1 BAB 1 PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Dalam
advertisement
BAB 1 PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Dalam dunia bisnis saat ini, semua sektor usaha tidak terlepas dari jasa perbankan. Bank memiliki peranan penting dalam menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangka meningkatkan pertumbuhan ekonomi dan stabilitas nasional untuk kesejahteran rakyat banyak.Kegiatan utama bank adalah menghimpun dana masyarakat antara lain dalam bentuk giro, deposito berjangka dan tabungan, serta menyalurkan kepada masyarakat dalam bentuk kredit. Usaha bank yang paling besar sebagai sumber penghasilan berasal dari penyaluran kredit. Hal ini tentu akan mendatangkan laba kepada bank tersebut melalui selisih bunga simpanan dan bunga pinjaman tersebut. Besarnya jumlah kredit yang disalurkan akan menentukan keuntungan bank itu sendiri. PT. Bank Rakyat Indonesia Unit Jembatan Dua adalah salah satu kantor unit PT. Bank Rakyat Indonesia (persero) Tbk., yang berorientasi pada pelayanan masyarakat usaha kecil dan menengah dalam rangka membiayai pertanian, perdagangan barang dan jasa serta perindustrian utamanya bagi masyarakat pedesaan. Terdapat dua jenis kredit yang ada pada PT. Bank Rakyat Indonesia Unit Jembatan Dua yaitu Kredit Umum Pedesaan (Kupedes) dan Kredit Usaha Rakyat (KUR). Namun kredit yang diberikan oleh bank tidak menutup kemungkinan mengandung resiko, sehingga dalam pelaksanaanya bank harus memperhatikan asasasas perkreditan yang sehat serta memliki fundamental yang lebih kuat. Kredit bermasalah menggambarkan suatu situasi dimana persetujuan pengembalian kredit mengalamiresiko kegagalan, bahkan bank akan memperoleh rugi yang potensial. Pengaruh terjadinya kredit bermasalah akan berdampak berkurangnya sebagian besar pendapatan bank. Kondisi seperti ini membuat bank tidak lagi mampu membayarkan utang jangka pendeknya sehingga bank tidak dapat memenuhi likuiditas. Oleh karena itu perusahaan harus memiliki analisis kredit yang baik dalam menyetujui atau menolak calon nasabah. Dalam menyalurkan kredit ke masyarakat, pihak bank memberikan informasi kepada masyarakat sehingga membentuk kesepakatan antara kedua belah pihak yang dituangkan dalam suatu perjanjian kredit. Dalam hal ini debitur lebih diarahkan oleh bank untuk menjamin pengembalian kredit tepat waktu, sehingga ini dapat meminimalisir munculnya kredit 1 2 bermasalah Non Performing Loan (NPL). Semakin tingginya kredit dari bank yang disalurkan ke masyarakat, maka kemungkinan akan timbulnya resiko. Penulis tertarik untuk melakukan penelitian pada PT. Bank Rakyat Indonesia Unit Jembatan Dua guna mengetahui tingkat kelancaran pembayaran kredit yang dilakukan oleh nasabah. Kemacetan kredit yang disebabkan oleh nasabah diakibatkan dua hal yaitu, adanya unsur kesengajaan dimana nasabah sengaja tidak mau membayar kewajibannya kepada bank sehingga kredit yang diberikan dengan sendiri macet dan unsur ketidaksengajaan yang mana nasabah memiliki kemauan untuk membayar akan tetapi tidak mampu dikarenakan usaha yang dibiayai terkena musibah. Adapun faktor yang mempengaruhi terjadinya kredit macet berasal dari nasabah yang kurang mampu mengelolanya dan nasabah yang beritikad tidak baik. Oleh karenanya penulis bermaksud mengangkat masalah tersebut untuk menyusun skripsi dengan judul ”ANALISIS FAKTOR PENYEBAB KREDIT BERMASALAH DAN CARA PENANGANAN PADA NASABAH PT BANK RAKYAT INDONESIA UNIT JEMBATAN DUA”. Hal tersebutlah yang mendasari penulis untuk memilih judul tersebut dan sebagai usaha untuk dapat memberikan solusi atau jalan keluar atas kredit bermasalah di BRI Unit Jembatan Dua. 1.2 Identifikasi Masalah Sesuai dengan latar belakang yang telah diuraikan diatas, maka penulis akan membatasi permasalahan penelitian ini sebagai berikut : 1. Apa indikasi awal kredit bermasalah tersebut terjadi yang disebabkan oleh nasabah? 2. Faktor apa sajakah yang menjadi penyebab kredit bermasalah pada nasabah BRI Unit Jembatan Dua? 3. Bagaimana cara penanganan kredit bermasalah oleh BRI Unit Jembatan Dua? 1.3 Ruang Lingkup Agar fokus pada masalah yang ada dan tidak menyimpang dari pokok pembahasan maka penulis hanya akan membahas pada masalah yang berkaitan pada kredit bermasalah. Ruang lingkup dalam penulisan kredit bermasalah dibatasi oleh aspek–aspek sebagai berikut : 3 a. Kredit bermasalah yang diteliti hanya yang terdapat pada BRI Unit Jembatan Dua yaitu produk jenis KUPEDES dan KUR untuk periode bulan Januari 2015 – September 2015 b. Meneliti faktor-faktor kredit bermasalah yang disebabkan oleh nasabah pada BRI Unit Jembatan Dua. 1.4 Tujuan Penulisan dan Manfaat Seperti yang kita telah ketahui, kredit macet akan menghambat proses kegiatan keuangan pada bank. Tujuan penulisan ini adalah sebagai berikut : 1. Mengetahui faktor penyebab kredit bermasalah yang disebabkan oleh nasabah pada BRI Unit Jembatan Dua 2. Mengetahui penanganan pelaksaan kredit bermasalah untuk menghindari kemungkinan terjadinya kredit macet. Manfaat dari penulisan ini adalah : 1. Bagi kalangan akademik Menambah wawasan di bidang ilmu pengetahuan perbankan dan keuangan khususnya di bidang kredit bermasalah atau Non Performing Loan (NPL). 2. Bagi perusahaan a. Mencegah atau meminimalisir terjadinya kredit macet oleh debitur yang dapat merugikan pihak bank sebagai kreditur. b. Menjadi referensi bagi perusahaan dalam upaya meningkatkan ketepatan pengembalian kredit dengan memperhatikan faktor-faktor yang mempengaruhi keterlambatan pembayaran. 3. Bagi penulis Memberikan kesempatan kepada penulis untuk menambah wawasan dan pengetahuan penulis dalam bidang perbankan khususnya mengenai kredit. 1.5 Metodologi Metode Penelitian adalah suatu teknik atau cara-cara melaksanakan penelitian meliputi kegiatan-kegiatan memperoleh, menumpulkan dan mencari data baik berupa data primer maupun sekunder yang dapat digunakan untuk keperluan penyusunan skripsi dan kemudian menganalisis faktor-faktor yang berhubungan pokok masalah sehingga akan mendapakan suatu kebenaran atas data yang diperoleh. 4 Penelitian yang dilakukan oleh penulis dengan menggunakan metode penelitian sebagai berikut: 1.5.1 Metode Kualitatif Wawancara ini dilakukan dalam rangka mendapatkan data informasi dalam bentuk tanya jawab dengan beberapa karyawan perusahaan dan debitur yang bersangkutan dengan objek penelitian.Wawancara digunakan untukmemperoleh data mengenai penyebabterjadinya kredit macet, dampak yangditimbulkan dari kredit macet. Jenis penelitian ini adalah penelitianstudi kasus dengan pendekatan kualitatif.Analisis data yang digunakan dalampenelitian ini adalah analisis studi kasusdengan pendekatan kualitatif dilakukanpada saat pengumpulan data berlangsungdan setelah selesai pengumpulan datadalam periode tertentu. Miles danHuberman (dalam Sugiyono 2009: 247)mengemukakan bahwa aktivitas dalamanalisis data studi kasus denganpendekatan kualitatif dilakukan secarainteraktif dan berlangsung secara terusmenerus sampai tuntas. 1.6 Sistematika Penulisan Penulisan perancangan ini terdiri dari beberapa bab. Keseluruhan bab ini berisi uraian tentang usulan pemecahan masalah secara berurutan. Uraian berikut ini adalah uraiansingkat mengenai bab-bab tersebut : BAB 1 : PENDAHULUAN Bab ini berisi tentang latar belakang, tujuan penulisan, ruang lingkup/batasan masalah-masalah, metode penelitian dan sistematika penulisan. BAB 2 : LANDASAN TEORI Bab ini berisi tentang beberapa teori berhubungan dan menjelaskan tentang masalah penelitian. Dalam pembahasan ini dijelaskan tentang pengertian audit operasional serta tujuan, jenis-jenis, tahap-tahap, dan temuan, pengertian efisiensi dan efektivitas, pengertian bank, pengertian kredit serta tujuan, fungsi, dan macam-macam, pengertian kredit bermasalah serta penanganan. 5 BAB 3 : OBJEK DAN DESAIN PENELITIAN Pada bab ini menggambarkan tentang gambaran umum mengenai BRI Unit Jembatan Dua, jenis dan sumber data, metode penelitian, dan metode pengumpulan data. BAB 4 : HASIL DAN ANALISIS PENELITIAN Dalam bab ini akan menguraikan data-data yang akan dianalisis dan hasil yang diperoleh dari proses pengumpulan data. BAB 5 : KESIMPULAN DAN SARAN Bab terakhir berisikan kesimpulan dari hasil penelitian yang dilakukan, saran yang diberikan yang berguna bagi pihak-pihak penelitian ini. yang berkepentingan terhadap 6 BAB 2 LANDASAN TEORI 2.1 Bank 2.1.1 PengertianBank Lembaga keuangan bank sangat penting peranannya dalam pembangunan ekonomi suatu negara.Hal ini disebabkan karena lembaga keuangan bank mempunyai fungsi yang sangat mendukung terhadap pembangunan ekonomi suatu negara. MenurutUndang-undangRlnomor10tahun1998tanggal10november 1998tentangperbankan,yangdimaksud denganbankadalah"badan yangmenghimpundanadarimasyarakatdalambentuk menyalurkannyakepadamasyarakatdalambentukkredit usaha simpanandan danataubentuk-bentuk lainnyadalamrangkameningkatkantaraf hidup rakyatbanyak". Menurut Kasmir (2010:25) mengatakan bahwa bank merupakan perusahaan yang bergerak dalam bidang keuangan, artinya aktivitas perbankan selalu berkaitan dalam bidang keuangan.Sehingga berbicara mengenai bank tidak terlepas dari masalah keuangan. Menurut Taswan (2010) mendefinisikan bank sebagai sebuah lembaga atau perusahaan yang aktivitasnya menghimpun dana berupa giro, deposito tabungan, dan simpanan lain dari pihak yang kelebihan dana (surplus spending unit) kemudian menempatkannya kembali kepada masyarakat yang membutuhkan dana (deficit spending unit) melalui penjualan jasa keuangan yang pada gilirannya dapat meningkatkan kesejahteraan rakyat banyak Berdasarkan berbagai definisi diatas dapat disimpulkan bahwa bank merupakan lembaga untuk menghimpun dana masyarakat yang memiliki kelebihan dana, menyalurkan dana untuk masyarakat yang membutuhkan dan memberikan jasa kepada bank lainnya untuk mendapatkan profit demi meningkatkan taraf hidup masyarakat. 2.1.2 Jenis-JenisBank Sejak diberlakukannya Undang- undang No.10 tahun 1998, jenis bank dapat dibedakan menjadi dua yaitu Bank Umum dan Bank Perkreditan Rakyat. 7 8 1. Bank Umum Bank yang melaksanakan kegiatan usahanya secara konvesional dan atau berdasarkan prinsip syariah, yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Usaha bank umum meliputi : a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan bentuk lain yang dipersamakan dengan itu b. Memberikan kredit c. Menerbitkan surat pengakuan hutang d. Membeli, menjamin, atau menjual : surat-surat wesel, surat pengakuan hutang, sertifikat Bank Indonesia, obligasi e. Memindahkan uang, menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga dan lain sebagainya 2. Bank Perkreditan Rakyat Bank yang melaksanakan kegiatan usahanya secara konvesional dan atau berdasarkan prinsip syariah, yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Usaha bank perkreditan rakyat meliputi : a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa giro, deposito berjangka, tabungan, dan bentuk lain yang dipersamakan dengan itu b. Memberikan kredit c. Menyediakan pembiayaan dan penempatan dana berdasarkan prinsip syariah sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. Menempatkan dananya dalam bentuk sertifikat Bank Indonesia, deposito berjangka, sertifikat deposito, dan atau tabungan kepada bank lain. 9 2.1.3 Fungsi Bank Menurut Julius (2011:135) fungsi bank adalah sebagai berikut: 1. Agent of Trust Fungsi ini menunjukkan bahwa aktivitas intermediasi yang dilakukan oleh dunia perbankan berdasarkan asas kepercayaan, dalam pengertian bahwa kegiatan pengumpulan dana yang dilakukan oleh bank tentu harus didasari rasa percaya dari masyarakat atau nasabah terhadap kredibilitas dan eksistensi dari masing- masing bank, karena tanpa rasa percaya masyarakat tidak akan menitipkan dananya di bank yang bersangkutan. Kepercayaan itu berkaitan dengan masalah keamanan dana masyarkat yang ada disetiap bank sebaliknya bank dalam kedudukannya sebaliknya kreditur yaitu pihak yang memberikan pinjaman kredit kepada masyarakat atau pihak borrower, dalam menjalankan aktivitas kredit sebagai core business nya harus merasa yakin dan percaya terhadap calon penerima kredit atau debitur. 2. Agent of Development Fungsi ini sangat berkaitan dengan tanggung jawab bank dalam menunjang kelancaran transaksi ekonomi yang dilakukan oleh setiap pelaku ekonomi, dalam kegiatan ekonomi kita ketahui bahwa kegiatan produksi, distribusi dan konsumsi merupakan satu kesatuan yang tidak terpisah. Kegiatan produksi dilakukan dilakukan untuk menambah nilai guna barang yang dipakai untuk memenuhi kebutuhan manusia, kegiatan distribusi berkaitan dengan kegiatan menyalurkan barang yang telah diproduksi dari produsen kepada konsumen dengan menggunakan saluran-saluran distribusi yang tersedia sedangkan kegiatan konsumsi adalah tindakan untuk mengurangi nilai guna dari suatu barang 3. Agent of Services Indutri perbankan adalah lembaga yang bergerak di bidang jasa keuangan maupun jasa nonkeuangan. Sebagai bank, disamping memberikan pelayanan jasa keuangan sebagaimana kegiatan intermediasi yang selalu dilakukan, maka bank juga turut serta dalam memberikan jasa pelayanan yang lain seperti jasa transfer (payment order), jasa kotak pengamanan (safety box), jasa penagihan atau inkaso (collection) yang saat ini telah mengalami perubahan dengan namacity clearing. Dengan pemahanan ini 10 dapat diketahui bahwa sesungguhnya bank tidak hanya dipahami dalam kedudukannya sebagai lembaga intermediasi semata-mata, tetapi juga memiliki fungsi-fungsi lainnya. 2.1.4 Produk Perbankan Adapun produk-produk perbankan menurut Bank Indonesia adalah : 1. Deposito Deposito adalah simpanan yang pencairannya hanya dapat dilakukan pada jangka waktu tertentu dan syarat-syarat tertentu.Deposito dapat dicairkan setelah jangka waktu berakhir.Deposito yang akan jatuh tempo dapat diperpanjang secara otomatis (Automatic Roll Over).Deposito dapat dalam mata uang rupiah maupun dalam mata uang asing. 2. Deposito Berjangka Merupakan simpanan yang pencairannya dilakukan berdasarkan jangka waktu tertentu.Umumnya mempunyai jangka waktu mulai dari 1, 3, 6, dan 12 sampai dengan 24 bulan.Diterbitkan dengan mencantumkan nama pemilik deposito baik perorangan maupun lembaga. Kepada setiap deposan diberikan bunga yang besarnya dan waktu pembayarannya sesuai dengan yang berlaku di masing-masing bank.Pembayaran bunga deposito dapat dilakukan setiap bulan atau setelah jatuh tempo sesuai jangka waktunya.Pembayaran dapat dilakukan secara tunai maupun non tunai (pemindahbukuan).Kepada setiap deposan dengan nominal deposito tertentu dikenakan pajak penghasilan dari bunga yang diterimanya.Pencairan depositosebelum jatuh tempo umumnya dikenakan denda. 3. Sertifikat Deposito Sertifikat Deposito diterbitkan atas unjuk dalam bentuk Sertifikat, tanpa mencantumkan nama pemilik deposito.Sertifikat Deposito dapat diperjualbelikan kepada pihak lain.Pembayaran bunga Sertifikat Deposito dapat dilakukan di muka, tiap bulan atau pada saat jatuh tempo, baik tunai maupun non tunai. 4. Rekening Giro atau Current Account Salah satu produk perbankan berupa simpanan dari nasabah perseorangan maupun badan usaha dalam Rupiah maupun mata uang asing yang 11 penarikannya dapat dilakukan kapan saja selama jam kerja dengan menggunakan warkat Cek dan Bilyet Giro. Semua warga negara Indonesia dan warga negara asing serta Badan usaha dan Institusi lain yang sah menurut hukum yang berlaku dapat membuka rekening Giro. 5. Tabungan Simpanan uang di Bank yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu. Umumnya bank akan memberikan buku tabungan yang berisi informasi seluruh transaksi yang Anda lakukan dan kartu ATM lengkap dengan nomor pribadi (PIN). Adapun keuntungan menabung di bank antara lain: a. Aman. Uang disimpan dengan aman di bank, tidak mudah di curi maupun tercecer. b. Terjamin. Tabungan dijamin oleh Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) sesuai dengan ketentuan yang ada. c. Berkembang. Bank akan memberikan bunga yang dihitung berdasarkan saldo tabungan. d. Praktis. Terdapat kemudahan layanan perbankan elektronik 24 jam per hari antara lain ATM, SMS Banking, Mobile Banking, Internet Banking, Phone Banking dan Call Center. e. Hemat. Kalau terbiasa menabung, Anda dapat menyisihkan uang dan terhindar dari kebiasaan membeli barang-barang yang tidak dibutuhkan. Selain produk simpanan dan investasi, menurut Bank Indonesia produk lain perbankan adalah kredit. Adapun penjabarannya dapat dilihat pada sub bab berikut. 2.2 Kredit Kredit merupakan salah satu kegiatan bank yang diutamakan.Peranan bank sebagai lembaga keuangan tidak pernah lepas dari masalah kredit. Besarnya jumlah kredit yang disalurkan akan menentukan keuntungan bank, oleh karena itu kredit harus dilakukan sebaik–baiknya agar tidak terjadi kredit macet. 2.2.1 Pengertian Kredit Kata kredit berasal dari bahasa latin yaitu credere, yang diterjemahkan sebagai kepercayaan atau credo yang berarti saya percaya. Kredit dan kepercayaan 12 adalah ibarat sekeping mata uang logam yang tidak dapat dipisahkan. Karena tidak akan mungkin adanya pemberian pinjaman tanpa adanya bangunan kepercayaan disana. Pengertian kredit menurut UU No.10 Tahun 1998 tentang perubahan UU No.7 Tahun 1992 yaitu : Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan – tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam melunasi utangnya hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga. Sedangkan menurut Supramono (2009:152), kata ‘kredit” berasal dari bahasa Romawi yaitu Credere yang artinya “percaya”. Dengan kata lain kredit dapat dikatakan sebagai kepercayaan yang diberikan oleh debitur (orang yang meminjamkan uang) kepada kreditur (orang yang memberikan pinjaman uang) untuk memberikan sejumlah pinjaman uang dan waktu pengembalian hutang pada waktu yang telah ditentukan. Dari beberapa definisi diatas, dapat disimpulkan bahwa kredit adalah pemberian dana yang dilakukan oleh pihak kreditur kepada pihak debitur atas dasar perjanjian yang telah disepakati dan pihak penerima kredit akan mengembalikan pinjaman tersebut sesuai dengan jangka waktu yang ditentukan dengan pemberian bunga 2.2.2 Unsur Kredit Adapun unsur – unsur yang terkandung dalam pemberian fasilitas kredit menurut Irham Fahmi (2008:7)adalah sebagai berikut : 1. Kepercayaan Kepercayaan sesuatu yang paling utama dari unsur kredit karena tanpa rasa saling percaya antara kreditur dan debitur akan sangat sulit terwujud suatu sinergi kerja yang baik. 2. Waktu Waktu adalah bagian yang paling sering dijadikan kajian oleh pihak analis keuangan khususnya oleh analis kredit. 3. Resiko Resiko disini yang paling dikaji adalah pada keadaan yang terburuk yaitu pada saat kredit tersebut tidak kembali atau timbulnya kredit macet. 13 4. Prestasi Prestasi yang dimaksud disini adalah prestasi yang dimiliki oleh kreditor diberikan kepada debitor. 5. Adanya Kreditor Pihak yang memiliki uang, barang atau jasa untuk dipinjamkan kepada pihak lain, dengan harapan dari hasil pinjaman itu akan diperoleh keuntungan dalam bentuk bunga sebagai balas jasa. 6. Adanya Debitur Pihak yang memerlukan uang, barang, atau jasa dan berkomitimen untuk mampu mengembalikannya tepat sesuai waktu yang disepakati serta bersedia menanggung berbagai risiko jika melakukan keterlambatan sesuai dengan ketentuan administrasi yang tertera dalam kesepakatan perjanjian. 2.2.3 Fungsi Kredit Adapun fungsi kredit perbankan dalam aktivitas perekonomian suatu negara menurut Irham Fahmi (2008:49) adalah : 1. Untuk berusaha memposisikan uang sebagai alat pertukaran yang efektif 2. Sebagai penyalur dana dan pembina bagi dunia usaha 3. Sebagai pengawas moneter 4. Sebagai bagian untuk menghindari pemusatan financial 5. Untuk menciptakan suatu pemerataan pendapatan 6. Untuk meningkatkan aktivitas penggunaan barang dan jasa 2.2.4 Jenis – Jenis Kredit Menurut Ismail (2010:100) jenis-jenis kredit antara lain : 1. Kredit dilihat dari cara penarikannya a. Kredit Sekaligus (aflopend credit) Kredit yang dicairkan sekaligus sesuai dengan praforn kredit yang disetujui b. Kredit Bertahap Kredit yang pencairannya tidak sekaligus akan tetapi dilakukan secara bertahap 2,3,4 kali pencairan dalam masa kredit. Cocok untuk investasi pembangunan. 14 c. Kredit Rekening Koran Kredit yang penyediaan dananya dilakukan melalui pemindahbukuan. Bank akan memindahkan kredit tersebut ke dalam rekening giro nasabah sedangkan penarikannya dilakukan dengan menggunakan cek, bilyet giro atau surat pemindahbukuan lainnya. 2. Kredit dilihat dari segi jangka waktu a. Kredit jangka pendek Merupakan kredit yang memiliki jangka waktu kurang maksimal 1 (satu) tahun dan biasanya digunakan untuk modal kerja b. Kredit jangka menengah Merupakan kredit yang jangka waktu kreditnya antara 1 (satu) sampai 3 (tiga) tahun dan biasanya diberikan untuk keperluan modal kerja, kredit investasi dan kredit konsumtif c. Kredit jangka panjang Merupakan kredit yang jangka waktunya paling panjang yaitu lebih dari 3 (tiga) tahun.Kredit ini diberikan untuk kredit investasi seperti pembelian gedung. 3. Kredit dilihat dari segi jaminan a. Kredit dengan jaminan (secured loan) Merupakan kredit yang diberikan dengan jaminan.Jaminan tersebut dapat berupa barang berwujud atau barang tidak berwujud. b. Kredit tanpa jaminan (unsecured loan) Merupakan kredit yang diberikan tanpa jaminan.Kredit ini diberikan dengan melihat prospek usaha, karakter, serta loyalitas calon debitur selama berhubungan dengan kreditur. 4. Kredit dilihat dari segi sektor usaha a. Sektor pertanian dan perkebunan Merupakan kredit yang diberikan untuk sektor pertanian atau perkebunan rakyat. Jangka waktunya dapat jangka panjang dan pendek b. Sektor perternakan dan perikanan Merupakan kredit yang diberikan untuk jangka waktu yang relatif pendek seperti perternakan ayam dan untuk jangka waktu yang relative panjang seperti perternakan ayam dan kambing 15 c. Sektor industri Merupakan kredit untuk membiayai industri pengolahan dari bahan baku menjadi barang jadi baik industri kecil, menengah dan panjang d. Sektor pertambangan Merupakan kredit yang untuk usaha tambang dan biasanya dalam jangka waktu panjang seperti tambang emas, minyak bumi, gas alam dan sebagainya. e. Sektor jasa Merupakan kredit yang diberikan untuk membangun sarana dan prasarana seperti jasa pendidikan, rumah sakit dan jasa angkutan f. Sektor perdagangan Merupakan kredit yang diberikan untuk pengusaha yang bergerak dalam bidang perdagangan g. Kredit perumahan Merupakan kredit yang diberikan untuk membiayai renovasi, pembangunan atau pembelian rumah 5. Kredit dilihat dari jumlahnya a. Kredit usaha mikro kecil dan menengah (UMKM) Merupakan kredit yang diberikan kepada pengusaha dengan skala usaha sangat kecil b. Kredit usaha kecil dan menengah (UKM) Kredit yang diberikan kepada pengusaha dengan batasan antara Rp. 50.000.000,- dan tidak melebihi Rp. 350.000.000,c. Kredit korporasi Kredit dengan jumlah besar dan diperuntukan bagi debitur-debitur korporasi (perusahaan besar) 6. Kredit dilihat segi tujuan kredit a. Kredit konsumtif Merupakan kredit yang digunakan untuk dikonsumsi atau dipakai secara pribadi. b. Kredit Investasi Merupakan kredit yang diberikan oleh bank kepada debitur untuk pengadaan barang-barang modal (aktiva tetap) yang mempunyai nilai ekonomis lebih dari satu tahun. 16 c. Kredit Modal Kerja (KMK) Kredit yang digunakan untuk memenuhi kebutuhan modal kerja yang biasanya habis dalam satu siklus usaha.Biasanya diberikan dalam jangka waktu satu tahun. 2.3 Analisis Kredit Pada dasarnya analisis kredit digunakan untuk meneliti atau menilai pemohon kredit secara mendalam tentang keadaan usaha suatu proyek pemohon kredit agar pelaksaan kredit yang akan dilakukan dapat berjalan denga lancar sehingga tidak menimbulkan kredit macet. 2.3.1 Pengertian Analisis Kredit Analilsis kredit mengandung pengertian penilaian kredit dalam segala aspek, baik keuangan maupun non keuangan. Menurut Lukman Dendawijaya (2005:88) mengatakan bahwa analilsis kredit adalah suatu proses yang dimaksudkan untuk menganalisis atau menilai suatu permohonan kredit yang diajukan oleh calon debitur kredit sehingga dapat memberikan keyakinan kepada pihak bank bahwa proyek yang akan dibiayai kredit bank cukup layak (feasible) 2.3.2 Prinsip – Prinsip Penilaian Kredit Menurut Dendawijaya (2009:88) dalam memutuskan pemberian kredit atau melakukan pencairan dana melalui kredit adab beberapa hal yang harus diperhatikan: 1. Prinsip 6C a. Character (Karakteristik) Memberikan keyakinan kepada bank bahwa sifat atau watak debitur benar-benar dapat dipercaya.Keyakinan ini tercermin dari latar belakang debitur, baik latar belakang yang bersifat pribadi maupun latar belakang pekerjaan.Charactermerupakan ukuran menilai “kemauan” nasabah dalam membayar kreditnya b. Capacity (Kemampuan) Kemampuan calon nasabah dalam membayar kredit yang dihubungkan dengan kemampuannya mengelola bisnis serta mencari laba, sehingga akan terlihat kemampuannya dalam mengembalikan kredit. 17 c. Capital (Modal) Merupakan analisis bank dengan mengetahui sumber-sumber pembiayaan yang dimiliki nasabah terhadap usaha yang akan dibiayai oleh bank. d. Colleteral (Jaminan) Jaminan yang diberikan calon nasabah baik yang bersifat fisik maupun non fisik.Jaminan harus diteliti keabsahannya dan memiliki nilai yang lebih besar dari jumlah kredit yang diberikan.Fungsi jaminan adalah sebagai pelindung bank dari resiko kerugian. e. Condition of economy (Kondisi perekonomian) Menilai kredit hendaknya juga menilai kondisi ekonomi sekarang dan masa yang akan datang. Prospek usaha di masa mendatang pun perlu diperhitungkan karena memiliki kemungkinan berbeda dengan kondisi masa sekarang. f. Constraint (Kendala) Merupakan faktor hambatan atau rintangan berupa faktor-faktor sosial psikologis yang ada pada suatu daerah atau wilayah tertentu yang menyebabkan suatu proyek tidak dapat dilaksanakan. Menurut Dendawijaya (2009:88) dalam memutuskan pemberian kredit atau melakukan pencairan dana melalui kredit adab beberapa hal yang harus diperhatikan: 1. Prinsip 7P a. Personality Penilaian dari segi kepribadiannya atau tingakh lakunya sehari–hari atau masa lalunya. b. Party Mengklasifikasikan nasabah kedalam klasifikasi tertentu atau golongan – golongan tertentu berdasarkan modal loyalitas serta karakternya. c. Perpose Untuk mengetahui tujuan nasabah dalam mengambil kredit, termasuk jenis yang diinginkan nasabah. 18 d. Prospect Untuk menilai usaha nasabah dimasa yang akan datnag apakah menguntungkan atau tidak, atau dengan kata lain mempunnyai prospek atau tidak. e. Payment Merupakan ukuran bagaimana cara nasabah mengembalikan kredit yang telah diambil atau dari sumber mana saja untuk pengembalian kredit yang diperolehnya. f. Profitability Untuk menganalisis bagaimana kemampuan nasabah dalam mencari laba. g. Protection Merupakan ukuran bagaimana menjaga kredit yang dikucurkan oleh bank namun melalui suatu perlindungan. 2. Prinsip 3R a. Return (hasil yang dicapai) Return disini dimaksudkan penilaian atas hasil yang akan dicapai oleh perusahaan dibitur setelah dibantu denga kredit oleh bank. Dapat pula diartikan keuntungan yang akan diperoleh bank apabila membeli kredit kepada pemohon. b. Repayment (pembayaran kembali) Dalam hal ini bank harus menilai berapa lama perusahaan pemohon kredit dapat membayar kembali pinjamannya sesuai dengan kemampuan membayar kembali (repayment capacity), dan apakah kredit harus diangsur atau dicicil atau dilunasi sekaligus diakhir periode. c. Risk Bearing Ability (kemampuan untuk menaggung resiko) Dalam hal ini bank harus mengetahui dan menilai sampai sejauh mana perusahaan pemohon kredit mampu menanggung resiko kegagalan andai kata terjadi sesuatu yang tidak diinginkan. 2.4 Kredit Bermasalah Kredit bermasalah timbul karena adanya resiko kerugian dalam penyaluran dana kredit yang mengalami kemacetan. Faktor resiko kerugian itu sendiri 19 diakibatkan dari nasabah yang sengaja tidak mau membayar kreditnya padahal mampu, atau nasabah yang tidak mampu membayar karena faktor ketidak sengajaan yang dialami nasabah. 2.4.1 Pengertian Kredit Bermasalah Menurut Ismail (2010:222) mengatakan bahwa kredit bermasalah adalah semua kredit yang memiliki resiko tinggi karena debitur telah gagal atau menghadapi masalah dalam memenuhi kewajiban yang telah ditentukan. Menurut Gatot, (2009:268) “Kredit bermasalah adalah kredit atau utang yang tidak dapat dilunasi oleh debitur karena suatu alesan sehingga bank selaku kreditur harus menyelesaikan masalahnya kepada pihak ketiga atau melakukan eksekusi barang jaminan Jadi dapat disimpulkan bahwa kredit bermasalah atau Non Performing Loan (NPL) adalah debitur mengalami kesulitan atau keterlambatan dalam melakukan pembayaran kepada bank sehingga debitur harus menyelesaikannya dengan cara eksekusi barang jaminan. 2.4.2 Penggolongan Kredit Bermasalah Berdasarkan Pasal 10 Peraturan Bank Indonesia No. 7/2/PBI/2005 tentang Penilaian Kualitas Aktiva Bank Umum, berdasarkan kolektibilitasnya kredit dikelompokan sebagai berikut : 1. Kredit Lancar Kredit yang pembayaran pokok pinjaman dan bunganya tepat waktu, pekembangan rekening baik dan tidak ada tunggakan serta sesuai dengan pesyaratan kredit. 2. Kredit dalam pehatian khusus Kredit yang pengembalian pokok pinjaman dan pembayaran bunganya terdapat tunggakan sampai 90 hari. 3. Kredit kurang lancar Kredit yang pengembalian pokok pinjaman dan pembayaran bunganya terdapat tunggakan melampaui 90 hari sampai 180 hari waktu yang disepakati. 20 4. Kredit diragukan Kredit yang pengembalian pokok pinjaman dan pembayaran bunganya terdapat tunggakan sampai telah melampaui 180 hari sampai dengan 270 hari dari waktu yang disepakati. 5. Kredit macet Kredit yang pengembalian pokok pinjaman dan pembayaran bunganya terdapat tunggakan sampai telah melampaui 270 hari dari waktu yang disepakati. Tabel 2.1Kolektibitas Kredit No Day Past Status Due 1 0 2 1 – 90 3 Collectibillity Loan Loss Provisiom Lancar 1 1% Dalam Perhatian Khusus 2 5% 91 – 120 Kurang Lancar 3 15% 4 121 – 180 Diragukan 4 50% 5 > 180 Macet 5 100% 2.4.3 Penyebab Kredit Bermasalah Faktor-faktor yang mempengaruhi terjadinya kredit bermasalah, menurut Suparmono, et al. (2009:269) adalah sebagai berikut : 1. Faktor yang berasal dari debitur a. Debitur menyalahgunakan kredit Setiap kredit yang diperoleh debitur telah diperjanjikan dalam perjanjian kredit tentang pemakaian kreditnya. Akan tetapi dalam penggunaan dana pinjaman tersebut telah disalahgunakan oleh debitur. b. Debitur kurang mampu mengelola usahanya Debitur yang telah menerima fasilitas kredit, ternyata dalam praktek tidak dapat mengelola usaha yang dibiayai dengan kredit bank. c. Debitur beritikad tidak baik 21 Ada sebagian debitur yang mungkin jumlahnya tidak banyak yang sengaja dengan segala daya upaya mendapatkan kredit dari bank.Namun setelah kredit diperoleh digunakan begitu saja tanpa dapat dipertanggung jawabkan. 2. Faktor yang berasal dari Bank a. Kualitas pejabat bank Setiap petugas atau pejabat bank maanpun dituntut untuk melaksanakan pekerjaannya secara professional sehingga dapat tercipta pelayanan terhadap masyarakat yang memadai. b. Persaingan antar bank Jumlah bank makin hari jumlahnya makin banyak, hal ini merupakan hal yang wajar, dengan jumlah penduduk yang bertambah mempengaruhi jumlah kebutuhan terhadap bank bertambah pula. c. Hubungan intern bank Kredit bermasalah juga dapat terjadi karena bank terlalu memperhatikan hubungan ke dalam bank, penyaluran kredit tidak merata dan lebih cenderung diberikan kepada pengurus dan pengawas serta pegawai bank. d. Pengawasan bank Mulai dari proses pemberian kredit, terjadi perjanjian kredit, sampai dengan pelaksanaan perjanjian kredit selalu mendapatkan pengawasan dari bank. 2.4.4 Penanggulangan Kredit Bermasalah Dalam usaha mengatasi timbulnya kredit bermasalah, menurut Lukman Dendawijaya (2005:83) pihak bank dapat melakukan beberapa tindakan penyelamatan yaitu : 1. Penjadwalan ulang (Rescheduling) Rescheduling adalah penjadwalan kembali sebagian atau seluruh kewajiban debitur, seperti halnya : a. Memperpanjang jangka waktu kredit, debitur diberikan keringanan dalam jangka waktu kredit dengan memperpanjang jangka waktunya. b. Memperpanjang jangka waktu angsuran, dengan mengecilkan jumlah angsuran seiring dengan penambahan watu angsuran. 22 2. Persyaratan ulang (Reconditioning) Reconditioning adalah perubahan sebagian atau seluruh syarat-syarat kredit yang tidak terbatas pada perubahan jadwal pembayaran, jangka waktu dan atau persyaratan lainnya sepanjang tidak menyangkut perubahan maksimum saldo kredit. 3. Penataan ulang (Restructuring) Restructuring adalah usaha penyelamatan kredit yang terpaksa harus dilakukan bank dengan cara mengubah komposisi pembiayaan yang mendasari pemberian kredit. 4. Eksekusi barang jaminan Yaitu penjualan barang-barang yang dijadikan jaminan dalam rangka pelunasan utang. 2.5 Penelitian Terdahulu Penelitian mengenai faktor penyebab dari kredit macet perusahaan perbankan telah banyak dilakukan. Beberapa penelitian banyak ditemukan di Indonesia dan negara lain sebagian besar mengenai penyebab terjadinya kredit macet pada perbankan. Beberapa penelitian terdahulu ini digunakan sebagai sumber dari penelitian ini ataupun sebagai bahan pendukung untuk melengkapi penelitian ini. Dalam Jurnal berjudul “Analysis of Factors Contributing to Bad Debts In the city of Pontianak (Credit Assessment Kupeda At PT. Bank Main Branch West Kalimantan)”,Oktarizka,Puja.(2012) membahas faktor-faktor penyebab dari terjadinya kredit macet pada bank yang memberikan fasilitas kredit kepada nasabah. Berdasarkan penelitian yang dilakukan menghasilkan simpulan dari faktor penyebab dari kredit macet baik dari internal maupun eksternal perusahaan. Dalam Jurnal berjudul “Analisis Kebijakan Pemberian Kredit dan Pengaruh Non Performing Loan Terhadap Loan To Deposit Ratio Pada PT Bank Rakyat Indonesia (persero), Tbk Cabang Rantau, Aceh Tamiang (Periode 20072011)”,Nurul Fitria dan Raina Linda Sari.(2012) membahas bagaimana menentukan kebijakan kredit yang diterapkan, dan juga mengetahui apakah kredit bermasalah secara signifikan mempengaruhi rasio loan to deposito. Hipotesis dalam penelitian ini diduga kebijakan pinjaman yang baik didasarkan pada teori-teori kebijakan kredit dengan prinsip 5C, dan pengaruh signifikan pinjaman non-performing ke rasio pinjaman terhadap deposit. 23 Berdasarkan penelitian yang dilakukan menghasilkan simpulan dari kebijakan pemberian kredit dengan menunjukkan bahwa prinsip kehati-hatian dalam kebijakan kredit adalah 5C prinsip terdiri dari: Karakter, Kapasitas, Capital, Collateral, Kondisi. 24 BAB 3 OBJEK DAN DESAIN PENELITIAN 3.1 Objek Penelitian Obyek penelitian ini meneliti tentang apa saja yang menjadi penyebab kredit bermasalah pada nasabah yang terdapat di BRI Unit Jembatan Dua. Penulis akan mengumpulkan data sebagai mana objek yang akan diteliti, sedangkan ruang lingkup penelitian mencakup tinjauan secara umum dan keseluruhan mengenai kredit bermasalah. 3.1.1 Sejarah Singkat Bank Rakyat Indonesia (BRI) adalah salah satu bank milik pemerintah yang terbesar di Indonesia. Pada awalnya Bank Rakyat Indonesia (BRI) didirikan di Purwokerto, Jawa Tengah oleh Raden Bei Aria Wirjaatmadja dengan nama De Poerwokertosche Hulp en Spaarbank der Inlandsche Hoofden atau "Bank Bantuan dan Simpanan Milik Kaum Priyayi Purwokerto", suatu lembaga keuangan yang melayani orang-orang berkebangsaan Indonesia (pribumi). Lembaga tersebut berdiri tanggal 16 Desember1895, yang kemudian dijadikan sebagai hari kelahiran BRI. Pada periode setelah kemerdekaan RI, berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 1 tahun 1946 Pasal 1 disebutkan bahwa BRI adalah sebagai Bank Pemerintah pertama di Republik Indonesia. Dalam masa perang mempertahankan kemerdekaan pada tahun 1948, kegiatan BRI sempat terhenti untuk sementara waktu dan baru mulai aktif kembali setelah perjanjian Renville pada tahun 1949 dengan berubah nama menjadi Bank Rakyat Indonesia Serikat. Pada waktu itu melalui PERPU No. 41 tahun 1960 dibentuklah Bank Koperasi Tani dan Nelayan (BKTN) yang merupakan peleburan dari BRI, Bank Tani Nelayan dan Nederlandsche Maatschappij (NHM). Kemudian berdasarkan Penetapan Presiden (Penpres) No. 9 tahun 1965, BKTN diintegrasikan ke dalam Bank Indonesia dengan nama Bank Indonesia Urusan Koperasi Tani dan Nelayan. Setelah berjalan selama satu bulan, keluar Penpres No. 17 tahun 1965 tentang pembentukan bank tunggal dengan nama Bank Negara Indonesia. Dalam ketentuan baru itu, Bank Indonesia Urusan Koperasi, Tani dan Nelayan (eks BKTN) diintegrasikan dengan nama Bank Negara Indonesia unit II bidang Rural, sedangkan NHM menjadi Bank Negara Indonesia unit II bidang Ekspor Impor (Exim). 25 26 Berdasarkan Undang-Undang No. 14 tahun 1967 tentang Undang-undang Pokok Perbankan dan Undang-undang No. 13 tahun 1968 tentang Undang-undang Bank Sentral, yang intinya mengembalikan fungsi Bank Indonesia sebagai Bank Sentral dan Bank Negara Indonesia Unit II Bidang Rular dan Ekspor Impor dipisahkan masing-masing menjadi dua Bank yaitu Bank Rakyat Indonesia dan Bank Ekspor Impor Indonesia. Selanjutnya berdasarkan Undang-undang No. 21 tahun 1968 menetapkan kembali tugas-tugas pokok BRI sebagai bank umum. Sejak 1 Agustus1992 berdasarkan Undang-Undang Perbankan No. 7 tahun 1992 dan Peraturan Pemerintah RI No. 21 tahun 1992 status BRI berubah menjadi perseroan terbatas. Kepemilikan BRI saat itu masih 100% di tangan Pemerintah Republik Indonesia. Pada tahun 2003, Pemerintah Indonesia memutuskan untuk menjual 30% saham bank ini, sehingga menjadi perusahaan publik dengan nama resmi PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk., yang masih digunakan sampai dengan saat ini. 3.1.2 Visi dan Misi Perusahaan 3.1.2.1 Visi Perusahaan : Visi dari Bank Rakyat Indonesia (BRI): Menjadi bank komersial terkemuka yang selalu mengutamakan kepuasan nasabah. 3.1.2.2 Misi Perusahaan : Misi dari Bank Rakyat Indonesia (BRI): 1. Melakukan kegiatan perbankan yang terbaik dengan mengutamakan pelayanan kepada Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) untuk menunjang peningkatan ekonomi masyarakat 2. Memberikan pelayanan prima kepada nasabah melalui jaringan kerja yang tersebar luas dan didukung oleh sumber daya manusia yang profesional dengan melaksanakan praktek good corporate governance 3. Memberikan keuntungan dan manfaat yang optimal kepada pihak-pihak yang berkepentingan (stakeholders). 27 Logo PT Bank Rakyat Indonesia (persero) Tbk Gambar 3.1 Logo Bank BRI 3.1.3 Bidang Usaha Sampai sekarang Bank Rakyat Indonesia (Persero) yang didirikan sejak tahun 1895 tetap konsisten memfokuskan pada pelayanan kepada masyarakat kecil, diantaranya dengan memberikan fasilitas kredit kepada golongan pengusaha kecil. Seiring dengan perkembangan dunia perbankan yang semakin pesat maka sampai saat ini Bank Rakyat Indonesia mempunyai unit kerja yang berjumlah 4.447 buah, yang terdiri dari 1 Kantor Pusat BRI, 12 Kantor Wilayah, 12 Kantor Inspeksi /SPI, 170 Kantor Cabang (dalam negeri), 145 Kantor Cabang Pembantu, 1 Kantor Cabang Khusus, 1 New York Agency, 1 Caymand Island Agency, 1 Kantor Perwakilan Hongkong, 40 Kantor Kas Bayar, 6 Kantor Mobil Bank, 193 P.POINT, 3.705 BRI UNIT dan 357 Pos Pelayanan Desa. 3.1.4 Produk-Produk Bank Rakyat Indonesia (BRI) Dalam mengembangkan produk yang bertujuan untuk kemudahan dan kenyamanan nasabah Bank Rakyat Indonesia (BRI) selalu memepertimbangkan kebutuhan nasabah yang selalu berubah.Bank Rakyat Indonesia (BRI) juga selalu berusaha menyempurnakan setiap produk yang dihadirkan sehingga lebih bermanfaat lagi dengan baik. Berikut ini adalah berbagai jenis produk yang dihadirkan oleh Bank Rakyat Indonesia (BRI) demi memenuhi kebutuhan nasabahnya: 28 Tabel 3.1Jenis Simpanan BRI Jenis Nama Produk Tabungan Britama, Simpedes, Tabungan TKI, Tabungan Haji, Britama Dollar, Britama Junio dan Tabunganku. Deposito Deposito Rupiah, Deposito Valas, Deposito On Call. Giro GiroBRI Rupiah dan GiroBRI Valas. Tabel 3.2Jenis Pinjaman BRI Jenis Nama Produk Pinjaman Mikro Kupedes, KUR Pinjaman Ritel Kredit Agunan Kas, Kredit Modal Kerja, Briguna, Kredit Waralaba. Pinjaman Menengah Agribisnis dan Bisnis Umum. Pinjaman Program KPEN Rupiah, KKPE Tebu dan KKPE. Pinjaman KUR KUR BRI dan KUR TKI BRI. Tabel 3.3Jenis Jasa BRI Jenis Jasa Nama Jasa Jasa Bisnis Bank Garansi, Kliring, Remittance, SKBDN. Jasa Lain Ekspor dan Impor. Jasa Keuangan Bill Payment, Jasa Penerimaan Setoran, Transaksi Online, LLG. Jasa Kelembagaan SPP Online dan Cash Management BRI. E-Banking ATM, SMS, Phone Banking, Internet Banking, E-BUZZ, KIOSK BRI, Mini ATM, BRIZZI dan MoCash. Treasury Foreign Market, Money Market, Fixed Income, Produk Derivatif dan Keunggulan & Prosedur. Jasa Internasional BRIFast Remittance, Bank Koresponden 29 Tabel 3.4Produk Konsumer & Investasi BRI Konsumer Investasi Kartu Kredit (Visa DPLK dan Master) KPR ORI & SR KKB (Kredit Wali Amanat Kendaraan Bermotor) Kredit Multi Guna Kustodian Dengan memanfaatkan sumber daya manusia yang berkompeten serta teknologi yang handal, Bank Rakyat Indonesia (BRI) telah berhasil memperluas jaringannya, baik jaringan konvensional maupun elektronik. Bahkan Pada Kuartel II Tahun 2012 Bank Rakyat Indonesia (BRI) Telah menjadi bank nomor satu dalam jumlah kepemilikan fasilitas anjungan tunai mandiri (ATM). Hal ini tentunya diperuntukan bagi kenyamanan dan kemudahan bertransaksi bagi nasabah.Yang tidak kalah penting adalah untuk memberikan pengalaman perbankan yang paling nyaman bagi para nasabah setia. 3.1.5 Struktur Organisasi KEPALA UNIT MANTRI CUSTOMER SERVICE Gambar 3.2 Struktur Organisasi Sumber : BRI Unit Jembatan Dua TELLER 30 3.1.6 Uraian Tugas Adapun tugas dan tanggung jawab dari masing- masing personal PT. Bank Rakyat Indonesia (persero) Tbk di Unit Jembatan Dua adalah sebagai berikut : 1. Kepala BRI Unit Mempunyai tugas dan tanggung jawab : a. Memimpin kantor BRI Unit sesuai dengan tugas pokok (penerimaan simpanan, pemberian pinjaman dan pelayanan jasa bank lainnya yang telah ditetapkan), serta membina BRI Unit dalam rangka pelayanan BRI Unit kepada masyarakat di wilayah kerjanya. b. Menyusun rencana kerja dan anggaran tahunan BRI Unit c. Mengembangkan, memonitor dan mengevaluasi Bisnis BRI Unit di wilayah kerjanya untuk mencapai target yang telah ditetapkan. d. Melakukan pengawasan dan memonitor operasional BRI Unit dan memastikan system telah berjalan sesuai ketentuan untuk mengeliminasi terjadinya penyimpangan. e. Memonitor dan menganalisis laporan–laporan BRI Unit serta memastikan kebenarannya untuk keperluan penentuan kebijakan manajemen sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan target yang telah ditetapkan. f. Menyampaikan laporan secara periodic dan sewaktu-waktu bila dibutuhkan g. Mampu melaksanakan pekerjaan Mantri BRI Unit, Deskman (Customer Service) dan Teller, serta meggantikan fungsinya dalam hal yang bersangkutan berhalangan Wewenang : a. Memutus / memfiat biaya promosi sesuai kewenangannya. b. Memegang kode putar kunci brankas dan kluis lemari berkas pinjaman. c. Memfiat pencairan atau penarikan simpanan sesuai kewenangannya. d. Memutus permintaan kupedes di dokumen (berkas) dan system sesuai dengan kewenangan yang diberikan. e. Mengusulkan ke kantor cabang hal – hal sebagai berikut : mutasi dan promosi pekerja BRI Unit bawahannya, memberikan reward dan 31 punishment dan mengusulkan kebutuhan Sumber Daya Manusia (SDM) di BRI Unit. 2. Mantri (Account Officer) Mempunyai tugas dan tanggung jawab : a. Membuat rencana target pinjaman BRI Unit dan bertanggung jawab atas pencapaiannya agar realisasi pencapaian target lebih terarah dan termonitor. b. Melakukan penelitian kelengkapan dan keabsahan dokumen pinjaman BRI Unit, analisa permohonan pinjaman nasabah dan calon nasabah. c. Melakukan pembinaan, penagihan dan pengawasan pinjaman BRI Unit mulai dari pinjaman dicairkan sampai dengan lunas untuk meminimalkan risiko pinjaman. d. Melaporkan situasi dan kondisi debitur yang masih lancar maupun memburuk serta memberikan usul, saran dan pemecahannya kepada atasan. e. Memasarkan dan memperkenalkan produk – produk BRI dan menyampaikan hasil kunjungan ke nasabah kepada atasan dalam rangka memperluas jangkauan pelayanan agar proses marketing lebih efisien dan efektif serta terarah sesuai prioritas. f. Selalu berusaha meningkatkan pengetahuan dan keterampilan g. Mengikuti kegiatan ekonomi di wilayah kerjanya dan melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Ka Unit sepanjang tidak melanggar asas pengawasan intern. Wewenang : a. Memproses dan mengusulkan permintaan pinjaman. b. Memprakarsai permintaan pinjaman, dimana kebenaran hasil pemeriksaan ke tempat nasabah yang meliputi kegiatan usahanya, letak jaminan, analisa serta usulan putusan pinjamannya. c. Ketepatan pemasukan angsuran pinjaman dan pemasukan tunggakan pinjaman 3. Customer Service Mempunyai tugas dan tanggung jawab : a. Memberikan pelayanan administrasi kepada nasabah atau calon nasabah yang akan menggunakan jasa perbankan di BRI Unit. 32 b. Memberikan informasi kepada nasabah atau calon nasabah mengenai produk BRI Unit pada khususnya dan produk BRI pada umumnya guna menunjang pemasaran produk BRI. c. Mengelola berkas pinjaman BRI Unit beserta agunannya, berkas simpanan dan jasa bank lainnya untuk memastikan kelengkapan, keabsahan dan tertib administrasinya. d. Membuat register-register simpanan e. Membuat register-register yang berkaitan dengan pinjaman f. Menyimpan register, kartu serta buku-buku lainnya yang berkaitan dengan administrasi pembukuan g. Membuat draft surat/ dokumen/ laporan yang dibutuhkan oleh BRI Unit untuk kepentingan manajemen dengan analisis sederhana untuk disajikan kepada atasannya secara akurat dan tepat waktu. h. Membuat Laporan Neraca dan Laba/Rugi i. Melakukan pengecekan ATM (Automatic Teller Mechine) Wewenang : a. Memegang kunci lemari berkas pinjaman. b. Memegang kunci ATM 4. Teller Mempunyai tugas dan tanggung jawab : a. Memberikan pelayanan transaksi kas baik penerimaan setoran, pengambilan maupun pembayaran dari dan ke nasabah atau calon nasabah sesuai dengan sistem dan prosedur operasional BRI. b. Melakukan pengurusan kas BRI Unit bersama Kepala BRI Unit / Supervisor Unit untuk mengamankan asset bank serta memastikan pengurusan kas telah sesuai dengan sistem dan prosedur operasional BRI. c. Melakukan kegiatan pemeriksaan fisik uang untuk memastikan keaslian uang yang diterima dan menghindari penerimaan uang palsu. d. Melakukan rekonsiliasi transaksi setiap akhir hari untuk memastikan bahwa transaksi telah dilaksanakan sesuai dengan prosedur yang berlaku. e. Terpeliharanya citra BRI dan BRI pada umumnya, khususnya melalui pelayanan 33 Wewenang : a. Memegang kunci brankas. b. Memfiat bayar tunai dan overbooking sesuai kewenangannya. 3.2 Desain Penelitian 3.2.1 Jenis dan sumber data Dalam penelitian ini, jenis dan sumber data yang digunakan oleh penulis adalah : a. Data primer Merupakan data berupa keterangan dan informasi langsung yang bersumber dari pihak internal maupun eksternal perusahaan.Dalam analisa ini penulis yang ingin mengetahui penyebab kredit bermasalah pada BRI Unit Jembatan Dua dengan bertanya langsung kepada nasabah dan pihak internal bank (Ka Unit dan pegawai bank). b. Data sekunder Merupakan data-data pendukung yang bersumber dari keterangan dan informasi baik berupa catatan,dan juga berasal dari dalam dan luar perusahaan. Dalam analisa ini peneliti memperoleh data dari laporan perkembangan BRI Unit Jembatan Dua. 3.2.2 Metode Penelitian Metode penelitian yang digunakan penulis adalah metode analisis deskriptif dengan pendekatan kualitatif.Penelitian deskriptif adalah penelitian untuk memberikan penjelasan mengenai karakteristik suatu populasi atau fenomena. (Indrianto & Supomo,2009:256). Metode penelitian kualitatif adalah metode yang obyeknya tidak dapat diukur dengan angka-angka. Penelitian deskriptif kualitatif adalah penelitian yang menggambarkan keadaan sekarang denganapa adanya sesuai faktanya.Artinya penelitian ini digunakan untuk mengumpulkan informasi secara aktual dan terperinci, mengidentifikasikan masalah, membuat perbandingan atau evaluasi. 3.2.3 Penentuan Jumlah Sample Dalam penentuan jumlah sample, maka penulis mengambil sample nasabah BRI Unit Jembatan Dua yang terkena kredit bermasalah sebanyak 5 orang.Penulis 34 mengambil sampel dari nasabah yang mengalami keterlambatan pembayaran di atas 90 hari terhitung sejak jatuh tempo.Yang temasuk dalam kredit bermasalah menurut kolektibilitasnya yaitu yang berada pada kolektibilitas 3 (kurang lancar), kolektibilitas 4 (diragukan) dan kolektibilitas 5 (macet). 3.2.4 Metode Pengumpulan Sample Populasi berasal dari bahasa Inggris yaitu population yang berarti jumlah penduduk. Menurut Syofian Siregar “ dalam metode penelitian kata populasi amat populer dipakai untuk menyebutkan serumpun/ sekelompok objek yang menjadi sasaran penelitian.” Sampel adalah suatu prosedur dalam pengambilan data dimana hanya sebagian populasi saja yang diambil dan dipergunakan untuk menentukan sifat serta ciri yang dikehendaki dalam suatu populasi. Dalam penelitian ini penulis mengambil metode purposivesamplingyaitu maka peneliti mengambil sample sesuai dengan tujuan permasalahannya dan tidak secara acak. Adapun kriteria untuk nasabah yang sudah masuk katagori NPL adalah : Tabel 3.5 Daftar Nasabah NPL BRI Unit Jembatan Dua No 3.2.5 Status Nama Nasabah Kurang Lancar 1 A1 √ 2 A2 3 A3 4 A4 √ 5 A5 √ Diragukan Macet √ √ Metode Analisis Data Dalam penelitian ini, penulis memfokuskan pada nasabah yang tidak lancar dalam melakukan pembayaran dan mempertimbangkan nasabah dalam memberikan persetujuan kredit di bank BRI Unit Jembatan Dua. Tujuan analisis data adalah agar terciptanya data yang relevan. 35 Analisis data yang penulis gunakan adalah analisa deskriptif yaitu analisa yang memberikan gambaran tentang karakteristik tertentu dari data yang telah dikumpulkan. Data tersebut akan dianalisa sehingga memberikan gambaran mengenai pelaksanaan pemberian kredit, faktor-faktor penyebab kredit bermasalah dan penanggulangan kredit bermasalah. 3.2.6 Metode Pengumpulan Data Metode pengumpulan data merupakan prosedur yang sangat menentukan baik dan tidaknya sebuah riset.Penulis menggunakan beberapa teknik pengumpulan data, yaitu sebagai berikut: 1. Wawancara Mendalam (In Depth Interview) Menurut Kriyantono (2006:102) wawancara mendalam adalah suatu cara mengumpulkan data atau informasi dengan cara langsung bertatap muka dengan informan agar mendapatkan data lengkap dan mendalam. Wawancara dalam penelitian ini dilakukan sebagai prosesmemperoleh data dengan bantuan daftar pertanyaan denganresponden menggunakan model wawancara terbuka.Biasanya responden bebas memberikan jawaban atas pertanyaan yang diajukan oleh pewawancara. 2. Observasi Observasi adalah metode dimana peneliti mengamati secara langsung objek yang diteliti. Menurut Sugiyono (2013:145) mengemukakan bahwa observasi merupakan suatu proses yang kompleks, suatu proses yang tersusun dari proses biologis dan psikologis. Dengan metode observasi ini maka diharapkan data yang diperoleh akan lebih lengkap. 3. Studi pustaka Pencarian data-data yang relevan dari literatur yang sudahada sebagai bahan pertimbangan dalam penelitian ini.Data yangdiperoleh dari buku penelitian, jurnal penelitian. 36 BAB 4 HASIL DAN ANALISIS PENELITIAN 4.1 Pembahasan Seperti yang diketahui, pada umumnya bank memiliki banyak jenis produk terutama pada bagian kredit. Disini peneliti hanya akan membahas tentang produk mikro yang ada di BRI Unit Jembatan Dua. Adapun dua jenis produk mikro yang ada di BRI Unit Jembatan Dua adalah sebagai berikut : 1. Kredit Mikro (KUPEDES) Kredit dengan bunga bersaing yang bersifat umum untuk semua sektor ekonomi, ditujukan untuk individual yang memenuhi persyaratan dan dilayani diseluruh BRI unit dan Teras BRI. Kupedes merupakan salah satu kredit unggulan yang ditawarkan di BRI Unit guna untuk memenuhi kebutuhan masyarakat. Untuk ketentuan dari produk KUPEDES yaitu : a. Plafon kredit minimal Rp 1.000.000 hingga Rp 100.000.000 b. Agunan harus 80% mengcover jumlah plafon c. Pembuatan NPWP untuk nasabah yang ingin meminjam di atas Rp 50.000.000 d. Kelengkapan berkas pinjaman harus disertai Model A (konfirmasi penilaian angunan khusus untuk tanah garapan), PJ 08 (surat pernyataan pengalihan hak atas tanah/rumah) dan PM 01 (surat keterangan bahwa nasabah memiliki usaha dari RT dan RW setempat) e. Untuk agunan tanah dan rumah harus disertai PBB tahun terakhir f. Diberikan IPTW (Insentif Pembayaran Tepat Waktu) bagi nasabah yang tertib mengangsur pinjamannya secara tepat waktu selama periode tertentu (hanya untuk pinjaman dari Rp 1.000.000 sampai Rp 50.000.000 saja) yaitu sebesar 1/4 bagian dari suku bunga. g. Di cover asuransi untuk jaminan Surat Jual Beli Rumah dan girik 2. Kredit Usaha Rakyat (KUR) Kredit modal kerja atau kredit investasi dengan plafon kredit yang diberikan kepada usaha mikro, kecil dan koperasi yang memiliki prodiktif yang akan mendapat penjaminan dari perusahaan penjamin. Untuk ketentuan dari produk KUR yaitu : 37 38 a. Plafon kredit minimal Rp 1.000.000 hingga Rp 20.000.000 b. Bunga lebih ringan daripada KUPEDES c. Kredit bisa diajukan tanpa agunan d. Bebas biaya administrasi dan provisi PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Unit Jembatan Dua telah mempublikasikan kinerja keuangan tahun 2014.Perolehan laba bersih pada BRI Unit Jembatan Dua tercatat sebesar Rp 2,162 milyar.Namun untuk periode bulan Januari 2015 sampai September 2015perolehan laba bersih pada BRI Unit Jembatan Dua tercatat sebesar Rp 1,507 milyar. Hal ini terlihat jelas bahwa terdapat penurunan perolehan laba dari tahun 2014 sampai dengan September 2015. Adapun kendala yang dihadapi BRI Unit Jembatan Dua terhadap penurunan laba adalah : 1. Untuk nasabah yang jaminannya berupa surat tanah, diwajibkan untuk menyertakan PBB (Pajak Bumi dan Bangunan) sementara banyak nasabah yang belum balik nama. 2. Data SID (Sistem Informasi Debitur) nasabah kurang baik 3. Nasabah harus memiliki NPWP (Nomor Pokok Wajib Pajak) untuk nasabah yang ingin melakukan pinjaman di atas Rp 50.000.000 4. Untuk agunan tanah garapan, banyak nasabah yang tidak mempunyai riwayat/sejarah surat sebelumnya. BRI Unit Jembatan Dua tercatat mampu memberikan pinjaman kepada nasabah sebanyak 342hingga bulan September 2015. Namun sebanyak 30 nasabah pinjaman yang tercatat hingga bulan September 2015 mengalami gagal bayar, yang dimulai dari 1 hingga 90 hari keterlambatan pembayaran dari tanggal jatuh tempo yang telah ditentukan. Angka tersebut merupakan total dari seluruh pinjaman baik itu produk KUR maupun KUPEDES yang dilakukan nasabah hingga bulan September 2015. Selain itu pada tahun yang sama juga nasabah mengalami gagal bayar sehingga membuat pihak BRI Unit Jembatan Dua harus melakukan tindakan tegas seperti melakukan pembuatan surat peringatan untuk nasabah dan mendatangi nasabahnya. Hal tersebut membuat penulis ingin melakukan penelitian terhadap tolak ukur yang digunakan BRI Unit Jembatan Dua dalam mengambil keputusan tentang calon nasabah tipe apa yang berpotensi untuk mendapatkan pinjaman kredit pada BRI Unit Jembatan Dua. 39 4.2 Proses Bisnis Gambar 4.1 Flow Chart Proses Bisnis BRI Unit Jembatan Dua Sumber : BRI Unit Jembatan Dua 40 Penjelasan singkat dari proses bisnis BRI Unit Jembatan Dua : Nasabah mendatangi unit atau teras terdekat untuk mendaftarkan permohonan pinjaman KUPEDES atau KUR, yang nantinya akan dibantu untuk pengisian formulir oleh Customer Service. Customer Service wajib untuk memastikan bahwa debitur telah melengkapi seluruh dokumen permohonan pinjaman dan seluruh dokumen sah dan masih berlaku.Jika dokumen nasabah sudah lengkap maka dokumen tersebut diberikan kepada Mantri, tetapi jika Setelah dokumen yang sudah lengkap, maka Mantri melakukan pencocokan data dan dokumen nasabah.Jika data sesuai maka Mantri membuat memo usulan kredit. Memo usulan kredit tersebut nantinya akan diberikan kepada Ka Unit untuk diperiksa. Setelah diperiksa oleh Ka Unit apabila memo usulan kredit tersebut tidak sesuai maka Ka Unit akan melakukan penolakan terhadap memo tersebut dan jika memo usulan kredit tersebut sesuai maka memo kredit tersebut diberikan kembali kepada Mantri agar Mantri bisa melakukan survey ke nasabah. Mantri mendatangi rumah, tempat usaha nasabah dan melihat jaminan yang akan diberikan nantinya untuk BRI. Lalu Mantri membuat penilaian terhadap usaha dan jaminan nasabah disertai oleh bukti pengecekan. Bukti pengecekan biasanya dari kelurahan maupun dari kantor kepolisian agar dapat dipastikan bahwa usaha dan jaminan tersebut adalah benar dan asli. Setelah itu Mantri melakukan analisis dan evaluasi terhadap nasabah dengan menggunakan faktor 5C untuk mengetahui layak dan tidaknya nasabah tersebut. Jika nasabah memiliki pendapatan lainnya diluar dari usahanya tersebut maka dilampirkan juga fotocopy rekening tabungan, deposito, rekening koran selama 3 bulan terakhir. atau belum lengkap maka Customer Service mengembalikan dokumen nasabah untuk dilengkapi kembali. Dokumen analisis kredit yang sudah dibuat oleh Mantri lalu diberikan kepada Customer Service untuk diverifikasi.Lalu Customer Service membuat Surat Ketentuan Permohonan Pinjaman(SKPP) dan jika terdapat kesalahan dalam membuat dokumen analisis kredit, maka Customer Service mengembalikan dokumen itu kepada Mantri untuk dikoreksi kembali.Setelah itu dokumen tersebut dikirim ke Ka Unit dan Ka Unit memberikan putusan kredit. Jika sudah, dokumen tersebut diberikan kembali kepada Customer Service lalu Customer Service menyiapkan dokumen dan surat pengakuan hutang untuk realisasi. Realisasi dilakukan harus dengan nasabahnya langsung dan nasabah harus menandatangani seluruh dokumen dan surat pengakuan hutang. Setelah sudah 41 ditanda tangani maka Customer Service menyimpan dokumen tersebut dan membuat tanda terima jaminan untuk nasabah dan Customer Service membuat laporan register realisasi kredit. 4.3 Sistem Pemberian Kredit 4.3.1 Tahap Persiapan Dalam pemberian kredit berbagai persyaratan yang harus dipenuhi bertujuan untuk mengetahui siapa pemohon tersebut, apakah jaminannya dan apa usaha pemohon. Persyaratan umum yang harus dilengkapi antara lain : 1. Foto copy Kartu Tanda Penduduk (KTP) pemohon (Suami /Istri) 2. Foto copy Kartu Keluarga (KK) 3. Foto copy Surat Nikah 4. Foto Ukuran 4x6 (Suami / Istri) 5. Surat Keterangan Usaha (SKU) / PM 01dari RT dan RW setempat. 6. Nomor Pokok WP, SIUP dan akte pendirian usaha 7. Foto copy Jaminan : a. Untuk kendaraan ( foto copy BPKB, Faktur Pembelian, foto copy STNK yang masih berlaku dan foto copy buku KIR untuk kendaraan mobil pick-up truk) b. Untuk jaminan rumah atau ruko ( foto copy sertifikat, foto copy AJB dan surat-surat tanah yang dikeluarkan oleh kelurahan dan fotocopy PBB Jaminan Namun meskipun telah memenuhi seluruh persyaratan tetap harus melalui proses survey yang dilakukan oleh pihak BRI. Untuk survey awal yang dilakukan oleh petugas mantri adalah menarik data nasabah sesuai dengan data yang di Kartu Tanda Penduduk (KTP)dengan menggunakan Sistem Informasi Pengecekan Data KTP asli, Sistem Informasi Debitur (SID) dari Bank Indonesia dan Sistem Informasi Debitur (SID) dari Bank Rakyat Indonesia. Mantri menggunakan fasilitas ini untuk mengetahui kredibilitas dan kualitas calon debitur dalam pembayaran kewajiban angsuran pada lembaga-lembaga finance lainnya seperti bank lain atau leasing. Selain itu mantri bertugas untuk melengkapi seluruh persyaratan yang dibutuhkan dalam pengajuan kredit dan menggali segala macam informasi yang dibutuhkan, baik informasi dari data persyaratan kredit maupun dari informasi dari 42 masyarakat sekitar tempat tinggal dan usaha calon debitur, ketua RT ataupun orang yang berpengaruh dilingkungan tersebut. Apabila mantri telah merekomendasikan bahwa calon debitur tersebut layak diberikan kredit proses berikutnya berlanjut kebagian analisa kredit. 4.3.2 Tahap Analisis dan Evaluasi Kredit Analisa kredit bertugas untuk meneliti kembali bahwa calon debitur tersebutmemang layak mendapatkan fasilitas kredit. Analisa kredit harus bersikap independendan obyektif dalam memberikan penilaian layak atau tidak layak calon debitur mendapatkan fasilitas kredit. Dalam analisa biasanya mantri melihat dari pendapatan nasabah dan juga pengeluaran tersebut setiap bulannya. Hal ini yang menjadi penentu berapa besar jumlah plafon, jangka waktu dan jenis fasilitas kredit apa yang akan diberikan. Mantri pun melakukan verifikasi tentang aktivitas usaha yang dilakukan oleh calon debitur.dan mengumpulkan data-data persyaratan kredit untuk keperluan analisa usaha dan kredit yang diajukan. Adapun cara yang dilakukan oleh matri dalam menganalisis kredit adalah : 1. Wawancara langsung kepada calon nasabah, cara ini di gunakan untuk menggali informasi berupa jenis kepemilikan tempat usaha beserta nilai/harganya, lama usaha, status tempat tinggal, sertamengenai kewajiban calon Debitur kepada pihak lain. 2. Mengamati aktivitas usaha yang dilakukan calon nasabah kredit, dengan ketentuan bahwa usaha sudah berjalan minimal sudah 6 bulan dan memiliki kinerja yang baik dan bisa menjadi cerminan bahwa debitur memiliki kemampuan dalam membayar kewajibannya kepada bank dikemudian hari, Bila perlu, melakukan konfirmasi kepada teman atau rekan usaha, tetangga maupun kepada pihak-pihak lain yang mengetahui keseharian calon nasabah kredit tersebut dan lebih bagus lagi orang yang tahu karakter calon nasabah. 3. Melakukan pengambilan gambar dan/atau foto pada saat analis yang bersangkutan berada di lokasi usaha debitur (analis harus ada di dalam gambar dan foto tempat usaha dan agunan debitur). 4. Mencari tahu penghasilan tambahan yang di miliki calon Debitur dan dapat di perhitungkan dengan ketentuan atau SOP kredit yang berlaku 43 Setiap penghasilan calon nasabah baik itu penghasilan utama maupun penghasilan lain lain, dapat diperhitungkan sebagai penghasilan total dari calon debitur dengan syarat penghasilan-penghasilan tersebut dapat dan berhasil diverifikasi kebenarannya minimum selama tiga bulan berturutturut dalam enam bulan terakhir (didukung oleh dokumen-dokumen yang dapat diverifikasi seperti buku bank, slip gaji dan dokumen lainnya). Apabila nilai penghasilan tambahan tidak tetap, dapat diambil dari nilai rata-rata informasi tiga bulan tersebut. Mantri juga harus mengamati jaminan debitur yang akan diberikan kepada pihak BRI, dimana jaminan tersebut harus asli. Adapun cara yang dilakukan BRI Unit Jembatan Dua menilai agunan debitur yaitu : 1. Melakukan verifikasi kelengkapan administratif dan keabsahan agunankepada instansi terkait. 2. Dalam hal jika mantri BRI Unit Jembatan Dua tidak dapat melaksanakan tugasnya dikarenakan agunan/jaminan tersebut berada diluar kota, maka penilaian bisa dilakukan oleh mantri atau AO (Account Officer) di Kantor Cabang / Supervisor di Kantor Cabang Pembantu yang terdekat dengan agunan tersebut. 3. Menyerahkan berkas dan meminta pengesahan BATJ (Berita Acara Taksasi Jaminan) kepada pemutus Kredit (Pemimpin Cabang/Pemimpin Kantor Cabang Pembantu/OfficerMikro). Upayakan peninjauan langsung (On The Spot) ke lokasi usaha dan agunan dilakukan pada hari yang sama. 4. Setelah persyaratan kredit lengkap dan telah memperoleh data-data, maka selanjutnya mantri segera melakukan analisa kredit. 5. Analisa Kredit Mikro Utama dilakukan dengan menggunakan scoring system berbasis web. 6. Mantri sebagai petugas penyaring debitur terahir harus bisa memberikan gambaran yang jelas mengenai kelayakan calon nasabah bank. 4.3.3 Tahap Pemutusan Kredit Dalam tahap pencairan fasilitas kredit analisa mantri diperiksa kembali oleh Customer Service (CS) untuk mencocokan data analisa mantri dengan yang terdapat pada sistem setelah itu data diperiksa kembali oleh Ka Unit. Ka Unit wajib 44 mencocokan seluruh persyaratan kredit dan jaminan sesuai dengan dokumen aslinya. Ini bertujuan untuk menghindari pemalsuan persyaratan kredit meskipun sebelumnya sudah di cek keasliannya oleh mantri dan analisa kredit. Setiap pemberian kreditharus dibuat suatu perjanjian tertulis antara bank dan si penerima kredit.Isi perjanjian kredit tersebut mencantumkan segala hak dan kewajiban kedua belah pihak. Hal-hal yang tertera dalam perjanjian kredit adalah sebagai berikut : 1. Maksimum kredit Jumlah yang tertera dalam maksimum kredit (line of credit) adalah jumlah tertinggi yang diizinkan kepada si penerima kredit. Jumlah ini berdasarkan perhitungan kalkulasi kredit dalam aspek finansial. 2. Jangka waktu Sesuai dengan persetujuan antara pihak bank dan debitur, maka ada kredit yang jangka waktu pendek,menengah,dan panjang. 3. Keperluan kredit Isi perjanjian kredit dicantumkan tujuan keperluan kredit sesuai dengan bidang usaha debitur berdasarkan target produktivitas yang akan dicapainya 4. Bunga (Provisi) Provisi kredit adalah suatu beban yang dikenakan kepada debitur sebagai akibat dari perjanjian kredit yang dibuat. Provisi hatus dibayar secara kontan oleh debitur pada saat pencairan kredit 5. Bea Materai Sesuai dengan aturan bea materai maka setiap pemerian kredit dikenakan bea materai 6. Cara penarikan dan cara pelunasan Penarikan dan pelunasan ditetapkan dalam suatu jadwal tertentu berdasarkan jadwal tertentu berdasarkan persetujuan bersama 7. Jaminan kredit Isi perjanjian harus dikemukakan secara teroerinci mengenai jaminan, baik jumlah jaminan, nilai jaminan dn status kepemilikiannya, nilai jaminan harus sesuai dengan penetapan transaksi bank. 45 8. Asuransi Setiap jaminan diasuransikan sesuai dengan sifat jaminan tersebut. Hal ini dimaksudkan untuk mengamankan resiko apabila terjadi hal-hal yang tidak diinginkan. 9. Ketentuan-ketentuan tambahan Bank dapat menentukan ketentuan-ketentuan tambahan diluar ketentuan pokok dan ketentuan tersebut dicantumkan dalam pasal tambahan didalam permohnan kredit. 4.3.4 Tahap Pengawasan Kredit Pengawasan kredit bertujuan untuk memastikan apakah prosedur kredit telah menggunakan azas pemberian kredit yang sehat dan telah ada pengaman resiko dan tujuan kredit sehingga kredit yang diberikan telah sesuai dengan ketentuan bank rakyat indonesia dan ketentuan bank Indonesia. Pengawasaan kredit dilakukan oleh Mantri bagian pengawasan intern bank atau bank Indonesia. Pengawasan kredit dilakukan dengan cara-cara sebagai berikut : 1. Pengawasan aktif dengan mendatangi usaha debitur 3 bulan sekali dengan tujuan mengetahui perkembangan usaha yang telah mendapatkan bantuan tambahan dana (pinjaman) 2. Pengawasaan pasif dengan melihat aktifitas rekening nasabah baik penyetoran maupun penarikan tabungan nasabah tersebut dan melihat kelancaran pembayaran angsuran kreditnya. Meskipun dalam memberikan fasilitas kredit sudah melalui berbagai tahap dan persyaratan yang dilakukan oleh petugas bank. Tapi tetap terkadang masih ada saja kredit yang berjalan tidak sesuai dengan apa yang diharapkan atau bisa disebut kredit yang kurang lancar bahkan terkadang sampai bisa disebut kredit yang macet. 4.4 Hasil Analisis Dalam penelitian ini, terdapat 5 responden yang dilakukan in depth interview. Adapun informasi mengenai responden secara umum dijabarkan sebagai berikut : 1. Untuk nasabah A1, dana yang dipinjam sebesar Rp 75.000.000 dengan jangka waktu 24 bulan. Dana tersebut diajukan sendiri oleh A1 dan setelah pencairan, dana tersebut pun dipakai untuk sendiri yang sesuai dengan perjanjian kredit. 46 2. Untuk nasabah A2, dana yang dipinjam sebesar Rp 30.000.000 dengan jangka waktu 36 bulan. Dana tersebut diajukan sendiri oleh A2 dan setelah pencairan, dana tersebut pun dipakai untuk sendiri yang sesuai dengan perjanjian kredit. 3. Untuk nasabah A3, dana yang dipinjam sebesar Rp 25.000.000 dengan jangka waktu 36 bulan. Dana tersebut memang diajukan oleh A3 tetapi setelah pencairan dana diberikan dan dipakai oleh kedua anaknya yang bernama X dan Y. Disini dapat dilihat bahwa dana yang digunakan tidak sesuai dengan perjanjiaan kredit awal. 4. Untuk nasabah A4, dana yang dipinjam sebesar Rp 8.000.000 dengan jangka waktu 12 bulan. Dana tersebut memang diajukan oleh A4 tetapi setelah pencairan dana tersebut dibagi dua oleh anaknya yang bernama Z. Disini dapat dilihat bahwa dana yang digunakan tidak sesuai dengan perjanjiaan kredit awal. 5. Untuk nasabah A5, dana yang dipinjam sebesar Rp 27.000.000 dengan jangka waktu 24 bulan. Dana tersebut diajukan sendiri oleh A5 dan setelah pencairan, dana tersebut pun dipakai untuk sendiri yang sesuai dengan perjanjian kredit. Adapun hasil dari analisis in depth interview dari 5 responden adalah sebagai berikut : 4.4.1 Pertanyaan Pertama Mengenai Penggunaan Dana 1. A1 “dana yang saya gunakan untuk renovasi rumah” Nasabah A1 menggunakan dana tersebut sesuai dengan tujuan perjanjian kredit, yaitu dana digunakan untuk merenovasi rumah. A1 melakukan pengajuan kredit sebesar Rp 100.000.000 akan tetapi BRI Unit Jembatan Dua hanya memberikan dana pinjaman kepada A1 sebesar Rp 75.000.000. Rencananya, A1 ingin melakukan renovasi rumah dengan membuat rumah tersebut menjadi 2 lantai.Namun hasilnya menjadi 3 lantai.Hal ini dikarenakan A1 ingin melakukan investasi dalam jangka yang panjang.A1 membuat kost-kostan sebanyak 12 pintu dengan asumsi setiap bulannya bisa menerima pendapatan sebesar Rp 7.200.000 yang nantinya uang tersebut bisa digunakan untuk melakukan pembayaran angsuran dan sisanya untuk menambah modal usaha konveksinya. 47 2. A2 “dana yang saya gunakan untuk membuat kontrakan” Nasabah A2 menggunakan dana tersebut sesuai dengan tujuan perjanjian kredit, yaitu dana digunakan untuk menambah kontrakan. A2 melakukan pengajuan kredit sebesar Rp 30.000.000.Awalnya A2 hanya memiliki kontrakan sebanyak 4 pintu saja. Dana pinjaman dari BRI Unit Jembatan Dua tersebut cukup untuk pembuatan tambahan kontrakan sebanyak 2 pintu dan bila terdapat kekurangan dana, A2 masih bisa menutupinya dengan dana dari usaha warung sembakonya. Jadi jumlah kontrakan A2 sekarang menjadi 6 pintu. 3. A3 “semua dana pinjaman BRI, saya berikan untuk kedua anak saya”. Nasabah A3 melakukan pengajuan kredit sebesar Rp 25.000.000.Dalam perjanjian kredit, pengajuan pinjaman tersebut ingin digunakan untuk renovasi rumah. Tetapi pada kenyataannya dana tersebut disalahgunakan oleh A3. Nasabah A3 memberikan dana pinjaman tersebut kepada kedua anaknya yaitu X dan Y, Untuk X, dana tersebut digunakan untuk melunasi pinjaman KPR sedangkan untuk Y, dana tersebut digunakan untuk konsumsi pribadi. 4. A4 “dua kali melakukan pinjaman, namun pinjaman kali ini dananya saya bagi dua dengan anak saya”. Nasabah A4 melakukan pengajuan kredit sebesar Rp 10.000.000 akan tetapi BRI Unit Jembatan Dua hanya memberikan dana pinjaman kepada A4sebesar Rp 8.000.000. Pada perjanjian kredit, dana tersebut digunakan untuk merenovasi rumah. Akan tetapi A4 telah menyalahgunakan dana tersebut. Dana yang dipinjem dibagi dua oleh anaknya yaitu Z. Dana Rp 4.000.000 digunakan oleh A4 untuk renovasi rumah di lantai 2. Sedangkan sisa dana Rp 4.000.000 digunakan oleh Z untuk membuka usaha baru dengan berjualan gorengan. 5. A5 “saya menggunakan dana tersebut untuk menambah modal usaha” Nasabah A5 melakukan pengajuan kredit sebesar Rp 27.000.000.Dalam perjanjian kredit, pengajuan pinjaman tersebut ingin digunakan untuk.menambah modal usaha warung nasi dan kreditan barang.Dana yang diberikan oleh BRI Unit Jembatan Dua cukup untuk modal usaha A5. Bahkan A5 pun mempunyai rencana sisa dana pinjaman tersebut ingin digunakan untuk pembelian gerobak. Gerobak tersebut 48 akandigunakan untuk jualan bubur ayam setiap pagi yang nantinya akan dibantu oleh anaknya A5. Dari kelima nasabah yang diwawancarai oleh peneliti, maka dapat disimpulkan bahwa ada 2 orang nasabah yaitu nasabah A3 dan A4 yang melakukan penyalahgunaan kredit. Adanya kecenderungan dari nasabah untuk menggunakan dana pinjaman untuk konsumsi pribadi yang nantinya akan berdampak kredit bermasalah dan biasanya lepas dari rasa tanggung jawab untuk melakukan pembayaran angsuran kredit. 4.4.2 Pertanyaan Kedua Mengenai Menurunnya Usaha Berdampak pada Omset Yang di Dapat 1. A1 “saya fikir usaha lancar tapi malah tidak karuan” Nasabah A1 sudah membuat pemikiran bahwa usaha yang dikerjakan selama ini berjalan dengan lancar.Namun ternyata terdapat kendala yang di alami oleh A1.Akibat dari faktor pasar yang lesu maka barang menjadi menumpuk sehingga barang yang ada belum laku terjual. Adapun kendala yang lain disebabkan oleh faktor ekonomi seperti perubahan kurs mata uang. Jika harga dollar naik maka terjadi juga kenaikan pada bahan baku. Cara A1 mengelola kembali usaha yang menurun adalah dengan membuat merk baju sendiri karena selama ini A1 hanya sebagai jasa produksi yang menerima pesanan klien.Hal ini didukung juga dengan pengetahuan nasabah terhadap produksi dan sudah memiliki sertifikat. 2. A2 “kontrakan sepi karena susah mendapatkan air bersih dan warung sembako hampir ditutup” Nasabah A2 memiliki usaha kontrakan dan warung sembako kecilkecilan.Dari 6 pintu kontrakan hanya 2 pintu saja yang terisi dan sisanya 4 pintu kosong.Hal ini disebabkan karena perubahan cuaca dan musim kemarau sehingga mengakibatkan susahnya mendapatkan air bersih untuk kehidupan sehari-hari.Adapun usaha lainnya A2 yaitu warung sembako yang semakin hari semakin habis.Ini dikarenakan omset yang didapat pada warung sembako digunakan untuk kehidupan sehari-hari A2.Cara A2 mengelola kembali usaha yang menurun adalah dengan mengganti usaha warung sembako menjadi lapangan parkir.Untuk membuat usaha lapangan parkir, suami nasabah A2 mendapat uang sedikit dari kerabat 49 keluarga namun pengerjaaannya pun belum sampai selesai. A2 pun bekerja tambahan sebagai ojek online dan mendapatkan penghasilan juga sebagai RT ( Rukun Tetangga ). Adapun hasil yang didapat dari ojek online dan hasil sebagai RT (Rukun Tetangga ) saat ini digunakan hanya untuk pembayaran angsuran kredit BRI Unit Jembatan Dua. Setelah lunas maka akan melanjutkan kembali pembuatan lapangan parkirnya. 3. X “kontrakan sepi, banyak karyawan konveksi yang pengangguran” Nasabah A3 memang memiliki usaha kontrakan. Namun mengenai pertanyaan tentang menurunnya pendapatan usaha, hal ini yang memberikan komentar adalah X. X merupakan anak pertama dari nasabah A3 dan dia merupakan salah satu anak yang menggunakan dana pinjaman kredit BRI. Setelah dimintai keterangan, bahwa biasanya orang yang menyewa kontrakan tersebut adalah pekerja konveksi.Tetapi untuk beberapa bulan ini para pekerja konveksi tidak memiliki pekerjaan.Hal ini dikarenakan faktor ekonomi menurun dan menyebabkan daya tarik pembeli pun juga menurun. 4. A4 “usaha saya alhamdulillah berjalan dengan lancar”. Nasabah A4 memiliki usaha dagang nasi dan dagang combro.Usaha yang sudah dibangun selama ini berjalan dengan lancar.Dagangan yang dibuat setiap harinya selalu laku dan habis. Rencananya nasabah A4 ingin mengembangkan usaha yang nantinya akan dirintis oleh anak perempuannya yang bernama Z. Adapun Z membuka usaha baru dengan menjual gorengan di tempat tinggalnya. 5. A5 “salah satu usaha saya yaitu kreditan barang kini sudah tidak lagi” Nasabah A5 memiliki usaha warung nasi di pasar, kontrakan sebanyak 4 pintu dan kreditan barang.Namun pada kenyataannya A5 mengalami kendala.Usaha kreditan barangnya kini sudah tidak dijalani kembali.Hal ini diakibatkan banyak pembeli yang tidak membayar kredit barang tersebut sehingga menjadi bangkrut. Selain itu usaha A5 membuat warung nasi pun sepi dikarenakan bulan puasa dan terkena gusur pemerintah. Sehingga A5 pun berhenti membuka usahanya selama 2 bulan. Adapun cara mengelola kembali usaha A5 yaitu dengan mencari tempat usaha baru untuk membuka usaha warung nasi kembali. 50 Dari kelima nasabah yang diwawancarai oleh peneliti, maka dapat disimpulkan bahwa hanya 1 orang saja yang usahanya berjalan dengan lancar, sedangkan 4 orang lainnya memiliki kecenderungan yang usahanya mengalami penurunan dan mencoba mencari solusi yang terbaik agar bisa memajukan usahanya seperti dulu. 4.4.3 Pertanyaan Ketiga Mengenai Nasabah Yang Tidak Memiliki Iktikad Baik atau Memiliki Pinjaman Sebelum di BRI Unit Jembatan Dua. 1. A1 “saya memiliki pinjaman di bank lain sebelum BRI” Nasabah A1 memiliki pinjaman di bank lain sebelum di bank BRI. Sisa pinjaman yang harus dilunasi di bak lain tersebut tinggal 1 kali pembayaran angsuran saya. Selama ini walaupun A1 memiliki pinjaman di bank lain akan tetapi pembayaran angsuran di BRI tetap berjalan lancar. Hanya saja faktor yang menyebabkan kredit bermasalah terdapat pada faktor perekonomian yang kurang baik.Namun nasabah A1 masih memiliki iktikad yang baik. A1 akan menempuh cara dengan menjual salah satu asset yang dia miliki. Proses penjualan rumah A1 pun prosesnya sudah hampir selesai. Adapun setelah A1 mendapatkan dana tersebut maka pinjaman kredit yang terdapat pada BRI akan langsung dilunasi, mengingat jaminan Surat Jual Beli Rumah (SJB) masih berada di BRI Unit Jembatan Dua. 2. A2 “tidak memiliki pinjaman dimana pun, hanya di BRI saja” Nasabah A2 sebelumnya belum pernah memiliki pinjaman di bank lain, hanya memiliki pinjaman di BRI Unit Jembatan Dua saja. Jaminan nasabah A2 pun yaitu Surat Jual Beli Rumah (SJB) masih terdapat di BRI Unit Jembatan Dua. Nasabah A2 masih memiliki rasa tanggung jawab terhadap pinjaman kredit pad BRI. Mengingat usaha yang ada menurun, adapun cara yang A2 tempuh untuk membayar pinjaman kredit adalah dengan mempunyai kerja tambahan. Suami A2 bekerja sebagai ojek online sedangkan A2 sendiri sebagai ketua Rukun Tetangga (RT). 3. X “memang dana kredit tersebut sengaja A3 pinjam namun dana tersebut digunakan oleh saya dan adik saya yang bernama Y”. Nasabah A3 awalnya merupakan salah satu nasabah yang baik pada BRI Unit Jembatan Dua. Namun untuk peminjaman dana kredit kali ini tidak 51 sesuai dengan niatnya. A3 sengaja mendapatkan pinjaman kredit dan rela untuk namanya digunakan sebagai jaminan atas pertanggung jawaban dana pinjaman kredit tersebut. Faktanya, kedua anak nasabah A3 sulit untuk ditemui bahkan dihubungi melalui telepon pun jarang untuk di angkat.Sedangkan A3 yang sebagai peminjam pun tidak mau menanggung semua ini.A3 selalu melemparkan masalah tersebut kepada kedua anaknya.Pada akhirnya peneliti pun bisa menemui salah satu anak dari A3 yaitu yang bernama X. Dari jawaban yang diberikan oleh X terlihat jelas bahwa dia cuma bisa janji dan membuat peraturan sendiri untuk melakukan pembayaran pinjaman tersebut tanpa dia tahu peraturan bank yang sebenarnya. 4. A4 “saya tidak pernah tidak membayar angsuran, hanya saja menantu saya tidak menyetorkan dana tersebut ke bank BRI”. Nasabah A4 telah melakukan peminjaman kredit sebanyak dua kali.Untuk yang kedua kalinya ini A4 yang menjadi sasaran untuk dimintai keterangan mengenai keterlambatan pembayaran angsuran pinjaman selama 4 bulan berturut-turut.Nasabah A4 merasa shockbahkan tidak percaya jika dirinya menjadi salah satu nasabah yang nunggak.Setelah dimintai keterangan, bahwa menantu A4 tidak memiliki iktikad yang baik. Selama 4 bulan A4 menitipkan uang pembayaran angsuran kepada menantunya akan tetapi tidak dibayarkan oleh dia. Dana tersebut digunakan untuk konsumsi pribadinya. A4 pun berusaha untuk menegur menantunya tersebut akan tetapi menantunya tidak menunjukkan rasa tanggung jawab atas perbuatannya. Dia rela jika BPKB motor yang dijaminkan untuk pinjaman itu disita oleh pihak BRI. 5. A5 “pinjaman kredit saya cuma di BRI Unit Jembatan Dua saja” Nasabah A5 hanya memiliki pinjaman kredit di BRI Unit Jembatan Dua.Sebaliknya karena usaha A5 mengkreditkan barang, jadi banyak pembeli yang memiliki hutang dengannya. Ketika ditemui oleh peneliti, bahkan A5 pun sudah menyiapkan dana untuk pembayaran angsuran bulan tersebut. Untuk perbulannya A5 harus membayar angsuran sebesar Rp 1.557.000 namun nasabah A5 hanya memiliki dana sebesar Rp 1.000.000. Walau pembayaran angsuran yang diberikan A5 sebetulnya belum sesuai dengan jumlah angsurannya, namun nasabah A5 memiliki 52 rasa bertanggung jawab dan iktikad yang baik untuk membayarnya. Untuk bulan selanjutnya A5 akan lebih berusaha lagi untuk melakukan pembayaran angsuran sesuai dengan jumlah yang harus dibayar. Dari kelima nasabah yang diwawancarai oleh peneliti, maka dapat disimpulkan bahwa ada 2 orang nasabah yaitu nasabah A3 dan A4 yang tidak memiliki iktikad yang baik untuk pinjaman kredit BRI ini.Kedua nasabah tersebut sengaja dengan segala upaya untuk mendapatkan pinjaman kredit. Lalu setelah dana pinjaman kredit diperoleh tidak adanya rasa tanggung jawab untuk melakukan pembayaran. Terlihat jelas bahwa perilaku nasabah tidak patut untuk dicontoh. 4.4.4 Pertanyaan Keempat Mengenai Karyawan BRI Unit Jembatan Dua, Dimana Karyawan Dituntut Untuk Melaksanakan Pekerjaannya Secara Professional 1. A1 “pelayanan baik tapi ada sedikit yang masih belum jelas” Nasabah A1 memberikan komentar bahwa pelayanan yang diberikan oleh karyawan BRI Unit Jembatan Dua sudah cukup baik.Adapun masih terdapat sedikit kekurangan yaitu pada saat akad kredit, customer service tidak menjelaskan mengenai jika nasabah mengalami keterlambatan dalam melakukan pembayaran angsuran dan jaminan yang diberikan apakah harus dilelang atau tidak.Hal ini terjadi dikarenakan jumlah dokumen yang harus di tanda tangani banyak dan keterbatasannya waktu untuk menjelaskan sehingga karyawan lupa menyampaikan hal tersebut kepada nasabah. 2. A2 “alhamdulillah, pelayanannya bagus dan informasi juga sudah cukup jelas” Nasabah A2 memberikan komentar bahwa pelayanan yang diberikan oleh karyawan BRI Unit Jembatan Dua dan informasi yang di dapat sudah cukup jelas. Pada saat A2 ingin melakukan permohonan kredit di BRI Unit Jembatan Dua, A2 mendapatkan kepuasan atas pelayanan karyawan bank BRI. Dari awal peermohonan pun dijelaskan syarat dan ketentuanketentuan untuk melakukan pinjaman.Pada akhirnya pun nasabah A2 tertarik untuk melakukan pinjaman kredit di BRI Unit Jembatan Dua. 53 3. X “pelayanan BRI cukup memuaskan”. Mengenai pertanyaan tentang cara karyawan BRI dalam melakukan pengerjaan sudah professional apa belumnya, hal ini yang memberikan komentar adalah X. Xmemberikan komentar bahwa pelayanan di BRI cukup baik. Terlihat jelas cara karyawan melayani nasabahnya dengan sopan. Dengan memberikan kualitas pada pelayanan yang baik, dapat diandalkan, memiliki daya tanggap dan memiliki empati atau rasa perhatian yang lebih, maka nasabah pun akan merasa puas. Cara melakukan penagihan pun walau nasabah A3 mengalami kredit bermasalah akan tetapi gaya bicaranya kepada X masih sopan. 4. A4 “pelayanan BRI bagus dan informasi sangat jelas”. Nasabah A4 sudah dua kali melakukan pinjaman kredit di BRI Unit Jembatan Dua.Hal ini membuktikan bahwa nasabah A4 telah medapatkan pelayanan yang baik dari karyawan BRI.Bahkan jika pinjaman sudah lunas, nasabah A4 ingin melakukan suplesi kembali.Suplesi disini di maksud ingin melakukan permohonan pinjaman kredit kembali.Adapun jika terdapat pertanyaan yang ingin diajukan tentang produk kredit BRI, biasanya A4 menghubungi melalui telepon kepada customer service atau Mantri. 5. A5 “karyawan dan pelayanannya cukup ramah tamah” Nasabah A5 memberikan komentar bahwa pelayanan yang diberikan oleh karyawan BRI Unit Jembatan Dua cukup baik sekali.Sikap dan pelayannnya ramah tamah dan memiliki pengetahuan produk yang baik. Setiap nasabah A5 datang ke kantor BRI Unit Jembatan Dua, karyawan BRI tersebut membantu nasabah untuk melakukan transaksi seperti melakukan pembayaran angsuran. Di samping itu, dijelaskan juga tentang sudah berapa kalinya pembayaran pinjaman tersebut berjalan dan sisanya yang harus dibayar. Dari kelima nasabah yang diwawancarai oleh peneliti, maka dapat disimpulkan bahwa kelima orang nasabah memberikan komentar bahwa karyawan BRI sudah memberikan pelayanan yang terbaik dan secara professional.Seluruh karyawan BRI Unit Jembatan Dua melakukan pekerjaannya secara maksimal sesuai dengan prosedur yang ditetapkan oleh perusahaan.Kelima nasabah merasa puas atas 54 pelayanan dan kinerja yang diberikan sehingga mereka tetap mempercayai bahwa BRI adalah sebagai salah satu bank pemerintah yang memberikan jasa yang baik. 4.4.5 Pertanyaan Kelima Mengenai Bagaimana Proses Pengajuan Pinjaman Kredit pada BRI Dibandingkan dengan Bank Lain 1. A1 “mudah untuk pengajuan pinjaman kreditnya, asal mengikuti prosedurnya saja” Sebelum A1 mengajukan pinjaman kredit di BRI Unit Jembatan Dua, nasabah A1 sudah memiliki pinjaman di Bank Danamon.Nasabah A1 melakukan pinjaman di Bank Danamon untuk persyaratan awalnya saja tidak diharuskan menggunakan jaminan.Tetapi prosedur tersebut sudah tiga tahun yang lalu.Pada saat A1 mengajukan pinjaman kredit di BRI Unit Jembatan Dua, memang diharuskan menggunakan jaminan. Namun proses pencairannya lebih cepat. Jika sudah melunasi pinjaman kredit tersebut maka jaminan yang terdapat di BRI juga bisa langsung di ambil. Sedangkan untuk di Bank Danamon walaupun nasabah sudah melunasi pinjaman kreditnya, akan tetapi jaminan baru bisa diambil setelah 1 bulan lamanya. 2. A2 “semuanya bagus dan mudah prosesnya ” Nasabah A2 memberikan komentar bahwa untuk pengajuan kredit di BRI prosesnya mudah dalam pengajuan pinjaman kreditnya.Di samping itu lokasi BRI terdapat dimana-mana dan strategis jadi untuk melakukan pembayaran angsuran pun mudah di jangkau.Untuk pinjaman mikro di BRI Unit Jembatan Dua hanya terdapat 2 produk saja yaitu KUR dan KUPEDES namun itu sangat membantu masyarakat menengah ke bawah. 3. A3 “cukup mudah apalagi jika sudah pernah melakukan pinjaman di BRI sebelumnya”. Nasabah A3 memberikan komentar bahwa untuk proses pengajuan pinjaman kredit di BRI Unit Jembatan Dua cukup mudah. Apalagi nasabah A3 sudah pernah melakukan pinjaman kredit sebelumnya. Dulunya nasabah A3 termasuk nasabah yang baik untuk proses pinjaman dan pembayaran angsurannya makanya BRI memberikan pinjaman kembali untuk yang kedua kalinya kepada A3. Data nasabah A3 sudah 55 ada di BRI Unit Jembatan Dua.Jadi hanya tinggal meneruskan dan melengkapi saja jika terdapat data yang baru. 4. A4 “mudah dan bunga ringan daripada meminjam dana dengan kredit keliling”. Nasabah A4memberikan komentar bahwa untuk pengajuan kredit di BRI Unit Jembatan Dua persyaratan mudah. Selain itu bunga yang ditawarkan oleh BRI sangat ringan daripada harus meminjam dana dengan kredit keliling. Bunga yang dikenakan hanya 0,95% untuk produk KUR. Sedangkan dengan kredit keliling bunga bisa mencapai 2%.Hal ini membuktikan bahwa nasabah A4 telah melakukan pengajuan pinjaman sebanyak dua kali. Nasabah A4 bahkan mempromosikan kepada kerabat dan tetangga terdekat jika membutuhkan dana bisa mengajukan ke BRI Unit Jembatan Dua. Sudah terbukti juga masyarakat sekitar A4 yang melakukan pengajuan kredit di BRI Unit Jembatan Dua 5. A5 “persyaratan mudah dan di cover oleh asuransi” Nasabah A5 memberikan komentar bahwa melakukan pinjaman kredit di BRI cukup mudah. Disamping itu, lokasi rumah A5 rawan akan kebakaran. Khusus untuk nasabah yang mengambil produk mikro KUPEDES maka untuk barang yang dijaminkan akan diasuransikan . Biasanya khusus Surat Jual Beli dan Girik jika terjadi kebakaran maka akan diganti atau diasuransikan. Asuransi yang diberikan sesuai dengan jumlah kerugian yang ditanggung oleh nasabah.Selain itu BRI memberikan fasilitas asuransi mikro Asuransi Kesehatan dan Kecelakaan (AKK).Asuransi jiwa tersebut jika nasabah A5 mengalami kecelakaan atau sakit parah, maka bisa di claim di BRI Unit Jembatan Dua. Dari kelima nasabah yang diwawancarai oleh peneliti, maka dapat disimpulkan bahwa kelima orang nasabah tidak mengalami kesulitan dalam melakukan pengajuan kredit.Selain persyaratannya mudah, bunga yang diberikan oleh BRI pun sangat ringan. Untuk produk KUR hanya 0,95% sedangkan untuk produk KUPEDES 1,6% untuk plafon Rp 5.000.000 hingga Rp 50.000.000 dan 1,2% untuk plafon di atas Rp 50.000.000 hingga Rp 100.000.000. 56 4.4.6 Pertanyaan Keenam Mengenai Hubungan Intern Bank 1. A1 “tidak memiliki hubungan apa-apa dengan pihak bank” Nasabah A1 menjelaskan bahwa tidak ada hubungan yang lebih antara A1 dengan karyawan BRI Jembatan Dua.Disini terlihat jelas memang hubungannya hanya sebatas nasabah dengan karyawan.Hal ini bisa dibuktikan pada saat pertama kali nasabah memberikan dokumen untuk persyaratan pengajuan kredit. Dokumen seperti Kartu Tanda Penduduk (KTP), Kartu Keluarga (KK) dan surat nikah merupakan suatu bukti jika nasabah tidak memiliki hubungan khusus dengan pihak karyawan BRI. 2. A2 “tidak ada hubungan khusus bahkan karyawan yang datang kerumah selalu ganti” Nasabah A2 memberikan komentar bahwa tidak ada hubungan khusus antara A2 dengan karyawan BRI. Seperti halnya A1, nasabah A2 pun membuktikannya dengan dokumen yang dimiliki dan sesuai dengan yang ada di Indonesia. A2 adalah nasabah yang mengalami kredit bermasalah sehingga setiap bulannya karyawan BRI mendatangi rumahnya untuk melakukan penagihan.Karyawan yang datang setiap bulan selalu bergantian. 3. X “tidak ada, bahkan saya baru pertama kalinya bertemu dengan pihak karyawan BRI”. Seperti yang sudah dijelaskan diatas, bahwa untuk pertanyaan tentang adakah hubungan nasabah dengan pihak karyawan bank pun di jawab oleh X. X memberikan komentar bahwa tidak ada hubungan intern antara keluarga A3 dan pihak karyawan bank. Hal ini pun terbukti bahwa X baru pertama kalinya bertemu dengan pihak karyawan BRI.Itu pun dikarenakan pihak karyawan BRI mendatangi rumah A3 untuk melakukan penagihan.Hanya X yang dapat ditemui sedangkan untuk Y menghilang begitu saja. 4. A4 “tidak ada, saya tahu BRI bisa pinjam dana dari tetangga saya”. Nasabah A4memberikan komentar bahwa dia tidak memiliki hubungan intern dengan pihak karyawan BRI.A4 pertama kali mendapatkan informasi mengenai pinjaman kredit di BRI itu dari tetangganya.Saat itu A4 sempat ingin melakukan pinjaman dengan kredit keliling.Pertimbangan A4 memililih BRI dibandingkan dengan kredit 57 keliling adalah suku bunga dan prosedur persyaratan pinjaman.Setelah dipikirkan kembali pada akhirnya A4 memutuskan untuk melakukan pinjaman kredit di BRI saja. 5. A5 “tidak memiliki hubungan apapun dengan pihak karyawan bank” Nasabah A5 memberikan komentar bahwa tidak ada hubungan yang lebih antara A5 dengan pihak karyawan bank.A5 merupakan salah satu nasabah yang kreditnya bermasalah pada BRI Unit Jembatan Dua.Adapun jika A5 terdapat hubungan khusus atau kerabat dengan pihak karyawan bank sudah pasti A5 tidak mungkin ditagih secara terus menerus oleh pihak bank.Selain itu dokumen Kartu Keluarga (KK) pun menjadi bukti jika memang tidak terdapat hubungan keluarga. Dari kelima nasabah yang diwawancarai oleh peneliti, maka dapat disimpulkan bahwa kelima orang nasabah tidak ada yang memiliki hubungan intern dengan pihak karyawan bank.Semua responden hubungannya hanya sebatas antara nasabah dengan pekerja saja. Hal ini bisa dibuktinya dengan dokumen yang wajib dan penting untuk dimiliki.Dokumen resmi yang harus dimiliki oleh seluruh penduduk Indonesia adalah Kartu Tanda Penduduk (KTP) dan Kartu Keluarga (KK).Kartu Tanda Penduduk (KTP) adalah identitas resmi penduduk sebagai bukti diri yang berlaku di Negara Indonesia.Biasanya Kartu Tanda Penduduk (KTP) itu dimiliki seseorang yang sudah berumur 17 tahun atau yang sudah menikah.Sedangkan untuk Kartu Keluarga (KK) adalah kartu identitas keluarga yang memuat data tentang susunan, hubungan dan jumlah anggota keluarga dan setiap keluarga wajib memiliki Kartu Keluarga (KK). Adapun jika ada nasabah yang sudah menikah harus memiliki surat nikah. 4.4.7 Pertanyaan Ketujuh Mengenai Pengawasan Bank 1. A1 “pihak bank selalu ingatkan saya akan pembayaran angsuran” Nasabah A1 menjelaskan bahwa ketika sudah melewati jatuh tempo pembayaran, maka biasanya pihak bank mengingatkan dengan cara menelepon. Selain dengan telepon, pihak bank pun berkunjung baik itu ke rumah nasabah maupun ke tempat usaha nasabah. Hasil kesimpulan nasabah A1 adalah pihak karyawan BRI Unit Jembatan Dua selalu tidak pernah lupa untuk selalu mengingatkan saya dalam proses pembayaran angsuran. 58 2. A2 “selalu diberitahukan bahkan pihak karyawan bank dari pusat pun berkunjung kerumah” Nasabah A2 memberikan komentar bahwa pihak karyawan BRI Unit Jembatan Dua selalu memberitahukan dan menegur nasabah jika nasabah belum bayar angsuran. Hal ini dibuktikan juga dengan adanya pihak karyawan BRI dari kantor pusat yang mendatangi langsung nasabah A2 untuk mengetahui apa yang menjadi penyebab nasabah A2 mengalami keterlambatan pembayaran sehingga menimbulkan kredit bermasalah pada BRI Unit Jembatan Dua. 3. A3 “setiap bulannya selalu mengingatkan tapi apa daya saya masih belum bisa membayar tunggakan tersebut”. Nasabah A3 memberikan komentar bahwa pihak karyawan BRI Unit Jembatan Dua selalu mengingatkan nasabah bahkan setiap bulannya untuk tidak menunggak lagi dikarenakan nasabah sudah menunggak selama 4 bulan. Adapun dana tersebut yang menggunakan adalah anak A3 yaitu X dan Y, maka pihak karyawan BRI Unit Jembatan Dua pun berusaha membantu A3 untuk mencoba melakukan penagihan kepada kedua anaknya. Pada saat pertama kalinya pihak karyawan BRI berhasil menemui X, pihak karyawan bank langsung menjelaskan secara rinci peraturan proses kredit hingga pencairan dana kredit yang ada di bank sehingga X tidak lagi menghilang pada saat dimintai keterangan dan tidak menghindar pada saat di telepon. 4. A4 “selalu memberikan informasi kepada nasabah setiap melewati jatuh tempo”. Nasabah A4 memberikan komentar bahwa pihak karyawan BRI Unit Jembatan Dua selalu memberikan informasi mengenai pinjaman kredit, Hal ini dibuktikan pada saat pihak karyawan bank mendatangi rumah nasabah A4. Nasabah A4 merasa kaget ketika dia mengetahui bahwa dana yang selalu disiapkan untuk pembayaran angsuran pinjaman telah disalahgunakan oleh menantunya. Selama ini A4 selalu menitipkan dana tersebut untuk dibayarkan di BRI. Disini terlihat jelas bahwa ada dengan adanya keterbukaan dan hubungan yang baik antara nasabah dengan bank 59 sehingga dengan mudahnya nasabah dapat mengontrol sudah sejauh mana pinjaman tersebut dibayarkan. 5. A5 “dengan pengawasan bank yang bagus, maka saya menjadi berusaha untuk mendapatkan dana guna untuk pembayaran pinjaman kredit” Nasabah A5 memberikan komentar bahwa pada awalnya A5 merasa tidak mampu untuk melunasi hutang yang ada di BRI Unit Jembatan Dua.Seperti yang sudah dijelaskan diatas bahwa A5 mengalami penurunan pendapatan usaha sehingga sulit untuk melakukan pembyaran pinjaman. Karena pihak karyawan bank selalu menjaga hubungan yang baik antara nasabah dengan bank maka pihak bank pun menjelaskan prosedur pinjaman kredit dan konsekuensi apa yang akan diberikan jika tidak bisa membayar angsuran. Nasabah A5 menjadi bersemangat untuk mencari dana dan memberikan keterangan kemampuan A5 dalam melakukan pembayaran angsuran. Walaupun A5 tidak membayar pinjaman kredit sesuai dengan jumlah angsuran akan tetapi A5 memiliki iktikad yang baik yang sesuai kemampuannya untuk membayar hutang. Dari kelima nasabah yang diwawancarai oleh peneliti, maka dapat disimpulkan bahwa pihak karyawan BRI Unit Jembatan Dua selalu mengingatkan nasabah jika nasabah lupa melakukan pembayaran atau lewat dari jatuh tempo yang diberikan. Adapun pihak karyawan BRI Unit Jembatan Dua selalu memberikan informasi mengenai kredit, baik itu proses awal kredit hingga pencairan dan jumlah sisa hutang yang harus dibayar sehingga hal tersebut dapat memotivasi nasabah untuk melakukan pembayaran yang sesuai dengan kemampuannya. 4.5 Faktor-Faktor Penyebab Kredit Bermasalahpada Bank BRI Unit Jembatan Dua Adapun dari hasil penelitian, terdapat beberapa hal yang menyebabkan kredit bermasalah antara lain : 1. Penyalahgunaan kredit Dalam analisiskredit, dijelaskan bahwa kebutuhan kredit nasabah adalah untuk investasi.Namun dalam proses berjalannya nasabah melakukanpenyimpangan. Kredit diajukan untuk produktif usaha menjadi kredit konsumtif dimana kredit tersebut digunakan untuk biaya sekolah, biaya melahirkan dan lain-lain. 60 Untuk penyebab penyalahgunaan krdit pada penjabaran diatas terdapat pada nasabah A3 dan A4. 2. Kelemahan karakter nasabah a. Nasabah tidak beritikad tidak baik Nasabah sebenarnya mampu untuk membayar pinjaman akan tetapi niatnya memang buruk kepada bank atau karakter nasabah buruk untuk tidak melakukan pembayaran pinjaman tersebut. Untuk kelemahan karakter nasabah pada penjabaran diatas terdapat pada nasabah A3 dan A4. b. Nasabah menghilang Menghilangnya nasabah sudah pasti membuat kredit mejadi bermasalah. Menghilangnya nasabah dapat disebabkan berbagai hal seperti sengaja melarikan diri karena mempunyai hutang dan terlibat masalah lainnya. Untuk nasabah menghilang pada penjabaran diatas terdapat pada nasabah A3 dimana anak A3 yang bernama X dan Y sulit untuk ditemui. 3. Kelemahan kemampuan nasabah a. Tidak mampu mengembalikan kredit karena terganggu kelancaran usaha Ada berbagai bentuk ketidakmampuan pengembalian kredit seperti usaha nasabah memiliki penurunan pendapatan, namun pada prinsipnya nasabah masih beritikad baik untuk membayarkan kewajibannya Untuk nasabah yang mengalami gangguan pada usahanya pada penjabaran diatas terdapat pada nasabah A1, A2 dan A5. b. Kemampuan manajemen yang kurang Ketidakmampuan nasabah dalam mengelola usaha, kesalahan ini secara dini sudah dapat diketahui. Hal ini menjadi salah satu faktor penyebab nasabah mengalami permasalahan dalam membayar angsuran pinjaman. Untuk nasabah yang kurang mampu dalam mengelola usahanya pada penjabaran diatas terdapat pada nasabah A1, A2 dan A5. 61 c. Kemampuan pemasaran dan pengetahuan terbatas Mungkin saja usaha nasabah cukup baik dan marketable, namun jika nasabah kurang aktif dalam melakukan pemasaran seperti pendekatan kepada pelanggan kurang baik, maka usahanya tidakbisa berkembang dengan baik Untuk nasabah yang kurang mampu untuk memasarkan usahanya dan kurangnya pengetahuan dalam memasarkan pada usahanya pada penjabaran diatas terdapat pada nasabah A1, A2 dan A5. 4. Faktor Ekonomi Perubahan kondisi perekonomian Seperti yang diketahui saat ini perekonomian di Indonesia semakin melemah.Hal ini disebabkan oleh nilai rupiah melemah dan menyebabkan inflasi.Perubahan kurs mata uang asing sangat berpengaruh kepada kelancaran usaha nasabah. Semakin tinggi kurs mata uang yaitu dollar, maka harga bahan baku pun menjadi naik. Untuk nasabah yang mengalami kredit bermasalah yang disebabkan oleh perubahan kondisi ekonomi pada penjabaran diatas terdapat pada nasabah A1, A2, A3 dan A5. 4.6 Kebijakan BRI Unit Jembatan Dua dalam Menangani Penyelesaian Kredit Bermasalah Dari hasil penelitian, maka kebijakan yang diterapkan pada BRI Unit Jembatan Dua dalam menangani kredit bermasalah adalah dengan melakukan rekstrukturisasi. Rekstrukturisasi adalah upaya perbaikan yang dilakukan bank dalam kegiatan perkreditan terhadap nasabah yang mengalami kesulitan untuk memenuhi kewajibannya.Restrukturisasi kredit bertujuan untuk penyelamatan kredit sekaligus menyelamatkan usaha debitur agar sehat kembali.Restrukturisasi kredit ini dilakukan terhadap nasabah yang mengalami kesulitan pembayaran pokok dan atau bunga kredit tetapi debitur tersebut masih memiliki prospek usaha/kemampuan membayar kembali setelah kredit direstrukturisasi. 62 Sasaran debitur yang direstrukturisasi adalah : 1. Musibah yang bersifat force majeur dimana debitur mengalami bencana alam yang mengakibatkan rusak/musnahnya asset usaha misalnya kebakaran, banjir, tanah longsor, gempa bumi dan lain-lain. 2. Keadaan lain yang mempengaruhi usaha debitur sehingga kesulitan dalam pembayaran pinjaman sesuai dengan yang diperjanjikan sebelumnya. Adapun jenis restrukturisasiadalah : 1. Perpanjang jangka waktu pinjaman (rescheduling)dilakukan dengan cara memberikan tambahan jangka waktu termasuk perubahan jadwal dan besarnya angsuran pinjaman. Hal ini dilakukan oleh BRI Unit Jembatan Dua berdasarkan analisa Mantri dengan kondisi usaha nasabah yang baik akan tetapi pendapatan nasabah menurun dikarenakan ada persaingan antar usaha. Kewajiban nasabah dalam pembayaran angsuran akan lebih ringan dengan diperpanjang jangka waktu pembayaran dan jumlah angsurannya diperkecil. 2. Penambahan fasilitas pinjaman dengan adanya tambahan dana baru (suplesi) agar debitur dapat menata kembali permodalannya, sehingga dapat memenuhi kewajibannya kepada BRI Unit Jembatan Dua. Hal ini dilakukan oleh BRI Unit Jembatan Dua berdasarkan analisa Mantri dengan kondisi modal usaha nasabah yang menurun.Mantri pun melihat kemampuan nasabah untuk melakukan pembayaran. Dengan memberikan tambahan dana baru untuk modal usaha maka usaha tersebut bisa berjalan dengan lancar. Pendapatan yang diperoleh dari hasil usaha tersebut dapat digunakan untuk membayaran angsuran. 3. Keringanan tunggakan bunga diberikan kepada debitur yang bersedia melunasi pinjamannya secara sekaligus. Hal ini dilakukan oleh BRI Unit Jembatan Dua berdasarkan analisa Mantri dengan kondisi yang dialami nasabah seperti force majour. Adapun keringanan tunggakan bunga dilakukan setelah mendapat persetujuan dari Kantor Cabang. 4. Penurunan tingkat suku bunga pinjaman dapat diberikan berdasarkan tingkat suku bunga terendah pada strata plafond pinjaman tersebut. 63 Hal ini dilakukan oleh BRI Unit Jembatan Dua berdasarkan permintaan nasabah untuk bernegosiasi dalam jumlah pembayaran angsuran.Adapun penurunan tingkat suku bunga pinjaman yang diberikan oleh BRI dengan jumlah 1% sesuai dengan prosedur yang ditetapkan oleh Kantor Pusat. 5. Penjualan anggunan merupakan penjualan agunan debitur yang dilakukan secara dibawah tangan, yang diserahkan kepada BRI Unit Jembatan Dua untuk pembayaran sebagian/seluruh pinjamannya (pokok dan atau bunga) dalam rangka penyelamatan/penyelesaian pinjaman. 6. Khusus untuk pinjaman Kredit Usaha Rakyat (KUR) penyelesaian kredit bermasalah dengan membuat laporan pengajuan penjaminan dan pencairan penjaminan sertifikat pada lembaga penjamin yang ditunjuk 4.7 Strategi Penanggulangan Kredit Bermasalah Pendekatan dalam analisa kredit adalah sebuah upaya bank didalam melakukan petimbangan atas beberapa hal yang berdasarkan data-data langsung dari calon debitur yang berkaitan dengan permohonan kredit yang diajukan pada BRI Unit Jembatan Dua. Dalam melakukan pendekatan analisa kreditnya BRI Unit Jembatan Duamenggunakan pendekatan : 1. Pendekatan Character Pada dasarnya BRI merupakan bank BUMN yang lebih menitikberatkan pada asas kekeluargaan.Oleh karena itu kedekatan antara pihak intern (bank) dengan pihak ekstern (nasabah) harus terjalin dengan baik. Untuk itu sebelum memberikan pinjaman Mantri harus memahami karakter calon debitur termasuk karakter yang bisa diajak kerja sama atau tidak. Informasi bisa didapatkan dari sekitar lingkungan debitur (bertanya pada saudara, tetangga, ketua RT dan RW).Penilaian ini dilakukan karena pada dasarnya kemauan untuk membayar itu tergantung dari karakter debiturnya. 2. Pendekatan Jaminan Penilaian terhadap agunan yang diberikan oleh calon debitur sebagai pengamanan kredit yang diberikan oleh bank. Penilaian ini meliputi kecenderungan nilai agunan yang diberikan harus meng-cover dengan pinjaman yang akan diberikan (pokok ditambah bunga) dan biasanya nilai 64 agunana dihitung 80% dari harga normal jaminan. Dalam pendekatan jaminan ada hal-hal yang perlu diperhatikan antara lain : a. Barang yang dijaminkan Barang yang akan dijaminkan seperti kendaraan bermotor atau mobil yang harus dibuktikan dengan memiliki BPKB, tanah dan bangunan yang harus dibuktikan dengan memiliki sertifikat tanah dan bangunan tersebut. b. Tingkat keabsahan barang yang dijaminkan Barang-barang yang dijadikan jaminan harus sah secara hukum dan sesuai antara bukti jaminan dengan fisik barang yang akan dijaminkan. Hal ini dapat diketahui dengan melakukan pegecekan ke instansi yang berwenang c. Nilai jual kembali jaminannya Barang yang dijaminkan harus sesuai dengan besarnya kredit yang diajukan oleh calon debitur dan juga harus marketable dimana jika sewaktu-waktu terjadi kredit macet, maka barang jaminan tersebut dapat dikonversikan menjadi uang tunai. Untuk pinjaman Kredit Usaha Rakyat (KUR) memang tidak perlu menggunakan jaminan dalam melakukan pinjaman namun untuk menghindari penyalahgunaan kredit maka pihak bank BRI Unit Jembatan Dua melakukan kebijakan untuk mennyertakan jaminan sama seperti Kupedes Rakyat (KUPEDES). BAB 5 KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan Berdasarkan hasil penelitian yang telah dilakukan dari pembahasan pada bab 4 yang membahas mengenai faktor-faktor penyebab kredit bermasalah pada nasabah BRI Unit Jembatan Dua maka dapat ditarik beberapa kesimpulan antara lain sebagai berikut: 1. Indikasi awal pada kredit bermasalah di BRI Unit Jembatan Dua adalah dari karakter nasabah dan juga faktor-faktor eksternal nasabah yang antara lain ekonomi dimana nasabah kurang bisa mengelola usahanya dengan baik. Hal ini disebabkan karena kondisi ekonomi Indonesia yang kurang baik sehingga berdampak kepada menurunnya pendapatan usaha nasabah. Sehingga yang tadinya nasabah mampu untuk melakukan pembayaran menjadi tidak mampu untuk melakukan pembayaran angsuran. 2. Secara rinci, faktor-faktor yang menyebabkan terjadinya kredit bermasalah di BRI Unit Jembatan Dua adalah sebagai berikut : a. Penyalahgunaan kredit Pada saat nasabah melakukan pinjaman kredit di bank, maka hal tersebut dituangkan dalam sebuah perjanjian kredit. Namun kenyataannya dana kredit yang digunakan tidak sesuai dengan perjanjian pada saat melakukan pinjaman. Hal ini berarti nasabah telah melakukan penyimpangan atas pinjaman kredit tersebut. b. Kelemahan karakter nasabah Sikap nasabah dengan tiba-tiba menghilang atau susah untuk dihubungi dan tidak memiliki iktikad dengan baik merupakan tanda bahwa nasabah tersebut memiliki kelemahan karakter. Tidak ada rasa tanggung jawab atas kewajiban untuk melakukan pembayaran angsuran merupakan hal yang tidak patut untuk dicontoh Hal ini dapat mengakibatkan ketidaklancaran pinjaman. 65 dalam pembayaran angsuran 66 c. Kelemahan kemampuan nasabah Kemampuan nasabah yang terbatas mengakibatkan nasabah mengalami kesulitanuntuk mengelola usahanya tersebut. Nasabah tidak mengetahui bagaimana cara mengelola usaha dengan baik dan juga memasarkan usahanya agar bisa terus berkembang.Hal ini mengakibatkan usaha nasabah menjadi terganggu dan menurunnya pendapatan usaha nasabah.Namun nasabah masih memiliki rasa tanggung jawab untuk tetap melakukan pembayaran pinjaman walaupun jumlah uangnya tidak sesuai dengan jumlah angsuran yang ditetapkan. d. Faktor perekonomian Seperti yang diketahui bahwa kondisi ekonomi Indonesia yang kurang baik belakangan ini akibat dari kenaikan kurs mata uang dollar terhadap rupiah. Hal ini menyebabkan inflasi sehingga harga bahan baku menjadi naik. Oleh karena itu produksi nasabah menjadi turun.Faktor ekonomi yang lesu dapat mengakibatkanpenurunan pendapatan usaha sehingga banyak nasabah yang menjadi sulit untuk membayar angsuran. 3. Cara penanganan kredit bermasalah di BRI Unit Jembatan Dua adalah dengan melakukanrestrukturisasi. Rekstrukturisasi adalah upaya perbaikan yang dilakukan bank dalam kegiatan perkreditan terhadap nasabah yang mengalami kesulitan untuk memenuhi kewajibannya.Restrukturisasikredit bertujuan untuk penyelamatan kredit sekaligus menyelamatkan usaha debitur agar sehat kembali. 5.2 Saran Berdasarkan pada hasil penelitian yang dilakukan pada BRI Unit Jembatan Dua, peneliti memberikan saran-saran yang dapat digunakan oleh perusahaan untuk melakukan perbaikan kinerja perusahaan di masa yang akan datang adalah sebagai berikut: 1. Untuk pihak Bank a. Sebaiknya bank mempunyai ketegasan terhadap debitur dalam perjanjian kreditnya sehingga bisa meminimalisasi terjadinya kredit macet. 67 b. Meningkatkan kualitas sumber daya manusianya, lebih teliti dalam proses menganalisa proses pinjaman, menyeimbangkan antara jobdesk pekerjaan dengan tingkat target pekerjaan. c. Meningkatkan pembinaan dan penangan kredit bermasalah dengan melakukan kunjungan pada usaha-usaha yang telah diberikan pinjaman sehingga pembayaran kreditnya dapat berjalan dengan baik dan memberikan kredit sesuai dengan aturan batas maksimum ketentuan Bank Indonesia (BI) 2. Untuk pihak Nasabah Agar nasabah memiliki kesadaran yang tinggi untuk memenuhikewajibannya kepada kreditur dan juga sebelum debitur melakukan pinjaman kepada bank hendaknya debitur bisa memperkirakan antara jumlah modal yang dibutuhkan dengan barang yang menjadi agunan. 68 REFERENSI _________, Undang-Undang Nomor 10 tahun 1998 tentang Perubahan atas UndangUndang Nomor 7 Tahun 1998 tentang Perbankan. Dendawijaya, Lukman, 2005. Manajemen Perbankan, Edisi Kedua, Cetakan Kedua, Ghalia Indonesia, Bogor Jakarta Indriantoro, N., B. Supomo. 2009. Metodologi Penelitian Bisnis Untuk Akuntansi & Manajemen. Yogyakarta: BPFE. Irham, Fahmi. 2008. Analisa Kredit dan Fraud Pendekatan Kualitatif dan Kuantitatif. Jakarta: PT Alumni Ismail, 2010.ManajemenPerbankan Dari Teori Menuju Aplikasi, Penerbit: Kencana, Jakarta. Julius, R., L. 2011. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: Salemba Empat Kasmir. 2010. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT. Raja Graffindo Persada, Jakarta. Kriyantono, Rachmat.2006. Teknik Praktis Riset Komunikasi.Jakarta: Kencana Oktarizka,Puja.(2012).”Analysis of Factors Contributing to Bad Debt In the city of Pontianak”.Jurnal Curvanomic, Vol.1, No.1, pp.1-12. Nurul Fitria dan Raina Linda Sari.(2012). “Analisis Kebijakan Pemberian Kredit dan Pengaruh Non Performing Loan Terhadap Loan To Deposit Ratio Pada PT Bank Rakyat Indonesia (persero) Tbk Vabang Rantau, Aceh Tamiang”. Jurnal Ekonomi dan Keuangan, Vol.1 No 1, Desember 2012. Sugiyono. 2013. Metode Penelitian Pendidikan (Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D). Bandung: Alfabeta Lukman, Dendawijaya.2009. Manajemen Perbankan, Edisi Kedua. Jakarta: Ghalia Indonesia Supramono, Gatot. 2009, Perbankan dan Masalah Kredit: Suatu Tinjauan di Bidang Yuridis, Rineka Cipta, Jakarta. 69 70 Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor 31/147/KEP/DIR tanggal 12 November 1998 tentang Penggolongan mengenai Kualitas Kredit. Taswan. 2010. Manajemen Perbankan: Konsep, Teknik & Aplikasi (Penjaminan Simpanan & Penjamin Kredit) (Edisi 2). Yogjakarta: UPP STIM YKPN. www.bi.go.id
