pertemuan 7

BANK DAN LEMBAGA
KEUANGAN LAIN
RUANG LINGKUP SISTEM KEUANGAN DI
INDONESIA
BAB VII
SUMBER DANA BANK
• Sebagai Lembaga Keuangan , Bank memiliki
usaha pokok berupa menghimpun dana untuk
kemudian menyalurkan kembali dana tersebut
ke dalam masyarakat .
• Fungsi untuk mencari dana dan selanjutnya
menghimpun dana dalam bentuk simpanan
sangat menentukan pertumbuhan suatu Bank.
• Pengertian Dana Bank adalah semua utang dan modal
yang tercatat pada neraca Bank sisi pasiva yang dapat
dipergunakan sebagai modal operasional Bank dalam
rangka kegiatan penyaluran / penempatan dana.
Dana Bank yang digunakan sebagai
modal operasionalnya bersumber dari :
1. Dana sendiri ( Dana pihak pertama )
2. Dana pinjaman dari pihak diluar Bank (
Dana pihak kedua).
3. Dana Masyarakat (Dana pihak ketiga)
DANA SENDIRI
Dana Sendiri adalah dana yang berasal dari para
pemegang saham atau pemilik Bank . Dana Sendiri
terdiri dari beberapa pos , yaitu :
1. Modal yang disetor secara efektif oleh para pemegang
saham pada waktu Bank berdiri .
2. Cadangan –cadangan , yaitu sebagian dari laba Bank
yang disisihkan dalam bentuk cadangan modal dan
cadangan lainnya yang akan dipergunakan untuk
menutup timbulnya resiko dikemudian hari .
3. Laba yang ditahan (retained earnings) adalah bagian
laba yang menjadi milik Pemegang Saham , akan tetapi
oleh Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
diputuskan untuk tidak dibagi dan dimasukkan kembali
dalam modal Bank . Biasanya laba yang ditahan
dipergunakan untuk memperkuat posisi cadangan
likuiditas (cash reserve) atau untuk penambahan dana
yang dapat dipinjamkan (loanabble funds).
DANA PINJAMAN
• Dana Pinjaman adalah dana yang berasal dari
pihak yang memberi pinjaman kepada Bank ,
yang terdiri dari empat pihak , yaitu:
1. Pinjaman dari Bank lain di dalam negeri ,yang
lebih dikenal dengan pinjaman antar Bank
(interbank call money).
2. Pinjaman dari Bank atau Lembaga Keuangan
diluar negeri ,yang biasanya berbentuk
pinjaman jangka menengah – panjang .
3. Pinjaman dari Lembaga Keuangan Bukan Bank
(LKBB) .
4. Pinjaman dari Bank Sentral (Bank
Indonesia).Pinjaman tersebut dikenal dengan
DANA MASYARAKAT
Dana Masyarakat adalah dana yang
berasal dari masyarakat , baik perorangan
maupun Badan Usaha .
Dana Masyarakat tersebut dihimpun oleh
Bank dengan produk-produk simpanan
sebagai berikut :
• Giro (Demand Deposits)
• Deposito (Time Deposits)
• Tabungan (Saving)
GIRO (Demand Deposits)
• Giro adalah simpanan pihak ketiga kepada Bank
yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat
dengan menggunakan cek (surat perintah
pembayaran), surat perintah pembayaran
(bilyet giro) .
• Cek atau Biliyet Giro Kosong adalah cek / bilyet
giro yang ditolak pembayarannya oleh Bank
karena dana nasabah tidak mencukupi.
• Daftar Hitam adalah daftar yang dikeluarkan
oleh Bank Indonesia yang berisi nama nasabah
Bank yang telah dikenakan sanksi penutupan
rekening karena melakukan penarikan cek /
biyet giro kosong sebanyak 3 (tiga) kali dalam
jangka waktu 6 bulan atau menarik 1 lembar cek
/ bilyet giro kosong dengan nominal Rp
1.000.000.000,00 atau lebih .
DEPOSITO (Time Deposits)
Deposito adalah simpanan berjangka yang
dikeuarkan oleh Bank yang penarikannya
hanya dapat dilakukan dalam jangka waktu
yang telah diperjanjikan sebelumnya.
Deposito dibedakan menjadi dua , yaitu
Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito.
• Jangka waktu Deposito :1 bulan,3 bulan,6
bulan,12 bulan,18 bulan,24 bulan.
• Penetapan bunga untuk setiap jangka waktu
ditetapkan masing-masing bank sesuai
dengan perhitungan kondisi bunga di pasar .
Perbedaan antara Deposito
Berjangka dan Sertifikat Deposito.
No
Perbedaan
Deposito
Sertifikat Deposito
Berjangka
1
Pembayaran
Setiap tgl JT
Pd saat pembukaan
Bunga
bunga/pokok
rekening
(discounted)
2
Pemindahan
Tdk dpt dipindah
Dapat dipindah
hak
tangankan
tangankan
3
Kepemilikan
Atas nama
Atas Unjuk
4
Perhitungan
Tak Discounted
Discounted
bunga
TABUNGAN (Savings)
• Tabungan adalah simpanan pihak ketiga
yang dikeluarkan oleh Bank yang
penyetoran penarikannya hanya dapat
dilakukan sesuai dengan ketentuan yang
berlaku di masing-masing Bank .
•
TITIPAN
• Titipan adalah simpanan pihak ketiga
yang karena sesuatu hal tidak/belum
dicairkan oleh yang berhak , sehingga
oleh pihak Bank yang dibukukan sebagai
titipan.
• Jenis-jenis titipan yang tercatat dalam
pembukuan Bank , antara lain :Titipan
Transfer, Titipan Pajak , Setoran Jaminan,
Setoran Nasabah yang diikat dalam suatu
perjanjian tertentu .
• Dana yang berasal dari titipan tersebut
tidak berjangka waktu artinya dapat