dewan pengawas laporan evaluasi kinerja investasi semester

DEWAN PENGAWAS
LAPORAN EVALUASI KINERJA INVESTASI
SEMESTER ..... TAHUN ......
=============================================================================
Laporan Evaluasi Kinerja Investasi Dewan Pengawas ini merupakan hasil pengawasan pengelolaan investasi
DP ....... semester ..... tahun 20.... dalam menjalankan kewajiban Dewan Pengawas sebagaimana diatur pada
Pasal 13 ayat (1) huruf b Undang-Undang No.11 tentang Dana Pensiun, Pasal 24 ayat (1) Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan Nomor 3/POJK.05/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang Investasi Dana Pensiun dan Pasal ....
Peraturan Dana Pensiun ...... Nomor : ...... tanggal ..... yang telah disahkan oleh Dewan Komisioner Otoritas
Jasa Keuangan dengan keputusan Nomor : ...... tanggal ..... . Laporan evaluasi kinerja investasi semester ....
tahun .... sebagai berikut:
1. Pelaksanaan Kebijakan Manajemen Risiko Investasi
a. Jangka Waktu
Alokasi aset investasi berdasarkan jangka waktu jatuh tempo untuk masing-masing kelompok
portofolio bertujuan untuk menyesuaikan dengan profil kebutuhan likuiditas untuk memenuhi
kewajiban. Portofolio deposito sesuai dengan struktur jatuh temponya dikelompokan dalam "jangka
pendek" sedangkan portofolio lainnya masuk kelompok "jangka panjang". Komposisi penempatan
aset investasi posisi semester ...... tahun ......adalah:
 Total investasi jangka pendek sebesar Rp.000,- (deposito on call dan deposito berjangka) atau
0,00% dari total nilai perolehan investasi.
 Total investasi jangka panjang sebesar Rp. 000,- (SBN, Obligasi, Saham, Penyertaan Langsung
serta Tanah dan Bangunan) atau 0,00% dari total nilai perolehan investasi.
b. Risiko
Alokasi aset investasi berdasarkan risk and return bertujuan untuk meseimbangkan potensi risiko
dengan imbal hasil (return). Katagori risiko dasar kelompok portofolio investasi posisi semester ...
tahun ,,,, adalah:
 Rendah (SBN dan Deposito) sebesar Rp. 000,- atau 0,00% dari total nilai perolehan investasi.
 Sedang (Obligasi) ) sebesar Rp. 000,- atau 0,00% dari total nilai perolehan investasi.
 Sedang/Tinggi (Tanah dan Bangunan) ) sebesar
perolehan investasi.
Rp. 000,- atau 0,00%% dari total nilai
 Tinggi (Saham dan Penyertaan Langsung) ) sebesar Rp. 000,- atau 0,00% dari total nilai perolehan
investasi.
c. Pasal .... Arahan Investasi Dana Pensiun ...... Nomor: ....... tanggal ......, likuiditas minimum portofolio
investasi ditetapkan minimum ....% dari total investasi setiap bulan untuk mendukung ketersediaan
dana guna pembayaran manfaat pensiun yang jatuh tempo, biaya investasi dan beban operasional
Dana Pensiun ....... Tingkat likuiditas minimum investasi dihitung dengan rumus rata-rata pengeluaran
manfaat pensiun ditambah pengeluaran biaya investasi dan operasional yang direncanakan tiap-tiap
bulan dibagi total investasi (nilai wajar). Likuiditas tersedia dihitung dari rata-rata penempatan
deposito dan saldo rekening giro tiap-tiap bulan. Analisa pemenuhan tingkat likuiditas minimum
selama semester ....tahun .... sebagai berikut:
Laporan Evaluasi Kinerja Investasi
Semester .... Tahun .....
Hal: 1/1
T ingkat
Likuidit as
(% )
Likuidit as
Bulan
M in 1%
T ersedia
P elanggaran
Januari
100
200
2,00
T idak
F ebruari
100
500
5,00
T idak
M aret
100
700
7,00
T idak
A p ril
100
10
0,10
Ya
M ei
100
500
5,00
T idak
Juni
100
500
5,00
T idak
Juli
100
500
5,00
T idak
A gust us
100
500
5,00
T idak
Sep t ember
100
500
5,00
T idak
O kt ober
100
500
5,00
T idak
N op ember
100
190
1,90
T idak
D esember
100
200
2,00
T idak
2. Kesesuaian Investasi
Semester… . Tahun …
Uraian
Rencana Investasi Tahunan
Jumlah
Surat Berharga Negara
Deposito On Call
Deposito Berjangka
Saham
%
%
37,98%
600
20,79% 60,00% 100,00%
100,00%
5
0,19%
22,79%
0,57%
10
750
0,35% 200,00% 10,00%
25,99% 125,00% 100,00%
0,69% 133,33% 20,00%
100,00%
100,00%
100,00%
51,98% 150,00%
0,00% 0,00%
80,00%
20,00%
100,00%
100,00%
0,14% 50,00%
0,07% 50,00%
4,00%
4,00%
15,00%
20,00%
15
1.000
1
8
Penyertaan Langsung
Tanah dan Bangunan
Jumlah
%
Real /
Renc.
1.000
600
Obligasi
Sukuk
Realisasi Investasi
Batasan Maksimum
POJK
Arahan
No.3/POJK.
Investasi
05/2015
4
20
37,98%
0,04%
1.500
0,30%
0,15%
4
2
2.633 100,00%
.
2.886 100,00% 109,61%
a. Realisasi investasi semester ... Tahun ...., berdasarkan analisis kesesuaian batasan kuantitatif per jenis
investasi yang diatur dalam Arahan Investasi adalah:
 Seluruh portofolio investasi, tidak terdapat realisasi investasi yang proporsinya melampaui batasan
maksimum per jenis dan per pihak sebagaimana diatur dalam Arahan Investasi Dana Pensiun .......
Nomor: ......... tanggal ........ dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 3/POJK.05/2015
tanggal 31 Maret 2015 Tentang Investasi Dana Pensiun.
 Tiga jenis investasi dengan proporsi terbesar yaitu secara berurutan: Obligasi (51,98%), Surat
Berharga Negara (20,79%), dan Deposito (25,99%).
b. Realisasi nilai perolehan investasi semester ..... tahun .... sebesar Rp. 000,- melampaui Rp. 000,- atau
0,00% dari target investasi semester ..... tahun .... sebesar Rp. 000,-. Portofolio investasi tahun ...
tersebut naik Rp. .....,- atau tumbuh 0,00% menjadi Rp. 0000,- dari tahun .... sebesar Rp. 000,-.
3. Hasil Investasi
RIT Tahun … .
Lebih/(Kurang)
U raian
%
Surat Berharga Negara (SBN)
Deposito Berjangka & DOC
Saham
Obligasi
Sukuk
Penempatan Langsung
Tanah & Bangunan
Portofolio
Akhir Tahun
Jumlah
-20,00%
25,00%
66,67%
-13,33%
#DIV/0!
50,00%
100,00%
(2)
2
2
(2)
1
1
5,13%
2
Laporan Evaluasi Kinerja Investasi
Semester .... Tahun .....
10
8
3
15
2
1
25,64%
20,51%
7,69%
38,46%
0,00%
5,13%
2,56%
39
100,00%
-
Tingkat Imbal
Hasil Investasi
Realisasi
Tahun 2016
8
10
5
13
Rata-Rata Investasi
(Nilai Perolehan)
%
3
2
19,51%
24,39%
12,20%
31,71%
0,00%
7,32%
4,88%
100
120
40
160
0
60
70
8,00%
8,33%
12,50%
8,13%
0,00%
5,00%
2,86%
41
100,00%
500
8,20%
-
Hal: 2/2
a. Pencapaian rata-rata tingkat imbal hasil investasi (ROI) tanpa SPI dan belum memperhitungkan biaya
investasi selama 12 bulan (Januari s/d Desember) sebesar 8,20%.
b. Realisasi hasil investasi melebihi Rp. 2,- atau 5.13% dari target dalam RIT Tahun .....
4. Pemenuhah POJK No. 1/2016
Total nilai wajar investasi per 31 Desember 2016
Rp
2.886
Penempatan SBN minimal per 31 Desember 2016 (20% dari total investasi)
Rp
577
Posisi realisasi pemenuhan
Portofolio SBN
20,79% Rp
Obligasi kreteria POJK No.36/2016
600
1,73% Rp
50
22,52% Rp
650
Realisasi penempatan portofolio SBN dan Obligasi kreteria POJK No. 36/206 sebesar 39,76% dari total
nilai wajar investasi telah memenuhi ketentuan dalam POJK No. 1/2016 yaitu pada akhir tahun 2016
sekurang-kurangnya 20%.
5. Kesimpulan
Berdasarkan penilaian Dewan Pengawas terhadap pelaksanaan pengelolaan investasi Dana Pensiun
Semester ... tahun ...., maka Dewan Pengawas menyimpulkan bahwa:
a. Pengelolaan investasi yang dilakukan Pengurus cukup "prudent" hal tersebut tercermin dari
penyebaran dan pengendalian tingkat risiko serta pencapaian tingkat imbal hasil.
b. Pengurus telah melaksanakan kewajiban, tanggung jawab dan wewenangnya sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
....., ......
DANA PENSIUN
................................................................
DEWAN PENGAWAS
XXXXX
XXXXXXXX
XXXXXX
Ketua
Wakil Ketua
Sekretaris
Laporan Evaluasi Kinerja Investasi
Semester .... Tahun .....
Hal: 3/3