Untitled - Treasure Fund Investama
advertisement
Segala informasi yang diberikan oleh agen penjual, pialang maupun pihak lain yang tidak tercantum atau bertentangan dengan isi Prospektus ini harus dianggap sebagai informasi yang tidak dapat dipercaya/diandalkan. Prospektus ini tidak didaftarkan berdasarkan Undang-undang/Peraturan lain selain yang berlaku di Indonesia. Untuk di luar Indonesia, Prospektus ini tidak dimaksudkan sebagai dokumen penawaran umum kecuali bila penawaran Unit Penyertaan seperti yang tercantum dalam Prospektus ini tidak bertentangan ataupun melanggar peraturan di negara yang bersangkutan. Isi dari Prospektus dan dokumen penawaran lainnya bukanlah merupakan suatu saran baik dari sisi bisnis, hukum maupun pajak. Oleh karena itu calon pemegang Unit Penyertaan disarankan untuk meminta pertimbangan atau nasihat dari pihak-pihak yang berkompeten sehubungan dengan investasi dalam Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis. Calon pemegang unit penyertaan harus menyadari bahwa terdapat kemungkinan Pemegang Unit Penyertaan akan menanggung risiko sehubungan dengan Unit Penyertaan yang dipegangnya. Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis tidak termasuk dalam instrument investasi yang dijamin oleh Pemerintah ataupun Bank Indonesia. Sebelum membeli Unit Penyertaan calon investor harus terlebih dahulu mempelajari dan memahami Prospektus dan dokumen penawaran lainnya. TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA DAFTAR ISI Bab I ISTILAH DAN DEFINISI 1 Bab II KETERANGAN MENGENAI TFI [X]-tra Dinamis 6 Bab III MANAJER INVESTASI 9 Bab IV BANK KUSTODIAN 11 Bab V METODE PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR DARI EFEK DALAM PORTOFOLIO REKSA DANA 12 Bab VI TUJUAN DAN KEBIJAKAN INVESTASI 14 Bab VII PERPAJAKAN 18 Bab VIII FAKTOR RISIKO YANG UTAMA 20 Bab IX ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA 21 Bab X HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN 24 Bab XI PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI 25 Bab XII PENDAPAT AKUNTAN TENTANG LAPORAN KEUANGAN 28 Bab XIII PERSYARATAN DAN TATA CARA PEMBELIA UNIT PENYERTAAN 45 Bab XIV PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI DAN PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN 48 Bab XV SKEMA PEMBELIAN, PENJUALAN KEMBALI DAN PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN 52 Bab XVI PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 55 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis i Halaman ini sengaja diokosongkan ii Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA BAB I. 1.1. TREASURE FUND INVESTAMA b. ISTILAH DAN DEFINISI REKSA DANA c. Reksa Dana adalah wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal untuk selanjutnya diinvestasikan dalam Portofolio Efek oleh Manajer Investasi. Sesuai Undang-undang Pasar Modal (sebagaimana didefinisikan di bawah), Reksa Dana dapat berbentuk Perseroan Tertutup atau Terbuka dan Kontrak Investasi Kolektif. Bentuk hukum reksa dana yang ditawarkan dalam Prospektus ini adalah Kontrak Investasi Kolektif. 1.2. 1.6. KONTRAK INVESTASI KOLEKTIF Kontrak Investasi Kolektif adalah kontrak antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian yang mengikat Pemegang Unit Penyertaan, dimana Manajer Investasi diberi wewenang untuk mengelola portofolio investasi kolektif menurut kebijakan investasi yang dicantumkan dalam kontrak dan prospektus dan Bank Kustodian diberi wewenang antara lain untuk melaksanakan penitipan kolektif dan kustodian. 1.3. d. 1.7. 1.5. BANK KUSTODIAN 1.8. Efek adalah surat berharga, yaitu surat pengakuan utang, surat berharga komersial, saham, obligasi, tanda bukti utang, Unit Penyertaan Kontrak Investasi Kolektif, kontrak berjangka atas Efek, dan setiap derivatif dari Efek. 1.9. Sesuai dengan Peraturan Bapepam-LK No. IV.B.1 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep-176/BL/2008 tanggal 14 Mei 2008, Reksa Dana berbentuk Kontak Investasi Kolektif hanya dapat melakukan pembelian dan penjualan atas : 1 AFILIASI Afiliasi Adalah : a. b. Efek yang telah dijual dalam Penawaran Umum dan atau diperdagangkan di Bursa Efek baik di dalam maupun di luar negeri; Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis NILAI AKTIVA BERSIH (NAB) NAB adalah nilai pasar wajar (fair market value) dari suatu Efek dan kekayaan lain dari Reksa Dana dikurangi seluruh kewajibannya. NAB Reksa Dana dihitung dan diumumkan setiap Hari Bursa. Metode Penghitungan NAB Reksa Dana harus dilakukan sesuai dengan Peraturan BAPEPAM No. IV.C.2, Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM No. Kep-402/BL/2008 tanggal 9 Oktober 2008 tentang Nilai Pasar Wajar Dari Efek Dalam Portofolio Reksa Dana, dimana perhitungan NAB diwajibkan untuk menggunakan nilai pasar wajar yang ditentukan oleh Manajer Investasi. EFEK a. BUKTI KEPEMILIKAN Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif menghimpun dana dengan menerbitkan Unit Penyertaan kepada pemodal. Unit Penyertaan adalah satuan ukuran yang menunjukkan bagian kepentingan setiap Pemegang unit penyertaan dalam portofolio investasi kolektif. Dengan demikian Unit Penyertaan merupakan bukti kepesertaan Pemegang Unit Penyertaan dalam Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif. Bank Kustodian akan menerbitkan surat konfirmasi kepemilikan Unit Penyertaan yang berisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masingmasing Pemegang Unit Penyertaan sebagai bukti kepemilikan Unit Penyertaan Reksa Dana. MANAJER INVESTASI Bank Kustodian adalah Bank Umum yang telah memperoleh persetujuan dari Bapepam-LK untuk menyelenggarakan kegiatan usaha sebagai Kustodian, yaitu memberikan jasa penitipan Efek (termasuk Penitipan Kolektif atas Efek yang dimiliki bersama oleh lebih dari satu Pihak yang kepentingannya diwakili oleh Kustodian) dan harta lain yang berkaitan dengan Efek serta jasa lain, termasuk menerima dividen, bunga, dan hak-hak lain, menyelesaikan transaksi Efek, dan mewakili Pemegang rekening yang menjadi nasabahnya. PORTOFOLIO EFEK Portofolio Efek adalah kumpulan Efek yang merupakan kekayaan TFI [X]-tra Dinamis. Manajer Investasi adalah Pihak yang kegiatan usahanya mengelola Portofolio Efek untuk para nasabahnya atau mengelola portofolio investasi kolektif untuk sekelompok nasabah. 1.4. Efek bersifat utang seperti surat berharga komersial (commercial paper) dan Efek Beragun Aset yang sudah mendapat peringkat dari perusahaan pemeringkat Efek, Surat Utang Negara, dan atau Efek bersifat utang yang diterbitkan oleh lembaga internasional dimana Pemerintah Indonesia menjadi salah satu anggotanya; instrumen pasar uang dalam negeri yang mempunyai jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun, meliputi Sertifikat Bank Indonesia, Surat Berharga Pasar Uang, Surat Pengakuan Hutang, dan Sertifikat Deposito, baik dalam rupiah maupun dalam mata uang asing; dan atau Surat berharga komersial dalam negeri yang jatuh temponya di bawah 3 (tiga) tahun dan telah diperingkat oleh perusahaan pemeringkat Efek. 2 hubungan keluarga karena perkawinan dan keturunan sampai derajat kedua, baik secara horisontal maupun vertikal; hubungan antara satu pihak dengan pegawai, Direktur, atau Komisaris dari pihak tersebut; Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA c. d. e. f. TREASURE FUND INVESTAMA hubungan antara 2 (dua) perusahaan dimana terdapat satu atau lebih anggota Direksi atau Komisaris yang sama; hubungan antara perusahaan dengan suatu pihak, baik langsung maupun tidak langsung, mengendalikan atau dikendalikan oleh perusahaan tersebut; hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan baik langsung maupun tidak langsung oleh pihak yang sama; atau hubungan antara perusahaan dan Pemegang saham utama. 1.15. FORMULIR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Formulir Profil Pemodal adalah formulir yang disyaratkan untuk diisi oleh pemodal sebagaimana diharuskan oleh Peraturan Nomor : IV.D.2 Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK Nomor : Kep-20/PM/2004 tanggal 29 April 2004 tentang Profil Pemodal Reksa Dana, yang berisikan data dan informasi mengenai profil risiko pemodal TFI [X]-tra Dinamis sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis yang pertama kali di Manajer Investasi atau Agen Penjual TFI [X]-tra Dinamis. 1.10. Bapepam-LK Bapepam-LK adalah Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan. 1.16. HARI BURSA Hari Bursa adalah hari diselenggarakannya perdagangan efek di Bursa Efek, yaitu Senin sampai dengan Jumat, kecuali hari tersebut merupakan hari libur nasional atau dinyatakan sebagai hari libur oleh Bursa Efek. 1.11. EFEKTIF Efektif adalah terpenuhinya seluruh tata cara dan persyaratan Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditetapkan dalam Undang-undang Pasar Modal dan Peraturan Nomor : IX.C.5 Lampiran Keputusan Ketua BapepamLK Nomor : Kep-430/BL/2007 tanggal 19 Desember 2007 (“Peraturan IX.C.5”). Surat pernyataan efektif Pernyataan Pendaftaran Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif akan dikeluarkan oleh Bapepam-LK. 1.17. PENAWARAN UMUM Penawaran Umum adalah kegiatan penawaran Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis yang dilakukan oleh Manajer Investasi untuk menjual Unit Penyertaan kepada Masyarakat berdasarkan tata cara yang diatur dalam Undang-undang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaannya dan Kontrak Investasi Kolektif. 1.18. PERNYATAAN PENDAFTARAN 1.12. FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Pernyataan Pendaftaran adalah dokumen yang wajib disampaikan oleh Manajer Investasi kepada Bapepam-LK dalam rangka Penawaran Umum Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif yang ditetapkan dalam Undang-undang Pasar Modal dan Peraturan Nomor : IX.C.5 Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK Nomor : Kep-430/BL/2007 Tanggal : 19 Desember 2007. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan adalah formulir asli yang dipakai oleh calon pembeli dan atau Pemegang Unit Penyertaan untuk membeli Unit Penyertaan yang diisi, ditandatangani dan diajukan oleh calon pembeli dan atau Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi. 1.13. FORMULIR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan adalah formulir asli yang dipakai oleh Pemegang Unit Penyertaan untuk menjual kembali Unit Penyertaan yang dimilikinya yang diisi, ditandatangani dan diajukan secara lengkap oleh Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi hingga pukul 13.00 WIB agar Manajer Investasi memprosesnya berdasarkan Nilai Aktiva Bersih yang ditetapkan pada akhir Hari Bursa. 1.19. PROSPEKTUS Prospektus adalah setiap pernyataan yang dicetak atau informasi tertulis yang digunakan untuk Penawaran Umum Reksa Dana yang memuat semua rincian dan fakta material mengenai Reksa Dana dengan tujuan pemodal membeli Unit Penyertaan Reksa Dana dengan bentuk dan isi sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan No. IX.C.6 dari Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM No. KEP-22/PM/2004 tanggal 28 Mei 2004 tentang Pedoman Bentuk dan Isi Propektus Dalam Rangka Penawaran Umum Reksa Dana. 1.14. FORMULIR PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN Formulir Pengalihan Unit Penyertaan adalah formulir asli yang dipakai oleh Pemegang Unit Penyertaan untuk mengalihkan Unit Penyertaan yang dimilikinya yang diisi, ditandatangani dan diajukan secara lengkap oleh Pemegang Unit Penyertaan kepada Manajer Investasi hingga pukul 13.00 WIB agar Manajer Investasi memprosesnya berdasarkan Nilai Aktiva Bersih yang ditetapkan pada akhir Hari Bursa. Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 3 1.20. SURAT KONFIRMASI KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN Surat Konfirmasi Kepemilikan Unit Penyertaan adalah suatu konfirmasi yang menunjukkan jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan dan berlaku sebagai bukti kepemilikan dalam TFI [X]-tra Dinamis. Surat konfirmasi kepemilikan akan dikirimkan oleh Bank Kustodian paling lambat 7 (tujuh) Hari Bursa setelah pembelian atau penjualan kembali Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis. 4 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA BAB II. KETERANGAN MENGENAI TFI [X]-tra Dinamis 1.21. UNDANG-UNDANG PASAR MODAL Undang-undang Pasar Modal adalah Undang-undang No. 8 Tahun 1995 tentang Pasar Modal tanggal 10 Nopember 1995 (Lembaran Negara Tahun 1995 No. 64, Tambahan Lembaran Negara No. 3608). 2.1. PENDIRIAN TFI [X]-tra Dinamis TFI [X]-tra Dinamis adalah Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif berdasarkan Undang-Undang Pasar Modal beserta peraturan pelaksanaannya di bidang Reksa Dana sebagaimana termaktub dalam akta Kontrak Investasi Kolektif Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis Nomor 1 tanggal 3 Mei 2005 dan telah diubah sebagaimana tertuang dalam Akta Notaris No. 38 tanggal 22 Desember 2008 yang keduanya dibuat di hadapan B. Andy Widyanto, SH., Notaris di Pamulang, Kabupaten Tangerang, antara PT Treasure Fund Investama sebagai Manajer Investasi dan PT. Bank CIMB Niaga Tbk., Cabang Jakarta sebagai Bank Kustodian. 2.2. PENAWARAN UMUM PT. Treasure Fund Investama selaku Manajer Investasi melakukan penawaran umum atas Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis secara terus menerus sampai dengan 500.000.000 (lima ratus juta) Unit Penyertaan. Manajer Investasi dapat menambah jumlah Unit Penyertaan setelah mendapat persetujuan terlebih dahulu dari Bapepam-LK. Setiap Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis ditawarkan dengan harga sama dengan Nilai Aktiva Bersih awal yaitu sebesar Rp. 1.000,- (seribu rupiah) per Unit Penyertaan pada hari pertama penawaran. Selanjutnya harga pembelian setiap Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. 2.3. PENEMPATAN DANA AWAL Dalam rangka penawaran umum TFI [X]-tra Dinamis, telah ditempatkan dana awal sebelum efektif sebanyak 5.000.000,- (lima juta) Unit Penyertaan dengan nilai seluruhnya Rp. 5.000.000.000,- (lima miliar rupiah), sebagai berikut : No. 1. 2. 3. 4. Pihak yang menempatkan dana awal PT. Polaris Investama Tbk. Dana Pensiun Pegawai Perum Peruri Dana Pensiun RNI AJB Bumiputera 1912 Total Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 5 6 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis Jumlah Unit Penyertaan Jumlah (Rupiah) 1.000.000 1.000.000 2.000.000 1.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000 2.000.000.000 1.000.000.000 5.000.000 5.000.000.000 TREASURE FUND INVESTAMA 2.4. TREASURE FUND INVESTAMA dalam bidang pasar modal selama kurang lebih 6 tahun. Mengawali karirnya di bidang pasar modal sebagai Corporate Finance PT. Dinar Securities, Corporate Finance dan kemudian Investment Manager PT. Pacific Capital (d/h PT Artha Pacific securities) dan terakhir sebagai Investment Manager PT. Makinta Securities sebelum bergabung dengan PT. Treasure Fund Investama tahun 2008 sebagai Direktur. Memiliki ijin sebagai Wakil Penjamin Emisi Efek dari Bapepam-LK berdasarkan Surat Keputusan No. KEP20/BL/WPEE/2006 dan memiliki ijin sebagai Wakil Manajer Investasi dari BAPEPAM berdasarkan Surat Keputusan No. KEP-52/PM/IP/WMI/2001. PENGELOLA REKSA DANA a. Komite Investasi Komite Investasi merupakan tim yang bertugas untuk memberikan pengarahan dan mengawasi Tim Pengelola Investasi dalam menjalankan kebijakan dan strategi investasi sehari-hari agar sesuai dengan tujuan investasi. Anggota Komite Investasi terdiri dari : Budi Purwanto, Ketua Komite Investasi, Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi Universitas Trisakti. Berpengalaman dalam bidang Corporate Finance dan Pasar Modal lebih dari 12 tahun dan memulai karir di Pasar Modal sebagai Vice President of Corporate Finance di PT Brent Sekuritas (d/h PDFCI Securities). Sebelum menjadi Executive Vice President PT. Treasure Fund Investama, pada tahun 2004 menjadi Presiden Direktur PT Universal Broker Indonesia d/h PT. Maxima Treasure Fund. Memiliki ijin sebagai Wakil Penjamin Emisi Efek dari BAPEPAM berdasarkan Surat Keputusan No. KEP-86/PM/IP/PEE/2001. 2.5. TFI [X]-tra Dinamis dapat memberikan manfaat dan kemudahan bagi pemodal sebagai berikut: Gideon M. Lapian, Anggota Komite Investasi, Sarjana FISIP Universitas Indonesia. Berpengalaman dalam bidang analis riset selama lebih dari 17 tahun. Mengawali karirnya di bidang pasar modal sebagai Research Analyst pada PT. National Harvest Securities. Sebelum menjadi Head of Research Analyst PT. Treasure Fund Investama pernah menjabat Head of Research Analyst PT. Danasakti Securities sejak tahun 1997. Hingga saat ini aktif sebagai Sekretaris Jenderal pada Asosiasi Analis Teknikal Indonesia. b. MANFAAT BERINVESTASI PADA TFI [X]-tra Dinamis a. Diversifikasi Investasi, Diversifikasi dilakukan baik untuk jenis instrument maupun jenis sektor usaha dan perusahaan, dengan maksud mengurangi risiko investasi. Hal ini dimungkinkan dengan terkumpulnya dana investasi yang relatif besar. b. Kemudahan Pencairan Investasi, TFI [X]-tra Dinamis dan atau Manajer Investasi wajib membeli kembali Unit Penyertaan yang dijual Pemegang Unit Penyertaan dan membayar selambat-lambatnya 7 (tujuh) Hari Bursa sejak permintaan penjualan kembali. c. Pengelolaan yang Profesional, TFI [X]-tra Dinamis dikelola dan dimonitor setiap hari secara cermat, disiplin dan terus-menerus oleh tim pengelola yang ahli di bidangnya. d. Kemudahan Dalam Pembelian dan Penjualan Kembali Unit Penyertaan, Pembelian dan Penjualan Kembali Unit Penyertaan dapat dilakukan setiap saat sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Setiap penjualan kembali oleh Pemegang Unit Penyertaan wajib dibeli kembali oleh Manajer Investasi. e. Membebaskan Pemodal dari Pekerjaan Administrasi dan Analisis Investasi, Investor tidak perlu lagi melakukan riset maupun pekerjaan administrasi yang berkaitan dengan pengambilan keputusan investasi setiap hari karena Manajer Investasi didukung oleh tenaga ahli yang ahli dalam menghitung atau menganalisis risiko atau expected returnnya. Tim Pengelola Investasi Tim Pengelola Investasi adalah tim yang dibentuk dalam rangka mengelola portofolio Reksa Dana dan bertugas sebagai pelaksana harian atas kebijaksanaan, strategi, dan eksekusi investasi yang telah diformulasikan bersama dengan Komite Investasi. Anggota Tim Pengelola Investasi terdiri dari : Dwinanto Amboro, Ketua Tim Pengelola Investasi, Sarjana Ekonomi jurusan Manajemen Universitas Trisakti. Berpengalaman dalam bidang pasar modal selama 8 tahun. Mengawali karirnya di bidang pasar modal sebagai Equity Dealer, Corporate Finance dan Direktur PT. Danasakti Securities sebelum bergabung dengan PT. Treasure Fund Investama tahun 2004 sebagai VP of Investment dan saat ini menjabat sebagai Direktur Utama. Memiliki ijin sebagai Wakil Penjamin Emisi Efek dari BAPEPAM berdasarkan Surat Keputusan No. KEP-25/PM/IP/PEE/2000 dan memiliki ijin sebagai Wakil Manajer Investasi dari BAPEPAM berdasarkan Surat Keputusan No. KEP-134/PM/WMI/2004. Dwi Tjahjo Purnomo, Anggota Tim Pengelola Investasi, Sarjana Ekonomi jurusan Manajemen Universitas Muhammadiyah Malang. Berpengalaman Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 7 8 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA BAB III. MANAJER INVESTASI 3.1. 3.2. PENGALAMAN MANAJER INVESTASI PT. Treasure Fund Investama, merupakan perusahaan yang mengkhususkan diri di bidang Manajemen Investasi dan merupakan anak perusahaan dari PT. Universal Broker Indonesia (d/h Maxima Treasure Fund), sebuah perusahaan efek yang beroperasi sejak Tahun 1991, bergerak dalam bidang perdagangan efek dan penjaminan emisi efek yang tercatat sebagai anggota Bursa Efek Indonesia. RIWAYAT SINGKAT MANAJER INVESTASI PT. Treasure Fund Investama (selanjutnya disebut ”Treasure Fund Investama”) didirikan di Jakarta dengan Akta Pendirian Perseroan Terbatas No. 1 tanggal 1 Maret 2004 dibuat dihadapan B. Andy Widyanto, S.H., Notaris di Kabupaten Tangerang di Pamulang dan telah disahkan oleh Menteri Kehakiman dan Hak Azasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C-06362 HT.01.01.TH.2004 tanggal 15 Maret 2004. Anggaran Dasarnya telah diumumkan dalam Berita Negara Nomor 23, tanggal 22 Maret 2005 Tambahan 2978 dan Tambahan 2979. dan telah beberapa kali diubah, terakhir perubahan seluruh anggaran dasar Perseroan guna menyesuaikan dengan Undang-undang tentang Perseroan Terbatas No. 40 tahun 2007 berdasarkan Akta Notaris No. 15 tanggal 21 Mei 2008 yang dibuat dihadapan Notaris B. Andy Widyanto, S.H dan telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusannya Nomor AHU-33078.AH.01.02. Tahun 2008 tanggal 16-06-2008 (enam belas Juni dua ribu delapan). PT. Treasure Fund Investama merupakan Manajemen Investasi yang hanya fokus mengelola dana nasabah, sehingga keahlian dan kemampuan pengelolaan investasi diarahkan hanya untuk kepentingan nasabah. Melihat perkembangan reksa dana saat ini, PT. Treasure Fund Investama berusaha untuk berperan dalam menciptakan produk reksa dana yang sesuai dengan kebutuhan masyarakat pemodal baik institusi maupun individu dengan menciptakan produk reksa dana yang berkualitas, inovatif dan prudent sehingga dapat diterima oleh masyarakat pemodal. 3.3. Perubahan susunan pengurus Perseroan terakhir tertuang dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT. Treasure Fund Investama, Nomor 1, tanggal 3 Mei 2010 (tiga mei dua ribu sepuluh) dibuat dihadapan B. Andy Widyanto, S.H., Notaris di Kabupaten Tangerang di Pamulang dan telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusannya Nomor AHU-AH.01.1022126. PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN MANAJER INVESTASI Pihak-pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi sebagaimana didefinisikan dalam Undang-undang Pasar Modal, yang bergerak di bidang Pasar Modal maupun di bidang jasa keuangan di Indonesia adalah PT. Universal Broker Indonesia (d/h. PT Maxima Treasure Fund) , PT. Polaris Investama Tbk. (d/h. PT. Redland Asia Capital Tbk.), dan PT. Inti Agri Resources Tbk. (d/h. PT. Inti Kapuas Arowana Tbk.). Treasure Fund Investama adalah perusahaan efek yang melakukan kegiatan usaha sebagai Manajer Investasi dan telah memiliki Izin Usaha di bidang Manajer Investasi dari BAPEPAM berdasarkan Surat Keputusan Ketua BAPEPAM No. KEP-12/PM/MI/2004 tanggal 30 Desember 2004. Susunan anggota Direksi dan Komisaris PT. Treasure Fund Investama pada saat Prospektus ini diterbitkan adalah sebagai berikut : Anggota Direksi Direktur Utama : Dwinanto Amboro Direktur : Dwi Tjahjo Purnomo Komisaris Utama : Utomo Puspo Suharto Komisaris : Junita Rebeka Marbun Anggota Komisaris Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 9 10 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA BAB IV. BANK KUSTODIAN 4.1. BAB V. METODE PENGHITUNGAN NILAI PASAR WAJAR DARI EFEK DALAM PORTOFOLIO REKSA DANA KETERANGAN SINGKAT BANK KUSTODIAN PT. Bank CIMB Niaga Tbk. merupakan Bank Kustodian swasta nasional pertama yang memperoleh persetujuan dari BAPEPAM berdasarkan Surat Keputusan Ketua BAPEPAM nomor : KEP-71/PM/1991 tanggal 22 Agustus 1991 sebagai Bank Kustodian di Pasar Modal. 4.2. Metode penghitungan nilai pasar wajar Efek dalam portofolio TFI [X]-tra Dinamis yang digunakan oleh Manajer Investasi adalah sesuai dengan Peraturan BAPEPAM No. IV.C.2 tentang Nilai Pasar Wajar Dari Efek Dalam Portofolio Reksa Dana, Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM Kep-402/BL/2008 tanggal 9 Oktober 2008, yang memuat antara lain ketentuan sebagai berikut : 1. PENGALAMAN BANK KUSTODIAN PT Bank CIMB Niaga Tbk saat ini merupakan salah satu Bank Kustodian terkemuka dalam pasar Reksa Dana dengan telah mengelola lebih dari 125 Reksa Dana Terbuka berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) dan mengadministrasikan asset senilai lebih dari 138 Triliun. Kustodian Bank CIMB Niaga memberikan pelayanan administrasi serta penyimpanan kepada lebih dari 427 Nasabah baik dalam maupun luar negeri. Kepercayaan lain yang diberikan kepada PT. Bank CIMB Niaga Tbk adalah penunjukan sebagai sub-registry oleh Bank Indonesia atas pelaksanaan perdagangan obligasi pemerintah dalam rangka rekapitalisasi perbankan nasional, yang lebih luas saat ini meliputi seluruh Surat Utang Negara serta Sertifikat Bank Indonesia. Pada Juni 2000 Kustodian Bank CIMB Niaga telah mendapatkan sertifikasi manajemen pengendalian mutu ISO 9002 dan telah ditingkatkan menjadi ISO 9001:2000 pada September 2003. Untuk pengadministrasian jasa kustodian, PT. Bank CIMB Niaga Tbk telah melakukan beberapa terobosan mutakhir yaitu memberikan fasilitas on-line information services yang memungkinkan nasabah untuk akses ke custodial administration system dan unit registry system dan fasilitas layanan transaksi Reksa Dana melalui SST (Self Service Terminal atau ATM Non Tunai) secara ‘paperless’ di seluruh jaringan SST Bank CIMB Niaga. Nilai Pasar Wajar dari Efek dalam portofolio Reksa Dana wajib ditentukan dan disampaikan oleh Manajer Investasi kepada Bank Kustodian selambatlambatnya pada pukul 17.00 WIB setiap hari kerja, dengan ketentuan sebagai berikut : a. Penentuan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang aktif diperdagangkan di Bursa Efek menggunakan informasi harga perdagangan terakhir Efek di Bursa Efek; b. Dalam hal harga perdagangan terakhir Efek di Bursa Efek tidak mencerminkan Nilai Pasar Wajar pada saat itu, Manajer Investasi wajib menentukan Nilai Pasar Wajar dari Efek dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab berdasarkan metode yang ditetapkan dalam Kontrak Investasi Kolektif dan Prospektus dengan mempertimbangkan: 1) 2) c. Selain itu Kustodian Bank CIMB Niaga telah empat kali berturut-turut mendapat penghargaan sebagai “Bank Kustodian teraktif dalam perdagangan obligasi di Bursa Efek Surabaya pada tahun 2003, 2004, 2005 dan 2006” yang diberikan oleh PT. Bursa Efek Surabaya. Pada bulan Mei 2007, Kustodian Bank CIMB Niaga mendapatkan Pernyataan Kesesuaian Syariah dari Dewan Syariah Nasional MUI. Dengan diberikannya pernyataan kesesuaian syariah tersebut, maka bagi klien yang berbasis syariah, Kustodian Bank CIMB Niaga dapat menjadi administrator yang sesuai dengan prinsip-prinsip syariah. d. e. 4.3. PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN BANK KUSTODIAN Pihak-pihak yang terafiliasi dengan Bank Kustodian di pasar modal atau yang bergerak di bidang jasa keuangan di Indonesia adalah PT. Asuransi Cigna dan PT. Saseka Glora Finance. Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 11 12 harga perdagangan sebelumnya; atau harga perbandingan Efek sejenis; Penentuan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang diperdagangkan di luar Bursa Efek (over the counter) menggunakan harga referensi, sebagai berikut : 1) Surat Utang Negara menggunakan informasi harga yang dikeluarkan oleh Penyelenggara Perdagangan Surat Utang Negara di luar Bursa Efek; 2) Obligasi perusahaan menggunakan informasi harga yang tersedia dalam sistem yang ditetapkan oleh Bapepam-LK sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM Nomor X.D.1 tentang Laporan Reksa Dana; Penentuan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri menggunakan informasi harga dari sumber yang dapat dipercaya dan dapat diakses melalui media massa atau fasilitas internet yang tersedia; Penentuan Nilai Pasar Wajar dari Efek dari perusahaan yang dinyatakan pailit atau kemungkinan besar akan pailit, atau gagal membayar pokok utang atau bunga dari Efek tersebut, wajib berdasarkan itikad baik dan penuh tanggung jawab oleh Manajer Investasi dengan menggunakan asas konservatif dan diterapkan secara konsisten. Nilai yang diperkirakan tersebut wajib didasarkan Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA f. 2. TREASURE FUND INVESTAMA perkiraan harga yang paling mungkin terjadi antara penjual dan pembeli yang memiliki Fakta Material mengenai Efek tersebut serta tidak melakukan transaksi secara terpaksa. Fakta yang wajib dipertimbangkan oleh Manajer Investasi dalam membuat evaluasi antara lain adalah : 1) harga terakhir Efek yang diperdagangkan, kecenderungan harga saham dan tingkat bunga umum sejak perdagangan terakhir; 2) informasi material yang diumumkan mengenai Efek tersebut sejak perdagangan terakhir; 3) dalam hal saham, perkiraan rasio pendapatan harga (price earning ratio), dibandingkan dengan rasio pendapatan harga untuk Efek sejenis; 4) dalam hal Efek Bersifat Utang, tingkat bunga pasar dari Efek sejenis pada saat Tahun berjalan dengan peringkat kredit sejenis; dan 5) dalam hal waran, right, atau obligasi konversi, harga pasar terakhir dari Efek yang mendasari; dan Efek yang diperdagangkan dalam denominasi mata uang yang berbeda dengan denominasi mata uang Reksa Dana wajib diperhitungkan dengan menggunakan kurs tengah Bank Indonesia yang berlaku. BAB VI. TUJUAN DAN KEBIJAKAN INVESTASI 6.1. Tujuan investasi TFI [X]-tra Dinamis adalah untuk mengoptimalkan tingkat keuntungan dalam jangka menengah dan panjang dengan memberikan pertumbuhan nilai investasi yang relatif stabil melalui investasi pada Efek Pendapatan Tetap dan mendapatkan peningkatan modal melalui investasi pada Efek Ekuitas untuk memanfaatkan peluang investasi di kedua pasar tersebut. TFI [X]-tra Dinamis ini tidak menutup kemungkinan untuk berinvestasi pada Efek luar negeri sepanjang memenuhi Peraturan No. IV.B.1 dari Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No. KEP-176/BL/2008 tanggal 14 Mei 2008 tentang Pedoman Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif. 6.2. Penentuan nilai aktiva bersih Reksa Dana Pasar Uang wajib menggunakan metode harga perolehan yang diamortisasi. Yang dimaksud dengan metode harga perolehan yang diamortisasi adalah penilaian harga Efek dalam portofolio Reksa Dana Pasar Uang berdasarkan harga perolehan yang disesuaikan dengan cara melakukan amortisasi atas premium atau accretion atas diskonto. 4. Nilai aktiva bersih per saham atau Unit Penyertaan dihitung berdasarkan nilai aktiva bersih pada akhir hari yang bersangkutan, setelah penyelesaian pembukuan Reksa Dana dilaksanakan, tetapi tidak termasuk permohonan pembelian dan atau pelunasan yang diterima oleh Bank Kustodian pada hari yang sama. KEBIJAKAN INVESTASI Dengan memperhatikan perundangan yang berlaku dan ketentuan-ketentuan lain dalam Kontrak Investasi Kolektif, TFI [X]-tra Dinamis akan menginvestasikan dana dengan target komposisi investasi sebagai berikut : Perhitungan nilai aktiva bersih Reksa Dana, wajib menggunakan Nilai Pasar Wajar dari Efek yang ditentukan oleh Manajer Investasi. 3. TUJUAN INVESTASI - Minimum 5% (lima persen) dan maksimum 90% (sembilan puluh persen) pada Efek bersifat Utang, yaitu Surat Utang Negara, obligasi korporasi, surat utang lainnya yang ditawarkan melalui Penawaran Umum dan atau dicatatkan di Bursa Efek baik di dalam maupun di luar negeri dan Surat Berharga Komersial (Commercial Paper) dalam negeri yang jatuh temponya di bawah 3 (tiga) tahun yang telah diperingkat oleh Lembaga Pemeringkat Efek yang telah disetujui Bapepam-LK termasuk Instrumen Pasar Uang, yaitu Surat Perbendaharaan Negara, Surat Utang Negara dan obligasi korporasi yang akan jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun pada saat ditransaksikan, deposito berjangka dan sertifikat deposito, Sertifikat Bank Indonesia. Dalam hal berinvestasi pada Efek Pasar Uang, investasi tersebut tidak akan melebihi 90% (sembilan puluh persen). - Minimum 5% (lima persen) dan maksimum 90% (sembilan puluh persen) pada Efek yang bersifat Ekuitas yang ditawarkan melalui Penawaran Umum dan atau dicatatkan di Bursa Efek. TFI [X]-tra Dinamis dapat mengadakan perjanjian pembelian kembali (REPO) sehubungan dengan penyelesaian transaksi Efek tersebut di atas. TFI [X]-tra Dinamis dapat melakukan investasi pada Efek bersifat utang yang telah dijual dalam Penawaran Umum dan atau dicatatkan di Bursa Efek Luar Negeri yang informasinya dapat diakses melalui media massa atau fasilitas internet yang tersedia sesuai dengan peraturan perundangundangan yang berlaku di Indonesia. Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 13 14 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA g. membeli Efek Beragun Aset lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis, dengan ketentuan bahwa setiap jenis Efek Beragun Aset tidak lebih dari 5% (lima per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis; h. membeli Efek yang tidak melalui Penawaran Umum dan/atau tidak dicatatkan pada Bursa Efek di Indonesia, kecuali Efek yang sudah mendapat peringkat dari perusahaan pemeringkat Efek, Efek pasar uang, Efek sebagaimana dimaksud pada huruf b di atas, dan Efek yang diterbitkan oleh Pemerintah Indonesia dan atau lembaga keuangan internasional dimana Pemerintah Republik Indonesia menjadi salah satu anggotanya; i. membeli Efek yang diterbitkan oleh pihak yang terafiliasi dengan Manajer Investasi lebih dari 20% (dua puluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis, kecuali hubungan Afiliasi yang terjadi karena penyertaan modal pemerintah; j. membeli Efek yang diterbitkan oleh pemegang Unit Penyertaan dan atau Pihak terafiliasi dari pemegang Unit Penyertaan berdasarkan komitmen yang telah disepakati oleh Manajer Investasi dengan pemegang Unit Penyertaan dan/atau pihak terafiliasi dari pemegang Unit Penyertaan; k. terlibat dalam kegiatan selain dari investasi, investasi kembali, atau perdagangan Efek; l. terlibat dalam penjualan Efek yang belum dimiliki (short sale); m. terlibat dalam pembelian Efek secara margin; n. melakukan penerbitan obligasi atau sekuritas kredit; o. terlibat dalam berbagai bentuk pinjaman, kecuali pinjaman jangka pendek yang berkaitan dengan penyelesaian transaksi dan pinjaman tersebut tidak lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari nilai portofolio Reksa Dana pada saat pembelian; p. membeli Efek yang sedang ditawarkan dalam Penawaran Umum dimana Perusahaan Efek yang bertindak sebagai Manajer Investasi menjadi Penjamin Emisi Efek atau Afiliasi dari Manajer Investasi bertindak sebagai Penjamin Emisi Efek dari Efek dimaksud kecuali hubungan Afiliasi tersebut terjadi karena kepemilikan atau penyertaan modal Pemerintah; q. terlibat dalam transaksi bersama atau kontrak bagi hasil dengan Manajer Investasi atau Afiliasinya; r. membeli Efek Beragun Aset yang sedang ditawarkan dalam Penawaran Umum: 1) dimana Manajer Investasinya sama dengan Manajer Investasi Reksa Dana; 2) oleh Afiliasi dari Manajer Investasi; dan/atau 3) dimana Manajer Investasi Reksa Dana terafiliasi dengan Kreditur Awal Efek Beragun Aset tersebut; dan s. membeli Efek Beragun Aset yang tidak ditawarkan melalui Penawaran Umum dan tidak diperingkat oleh perusahaan Pemeringkat Efek. Komposisi dasar portofolio berdasarkan jenis instrumen investasi : Batasan Minimum Batasan Maksimum Efek Bersifat Utang dan sejenisnya 5% 90% Instrumen Pasar Uang dan sejenisnya 5% 90% Efek Ekuitas 5% 90% Alokasi Aset 6.3. PEMBATASAN INVESTASI Sesuai dengan Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No. KEP176/BL/2008 tanggal 14 Mei 2008, Peraturan No. IV.B.1 juncto Lampiran Keputusan Ketua Bapepam-LK No. KEP-177/BL/2008 tanggal 14 Mei 2008 tentang Pedoman Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif, dimana TFI [X]-tra Dinamis dilarang untuk : a. b. c. d. e. f. membeli Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri yang informasinya tidak dapat diakses melalui media massa atau fasilitas internet yang tersedia; membeli Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri yang informasinya dapat diakses melalui media massa atau fasilitas internet yang tersedia lebih dari 15% (lima belas per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis, kecuali Efek yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia, Emiten dan atau Perusahaan Publik berdasarkan peraturan perundang-undangan Pasar Modal di Indonesia; membeli Efek yang diterbitkan oleh satu perusahaan berbadan hukum Indonesia atau berbadan hukum asing yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri lebih dari 5% (lima per seratus) dari modal disetor perusahaan dimaksud dan lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis pada setiap saat; melakukan transaksi lindung nilai atas pembelian Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri lebih besar dari nilai Efek yang dibeli; membeli Efek Bersifat Ekuitas yang diterbitkan oleh perusahaan yang telah mencatatkan Efeknya pada Bursa Efek di Indonesia lebih dari 5% (lima per seratus) dari modal disetor perusahaan dimaksud; membeli Efek yang diterbitkan oleh suatu Pihak lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis pada setiap saat. Pembatasan ini termasuk pemilikan surat berharga yang dikeluarkan oleh bank-bank tetapi tidak termasuk Sertifikat Bank Indonesia dan Efek yang diterbitkan oleh Pemerintah Republik Indonesia dan atau lembaga keuangan internasional dimana Pemerintah Republik Indonesia menjadi salah satu anggotanya; Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 15 Pembatasan investasi sebagaimana dimaksud di atas didasarkan pada peraturan yang berlaku saat Prospektus ini ditandatangani, yang mana dapat berubah sewaktu-waktu sesuai dengan kebijakan yang ditetapkan oleh 16 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA Pemerintah di bidang Pasar Modal termasuk surat persetujuan Bapepam-LK berkaitan dengan pengelolaan Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi kolektif. Dalam hal Manajer Investasi bermaksud membeli Efek yang diperdagangkan di Bursa Efek luar negeri, pelaksanaan pembelian Efek tersebut baru dapat dilaksanakan setelah tercapainya kesepakatan mengenai tata cara pembelian, penjualan, penyimpanan, pencatatan dan hal-hal lain sehubungan dengan pembelian Efek tersebut antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian. BAB VII. PERPAJAKAN Berdasarkan Peraturan Perpajakan yang berlaku, penerapan Pajak Penghasilan (PPh) atas pendapatan Reksa Dana yang berbentuk Kontrak Investasi Kolektif adalah sebagai berikut : No. A. 6.4. KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI Setiap keuntungan yang diperoleh TFI [X]-tra Dinamis dari dana yang diinvestasikan, dengan tidak mengabaikan pencapaian tujuan investasi jangka panjang akan dibukukan kembali ke dalam TFI [X]-tra Dinamis, sehingga akan meningkatkan Nilai Aktiva Bersihnya. Dengan demikian Manajer Investasi tidak membagikan keuntungan secara tunai. Investor yang membutuhkan dana kas atau menikmati capital gain dapat menjual kembali sebagian atau seluruh Unit Penyertaan sesuai dengan ketentuan dalam Prospektus. Uraian Perlakuan PPh Dasar Hukum Penghasilan Reksa Dana yang berasal dari : a. Dividen PPh tarif umum Pasal 4 (1) UU PPh b. Bunga dan Diskonto Obligasi Bukan objek PPh* Pasal 4 (2) UU No.36 tahun 2009 jo. Pasal 3 huruf d PP No.16 tahun 2009 * Pasal 2 PP No. 131 Tahun 2000 jo. Pasal 3 Kep. Menkeu RI. No. 51/KMK.04/2001 B. c. Bunga Deposito dan diskonto SBI PPh Final (20%) d. Capital Gain Saham di Bursa PPh Final (0,1%) e. Commercial Paper dan Surat Utang lainnya PPh tarif umum Bagian laba termasuk pelunasan kembali (redemption) Unit Penyertaan yang diterima Pemegang unit Bukan Objek PPh PP No. 41 Tahun 1994 jo. Pasal 1 PP No. 14 Tahun 1997 Pasal 4 (1) UU PPh Pasal 4 (3) huruf I, UU PPh No. 17 Tahun 2000 * Berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 16 Tahun 2009 (“PP 16/2009”) tentang Pajak Penghasilan Atas Penghasilan Berupa Bunga Obligasi berlaku 1 Januari 2009. Dalam pasal 3 huruf d PP 16/2009 tersebut besar Pajak Penghasilan adalah sebagai berikut: a.) 0% (nol perseratus) untuk Tahun 2009 sampai dengan tahun 2010; b.) 5% (lima perseratus) untuk tahun 2011 sampai dengan tahun 2013; dan c.) 15% (lima belas perseratus) untuk tahun 2014 dan seterusnya. Informasi perpajakan tersebut di atas dibuat oleh Manajer Investasi berdasarkan pengetahuan dan pengertian dari Manajer Investasi atas peraturan perpajakan yang ada sampai dengan Prospektus ini dibuat. Apabila di kemudian hari terdapat perubahan atau perbedaan interpretasi atas peraturan perpajakan yang berlaku, maka Manajer Investasi akan menyesuaikan informasi perpajakan di atas. Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 17 18 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA Bagi warga asing disarankan untuk berkonsultasi dengan penasihat perpajakan mengenai perlakuan pajak investasi sebelum membeli Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis. Dalam hal terdapat pajak yang harus dibayar oleh pemodal sesuai dengan peraturan perundang-undangan di bidang perpajakan yang berlaku, pemberitahuan kepada pemodal tentang pajak yang yang harus dibayar tersebut akan dilakukan dengan mengirimkan surat tercatat kepada pemodal segera setelah Manajer Investasi mengetahui adanya pajak yang harus dibayar oleh pemodal. BAB VIII. FAKTOR RISIKO YANG UTAMA 8.1. RISIKO PERUBAHAN KONDISI EKONOMI DAN POLITIK Perubahan kondisi ekonomi dan politik di dalam maupun di luar negeri atau peraturan khususnya di bidang Pasar Uang dan Pasar Modal akan mempengaruhi kinerja perusahaan-perusahaan yang tercatat di Bursa Efek serta perusahaan penerbit instrumen pasar 8.2. RISIKO BERKURANGNYA NILAI UNIT PENYERTAAN Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan dapat berfluktuasi akibat kenaikan atau penurunan harga Efek Ekuitas dan Efek Bersifat Utang. Penurunan dapat disebabkan oleh perubahan tingkat suku bunga pasar yang berakibat fluktuasi tingkat pengembalian Efek Bersifat Utang; perubahan harga Efek Berpendapatan Tetap, Ekuitas dan Efek lainnya; biaya-biaya yang dikenakan setiap kali pemodal melakukan Pembelian dan Penjualan kembali. 8.3. RISIKO LIKUIDITAS Penjualan kembali (redemption) Unit Penyertaan tergantung kepada likuiditas dari portofolio atau kemampuan dari Manajer Investasi untuk membeli kembali (melunasi) dengan menyediakan uang tunai. Dalam hal terjadi keadaan-keadaan di luar kekuasaan Manajer Investasi (force majeure), maka Manajer Investasi dapat menolak penjualan kembali untuk jangka waktu tertentu sesuai dengan ketentuan dalam Peraturan Bapepam-LK dan Kontrak Investasi Kolektif. 8.4. RISIKO WANPRESTASI Risiko ini dapat terjadi apabila rekan usaha Manajer Investasi termasuk tetapi tidak terbatas pada emiten, bank, penerbit surat berharga dimana TFI [X]-tra Dinamis berinvestasi, pialang, bank kustodian dan agen penjual, tidak dapat memenuhi kewajibannya sesuai dengan Perjanjian yang mendasarinya dan perjanjian tersebut menyatakan kegagalan memenuhi kewajiban tersebut sebagai keadaan cidera janji (wan prestasi). Hal ini akan mempengaruhi hasil investasi TFI [X]-tra Dinamis. Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 19 20 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA - BAB IX. ALOKASI BIAYA DAN IMBALAN JASA Dalam pengelolaan TFI [X]-tra Dinamis terdapat biaya-biaya yang harus dikeluarkan oleh TFI [X]-tra Dinamis, Manajer Investasi dan Pemegang Unit Penyertaan. Rincian biaya-biaya dan alokasinya adalah sebagaimana diatur dalam Peraturan BAPEPAM No. IV.B.1 dari Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM No. KEP-176/BL/2008 tanggal 14 Mei 2008 tentang Pedoman Pengelolaan Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif dan dalam Kontrak Investasi Kolektif sebagai berikut : - 9.3. BIAYA YANG MENJADI BEBAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN - 9.1. BIAYA YANG MENJADI BEBAN TFI [X]-tra Dinamis - - - - - - 9.2. Imbalan jasa Manajer Investasi sebesar maksimum 2% (dua per seratus) per tahun yang dihitung secara harian dari Nilai Aktiva Bersih TFI [X]-tra Dinamis berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari kalender pertahun atau 366 (tiga ratus enam puluh enam) hari kalender per tahun kabisat yang dibayarkan setiap bulan. Imbalan jasa Bank Kustodian adalah sebesar maksimum 0.25% (nol koma dua lima per seratus) per tahun yang dihitung secara harian dari Nilai Aktiva Bersih TFI [X]-tra Dinamis berdasarkan 365 (tiga ratus enam puluh lima) hari kalender pertahun atau 366 (tiga ratus enam puluh enam) hari kalender per tahun kabisat yang dibayarkan setiap bulan. Biaya transaksi Efek. Biaya registrasi Efek. Biaya-biaya atas jasa auditor yang memeriksa Laporan Keuangan Tahunan setelah Pernyataan Pendaftaran TFI [X]-tra Dinamis menjadi efektif. Biaya pencetakan dan distribusi pembaharuan prospektus temasuk laporan keuangan tahunan kepada Pemegang Unit Penyertaan dan biaya pemasangan berita/pemberitahuan di surat kabar mengenai perubahan Kontrak Investasi Kolektif dan/atau prospektus (jika ada) setalah TFI [X]-tra Dinamis mendapat pernyataan efektif dari BapepamLK. Biaya pencetakan dan distribusi surat konfirmasi serta laporan bulanan kepemilikan Unit Penyertaan setelah TFI [X]-tra Dinamis dinyatakan efektif oleh Bapepam-LK. Biaya pajak yang berkenaan dengan imbalan jasa dan biaya-biaya diatas. - - - - 9.4. Biaya administrasi pengelolaan portofolio TFI [X]-tra Dinamis yaitu biaya telepon, faksimili, fotokopi dan transportasi. Biaya pemasaran termasuk biaya pencetakan brosur, biaya promosi serta iklan TFI [X]-tra Dinamis. Biaya pencetakan dan distribusi Formulir Pembukaan Akun (termasuk formulir profil pemodal sebagaiman disyaratkan dalam peraturan BAPEPAM Nomor: IV.B.2), Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan, Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan. Biaya Penjualan yang dikenakan pada saat calon Pemegang Unit Penyertaan melakukan pembelian TFI [X]-tra Dinamis sebesar maksimum 1% (satu persen) Biaya Pembelian Kembali (subscription fee) yang dikenakan pada saat Pemegang Unit Penyertann melakukan Penjualan Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis sebesar maksimum 1% (satu persen) Biaya Pengalihan yang dikenakan pada saat Pemegang Unit Penyertaan melakukan Pengalihan Unit Penyertaan dari TFI [X]-tra Dinamis ke Reksa Dana lainnya yang dikelola oleh Manajer Investasi dengan Bank Kustodian yang sama sebesar maksimum 0,5% (nol koma lima persen) Biaya transfer bank atau pemindahbukuan sehubungan dengan pembelian Unit Penyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan, pengembalian sisa uang pembelian Unit Penyertaan yang ditolak, hasil pencairan seluruh Unit Penyertaan dalam hal kepemilikan Unit Penyertaan dibawah batas minimum dan pembayaran hasil penjualan kembali Unit Penyertaan ke akun Pemegang Unit Penyertaan (jika ada). Pajak-pajak yang berhubungan dengan biaya Pemegang Unit Penyertaan (jka ada). ALOKASI BIAYA Jenis Biaya % Biaya Dibebankan kepada Reksa Dana : a. Imbalan Jasa Manajer Investasi Maks.2,0% b. Imbalan Jasa Bank Kustodian Maks.0,25% BIAYA YANG MENJADI BEBAN MANAJER INVESTASI - Biaya persiapan pembentukan TFI [X]-tra Dinamis, yaitu biaya pembuatan Kontrak Investasi Kolektif, Prospektus pertama kali dan penerbitan dokumen-dokumen yang diperlukan, termasuk imbalan jasa Akuntan, Konsultan Hukum, dan Notaris. Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 21 22 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis Keterangan Per Tahun dari Nilai Aktiva Bersih yang dihitung secara harian berdasarkan 365 hari per Tahun atau 366 (tiga ratus enam puluh enam) hari per tahun untuk tahun kabisat dan akan dibayar-kan setiap bulan. TREASURE FUND INVESTAMA Jenis Biaya TREASURE FUND INVESTAMA % Biaya Keterangan BAB X. HAK-HAK PEMEGANG UNIT PENYERTAAN Dibebankan kepada Pemodal : a. Biaya pembelian (subscription fee) Maks.1% b. Biaya penjualan (redemption fee) Maks.1% kembali c. Biaya pengalihan (switching fee) Maks. 0,5% Dihitung berdasarkan setiap transaksi. nilai Dihitung berdasarkan Nilai Pengalihan Unit Penyertaan, yang dikenakan saat Pemegang Unit Penyertaan mengalihkan Unit Penyertaannya dari satu Reksa Dana ke Reksa Dana lain yang dikelola Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama. Imbalan jasa Manajer Investasi, jasa penjualan dan Bank Kustodian diatas belum termasuk Pajak Pertambahan Nilai (PPN) sesuai dengan peraturan perpajakan yang berlaku. Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 23 Dengan tunduk pada syarat-syarat yang tertulis dalam Kontrak Investasi Kolektif, semua Pemegang Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis mempunyai hak yang sama, yaitu : a. Hak atas pembagian keuntungan sesuai dengan Kebijakan Pembagian Hasil Investasi dari TFI [X]-tra Dinamis. b. Hak untuk menjual kembali (pelunasan) dan mengalihkan sebagian atau seluruh Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis kepada Manajer Investasi. c. Hak untuk mendapatkan Bukti Penyertaan yaitu Surat Konfirmasi Kepemilikan Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis yang menyatakan jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh Pemegang Unit Penyertaan dan Nilai Aktiva Bersih ketika Unit Penyertaan dibeli. d. Hak untuk memperoleh informasi tentang Nilai Aktiva Bersih harian dari TFI [X]-tra Dinamis. e. Hak untuk memperoleh laporan keuangan secara periodik dan laporan-laporan sebagaimana dimaksud dalam Peraturan BAPEPAM No. X.D.1. f. Hak pembagian atas hasil likuidasi secara proporsional dengan kepemilikan Unit Penyertaan dalam hal TFI [X]-tra Dinamis dibubarkan atau dilikuidasi. 24 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA BAB XI. PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI 11.1 11.2 11.3 Reksa Dana Kontrak Investasi Kolektif wajib dibubarkan, apabila terjadi salah satu dari hal-hal sebagai berikut: a. jika dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) hari bursa, Reksa Dana yang Pernyataan Pendaftarannya telah menjadi efektif memiliki dana kelolaan kurang dari Rp 25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar rupiah); b. diperintahkan oleh Bapepam-LK sesuai dengan peraturan perundangundangan di bidang Pasar Modal; c. total Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana kurang dari Rp 25.000.000.000,(dua puluh lima miliar rupiah) selama 90 (sembilan puluh) hari bursa berturut-turut; dan atau d. Manajer Investasi dan Bank Kustodian telah sepakat untuk membubarkan Reksa Dana. Dalam hal Reksa Dana wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam angka 16.1 huruf a, maka Manajer Investasi wajib: a. menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada Bapepam-LK dan mengumumkan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada para pemegang Unit Penyertaan paling kurang dalam satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak tidak terpenuhinya kondisi dimaksud; b. menginstruksikan kapada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran namun tidak boleh lebih kecil dari Nilai Aktiva Bersih awal (harga par) dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak tidak dipenuhinya kondisi dimaksud; dan c. membubarkan Reksa Dana dalam jangka waktu paling lambat 10 (sepuluh) hari bursa sejak tidak terpenuhinya kondisi dimaksud, dan menyampaikan laporan hasil pembubaran Reksa Dana kepada Bapepam-LK paling lambat 10 (sepuluh) hari bursa sejak Reksa Dana dibubarkan. Dalam hal Reksa Dana wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam angka 16.1 huruf b, maka Manajer Investasi wajib: a. mengumumkan pembubaran, likuidasi, dan rencana pembagian hasil likuidasi Reksa Dana paling kurang dalam satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak diperintahkan Bapepam-LK, dan pada hari yang sama memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana; b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat pembubaran dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis diperintahkan pembubaran Reksa Dana oleh Bapepam-LK; dan menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada Bapepam-LK paling lambat 2 (dua) bulan sejak diperintahkan pembubaran Reksa Dana oleh Bapepam-LK dengan dilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi Reksa Dana dari Notaris. Dalam hal Reksa Dana wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam angka 33 huruf c, maka Manajer Investasi wajib: a. menyampaikan laporan kondisi tersebut kepada Bapepam-LK dengan dilengkapi kondisi keuangan terakhir Reksa Dana dan mengumumkan kepada para pemegang Unit Penyertaan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana paling kurang dalam satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, dalam jangka waktu paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak tidak terpenuhinya kondisi dimaksud serta pada hari yang sama memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana; b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesai dilakukan dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak likuidasi selesai dilakukan; dan c. menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada Bapepam-LK paling lambat 2 (dua) bulan hari bursa sejak dibubarkan dengan dilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi Reksa Dana dari Notaris. Dalam hal Reksa Dana wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam angka 16.1 huruf d, maka Manajer Investasi wajib: a. menyampaikan kepada Bapepam-LK dalam jangka waktu paling lambat 2 (dua) hari bursa sejak terjadinya kesepakatan pembubaran Reksa Dana oleh Manajer Investasi dan Bank Kustodian dengan melampirkan: 1) kesepakatan pembubaran dan likuidasi Reksa Dana antara Manajer Investasi dan Bank Kustodian; 2) alasan pembubaran; dan 3) kondisi keuangan terakhir; dan pada hari yang sama mengumumkan rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada para pemegang Unit Penyertaan paling kurang dalam satu surat kabar harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional serta memberitahukan secara tertulis kepada Bank Kustodian untuk menghentikan perhitungan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana; b. menginstruksikan kepada Bank Kustodian untuk membayarkan dana hasil likuidasi yang menjadi hak pemegang Unit Penyertaan dengan ketentuan bahwa perhitungannya dilakukan secara proporsional dari Nilai Aktiva Bersih pada saat likuidasi selesai dilakukan dan dana tersebut diterima pemegang Unit Penyertaan paling lambat 7 (tujuh) hari bursa sejak likuidasi selesai dilakukan; dan c. 25 11.4 11.5 26 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA c. 11.6 11.7 11.8 11.9 menyampaikan laporan hasil pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana kepada Bapepam-LK paling lambat 2 (dua) bulan sejak dibubarkan dengan dilengkapi pendapat dari Konsultan Hukum dan Akuntan, serta Akta Pembubaran dan Likuidasi Reksa Dana dari Notaris. Manajer Investasi wajib memastikan bahwa hasil dari likuidasi Reksa Dana harus dibagi secara proporsional menurut komposisi jumlah Unit Penyertaan yang dimiliki oleh masing-masing pemegang Unit Penyertaan. Setelah dilakukannya pengumuman rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi Reksa Dana, maka pemegang Unit Penyertaan tidak dapat melakukan penjualan kembali (pelunasan). Dalam hal masih terdapat dana hasil likuidasi yang belum diambil oleh pemegang Unit Penyertaan setelah tanggal pembagian hasil likuidasi kepada pemegang Unit Penyertaan yang ditetapkan oleh Manajer Investasi, maka : a. Jika Bank Kustodian telah memberitahukan dana tersebut pemegang Unit Penyertaan sebanyak 3 (tiga) kali dalam tenggang waktu masingmasing 2 (dua) minggu serta telah mengumumkannya dalam surat kabar harian yang berperadaran nasional, maka dana tersebut wajib disimpan dalam rekening giro di Bank Kustodian untuk kepentingan pemegang Unit Penyertaan dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) tahun; b. Setiap biaya yang timbul atas penyimpanan dana tersebut akan dibebankan kepada rekening giro tersebut; dan c. Apabila dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) tahun tidak diambil oleh pemegang Unit Penyertaan, maka dana tersebut wajib diserahkan oleh Bank Kustodian kepada Pemerintah Indonesia untuk keperluan pengembangan industri Pasar Modal. Dalam hal Reksa Dana dibubarkan dan dilikuidasi, maka beban biaya pembubaran dan likuidasi Reksa Dana termasuk biaya Konsultan Hukum, Akuntan dan beban lain kepada pihak ketiga menjadi tanggung jawab dan wajib dibayar Manajer Investasi kepada pihak-pihak yang bersangkutan. Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 27 BAB XII. PENDAPAT AKUNTAN TENTANG LAPORAN KEUANGAN REKSA DANA TFI [X]-tra Dinamis Laporan Keuangan Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2009 dan 2010 Beserta Laporan Auditor Independen 28 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA 29 30 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA 31 32 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA 33 34 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA 35 36 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA 37 38 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA 39 40 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA 41 42 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA 43 44 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA 13.3. BAB XIII. PERSYARATAN DAN TATA CARA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 13.1. Minimum pemesanan pembelian awal ditetapkan sebesar Rp. 1.000.000,- (satu juta rupiah) dan untuk investasi selanjutnya minimum sebesar Rp. 1.000.000,(satu juta rupiah). PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Pemesanan pembelian Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Prospektus ini dan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan yang dapat diperoleh di kantor Manajer Investasi atau Agen Penjual yang ditunjuk oleh Manajer Investasi. Manajer Investasi berhak menolak pemesanan pembelian Unit Penyertaan apabila Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan tidak diisi dengan lengkap atau bila persyaratan pembelian Unit Penyertaan tidak dipenuhi. 13.2. BATAS MINIMUM PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 13.4. Untuk pembelian Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis, Pemegang Unit Penyertaan akan dibebankan biaya pembelian sebesar maksimum 1% (satu persen) dari Nilai Aktiva Bersih atas jumlah Unit Penyertaan yang dibeli oleh pemodal. 13.5. Para calon Pemegang Unit Penyertaan dapat mengajukan lebih dari 1 (satu) pemesanan pembelian Unit Penyertaan, dimana setiap Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan mewakili satu pemesanan. Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan berikutnya dianggap sebagai investasi berikutnya. Selanjutnya harga setiap Unit Penyertaan ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. 13.6. Para pemodal yang ingin membeli Unit Penyertaan harus mengisi Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan yang dilengkapi dengan bukti pembayaran dan fotokopi bukti jati diri (KTP/Paspor untuk perorangan dan anggaran dasar, NPWP serta KTP/Paspor pejabat yang berwenang untuk badan hukum) serta dokumen-dokumen pendukung lainnya sesuai dengan Prinsip Mengenal Nasabah sebagaimana diatur dalam Peraturan BAPEPAM No. V.D.10 yang disampaikan kepada Manajer Investasi secara langsung atau melalui Agen Penjual yang ditunjuk oleh Manajer Investasi selama jam kerja. Bagi Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan beserta bukti pembayaran dan fotokopi bukti jati diri yang disetujui oleh Manajer Investasi dan uang pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik (in good funds) oleh Bank Kustodian setelah jam 13.00 (tiga belas) WIB dan uang pembayaran untuk pembelian tersebut diterima dengan baik (in good funds) di rekening TFI [X]-TRA DINAMIS oleh Bank Kustodian paling lambat pukul 16.00 WIB (enam belas Waktu Indonesia Barat) pada Hari Bursa berikutnya, maka akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih TFI [X]-tra Sesuai Peraturan BAPEPAM No. IV.B.1 dalam hal terdapat keyakinan adanya pelanggaran ketentuan sebagaimana diatur dalam Peraturan BAPEPAM No. V.D.10 tersebut, Manajer Investasi dan Bank Kustodian wajib menolak pesanan pembelian Unit Penyertaan dari calon Pemegang Unit Penyertaan. 45 PEMROSESAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Bagi Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan beserta bukti pembayaran dan fotokopi bukti jati diri yang disetujui oleh Manajer Investasi dan uang pembayaran untuk pembelian tersebut telah diterima dengan baik (in good funds) oleh Bank Kustodian sampai dengan jam 13.00 (tiga belas) WIB dan pembayaran tersebut diterima dengan baik (in good funds) oleh Bank Kustodian paling lambat pukul 16.00 (enam belas) WIB pada Hari Bursa yang sama, akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih TFI [X]-tra Dinamis pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. Berkaitan dengan hal tersebut Manajer Investasi wajib mengirimkan permohonan pembelian Unit Penyertaan tersebut kepada Bank Kustodian paling lambat pukul 16.00 (enam belas) WIB pada Hari Bursa yang bersangkutan. Manajer Investasi berhak untuk menolak pemesanan pembelian Unit Penyertaan apabila Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan tidak diisi dengan lengkap atau bila persyaratan pemesanan pembelian Unit Penyertaan tidak terpenuhi. Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis HARGA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Setiap Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis ditawarkan dengan harga sama dengan Nilai Aktiva Bersih awal sebesar Rp. 1.000,- (seribu rupiah) per Unit Penyertaan pada hari pertama penawaran yang harus dibayar penuh pada saat mengajukan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan. PENGAJUAN PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Para pemodal yang melakukan pembelian Unit Penyertaan untuk pertama kali (pembelian awal) disyaratkan untuk mengisi dan menandatangani Formulir Profil Pemodal sebelum melakukan pembelian. BIAYA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN 46 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA Dinamis pada akhir Hari Bursa berikutnya. Berkaitan dengan hal tersebut Manajer Investasi wajib mengirimkan permohonan pembelian Unit Penyertaan tersebut kepada Bank Kustodian paling lambat pukul 16.00 (enam belas) WIB pada Hari Bursa berikutnya. Pembayaran untuk pembelian Unit Penyertaan tersebut dianggap telah diterima dengan baik apabila dana untuk pembelian tersebut telah benar-benar diterima dalam rekening TFI [X]-tra Dinamis. 13.7. BAB XIV. PERSYARATAN DAN TATA CARA PENJUALAN KEMBALI DAN PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN 14.1. Pemegang Unit Penyertaan dapat menjual kembali sebagian atau seluruh Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis yang dimilikinya dan Manajer Investasi wajib melakukan pembelian kembali Unit Penyertaan tersebut setiap Hari Bursa. SYARAT PEMBAYARAN Penjualan kembali Unit Penyertaan dilakukan dengan mengisi Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan yang dilengkapi dengan fotokopi bukti jati diri yang ditujukan kepada Manajer Investasi atau melalui agen penjual yang ditunjuk oleh Manajer Investasi. Pembayaran dapat dilakukan dengan pemindahbukuan atau transfer dalam mata uang Rupiah yang ditujukan ke rekening di bawah ini : Bank : Rekening : PT. Bank CIMB Niaga Tbk., Cabang Graha Niaga, Jakarta TFI [X]-tra Dinamis No. Rekening : 079.01.00124.00.8 Permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Prospektus dan dalam Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan. Permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan yang dilakukan menyimpang dari ketentuan-ketentuan tersebut diatas tidak akan dilayani. Biaya-biaya yang dikeluarkan atas pemindahbukuan sehubungan dengan pembayaran tersebut menjadi tanggung jawab Calon Pemegang Unit Penyertaan. 13.8. 14.2. Manajer Investasi membatasi jumlah penjualan kembali Unit Penyertaan, apabila Bank Kustodian menerima atau menyimpan permintaan penjualan kembali Unit Penyertaan lebih dari 20% (dua puluh persen) dalam satu Hari Bursa dari total Nilai Aktiva Bersih TFI [X]-tra Dinamis yang diterbitkan pada Hari Bursa yang bersangkutan, maka kelebihan tersebut akan diproses dan dibukukan serta dianggap sebagai permohonan penjualan kembali pada Hari Bursa berikutnya yang ditentukan berdasarkan urutan permohonan dengan metode FIFO (First In First Out). Sesuai dengan Peraturan BAPEPAM No. IV.B.1, Manajer Investasi dapat menginstruksikan kepada Agen Penjual yang ditunjuk oleh Manajer Investasi untuk melakukan penolakan pembelian kembali (pelunasan), dengan pemberitahuan secara tertulis sebelumnya kepada Bapepam-LK dengan tembusan kepada Bank Kustodian, dan memberitahukan Pemegang Unit Penyertaan, apabila terjadi hal-hal sebagai berikut : SURAT KONFIRMASI KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN Surat konfirmasi kepemilikan Unit Penyertaan akan dikirim oleh Bank Kustodian atau dapat diambil di kantor Manajer Investasi dalam waktu selambatlambatnya 7 (tujuh) Hari Bursa setelah tanggal diterimanya dan disetujuinya Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan oleh Manajer Investasi dan diterimanya dana untuk pembelian Unit Penyertaan oleh Bank Kustodian. Sertifikat Unit Penyertaan tidak akan diterbitkan dan sebagai gantinya Surat Konfirmasi Kepemilikan Unit Penyertaan adalah merupakan bukti kepemilikan Unit Penyertaan yang sah. Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis BATAS MINIMUM DAN MAKSIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan adalah sebesar 1.000 (seribu) Unit Penyertaan. PERSETUJUAN MANAJER INVESTASI DAN BANK KUSTODIAN Manajer Investasi dan Bank Kustodian berhak menerima atau menolak pemesanan pembelian Unit Penyertaan secara keseluruhan atau sebagian. Manajer Investasi dan Bank Kustodian hanya akan memproses pemesanan Pembelian Unit Penyertaan jika semua persyaratan diatas telah dipenuhi dan pembayaran telah efektif di rekening TFI [X]-tra Dinamis di Bank Kustodian. Bagi pemesanan yang ditolak seluruhnya atau sebagian, sisanya akan dikembalikan oleh Manajer Investasi (tanpa bunga) dengan transfer atau pemindah-bukuan ke rekening yang ditunjuk oleh pemesan Unit Penyertaan. 13.9. PERMOHONAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN 47 a. b. 48 Bursa Efek dimana sebagian besar portofolio Efek TFI [X]-tra Dinamis diperdagangkan ditutup; Perdagangan Efek atas sebagian besar portofolio Efek TFI [X]-tra Dinamis di Bursa Efek dihentikan; Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA c. 14.3. Keadaan darurat dimana Bapepam-LK menghentikan perdagangan Bursa Efek untuk jangka waktu tertentu. TREASURE FUND INVESTAMA kegiatan 14.7. JANGKA WAKTU PELUNASAN UNIT PENYERTAAN Pengembalian dana hasil penjualan kembali Unit Penyertaan, setelah dipotong dengan biaya penjualan kembali akan dibayarkan dalam bentuk pemindahbukuan atau transfer langsung ke rekening yang ditunjuk oleh Pemegang Unit Penyertaan. Biaya transfer akan merupakan beban Pemegang Unit Penyertaan. Pembayaran ini akan dilakukan sesegera mungkin, tidak lebih dari 7 (tujuh) Hari Bursa setelah Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan diterima secara lengkap oleh Manajer Investasi dan Bank Kustodian. BIAYA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Untuk penjualan kembali Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis, Pemegang Unit Penyertaan akan dibebankan biaya penjualan (redeemption fee) sebesar maksimum 1% (satu persen) dari Nilai Aktiva Bersih atas jumlah Unit Penyertaan yang dijual oleh Pemegang Unit Penyertaan. 14.4. HARGA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Surat atau bukti konfirmasi atas perintah Pembelian Kembali (pelunasan) Unit Penyertaan oleh pemegang Unit Penyertaan wajib dikirimkan kepada pemegang Unit Penyertaan dalam waktu paling lambat satu hari kerja setelah diterimanya perintah dimaksud dengan ketentuan formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) Harga penjualan kembali Unit Penyertaan adalah harga setiap Unit Penyertaan pada Hari Bursa yang ditetapkan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih TFI [X]-tra Dinamis pada akhir Hari Bursa tersebut. 14.5. PEMROSESAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Bagi Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan yang diterima secara lengkap dan disetujui oleh Manajer Investasi sampai dengan jam 13.00 (tiga belas) WIB, akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih TFI [X]-tra Dinamis pada akhir Hari Bursa tersebut. Berkaitan dengan hal tersebut Manajer Investasi wajib mengirimkan permohonan penjualan kembali Unit Penyertaan tersebut kepada Bank Kustodian paling lambat pukul 16.00 (enam belas) WIB pada Hari Bursa yang bersangkutan. 14.8. PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN Pemegang Unit Penyertaan dapat mengalihkan sebagian atau seluruh Unit Penyertaan yang dimilikinya antara Reksa Dana yang dikelola oleh Manajer Investasi pada Bank Kustodian yang sama. Pengalihan investasi dilakukan dengan menyampaikan Formulir Pengalihan Unit Penyertaan yang ditujukan kepada Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual dengan menyebutkan nama Pemegang Unit Penyertaan, nama Reksa Dana, nomor rekening Pemegang Unit Penyertaan dan nilai investasi yang akan dialihkan. Pengalihan ini harus dilakukan sesuai dengan syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Prospektus dan formulir pengalihan Unit Penyertaan. Bagi Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan yang diterima secara lengkap dan disetujui oleh Manajer Investasi setelah jam 13.00 (tiga belas) WIB, akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih TFI [X]-tra Dinamis pada akhir Hari Bursa berikutnya. Berkaitan dengan hal tersebut Manajer Investasi wajib mengirimkan permohonan pembelian Unit Penyertaan tersebut kepada Bank Kustodian paling lambat pukul 16.00 (enam belas) WIB pada Hari Bursa berikutnya. 14.6. Pengalihan investasi dari TFI [X]-tra Dinamis ke Reksa Dana lainnya akan diproses oleh Manajer Investasi dengan cara Pemegang Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis melakukan Penjualan Kembali Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis dan melakukan Pembelian Unit Penyertaan Reksa Dana lainnya. Proses ini juga berlaku untuk pengalihan dari Reksa Dana lainnya ke TFI [X]tra Dinamis. BATAS SALDO MINIMUM KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN Formulir Pengalihan Unit Penyertaan yang diterima secara lengkap, jelas, benar dan disetujui oleh Manajer Investasi sampai dengan pukul 13.00 (WIB), akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan pada akhir Hari Bursa yang sama. Berkaitan dengan hal tersebut Manajer Investasi wajib mengirimkan permohonan pengalihan Unit Penyertaan tersebut kepada Bank Kustodian paling lambat pukul 16.00 (enam belas) WIB pada Hari Bursa yang sama. Minimum kepemilikan Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis adalah sebesar 500 (lima ratus) Unit Penyertaan. Apablia penjualan kembali Unit Penyertaan mengakibatkan jumlah Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis menjadi lebih kecil dari 500 (lima ratus) Unit Penyertaan, maka Manajer Investasi berhak menutup rekening Pemegang Unit Penyertaan yang bersangkutan, mencairkan seluruh Unit Penyertaan yang tersisa dan mengembalikan sisa investasinya dengan cara pemindahbukuan atau transfer kepada rekening Pemegang Unit Penyertaan. Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 49 50 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA Formulir Pengalihan Unit Penyertaan yang diterima Manajer Investasi setelah jam 13.00 (WIB) akan diproses oleh Bank Kustodian berdasarkan Nilai Aktiva Bersih Reksa Dana yang bersangkutan pada akhir Hari Bursa berikutnya. Berkaitan dengan hal tersebut Manajer Investasi wajib mengirimkan permohonan pengalihan Unit Penyertaan tersebut kepada Bank Kustodian paling lambat pukul 16.00 (enam belas) WIB pada Hari Bursa berikutnya. Proses Pengalihan Unit Penyertaan yang permohonan Pengalihan Unit Penyertaannya diterima dan disetujui oleh Manajer Investasi akan dipindahbukukan oleh Bank Kustodian ke dalam rekening Reksa Dana dimana pengalihan yang dimaksud dituju, akan dilakukan sesegera mungkin, tidak lebih dari 7 (tujuh) Hari Bursa sejak Formulir Pengalihan Unit Penyertaan tersebut disetujui oleh Manajer Investasi dan diterima secara lengkap oleh Bank Kustodian. BAB XV. SKEMA PEMBELIAN, PENJUALAN DAN PENGALIHAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN BAGAN OPERASIONAL REKSA DANA “TFI [X]-tra Dinamis” SKEMA PEMBELIAN AGEN PENJUAL / MANAJER INVESTASI INVESTOR 14.9. BIAYA PENGALIHAN Untuk Pengalihan Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis, Pemegang Unit Penyertaan akan dibebankan biaya pengalihan (switching fee) sebesar maksimum 0,5% (nol koma lima persen) dari Nilai Aktiva Bersih atas jumlah Unit Penyertaan yang dialihkan oleh Pemegang Unit Penyertaan. Formulir Pembelian 14.10. BATASAN PENGALIHAN Batas minimum nilai pengalihan investasi adalah sebesar 1.000 (seribu) Unit Penyertaan Reksa Dana yang bersangkutan. Surat Konfirmasi MANAJER INVESTASI PT. TREASURE FUND INVESTAMA Pengalihan Unit Penyertaan hanya dapat dilakukan paling banyak 1 (satu) kali dalam sebulan. 1. Pemeriksaan keabsahan transaksi 2. Autorisasi Aplikasi Penjualan Kembali 3. System Update Apabila pengalihan investasi ke Reksa Dana lainnya megakibatkan jumlah kepemilikan Unit Penyertaan Reksa Dana yang bersangkutan menjadi lebih kecil dari saldo minimum kepemilikan yang dipersyaratkan pada hari pengalihan, maka Manajer Investasi berhak untuk menutup rekening tersebut, mencairkan seluruh Unit Penyertaan yang tersisa milik Pemegang Unit Penyertaan tersebut dan mengalihkan dana hasil pencairan tersebut dalam bentuk pemindahbukuan atau mentransfernya ke rekening yang ditunjuk oleh Pemegang Unit Penyertaan. Formulir Pembelian 51 Salinan Surat Konfirmasi Pembelian BANK KUSTODIAN PT. BANK CIMB NIAGA Tbk. Surat atau bukti konfirmasi atas perintah Pengalihan Unit Penyertaan oleh pemegang Unit Penyertaan wajib dikirimkan kepada pemegang Unit Penyertaan dalam waktu paling lambat satu hari kerja setelah diterimanya perintah dimaksud dengan ketentuan formulir Pengalihan Unit Penyertaan oleh Pemegang Unit Penyertaan telah lengkap dan diterima dengan baik (in complete application) Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 1. Pengenalan nasabah dan profil nasabah 2. Menjelaskan secara rinci tentang Reksa Dana/Produk Investasi 3. Menerima dan memeriksa Kelengkapan Dokumen, serta memverifikasi dana pembelian yang diterima 4. Menerima dana pembelian dari investor dan mengkreditkannya ke rekening penampung Reksa Dana 5. Notifikasi ke MANAJER INVESTASI Rp 52 1. Pemeriksaan Formulir dan Dokumen Pendukung; 2. Penerimaan Dana di rekening Reksa Dana; 3. Proses Pendaftaran/Pembukaan Rekening; 4. Alokasi Jumlah Unit Penyertaan; 5. Pembuatan dan pengiriman Surat Konfirmasi; 6. Informasi ke MANAJER INVESTASI Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA TREASURE FUND INVESTAMA SKEMA PENJUALAN KEMBALI SKEMA PENGALIHAN AGEN PENJUAL / MANAJER INVESTASI AGEN PENJUAL / MANAJER INVESTASI 1. Pemeriksaan Formulir dan Kelengkapan Dokumen Pendukung 2. Notifikasi ke MANAJER INVESTASI INVESTOR INVESTOR 1. Pemeriksaan Formulir dan Kelengkapan Dokumen Pendukung 2. Notifikasi ke MANAJER INVESTASI Formulir Penjualan Kembali Formulir Penjualan Kembali Formulir Pengalihan MANAJER INVESTASI PT. TREASURE FUND INVESTAMA Surat Konfirmasi Formulir Pengalihan MANAJER INVESTASI PT. TREASURE FUND INVESTAMA 1. Pemeriksaan keabsahan transaksi 2. Autorisasi Aplikasi Penjualan Kembali 3. System Update Surat Konfirmasi 1. Pemeriksaan keabsahan transaksi 2. Autorisasi Aplikasi Pengalihan 3. System Update Rp. Formulir Penjualan Kembali Salinan Surat Konfirmasi Penjualan Kembali Formulir Pengalihan BANK KUSTODIAN PT. BANK CIMB NIAGA Tbk. BANK KUSTODIAN PT. BANK CIMB NIAGA Tbk. 1. Pemeriksaan Formulir dan Dokumen Pendukung 2. Verifikasi Kepemilikan 3. Perhitungan Hasil Penjualan Kembali 4. Pembayaran Hasil Penjualan Kembali 5. Pembuatan dan pengiriman Surat Konfirmasi; 6. Informasi ke MANAJER INVESTASI Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis Salinan Surat Konfirmasi Pengalihan 1. Pemeriksaan Formulir dan Dokumen Pendukung 2. Verifikasi Kepemilikan 3. Perhitungan Hasil Penjualan Kembali 4. Pemindahbukuan dana di rekening Reksa Dana 5. Alokasi jumlah Unit Penyertaan Reksa Dana yang dituju; 6. Pembuatan dan pengiriman Surat Konfirmasi; 7. Informasi ke MANAJER INVESTASI 53 54 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis TREASURE FUND INVESTAMA BAB XVI. PENYEBARLUASAN PROSPEKTUS DAN FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Informasi, Prospektus dan Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan TFI [X]-tra Dinamis dapat diperoleh di kantor Manajer Investasi, Bank Kustodian serta Agen Penjual yang ditunjuk Manajer Investasi. MANAJER INVESTASI PT. TREASURE FUND INVESTAMA Sentral Senayan II Lantai 7 Jl. Asia Afrika No. 8, Senayan, Jakarta – 10270 Telepon : (021) 5797 4558 (Hunting) Faksimili : (021) 5797 4557 BANK KUSTODIAN PT. BANK CIMB NIAGA Tbk. Graha Niaga Lt. 7 Jl. Jend. Sudirman Kav. 58 Jakarta 12190 Telepon : (021) 250 5151 Faksimili : (021) 250 5206 / 7 Reksa Dana TFI [X]-tra Dinamis 55
