Jumlah Investasi
Bukan Investasi
Kas dan Bank
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Investasi
Jumlah Bukan Investasi
18 JUMLAH ASET
KEWAJIBAN
19 Utang Ujroh/Fee Pengelolaan Dana
20 Utang Penarikan Dana Investasi
21 Dana Investasi Peserta
22 JUMLAH KEWAJIBAN
2012
2011
15.950
43.713
-
25.600
-
-
-
-
-
-
-
335.136
394.799
111.067
136.667
1.880
56
1.936
5.591
53
5.644
396.735
142.311
686
396.049
396.735
245
142.066
142.311
Catatan :
a. Neraca unit syariah, Neraca Dana Investasi Peserta, dan Perhitungan Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru dan
Solvabilitas Perusahaan, Laporan Laba Rugi Dana Perusahaan, dan Laporan Surplus/(Defisit) Underwriting
Dana Tabarru’ pada dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diambil
dari laporan keuangan untuk tahun - tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 yang telah
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana dan Rekan (a member firm of PwC Global network)
dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian. Neraca unit syariah, Neraca Dana Investasi Peserta, Laporan Laba
Rugi Dana Perusahaan, dan Laporan Surplus/(Defisit) Underwriting Dana Tabarru’ di atas disajikan dengan
beberapa penyesuaian untuk memenuhi Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 Tanggal 29
April 2011.
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’
PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 (dalam jutaan Rupiah)
NO
URAIAN
2012
Tingkat Solvabilitas
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
61.620
46.642
b. Kewajiban
B.
(dalam jutaan Rupiah)
2011
33.128
32.239
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
14.978
889
Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ *)
12.029
3.806
2.949
(2.917)
124.51%
23.35%
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%)**)
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
URAIAN
2012
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
A. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
17.000
NO
B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk
qardh**)
a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk
mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin
timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan
kewajiban
b. Jumlah
dana
yang
diperlukan
untuk
mengantisipasi risiko kegagagalan proses produksi,
ketidakmampuan SDM dan sistem untuk berkinerja
baik, atau kejadian dari luar
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia
Untuk qardh
Solvabilitas Dana Perusahaan
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
C. Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas Dana
Perusahaan
INDIKATOR KEUANGAN LAINNYA
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru’
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap cad. teknis dan
utang klaim (%)
2011
7.000
7.000
5.000
5.000
1633%
2967%
10%
12%
Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri
C.
(%)
Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap
D.
Premi Penutupan Tidak Langsung (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
0%
0%
137%
142%
38%
8%
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
2011
REASURADUR UTAMA
NAMA REASURADUR
17.000
3.007
952
6.755
2.345
%
Reasuransi Dalam Negeri
1. PT. Reasuransi Internasional Indonesia
2. PT. Maskapai Reasuransi Indonesia
9.03%
0.08%
Reasuransi Luar Negeri
1. Munich Retakaful - Malaysia
90.89%
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA
Dra. Hj. Mursyidah Thahir, MA
Drs. H.M. Ichwan Sam
Ketua
Anggota
Anggota
7.238
2012
13.703
423.122
263.543
159.579
122.854
77.936
44.918
9.762
25.000
3.297
25.000
25.000
25.000
134.579
19.918
Keterangan :
*)
Sesuai dengan Pasal 52 PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2012, Tingkat
Solvabilitas Dana Tabarru’ paling rendah 15% dari Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi
Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban yang dihitung
berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-07/BL/2011
**) Sesuai dengan Pasal 54 PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2012, Jumlah
Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh paling rendah 45% dari Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban
yang dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-07/BL/2011. ***) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/PMK.010/2011, dihitung berdasarkan Peraturan
Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-07/BL/2011.
PEMILIK PERUSAHAAN
1. AIA International Limited (Sebelumnya bernama American
International Assurance Company (Bermuda) (Limited).
80%
2. PT Asta Indah Abadi
20%
KOMISARIS DAN DIREKSI
DEWAN KOMISARIS
PRESIDEN KOMISARIS
WAKIL PRESIDEN KOMISARIS KOMISARIS INDEPENDEN
DEWAN DIREKSI
PRESIDEN DIREKTUR
WAKIL PRESIDEN DIREKTUR
DIREKTUR
:
:
:
Phong Thanh Huynh
Khor Hock Seng
Marzuki Usman
:
:
:
Carl Steven Gustini
Surendra Menon
Rudi Kamdani
Tangerang, 30 April 2013
Direksi
PT. AIA FINANCIAL
Carl Steven Gustini
Presiden Direktur
b. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report).
Laporan Keuangan Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIA Financial
LAPORAN ASET NETO
Per 31 Desember 2012 Dan 2011
(dalam ribuan Rupiah)
URAIAN
INVESTASI (Nilai wajar)
Surat Berharga Negara
Deposito berjangka
Saham
Obligasi
Sukuk
Unit penyertaan reksa dana
Jumlah investasi
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas di bank
Piutang investasi
Piutang hasil investasi
Piutang lain-lain
Jumlah aset lancar di luar investasi
ASET TERSEDIA
LIABILITAS
LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
Utang manfaat pensiun jatuh tempo
Utang investasi
Liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun lain
Jumlah liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun
ASET NETO
2012
2011
1.680.190.861
639.400.000
152.586.778
30.167.592
209.307.590
276.076.226
2.987.729.047
1.320.324.401
714.700.000
141.529.972
25.353.921
124.358.180
237.171.103
2.563.437.577
20.192.144
3.244.747
38.631.345
457.195
62.525.431
16.476.089
37.607.944
421.439
54.505.472
3.050.254.478
2.617.943.049
2.056.582
651.472
10.699.617
13.407.671
1.210.006
25.464.222
6.186.522
32.860.750
3.036.846.807
2.585.082.299
LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO
Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dan 2011
(dalam ribuan Rupiah)
URAIAN
2012
2011
PENAMBAHAN
Pendapatan investasi
Bunga
Dividen
Laba pelepasan investasi
Jumlah pendapatan investasi
176.288.363
3.512.191
50.166.602
229.967.156
164.337.189
2.831.611
61.948.754
229.117.554
Peningkatan nilai investasi
Penerimaan iuran
Pendapatan lain di luar investasi
Pengalihan dana dari dana pensiun lain
Jumlah penambahan
60.544.541
383.009.716
11.225.315
2.657.784
687.404.512
90.900.826
320.228.082
9.153.980
1.146.466
650.546.908
PERHITUNGAN HASIL USAHA
Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam ribuan Rupiah)
INVESTASI (Harga perolehan)
Surat Berharga Negara
Deposito berjangka
Saham
Obligasi
Sukuk
Unit penyertaan reksa dana
Jumlah investasi
1.444.885.105
639.400.000
115.525.451
29.500.964
180.836.243
170.685.489
2.580.833.252
1.115.260.346
714.700.000
104.358.087
25.001.214
118.087.643
139.679.033
2.217.086.323
SELISIH PENILAIAN INVESTASI
406.895.795
346.351.254
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas di bank
Piutang investasi
Piutang hasil investasi
Piutang lain-lain
Jumlah aset lancar di luar investasi
TOTAL ASET
LIABILITAS
LIABILITAS
LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
Akumulasi iuran
Akumulasi hasil usaha
Pengalihan dana dari dana pensiun lain
Jumlah liabilitas manfaat pensiun
LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN
Utang manfaat pensiun jatuh tempo
Utang investasi
Liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun lain
Jumlah liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun
PENDAPATAN YANG BELUM DIREALISASI
TOTAL LIABILITAS
(6.210.220)
(20.390,560)
(5.776.178)
(116.569.102)
(43.628,348)
(43,065,596)
(235.640.004)
(5.562.199)
(16.746.684)
(4.567.816)
(117.784.888)
(35.139.296)
(36.624.126)
(216.425.009)
KENAIKAN ASET NETO
ASET NETO AWAL TAHUN
451.764.508
2.585.082.299
434.121.899
2.150.960.400
ASET NETO AKHIR TAHUN
3.036.846.807
2.585.082.299
a.
20.192.144
3.244.747
38.631.345
457.195
62.525.431
16.476.089
37.607.944
421.439
54.505.472
3.050.254.478
2.617.943.049
2012
2011
1.336.791.415
792.998.660
500.160.937
2.629.951.012
1.054.631.464
648.471.615
535.627.966
2.238.731.045
2.056.582
651.472
10.699.617
13.407.671
1.210.006
25.464.222
6.186.522
32.860.750
406.895.795
346.351.254
3.050.254.478
2.617.943.049
Informasi keuangan di atas untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit
oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana & Rekan (a member firm of PwC global network) dengan pendapat “wajar tanpa pengecualian” dalam
laporannya dengan paragraf penjelasan mengenai penerapan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) no 18 (revisi 2010) yang berlaku efektif
sejak 1 Januari 2012.
Laporan Posisi Keuangan, Perhitungan Hasil Usaha, dan Laporan Arus Kas di atas disajikan untuk memenuhi Peraturan BAPEPAM-LK No. PER-05/BL/2012
tanggal 17 Oktober 2012.
Informasi tertentu seperti catatan atas laporan keuangan tahun 2012 dan 2011 tidak termasuk dalam informasi yang disajikan di atas.
b. Kurs pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah Rp 9.670/US$ dan Rp 9.068/US$.
URAIAN
2011
Catatan :
PENGURANGAN
Beban investasi
Beban operasional
Beban di luar investasi dan operasional
Manfaat pensiun jatuh tempo
Pengalihan dana ke dana pensiun lain
Penarikan iuran
Jumlah pengurangan
Dewan Pengawas
• Phong Thanh Huynh
• Khor Hock Seng
• Marzuki Usman
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 31 Desember 2012 Dan 2011 (dalam ribuan Rupiah)
ASET
2012
PENDAPATAN INVESTASI
Bunga
Dividen
Laba pelepasan investasi
Jumlah pendapatan investasi
BEBAN INVESTASI
Beban transaksi
Beban manajer investasi dan kustodian
Jumlah beban investasi
Hasil usaha investasi
BEBAN OPERASIONAL
Beban kepada Pendiri
2012
2011
176.288.363
3.512.191
50.166.602
229.967.156
164.337.189
2.831.611
61.948.754
229.117.554
(339.832)
(5.870.388)
(6.210.220)
(325.734)
(5.236.465)
(5.562.199)
223.756.936
223.555.355
(20.390.560)
(16.746.684)
PENDAPATAN/(BEBAN) LAIN-LAIN
Pendapatan lain di luar investasi
Beban di luar investasi dan operasional
11.198.380
(5.776.178)
9.147.005
(4.567.816)
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK
PAJAK PENGHASILAN
HASIL USAHA SETELAH PAJAK
208.788.578
208.788.578
211.387.860
211.387.860
LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2012 Dan 2011
(dalam ribuan Rupiah)
URAIAN
2012
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan bunga
182.449.089
Penerimaan dividen
3.379.354
(Beban)/pendapatan investasi lain
(24.513)
Pelepasan investasi
2.017.582.154
Penanaman investasi
(2.367.051.686)
Pembayaran beban investasi
(5.847.709)
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi
(169.513.311)
2011
162.619.641
2.894.023
104.816
2.074.690.156
(2.368.583.575)
(5.263.486)
(133.538.425)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Pembayaran beban operasional
Pendapatan di luar investasi - bersih
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas operasional
(20.173.261)
5.797.466
(14.375.795)
(16.445.585)
5,142,775
(11.302.810)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan iuran
Penerimaan pengalihan dana dari dana pensiun lain
Pembayaran pengalihan dana ke dana pensiun lain
Pembayaran manfaat pensiun
Penarikan iuran
Arus kas bersih diperoleh dari kegiatan pendanaan
387.574.859
2.657.784
(43.795.319)
(116.166.807)
(42.665.356)
187.605.161
320.446.127
1.146.466
(34.802.569)
(117.258.942)
(36.579.629)
132.951.453
3.716.055
16.476.089
20.192.144
(11.889.782)
28.365.871
16.476.089
KENAIKAN/(PENURUNAN) BERSIH KAS DI BANK
KAS DI BANK AWAL TAHUN
KAS DI BANK AKHIR TAHUN
Tangerang, 30 April 2013
Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIA Financial
DEWAN PENGAWAS DAN PENGURUS
Pengurus
• Carl Steven Gustini
• Surendra Menon
• Rudi Kamdani
Carl Steven Gustini
Pengurus
PT. AIA FINANCIAL Menara Matahari Lt. 5-8, Jl. Bulevar Palem Raya No. 7, Lippo Karawaci, Tangerang 15811 I DPLK AIA Financial Gedung Dynaplast Lt. 7, Jl. M.H. Thamrin No. 1, Lippo Karawaci 1200, Tangerang 15811 I AIA Customer Care Hotline: 500 980 I aia-financial.co.id