31 Desember 2016 PT HARTADINATA ABADI, Tbk LAPORAN

PT HARTADINATA ABADI, Tbk
LAPORAN KEUANGAN
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal
30 Juni 2017 dan 2016
serta tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2016
PT HARTADINATA ABADI, Tbk
DAFTAR ISI
LAPORAN KEUANGAN TANGGAL 30 JUNI 2017 SERTA UNTUK PERIODE ENAM
BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Halaman
Surat Pernyataan Direksi tentang tanggung jawab atas Laporan Keuangan
Laporan Keuangan
Laporan Posisi Keuangan
Laporan Laba Rugi Komprehensif
Laporan Perubahan Ekuitas
Laporan Arus Kas
1-2
3
4
5
Catatan Atas Laporan Keuangan
6 - 12
**********************
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)
Catatan
31 Desember 2016
30 Juni 2017
ASET
Aset Lancar
Kas dan setara kas
Piutang :
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Persediaan
Beban dibayar dimuka
Aktiva Pajak Tangguhan
Biaya Emisi ditangguhkan
2
21.071.062.095
327.365.182.482
3.a
601.198.671.534
156.487.503
353.324.401.719
283.539.298
2.989.435.075
3.307.419.847
641.341.531.566
1.800.838.069
409.526.020.924
903.898.528
2.989.435.075
-
982.331.017.071
1.383.926.906.644
3.b
4
5
10.c
6
Jumlah Aset Lancar
Aset Tidak Lancar
Deposito Berjangka dijaminkan
7
7.300.000.000
7.300.000.000
Perolehan Aktiva Tetap
Akum.Peny.Aktiva Tetap
8
136.274.541.411
(54.798.685.259)
136.323.076.411
(57.960.786.382)
88.775.856.152
85.662.290.029
1.071.106.873.223
1.469.589.196.673
Jumlah Aset Tidak Lancar
JUMLAH A S E T
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan
1
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)
Catatan
31 Desember 2016
30 Juni 2017
KEWAJIBAN DAN EKUITAS
KEWAJIBAN
Kewajiban Lancar
Hutang usaha
Hutang bank Jangka Pendek
Hutang pajak
Beban masih harus dibayar
Hutang Lainnya
8
9.a
10.a
11
12
Jumlah Kewajiban Lancar
43.644.000
444.893.745.000
36.116.881.729
3.066.820.267
-
698.221.213
444.893.745.000
57.638.259.750
2.178.529.187
405.104.986
484.121.090.996
505.813.860.136
12.188.000.000
5.496.059.746
9.470.000.000
6.043.861.887
17.684.059.746
15.513.861.887
501.805.150.742
521.327.722.023
20.000.000.000
460.526.240.000
204.967.239.605
Kewajiban Tidak Lancar
Hutang bank Jangka Panjang
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja
9.b
13
Jumlah Kewajiban Tidak Lancar
Jumlah Kewajiban
EKUITAS
Modal saham - nilai nominal Rp 500.000 per saham pada tahun 2016,
dan Rp. 100,- per saham pada tahun 2017
Modal dasar - 40.000 saham pada tahun 2016 dan Modal dasar 1.400.000.000. saham pada tahun 2017
Modal ditempatkan dan disetor penuh 40.000 saham, pada tahun 2016
14
dan 4.605.262.400 saham pada tahun 2017
Tambahan Modal disetor bersih
Saham di Setor Dimuka
Saldo laba
330.000.000.000
219.301.722.481
282.767.995.045
Jumlah Ekuitas
569.301.722.481
948.261.474.650
1.071.106.873.223
1.469.589.196.673
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan
2
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
LAPORAN LABA RUGI
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)
Catatan
30 Juni 2016
30 Juni 2017
PENDAPATAN
15
1.021.658.170.194
1.362.077.585.204
BEBAN POKOK PENDAPATAN
16
917.221.611.905
1.240.404.426.940
104.436.558.289
121.673.158.264
4.597.461.766
2.411.116.216
6.313.337.424
5.664.541.775
7.008.577.982
11.977.879.199
97.427.980.307
109.695.279.065
(25.049.420.787)
(24.995.037.210)
Jumlah Beban Lain-lain
(25.049.420.787)
(24.995.037.210)
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN
TAKSIRAN MANFAAT (BEBAN) PAJAK
Pajak kini
72.378.559.520
84.700.241.855
(18.167.602.750)
(21.233.969.291)
54.210.956.770
63.466.272.564
LABA KOTOR
BEBAN USAHA
Beban penjualan
Beban administrasi dan umum
17.a
17.b
Jumlah Beban usaha
LABA USAHA
PENDAPATAN/ (BEBAN) LAIN-LAIN
Pendapatan (Beban) lain-lain
18
10.b
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan
3
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)
Keterangan
Saldo 1 Januari 2016
Modal Saham
Saham disetor dimuka
20.000.000.000
-
Tambahan Modal
Disetor Bersih
Saldo Laba
-
Laba bersih untuk Periode enam bulan yang
berakhir pada tanggal 30 Juni 2016
Total
372.285.677.373
392.285.677.373
54.210.956.770
54.210.956.770
Saldo 30 Juni 2016
20.000.000.000
-
-
426.496.634.143
446.496.634.143
Saldo 1 Januari 2016
20.000.000.000
-
-
372.285.677.373
392.285.677.373
-
5.461.000.000
324.539.000.000
(324.539.000.000)
171.555.045.108
5.461.000.000
171.555.045.108
Saldo 31 Desember 2016
20.000.000.000
330.000.000.000
-
219.301.722.481
569.301.722.481
Saldo 1 Januari 2017
20.000.000.000
330.000.000.000
-
219.301.722.481
569.301.722.481
5.461.000.000
324.539.000.000
110.526.240.000
-5.461.000.000
-324.539.000.000
-
315.493.479.605
Penambahan setoran Modal melalui
Konversi utang pemegang saham
Pembagian Deviden Saham
Laba tahun berjalan
Penambahan setoran Modal melalui
Konversi utang pemegang saham
Pembagian Deviden Saham
Penawaran Umum Perdana
Laba tahun berjalan
-
Saldo 30 Juni 2017
460.526.240.000
204.967.239.605
-
204.967.239.605
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan.
4
63.466.272.564
63.466.272.564
282.767.995.045
948.261.474.650
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)
30 Juni 2016
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan dari pelanggan
Penerimaan dari pelanggan
Pembayaran untuk :
Pembayaran gaji dan tunjangan
Pembayaran kepada pemasok dan
Pembayaran diluar usaha
30 Juni 2017
959.610.417.346
1.320.290.374.608
(1.682.485.700)
(2.690.292.100)
(922.544.790.435)
(1.299.329.726.552)
35.383.141.211
18.270.355.956
(20.862.367.950)
(25.217.734.787)
287.408.730
317.771.346
(25.308.360.249)
(10.696.961.526)
(6.432.824.218)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Perolehan / penambahan aset tetap (Bersih)
Perolehan / penambahan deposito berjangka
-
(48.535.000)
-
Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas investasi
-
(48.535.000)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penambahan / (pembayaran) utang Bank Jk. Pendek
Peambahan setoran Modal Saham
Penambahan / (pembayaran) utang Bank Jk. Panjang
(4.077.000.000)
315.493.479.605
(2.718.000.000)
Arus kas diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas pendanaan
(4.077.000.000)
312.775.479.605
(14.773.961.526)
306.294.120.387
22.049.505.134
21.071.062.095
7.275.543.608
327.365.182.482
Kas diperoleh dari operasi
Penerimaan dari (pembayaran untuk) :
Pembayaran pajak
Pendapatan bunga
Pembayaran Bunga Bank
Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk)
aktivitas operasi
KENAIKAN / (PENURUNAN) KAS DAN BANK
Kas dan setara kas awal tahun - Perusahaan
SALDO AKHIR KAS DAN SETARA KAS
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
laporan keuangan secara keseluruhan
5
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)
1. UMUM
a. Pendirian dan Informasi Umum
PT Hartadinata Abadi ("Perusahaan") berdiri berdasarkan Akta Pendirian Nomor 11 tanggal 29 Maret 2004 yang dibuat oleh Notaris
Mayasari Soegiharto, Sarjana Hukum, Notaris di Kabupaten Bandung . Akta pendirian perusahaan telah mendapatkan pengesahan
berdasarkan Surat Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Nomor : C-17631 HT.01.01 Tahun 2004 tanggal 15 Juli 2004,
serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 47 tanggal 14 Juni 2005, tambahan Berita Negara Republik
Indonesia Tahun 2005.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan terakhir dengan Akta terakhir no. 36 tanggal 13 Maret 2017
yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta tentang peningkatan Modal Dasar, modal yang ditempatkan
serta modal yang disetor Perusahaan. Akta perubahan tersebut telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. AHU- 0006270.AH.01.02. Tahun 2017, tanggal 14 Maret 2017.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar, Perseroan bergerak dalam bidang usaha Perindustrian dan Perdagangan.
b. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi
Berdasarkan Akta no. 36 tanggal 13 Maret 2017 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, susunan
Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut :
Dewan Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris Independen
: Ferriyady Hartadinata
: Fendy Wijaya
: Suprihadi Usman
Dewan Direksi
Direktur Utama
Direktur
Direktur
: Sandra Sunanto
: Ong Deny
: Cuncun Muliawan
2. KAS DAN SETARA KAS
30 Juni 2017
31 Desember 2016
Kas ;
Kas Rupiah ;
10.897.935.080
744.600.850
10.897.935.080
744.600.850
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia
315.485.473.548
981.773.854
20.308.494.172
17.967.073
Jumlah Bank
316.467.247.402
20.326.461.245
Jumlah Kas dan setara kas
327.365.182.482
21.071.062.095
Jumlah Kas
Bank Rupiah ;
6
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)
3. PIUTANG
30 Juni 2017
a. Piutang dagang ;
Piutang dagang Jawa Barat
Piutang dagang Luar Jawa Barat
Jumlah Piutang dagang
b. Piutang lain-lain ;
Piutang lain-lain
Jumlah Piutang lain-lain
31 Desember 2016
442.407.513.588
198.934.017.978
419.173.704.247
188.486.647.843
641.341.531.566
607.660.352.090
1.800.838.069
156.487.503
1.800.838.069
156.487.503
643.142.369.635
607.816.839.593
- Kurang dari 30 hari
- 31 - 60 hari
- 61 - 90 hari
- Lebih dari 90 hari
Mengalami penurunan Nilai
192.402.459.470
389.935.651.192
44.573.236.444
7.610.348.202
6.819.836.258
182.298.105.728
369.457.494.274
42.232.394.494
7.210.677.374
6.461.680.556
Jumlah
641.341.531.566
607.660.352.425
Jumlah Piutang
Umur Piutang dagang dapat di kategorikan sebagai berikut :
4. PERSEDIAAN
Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017
31 Desember 2016
Persediaan barang :
- Persediaan Barang Bahan Baku
- Persediaan Barang Pembantu
- Persediaan Barang Jadi
Jumlah Persediaan
121.142.060.017
10.981.016.488
277.402.944.419
118.837.118.022
10.884.849.629
223.602.434.068
409.526.020.924
353.324.401.718
5. BEBAN DIBAYAR DIMUKA
Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017
Beban Asuransi Dibayar dimuka (Prepaid Insurance)
Uang Muka Pembelian
Uang Muka Pajak PPh 25
Jumlah
31 Desember 2016
319.108.128
510.000.000
74.790.400
903.898.528
283.539.298
283.539.298
6. BIAYA EMISI DITANGGUHKAN
Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017
Biaya Emisi ditangguhkan
31 Desember 2016
-
3.307.419.847
Berdasarkan Peraturan No. VIII.G.7, Lampiran No. Kep-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 dan PSAK No 50 (Revisi 2014): "Instrumen
keuangan: Penyajian". Biaya emisi saham yang dapat diatribusikan secara langsung dengan penawaran umum perdana saham
Perusahaan seperti fee pendaftaran dan komisi lain yang ditetapkan, fee yang dibayarkan kepada penasehat hukum, akuntan dan
penasehat profesional lain, biaya percetakan, dsb, ditangguhkan dan akan diakui sebagai pengurang dari akun "Tambahan Modal
Disetor" pada ekuitas ketika penawaran umum tersebut telah efektif.
Sedangkan biaya-biaya lain yang tidak dapat diatribusikan secara langsung dengan penawaran umum tersebut ataupun biaya yang
berkaitan dengan pencatatan saham di bursa efek atas saham yang sudah beredar, biaya yang berkaitan dengan dividen saham dan
pemecahan nilai nominal saham, diakui sebagai beban pada saat terjadinya.
7
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)
7. DEPOSITO BERJANGKA DIJAMINKAN
Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017
Deposito Berjangka yang dijaminkan
31 Desember 2016
7.300.000.000
7.300.000.000
Akun ini seluruhnya merupakan deposito berjangka dalam mata uang rupiah yang ditempatkan pada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.
Deposito berjangka ini digunakan sebagai jaminanatas utang bank yang diperolehdari PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk, tingkat suku
bunga Deposito berkisar sebesar 5,5% pertahun.
8 ASET TETAP
TAHUN 2017
Nilai perolehan
Tanah
Bangunan & Prasarana
Peralatan kantor
Peralatan Mesin
Kendaraan
31 Jan 2017
Penambahan
Pengurangan
-
-
22.390.000.000
32.948.836.584
333.102.500
78.935.137.327
1.716.000.000
136.274.541.411
48.535.000
-
136.323.076.411
Bangunan & Prasarana
Peralatan kantor
Peralatan Mesin
Kendaraan
9.314.047.379
277.885.235
44.259.377.645
947.375.000
823.720.915
15.352.083
2.215.778.125
107.250.000
-
10.137.768.294
293.237.318
46.475.155.770
1.054.625.000
Jumlah
54.798.685.259
3.162.101.123
-
57.960.786.382
Nilai buku
81.475.856.152
Jumlah
22.390.000.000
32.948.836.584
284.567.500
78.935.137.327
1.716.000.000
48.535.000
31 Jun 2017
-
Akumulasi penyusutan
78.362.290.029
TAHUN 2016
Nilai perolehan
Tanah
Bangunan & Prasarana
Peralatan kantor
Peralatan Mesin
Kendaraan
31 Jan 2016
Penambahan
Pengurangan
31 Des 2016
22.390.000.000
32.948.836.584
284.567.500
78.935.137.327
1.716.000.000
-
-
-
-
22.390.000.000
32.948.836.584
284.567.500
78.935.137.327
1.716.000.000
136.274.541.411
-
-
136.274.541.411
Bangunan & Prasarana
Peralatan kantor
Peralatan Mesin
Kendaraan
7.666.605.550
255.512.655
39.740.171.395
732.875.000
1.647.441.829
22.372.580
4.519.206.250
214.500.000
-
9.314.047.379
277.885.235
44.259.377.645
947.375.000
Jumlah
48.395.164.600
6.403.520.659
-
54.798.685.259
Nilai buku
87.879.376.811
Jumlah
Akumulasi penyusutan
81.475.856.152
Penambahan akumulasi penyusutan disajikan sebagai beban (HPP) dalam laporan laba rugi sebagai berikut :
30 Juni 2017
31 Desember 2016
Beban Pokok Penjualan
Beban Adiminstrasi & Umum
3.039.499.040
122.602.083
5.081.833.733
1.321.686.926
Jumlah
3.162.101.123
6.403.520.659
8
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)
8. HUTANG USAHA
Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017
PT Bintang Saudara Jayakarta
Pihak ke III - Lainnya
Jumlah
31 Desember 2016
314.128.081
384.093.132
43.644.000
-
698.221.213
43.644.000
Pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2016, akun ini merupakan utang usaha dalam mata uang Rupiah kepada PT Bintang
Saudara Jayakarta, pihak ketiga, sehubungan dengan pembelian bahan baku persediaan.
Tidak ada bunga ataupun jaminan yang secara khusus diberikan oleh Perusahaan sehubungan dengan utang usaha di atas. Pembayaran
utang usaha umumnya diselesaikan dalam 30 hari.
9. HUTANG BANK
Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017
Jangka Pendek :
a. PT Bank Mandiri (persero) Tbk - Kredit Modal Kerja
Jumlah
Jangka Panjang :
b. PT Bank Mandiri (persero) Tbk - Kredit Investasi
Jumlah
Jumlah Hutang Bank
31 Desember 2016
444.893.745.000
444.893.745.000
444.893.745.000
444.893.745.000
9.470.000.000
12.188.000.000
9.470.000.000
12.188.000.000
454.363.745.000
457.081.745.000
10. HUTANG PERPAJAKAN
Akun ini terdiri dari :
a. Utang Pajak
Utang Pajak yang masih harus di setor ke Kas Negara, dengan rincian sebagai berikut :
30 Juni 2017
Pajak Penghasilan Pasal 21 (PPh 21)
Pajak Penghasilan Pasal 23 (PPh 23)
Pajak Penghasilan Pasal 25 (PPh 25)
Pajak Penghasilan Pasal 29 (PPh 29)
Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Keluaran
Jumlah
45.759.542
165.789.360
21.233.969.291
33.811.666.000
2.381.075.557
57.638.259.750
31 Desember 2016
49.808.580
34.186.289.000
1.880.784.148
36.116.881.728
b. Estimasi pajak penghasilan badan
Rekonsiliasi antara Manfaat (beban) pajak penghasilan dan hasil perkalian laba (rugi) akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak
yang berlaku adalah sebagai berikut :
30 Juni 2017
Laba sebelum estimasi beban Pajak penghasilan
31 Desember 2016
84.700.241.855
127.275.276.972
264.774.305
72.353.000
547.802.141
(350.132.535)
1.648.829.331
(91.874.029)
534.796.911
1.556.955.302
Estimasi Laba (Rugi) Fiskal
85.235.038.766
128.832.232.274
Estimasi beban pajak penghasilan
21.308.759.691
31.818.819.293
(74.790.400)
21.233.969.291
31.818.819.293
Beda permanen :
-
Pajak Penghasilan Karyawan
Iuran dan Sumbangan
Beban yg tdk dapat dikurangkan untuk tujuan Fiska
Beban Imbalan Pasca Kerja
Penghasilan Bunga Bank
Jumlah
Dikurangi :
- Pajak Penghasilan Pasal 25
Estimasi Pajak Kurang (lebih) bayar
- Dampak Penyesuaian tahun sebelumnya sehubungan dengan T.A
Manfaat Pajak Penghasilan
9
(77.678.450.342)
(44.302.675.748)
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)
c. Pajak Tangguhan
30 Juni 2017
Dikreditkan ke
Dikreditkan ke
Laba Rugi
Penghasilan
Komprhenshif Lain
-
Saldo Awal
1.374.014.937
Liabilities Imbalan Pasca Kerja
Cadangan
Penurunan nilai Piutang
Usaha
Jumlah
Saldo Akhir
1.374.014.937
1.615.420.138
-
-
1.615.420.138
2.989.435.075
-
-
2.989.435.075
11. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR
Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017
Biaya Bunga Yang Masih Harus Dibayar
Jasa Profesional yang Masih Harus dibayar
Biaya Listrik,Air & Telepon Yang Masih Harus dbayar
Jumlah
31 Desember 2016
1.017.020.773
962.013.730
199.494.684
1.168.097.793
1.619.346.590
279.375.884
2.178.529.187
3.066.820.267
12 HUTANG LAIN-LAIN
Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017
Hutang Lain-lain
Jumlah
31 Desember 2016
405.104.986
-
405.104.986
-
13. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA
Pada tanggal 31 Desember 2016, Perusahaan mencatat liabilitas imbalan pascakerja berdasarkan perhitungan yang dilakukan oleh PT
Sigma Prima Solusindo, aktuaris independen, dengan laporannya masing-masing tertanggal 16 Januari 2017 di mana menggunakan
metode "Projected Unit Credit" dan asumsi-asumsi utama sebagai berikut:
Umur Pensiun Normal
Tingkat diskonto
Tingkat kenaikan Gaji
Tingkat Mortalitas
30 Juni 2017
31 Desember 2016
55 tahun
8,35% p.a
10% p.a
TMI-II-2011
55 tahun
8,35% p.a
10% p.a
TMI-II-2011
30 Juni 2017
31 Desember 2016
Rekonsiliasi nilai kini dari liabilitas imbalan pascakerja pada awal dan akhir tahun
adalah sebagai berikut:
Saldo Awal
Beban Jasa Kini
Beban Bunga
Kerugian (Keuntungan) aktuarial yang diakui pada komprehensif lain :
Dampak Asumsi perubahan asumsi Keuangan
Dampak Penyesuaian pengalaman
5.496.059.746
348.752.650
199.049.491
4.369.911.984
697.505.299
398.098.982
-
(1.250.063.943)
1.280.607.424
Saldo Akhir
6.043.861.887
5.496.059.746
30 Juni 2017
348.752.650
199.049.491
31 Desember 2016
697.505.299
398.098.982
547.802.141
1.095.604.281
Rincian beban imbalan kerja karyawan adalah sebagai berikut :
Beban Jasa Kini
Beban Bunga
Jumlah
Mutasi liabilitas imbalan pascakerja adalah sebagai berikut :
30 Juni 2017
Saldo Awal
Beban imbalan
kerja karyawan tahun berjalan
Jumlah yang diakui dalam penghasilan komprehensif lain
10
31 Desember 2016
5.496.059.746
4.369.911.984
547.802.141
-
1.095.604.281
30.543.481
6.043.861.887
5.496.059.746
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)
14. MODAL SAHAM
Berdasarkan Akta no. 36 tanggal 13 Maret 2017 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, susunan
Pemegang Saham Perseroan adalah sebagai berikut :
Jumlah saham
(lembar)
Pemegang saham
Prosentase
Kepemilikan
Modal disetor
(Rupiah)
PT Terang Anugerah Abadi
Fendy Wijaya
Masyarakat
ESA
3.362.530.000
137.470.000
1.104.630.600
631.800
73,01%
2,99%
23,99%
0,01%
336.253.000.000
13.747.000.000
110.463.060.000
63.180.000
Jumlah
4.605.262.400
100%
460.526.240.000
15. PENJUALAN
30 Juni 2017
30 Juni 2016
Grosir
Toko
Frenchise
1.244.125.993.222
117.826.591.983
125.000.000
917.336.654.435
104.321.515.759
-
Jumlah
1.362.077.585.204
1.021.658.170.194
Penjualan ;
16. HARGA POKOK PENJUALAN
30 Juni 2017
30 Juni 2016
Harga pokok pendapatan;
Pemakaian Bahan Baku
Tenaga Kerja Langsung
Jumlah Beban Produksi Langsung
Penyusutan
Bahan Pembantu Lainnya
Listrik
Perbaikan & Pemeliharaan
Jumlah Beban Produksi Tidak Langsung
Jumlah Beban Produksi
Persediaan Barang Jadi
Saldo Awal
Saldo Akhir
Harga Pokok Produksi
11
1.282.632.494.415
7.432.828.837
1.290.065.323.252
913.871.771.469
1.325.847.500
915.197.618.969
3.039.499.040
658.540.600
342.087.400
99.487.000
4.139.614.040
3.147.249.040
1.296.857.600
675.148.300
312.587.400
5.431.842.340
1.294.204.937.292
920.629.461.309
223.602.434.068
(277.402.944.419)
1.240.404.426.941
228.916.552.314
(232.324.401.717)
917.221.611.906
PT. HARTADINATA ABADI, Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)
(Dinyatakan dalam rupiah)
17. BEBAN USAHA
30 Juni 2017
30 Juni 2016
a. Beban penjualan
Komisi Penjualan
Promosi & Iklan
4.701.734.064
1.611.603.360
3.064.974.511
1.532.487.255
Jumlah
6.313.337.424
4.597.461.766
384.357.205
2.479.463.100
381.055.129
547.802.141
144.510.900
169.628.800
347.020.640
344.564.000
91.158.000
122.602.083
84.968.500
279.966.078
268.649.300
18.795.900
23.586.400
1.682.485.700
265.359.800
12.750.000
143.675.800
-
5.664.541.775
2.411.116.216
11.977.879.199
7.008.577.982
b. Beban administrasi dan umum
Uang Tebusan & Beban Pajak
Beban gaji, Upah & THR
Beban Jamsotek, Kesehatan
Beban Imbalan Pasca Kerja
Beban Tunjangan Uang Makan
Beban iuran & sumbangan & Entertaiment
Beban transportasi & Akomodasi dinas
Beban Pemeliharaan & Kebersihan Kantor
Beban Keamanan
Beban penyusutan
Beban listrik, telepon dan air
Beban Asuransi
Beban perlengkapan kantor
Beban Adm umum lainnya
Jumlah Beban Administrasi & Umum
Jumlah Beban Usaha
119.294.116
101.107.000
62.857.400
-
18. PENGHASILAN & BEBAN LAIN-LAIN
Akun ini terdiri dari :
30 Juni 2017
Penghasilan bunga Bank
Pendapatan (Beban) Lain-lain diluar
Beban bunga Pinjaman - KMK & KI
Jumlah
350.132.535
613.190.505
(25.958.360.249)
(24.995.037.210)
12
30 Juni 2016
294.750.653
439.053.495
(25.783.224.935)
(25.049.420.787)