SIKLUS PENATAUSAHAAN KEUANGAN – GU (Ganti Uang

SIKLUS PENATAUSAHAAN KEUANGAN – GU (Ganti Uang Persediaan)
KETERANGAN :
1.
PENERBITAN SP2D UP/GU
Bendahara Umum Daerah menerbitkan SP2D yang selanjutnya soft copy SP2D
diimportkan ke database simda SKPD
2.
MUTASI KAS TUNAI
Penarikan uang tunai oleh Bendahara Pengeluaran dengan menggunakan cek yang
nantinya digunakan untuk membayar panjar kepada PPTK
3.
PEMBERIAN PANJAR
Besaran uang yang diberikan kepada PPTK untuk melaksanakan kegiatan
berdasarkan Nota Pencairan Dana (NPD)
4.
BUKTI PANJAR
Proses pembuatan bukti panjar
5.
PEMBUATAN SPJ
Proses pembuatan SPJ atas pelaksanaan kegiatan
6.
PENGESAHAN SPJ
Proses pengesahan SPJ yang sudah diinput oleh Bendahara Pengeluaran
7.
PEMBUATAN SPP
Membuat SPP GU
8.
PEMBUATAN SPM
Membuat SPM GU
1.
PENERBITAN SP2D
a.
Setelah SP2D diterbitkan maka soft copy SP2D tersebut diimportkan ke database
simda di SKPD. Pilih menu import SP2D
b.
Pilih Unit Organisasi kemudian cari lokasi file SP2d yang akan diimport
Menu
pencarian file
SP2D berada
c.
Pindahkan No. SP2D ke sebelah kanan, kemudian klik
2.
MUTASI KAS TUNAI
a.
Dana UP yang sudah tersedia di bank sebelum dipakai untuk melaksanakan kegiatan
oleh PPTK harus dipindahkan/dimutasikan ke kas bendahara pengeluaran di SKPD.
Caranya pilih Mutasi Kas Tunai - Bank
b.
Pilih unit organisasi kemudian muncul tampilan seperti dibawah ini. Pilih Kas di
Bank ke Kas Tunai
c.
Klik tombol Tambah lalu Isikan seperti dibawah ini dengan format No. Bukti
00000/CEK/KODE SKPD/2015 (contoh penarikan tunai sebesar 5 juta), kemudian
klik tombol Simpan
3.
PEMBUATAN PANJAR
a.
Kemudian pilih menu Panjar & SPJ Panjar. Panjar adalah uang yang diberikan oleh
Bendahara Pengeluaran kepada PPTK untuk digunakan dalam pelaksanaan kegiatan
PPTK. Adapun pembuatan panjar harus sesuai dengan Surat Penyediaan Dana (SPD)
yang diterbitkan oleh Bendahara Umum Daerah
b.
Pilih menu Pemberian Panjar. Contoh Program: Pelayanan Administrasi
Perkantoran Kegiatan: Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik
c.
Klik Tambah lalu isikan seperti pada contoh dibawah ini dengan format No. Bukti
00000/NPD/KODE SKPD/2015. Kemudian klik Simpan, lalu klik Tutup
Pengisian
keterangan
harus
disesuaikan
4.
INPUT BUKTI PANJAR
a.
Pilih menu Bukti Panjar kemudian pilih Program dan Kegiatan yang sama pada saat
Pemberian Panjar. Dalam contoh ini yaitu Program: Pelayanan Administrasi
Perkantoran Kegiatan: Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik
b.
Klik Tambah lalu isikan seperti contoh dibawah ini dengan format No. SPJ
00000/SPJ-PJR/KODE SKPD/2015, kemudian klik Simpan. Setelah itu klik 2x pada
No. SPJ atau klik pada menu Rincian SPJ Panjar
c.
Akan muncul tampilan seperti dibawah ini. Disebelah kanan atas terdapat Sisa Panjar
bernilai 5 juta dikarenakan rinciannya belum diisi. Untuk mengisinya klik Tambah
kemudian klik tanda
d.
Tampilan rincian belanja dari Kegiatan: Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya
air dan listrik. Misalkan uang panjar tersebut digunakan untuk membayar telepon
dan listrik. Maka klik 2x Belanja Telepon
e.
Kemudian isikan seperti contoh dibawah ini dengan format No. Bukti
00000/KWT/KODE SKPD/2015. Kemudian klik tambah untuk menambahkan
rincian belanja berikutnya. Dalam contoh kali ini yaitu belanja listrik sebesar 3 juta
f.
Untuk No. Bukti diisi sesuai dengan urutan. Setelah mengisi rincian maka Jumlah SPJ
Panjar sebesar 4 juta dan Sisa Panjar 1 juta
g.
Karena ada Sisa Panjar maka pilih menu Pengambilan Panjar. Jika tidak ada sisa
panjar maka menu ini tidak perlu dipilih
h.
Pilih Program dan Kegiatan kemudian klik Tambah.
5.
INPUT SPJ
a.
Setelah pembuatan Panjar dan Bukti Panjar selesai maka langkah selanjutnya yaitu
input SPJ. Pilih menu SPJ seperti tampilan dibawah ini
b.
Pilih Pembuatan SPJ UP/GU
c.
Klik Tambah kemudian isikan seperti contoh dibawah ini dengan format No. SPJ
00000/SPJ-GU/KODE SKPD/2015. Kemudian klik 2x No. SPJ atau klik pada menu
Rincian SPJ
d.
Muncul Tampilan seperti ini lalu klik Tambah. Setelah itu klik
e.
Muncul tampilan seperti dibawah ini lalu pilih Data Panjar. Data yang tampil adalah
data yang telah diinput pada saat pembuatan bukti panjar. Lalu klik No. SPJ Panjar 2x
Data SPD jika input data SPJ tanpa Panjar
Data Panjar jika ambil bukti SPJ dari Panjar
f.
Isikan keterangan pada kolom Uraian dan Penerima lalu klik Simpan. Dengan cara
yang sama, pindahkan seluruh data yang ada di Data Panjar ke Rincian SPJ. Jika pada
waktu bersamaan bendahara pengeluaran membuat lebih dari 1(satu) Panjar
maka pada saat input SPJ cukup hanya membuat 1(satu) nomor SPJ saja
g.
Hasil akhir penginputan SPJ seperti tampilan dibawah ini
6.
PENGESAHAN SPJ
a.
Setelah SPJ selesai diinput maka perlu dilakukan pengesahan SPJ. Pilih menu
Pengesahan SPJ
b.
Kemudian klik Pengesahan SPJ
c.
Muncul tampilan seperti dibawah ini. Jika No. SPJ belum tampil maka klik Browse,
kemudian klik No. SPJ 2x
d.
Klik tombol Tambah kemudian isikan seperti contoh dibawah ini dengan format No.
Pengesahan 00000/SPJ-SAH/KODE SKPD/2015.
7.
PEMBUATAN SPP GU
a.
Caranya sama ketika membuat SPP UP atau Gaji namun pilih yang GU
b.
Klik 2x pada No. SPJ
c.
Klik tombol Tambah dan isikan seperti contoh dibawah ini dengan format No. SPP
00000/SPP-GU/KODE SKPD/2015
d.
Data pada SPP Rincian secara otomatis terisi sesuai dengan data SPJ
8.
PEMBUATAN SPM GU
Setelah SPP Gu dibuat kemudian langkah selanjutnya pilih menu Verifikasi SPP untuk
memfinalkan SPP, lalu dibuatkan SPM.
Untuk proses pembuatan SPP dan SPM GU sama dengan proses pembuatan SPP
dan SPM UP atau Gaji
<< Untuk modul penginputan pajak, baca “Modul Penginputan Pajak” >>