Laporan Portofolio Investasi Tahun 2015

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
ATAS
LAPORAN PORTOFOLIO
DANAPENSIT'N PERHUTAM
T]NTTJK TAIIUN.TAHT]N YAI\IG BERAKIIIR
PADA TAI\IGGAL 31 DESEMBER 2015
S.
MANNAN, ARDIANSYAH& REKAN
REGISTERED PUBLIC ACCOUNTANTS
Member of
rNTEG RA
SIU KAP Nomor: KEP-9311<M.ll20l2
@ TNTTnNATTONAL'
Nomor: LAP.032/SM.05.A/IIU201 6
LAPORAN AUDITOR IhIDEPEIIDEN
KEPADA PENGURUS, DEWAII PENGAWAS DAN PENDIRI
DANA PENSIUN PERHUTAI[I
Laporan atas Laporan Portofolio
Kami telah memeriksa asersi pengurus tentang kepatuhan Dana Pensiun Perhutani terhadap
Undang-Undang No. 11 tahun 1992 terfiang Dana Pensiun dan Peraturan Pelaksanaannya,
dan Keputusan Pendiri No. 5514$tslDirl2}l3 tanggal 8 Maret 2013 yang diperbahrui
dengan Keputusan Pendiri No. 1150/Kpts/Dirl20l5 tanggal 28 Desember lOtS tentang
Arahan Investasi Dana Pensiun Perhutani, untuk tahun yang berakhir pada tanggal 3i
Desember 2015 yangtercantum dalam Pemyataan Pengurus terlampir.
Tanggung Jawab Pengurus atas Laporan Asersi Pengawas
Pengurus bertanggung jawab atas kepatuhan Dana Pensiun Perhutani terhadap ketentuanketentuan dalam Undang-Undang No. ll tahun 1992 dan pelaksanaanya, serta Keputusan
Pendiri No. 551 tanggal 8 Maret 2013 yang diperbaharui dengan Keputusan Pendiri No.
1 l50AQts/Dirl20l5 tanggal 28 Desemb er 2015 tersebut, dan atas pengendalian internal yang
dianggap perlu oleh Pengurus datam penyusunan asersi.
Tanggung Jawab Auditor
Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan suatu opini atas asersi pengurus tersebut
berdasarkan pemeriksaan kami. Kami melaksanakan pemeriksaan berdasarkarstandar yang
ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami
untuk memafuhi ketentuan etika serta merencanakan dan melaksanakan pemeriksaan unfuk
memberikan dasar memadai untuk menyatakan pendapat.
Suatu pemeriksaan melibatkan pelaksanaan untuk mempqroleh bukti tentang kepatuhan Dana
Pensiun Perhutani terhadap ketentuan-ketentuan tersebut. Prosedur yang dipilih bergantung
pada pertimbangan pemeriksa berdasarkan pengujian dan prosedur lain sesuai dengan
keadaan.
Kami yakin bahwa kami tidak melalokan pemeriksaan secara hukum atas kepatuhan
Pensiun Perhutani terhadap ketentuan-ketentuan tersebut, dan karena itu
memberikan penentuan hukum atas kepatuhan tersebut.
Opini
Menurut opini kami pernyataan pengurus yang menyatakan bahwa
Pensiun Perhutani telah sesuai dengan ketentuan-ketentuan tersebut
berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 menyajikan secara waj
material.
Head
Office
Alamanda
TowerLt2-G
Jl. TB. Simatupang Kav.23-24Cilandak Barat - Jakarta SelataD
. (021)2966 1s48,29661549
Tel
Fax
:(021)2966 1550
ft F2B Cakung, Jakarta 13950
t) 4870
2340
1917
s
B
b
b
h
h
b
b
H
b
b
b
b
b
b
h
b
b
F
b
h
E
E
F
E
F
Hal-hal lain
Pemeriksaan kami laksanakan dengan tujuan untuk menyatakan pendapat atas pernyataan
pengurus. Laporan Posisi Portofolio lnvestasi, Laporan Hasil Investasi, Analisis Investasi,
dan pengungkapan terlampir disajikan untuk memenuhi ketentuan yang berlaku, yang telah
menjadi obyek prosedur pemeriksaan yang kami terapkan dalam pemeriksaan pernyataan
pengurus. Namun demikian, sesuai dengan sifat perikatan berdasarkan ketentuan yang
berlaku, informasi tersebut tidak untuk diberi pendapat.
KAI\ITOR AKT'NTAN PT]BLIK
, ARI)IANSYAH & REKAI{
IAP No.0646
Jakart4
2lMaret20l6
H
lt{
l-
E
f
ff
i.5
5
b
l}{)
rr
tr
fr
l_
E
b
h
E
fr
fr
E
f
E
E
r
DANA PENSIUN PERHUTANI
LAPORAN PORTOFOLIO INVESTASI
Halaman:2/ I
Per 31 Desember 2015
No.
Jenis Investasi
Desember 2015
(Rp)
I Tabungan pada Bank
,,
Deposito On Call
J Deposito Berjangka
4 Sertifikat Deposito pada Bank
5 Sertifikat Bank lndonesia
6 Surat Berharga Negara
20.000.000.00;
7 Saham yang tercatat
260.943.980.898
8
33.000.000.000
237.355.003.197
di Bursa Efek
Obligasi yang tercatat di Bursa Efek
Unit Penyertaan Reksadana
l0 Medium Term Notes (MTI.I)
l1 Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi
Kolektif EBA
t2 Unit Penyertaan Dana Investasi real estate
berbentuk Kontrak Investasi Kolektif
13 Kontrak Opsi Saham
Efek yang diperdagangkan di BEI
t4 Repurchase Agreement (REPO)
l5 Penempatan Langsung pada Saham
l6 Tanah di Indonesia: dan/atau
t7 Bansunan di Indonesia
Jumlah Investasi
9
2.OSt.4g5.gt;
118.174.300.00;
26.977.599.363
698.532.379.372
Desember 2014
(ohl
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2,96
37,36
4,72
33,98
0,00
0,00
0,30
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16,92
0,00
3.86
100
(Rp)
(%l
0,00
0,00
|
|
97.750.000.00;
14,68
0,00
I
I
|
0,00
17.652.718.339
172.797.965.420
27.730.31s.000
243.411.312.s37
_
2,65
25,95
4,16
36,56
0,00
0,00
2.974.824.729
4,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
83.674.860.000
12,57
0,00
19.829.781.513
665.821.777.538
2.98
100
UII
I'I'UI' UUUI'UII UI' UUUUI' OI UUUULI UUI'UUUUUU
DANA PENSIUN PERHUTANI
LAPORAN IIASIL INVESTASI
Untuk Trhun yang Berakhir pada Tanggal
Halaman: 3/ I
3l
Desember 2015
B€rharga
Negara
(Rp)
Surat
KETERANGAN
Pendapatan Investrsi
- Bunga
- Dividen
- Laba (Rugi) Pelepau Investasi
- Sewa
- Hoil
1.345.
D"p"tit"
Berjangka
tnoi
Deposito
On Csll
(Rp)
.
, , I rrr
" "
(Rp)
ri-g""
P*y.rt*
Asea(EBA)
Rcksadana
(Rp)
(Rp)
-erut
U"tt
dan
Tanah
Bangunan
(Rp)
Jumlah
Inv.stasi
(Rp)
7.936.915.275
5.053.336.206
399.957.574
4 653.378.532
9.487.665.671
30.921.957
Pcncmpatan
(SHM)
(Rp)
Langsung
r09.7 13.020
3.577.953.539
2.904.087.631
l6 1.085
vurrE.!
,trr*
(Rp)
10.654.336.30 I
1.135.748.673
-
I
1.308.183.432
308.183_432
Investri LaimYa
t.376.083.042
Jmlah Pendapatm lnv€stasi
Bcban Investasi
- Beban Trusaksi
Hrsil Usaha Investasi
130.8 I 8.348
130.8 18.348
1.195-929.394
1.t95.929.394
#
t.376.083.042
-
2.904.0a7.6tt
Return on Investmar(ROI) tanpa SPI (%)
Selisih Penilaiu Investasi I Jaud 2015
Selisih Pmilaia Investasi 3l Desembtr 2015
(4.t4s.sss.7o3)
s.s93.442,74s
-
Rata-rata Investsi Tahun 20 I 5
Retwn on Investmerr(Rol) Trhun 2015 (%)
t6.796.904.846
33,30
25.062.500.000
rt,1o
- -z.sri0zo.ooo
Perhitungan rRerxtr au lssert (ROA)
0l Jmuui 2015
Aset Busih per 30 Juni 2015
Aset Basih per 3 I Desember 2015
1.065. I I 1.046
1.065.1 I 1.046
- Bebm Mmago Investasi
- Bebo Kustodim
Jumlah Bebm lnvcstasi
12.94s.114.909
tsls.loa.zlt
3.577.953.539
-
109.713.020
<ao.ssr.or+:{il3l
!U.430.133 34.499.440.000 1.680.183.432
26.7E2.390-334
:- !l,67u4o:.:g47
25s.557.233.651
18,6s
3,J,4r,.63i.s3g
31.747.495.833
#:229.569.967.721
(30,29)
t2,12
-(oss32J35.osr)
2.564.E24.536
86.549.E13.333 24.942.644.901
39,E6
4,66
672.791.384.a20
6,74
3,9E
665.82t.777.537
699.782.7 s6.187
698.s32.379.372
Rata-rata
Tahu 2015 (A)
688.045.637.699
736.269.025.950
72t.390.t67.491
672.791.384.820
Rata-rata
Tshu
20 I 5
(B)
Jumtah (A+BY2
Relum on Assets (ROA) tahun 2015
23-756.E41.E20
(82.39s.2s3.821) (269.685.000) (10.410.008.179) (71.391.115) 1.674.860.000 2.770.253.00s
Aset Bersih Per
Rata-rata Aset Bersih Smester I Tahu 201 5
Rata-rata Aset Bersih Semester II Tahu 20 I 5
Rata-rata Aset Bersih Tahm 20 1 5
1.30E.183.432
7
t0.t50.t92.754
699.097.9r5.226
___-______EL