mega dana obligasi syariah.ai

REKSA DANA MEGA DANA OBLIGASI SYARIAH
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2013 Dan 2012
(Dalam Rupiah Kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
REKSA DANA MEGA DANA OBLIGASI SYARIAH
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Per 31 Desember 2013 Dan 2012
(Dalam Rupiah Kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
1.
2.
No. 013/LA/ZZ/2014
Catatan
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
Pemegang Unit Penyertaan dan Manajer Investasi
REKSA DANA MEGA DANA OBLIGASI SYARIAH
Kami telah mengaudit Laporan Posisi Keuangan Reksa Dana Mega Dana Obligasi Syariah tanggal 31
Desember 2013 dan 2012 serta Laporan Laba Rugi Komprehensif, Laporan Perubahan Aset Bersih dan
Laporan Arus Kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut. Laporan Keuangan adalah
tanggung jawab Manajer Investasi Reksa Dana Mega Dana Obligasi Syariah dan Bank Kustodian.
Tanggung jawab kami terletak pada pernyataan pendapat atas Laporan Keuangan berdasarkan audit
kami.
Kami melaksanakan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan Institut Akuntan Publik
Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami merencanakan dan melaksanakan audit agar kami
memperoleh keyakinan memadai bahwa Laporan Keuangan bebas dari salah saji material. Suatu audit
meliputi pemeriksaan, atas dasar pengujian, bukti-bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan
pengungkapan dalam Laporan Keuangan. Audit juga meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang
digunakan dan estimasi signifikan yang dibuat oleh Manajer Investasi Reksa Dana Mega Dana Obligasi
Syariah, serta penilaian terhadap penyajian Laporan Keuangan secara keseluruhan. Kami yakin bahwa
audit kami memberikan dasar yang memadai untuk menyatakan pendapat.
Menurut pendapat kami, Laporan Keuangan yang kami sebut diatas menyajikan secara wajar, dalam
semua hal yang material, Posisi Keuangan Reksa Dana Mega Dana Obligasi Syariah tanggal 31
Desember 2013 dan 2012 serta Laba Rugi Komprehensif, Perubahan Aset Bersih dan Arus Kas untuk
tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di
Indonesia.
2013
2012
ASET
Portofolio Efek
Obligasi (biaya perolehan Rp. 26.434.416.047)
Deposito
Bank
Piutang
Bunga
Aset Lain-lain
2e, 4
5
2f, 6
7, 19
Jumlah Aset
LIABILITAS
Hutang
Lain-lain
23,887,137,000
2,000,000,000
372,843,262
25,947,395,000
7,500,000,000
244,995,148
315,514,171
847,899
288,009,206
1,130,532
26,576,342,331
33,981,529,885
156,240,876
140,278,430
156,240,876
140,278,430
Catatan
Pendapatan investasi
Bunga
Lain-lain
2g, 11
3,494,028,172
-
2,285,318,186
3,494,028,172
328,303,504
41,037,938
246,227,628
3,256,512
121,045,560
512,008,448
64,001,056
384,006,336
5,106,786
276,364,463
739,871,141
1,241,487,089
1,545,447,045
2,252,541,083
(166,765,232)
(3,237,740,269)
881,227,750
(672,969,560)
Keuntungan (kerugian) investasi yang telah dan
belum terealisasi
(3,404,505,501)
208,258,190
Kenaikan(penurunan) bersih atas aset bersih yang
diperoleh dari aktivitas operasi sebelum pajak
penghasilan
(1,859,058,455)
2,460,799,273
Jumlah pendapatan investasi
Beban investasi
Pengelolaan investasi
Kustodian
Agen penjualan
Percetakan dan Pelaporan
Lain-lain
2g, 12
2g, 13
2g, 14
2g, 15
2g, 16
Laba (rugi) investasi
Jumlah Liabilitas
ASET BERSIH
Jumlah unit penyertaan yang beredar
10
26,420,101,455
33,841,251,455
18,827,223.3453
22,472,735.2268
Kantor Akuntan Publik
2012
2,285,318,186
-
Jumlah beban investasi
2f, 8
2013
Keuntungan (kerugian) investasi yang telah dan
belum terealisasi
Keuntungan (Kerugian) investasi yang telah terealisasi
Keuntungan (Kerugian) investasi yang belum terealisasi
2g, 17
2g, 18
ZEINIRWAN ZEIN
Nilai aset bersih per unit penyertaan
1,403.2925
1,505.8804
Pajak penghasilan
Drs. H. Zeinirwan Zein, Ak, MM, CPA
NIAP : AP - 0044
Kenaikan(penurunan) bersih atas aset bersih yang
diperoleh dari aktivitas operasi setelah pajak
penghasilan
Jakarta, 18 Maret 2014
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan secara keseluruhan.
2h, 19
-
(1,859,058,455)
-
2,460,799,273
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan secara keseluruhan.
REKSA DANA MEGA DANA OBLIGASI SYARIAH
LAPORAN PERUBAHAN ASET BERSIH
Untuk Tahun - Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2013 Dan 2012
(Dalam Rupiah Kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
3.
2013
2012
Kenaikan (penurunan) aset bersih dari aktivitas operasi
Pertumbuhan Nilai Aktiva Bersih
LAPORAN KEUANGAN & KINERJA, 2013
Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan pada tanggal 31 Desember
2013 adalah sebesar Rp. 1.401,570 atau mengalami penurunan
sebesar Rp. 104,290 atau -6.93% jika dibandingkan dengan Nilai
Aktiva Bersih per Unit Penyertaan pada tanggal 31 Desember 2012,
yaitu sebesar Rp 1.505,860.
Reksa Dana Pendapatan Tetap
Keuntungan (Kerugian) investasi - bersih
Kerugian investasi yang telah terealisasi
Kenaikan (penurunan) investasi yang belum terealisasi
Pajak penghasilan
1,545,447,045
(166,765,232)
(3,237,740,269)
-
2,252,541,083
881,227,750
(672,969,560)
-
Kenaikan (penurunan) aset bersih dari aktivitas operasi
(1,859,058,455)
2,460,799,273
4,688,893,434
(10,250,984,980)
60,851,342,226
(64,660,000,124)
Jumlah transaksi atas unit penyertaan
(5,562,091,545)
(3,808,657,897)
Jumlah kenaikan (penurunan) aset bersih
(7,421,150,001)
(1,347,858,624)
Aset bersih awal periode
33,841,251,455
35,189,110,080
Pertumbuhan Unit Penyertaan
Aset bersih akhir periode
26,420,101,455
33,841,251,455
Pada tanggal 31 Desember 2013 jumlah Unit Penyertaan yang telah
diterbitkan adalah sebesar 18.827.223,345 Unit Penyertaan atau
mengalami penurunan sebesar 3.645.511.882 Unit Penyertaan atau
-16.22% jika dibandingkan dengan jumlah Unit Penyertaan yang telah
diterbitkan pada tanggal 31 Desember 2012, yaitu sebesar
22.472.735,227 Unit Penyertaan.
Transaksi atas unit penyertaan
Penjualan unit penyertaan
Perolehan Kembali Unit Penyertaan
REKSA DANA MEGA DANA OBLIGASI SYARIAH
LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2013 Dan 2012
(Dalam Rupiah Kecuali Jumlah Unit Penyertaan Beredar)
4.
2013
2012
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
Penerimaan Bunga
Penerimaan dari Pencairan (Penempatan) Instrumen Pasar Uang
Penerimaan dari Pencairan (Penempatan) Efek Utang
Penerimaan Restitusi Pajak lebih Bayar
Pajak penghasilan
Pembayaran Beban Operasi
2,257,813,221
5,500,000,000
(1,344,247,500)
282,633.00
(723,908,694)
3,844,874,735
(5,250,000,000)
6,399,592,000
(1,231,567,161)
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas
Operasi
5,689,939,660
3,762,899,574
4,688,893,434
(10,250,984,980)
60,851,342,226
(64,660,000,124)
(5,562,091,545)
(3,808,657,897)
Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas
127,848,114
(45,758,323)
Kas dan Setara Kas Pada Awal Periode
244,995,148
290,753,471
Kas dan Setara Kas Pada Akhir Periode
372,843,262
244,995,148
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
Penjualan Unit Penyertaan
Perolehan Kembali Unit Penyertaan
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas
Pendanaan
Mega Dana
Obligasi Syariah
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan secara keseluruhan.
*******
Bank Kustodian
Standard Chartered Bank
Menara Standard Chartered
Jl. Prof. Dr. Satrio No. 164
Jakarta 12930
T 62 21 2555 0200
F 62 21 571 9671, 571 9672
Manajer Investasi
PT MEGA CAPITAL INVESTAMA
International Financial Centre lt.5
Jl. Jend. Sudirman Kav. 22-23
Jakarta 12920
T 62 21 571 0400
F 62 21 522 4707
www.megainvestama.co.id