PDF

Finance
Innovation
Reliability
Solution
Trustworthy
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Report
DAFTAR ISI
Halaman
CONTENTSPage
I.
LAPORAN DEWAN KOMISARIS ..............................................................................................................................................................................
BOARD OF COMMISSIONERS’ REPORT
3
II.
LAPORAN DIREKSI ....................................................................................................................................................................................................
BOARD OF DIRECTORS’ REPORT
4
III.
PROFIL PERUSAHAAN ...............................................................................................................................................................................................
6
COMPANY PROFILE
6
A. INFORMASI PERUSAHAAN ...................................................................................................................................................................
INFORMATION OF THE COMPANY
7
B. RIWAYAT SINGKAT PERSEROAN ...........................................................................................................................................................
BRIEF HISTORY OF THE COMPANY
C. KEGIATAN USAHA PERSEROAN ............................................................................................................................................................
8
THE COMPANY’S LINE OF BUSINESS
9
D. STRUKTUR ORGANISASI ........................................................................................................................................................................
STRUCTURE OF ORGANIZATION
10
E. VISI DAN MISI .......................................................................................................................................................................................
VISION AND MISSION
11
F. RIWAYAT HIDUP DEWAN KOMISARIS .................................................................................................................................................
BOARD OF COMMISSIONERS PROFILE
12
G. RIWAYAT HIDUP DIREKSI .....................................................................................................................................................................
BOARD OF DIRECTORS PROFILE
13
H. SUMBER DAYA MANUSIA .....................................................................................................................................................................
HUMAN RESOURCES
I. KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM ..........................................................................................................................................................
15
COMPOSITION OF SHAREHOLDERS
16
J. STRUKTUR PEMEGANG SAHAM DAN ENTITAS ANAK ...........................................................................................................................
STRUCTURE OF SHAREHOLDERS AND SUBSIDIARIES
17
K. ENTITAS ANAK DAN DIVESTASI PERUSAHAAN ASOSIASI .....................................................................................................................
SUBSIDIARIES AND DIVESTMENT OF ASSOCIATED COMPANY
17
1. ENTITAS ANAK ...............................................................................................................................................................................
SUBSIDIARIES
2. DIVESTASI PERUSAHAAN ASOSIASI ...............................................................................................................................................
18
DIVESTMENT OF ASSOCIATED COMPANY L. KRONOLOGIS PENCATATAN SAHAM ...................................................................................................................................................
19
HISTORY OF SHARE LISTING
IV.
IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING ......................................................................................................................................................................
SUMMARY OF FINANCIAL DATA
20
V.
VI.
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN ...........................................................................................................................................................
MANAGEMENT ANALYSIS AND DISCUSSION
27
TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK ................................................................................................................................................................
30
GOOD CORPORATE GOVERNANCE
A. Prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik ..............................................................................................................................
30
Good Corporate Governance Principles
31
B. Rapat Umum Pemegang Saham ..........................................................................................................................................................
General Meeting of Shareholders
31
C. Dewan Komisaris .................................................................................................................................................................................
Board of Commissioners
32
D. Direksi .................................................................................................................................................................................................
Board of Directors
E. Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi .........................................................................................................................................
32
Remuneration of Board of Commissioners and Board of Directors
32
F. Komite Audit .......................................................................................................................................................................................
Audit Committee
G. Unit Audit Internal .............................................................................................................................................................................
33
Internal Audit Unit
34
H. Kepatuhan ...........................................................................................................................................................................................
Compliance I. Manajemen Risiko ...............................................................................................................................................................................
34
Risk Management
J. Corporate Secretary ............................................................................................................................................................................
34
Corporate Secretary
K. Alamat Informasi Mengenai Perseroan .............................................................................................................................................
35
Contact in Obtaining Company’s Information
L. Risiko Usaha Yang Dihadapi Perseroan ...............................................................................................................................................
35
Company’s Business Risk
M. Perkara Hukum Penting Yang Dihadapi Perseroan .............................................................................................................................
36
Company’s Lawsuit
VII. TANGGUNG JAWAB PERUSAHAAN .........................................................................................................................................................................
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
VIII. KEGIATAN TAHUN 2015 ..........................................................................................................................................................................................
2015 EVENT HIGHLIGHT
37
37
IX.
LAPORAN KEUANGAN ...............................................................................................................................................................................................
FINANCIAL STATEMENT
38
X.
PERNYATAAN & TANDA TANGAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI .....................................................................................................................
STATEMENT & SIGNATURE OF BOARD OF COMMISIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
125
XI.
REFERENSI UNTUK PERATURAN BAPEPAM – LK NO. X.K.6 .....................................................................................................................................
REFERENCE FOR BAPEPAM-LK RULE NO. X.K.6
126
2
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
I. Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Report
Dear Respected Stakeholders of PT HD Capital Tbk.,
By praise to Almighty God for all the blessings, mercy and grace that have been
bestowed upon us, please allow me representing Board of Commissioners of the
Company to present the views on the Company's performance in 2015 along
with supervision report of Board of Commissioners, in accordance with duties
and authority set out in the Articles of Association as well as referring to the
principles of Good Corporate Governance applied.
Para Pemangku Kepentingan PT HD Capital Tbk yang terhormat,
Dengan memanjatkan puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa atas segala
nikmat, rahmat dan karunia yang telah dilimpahkan-Nya kepada kita semua,
perkenankan saya mewakili Dewan Komisaris Perseroan untuk menyampaikan
pandangan terhadap kinerja Perseroan di tahun 2015 yang sekaligus menjadi
laporan tugas pengawasan Dewan Komisaris, sesuai dengan tugas dan
wewenang yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar dan mengacu pada prinsip
Tata Kelola Perseroan yang diterapkan.
Perjalanan pasar modal Indonesia di sepanjang tahun 2015 dipenuhi cukup
banyak tantangan, dimana dengan adanya kenaikan suku bunga bank sentral
Amerika Serikat (AS) membuat investor asing mengalihkan sebagian dananya
keluar dari instrumen portofolio di Indonesia. Kondisi ini turut mempengaruhi
kinerja Perseroan, namun menurut penilaian kami pada tahun 2015, Direksi dan
seluruh manajemen Perseroan tetap senantiasa berupaya mengelola Perseroan
secara profesional, yaitu tercermin dari fokus manajemen dalam melakukan
pengalihan kegiatan usaha perusahaan efek dari Perseroan kepada anak
usahanya, PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (HDSI), yang berhasil direalisasikan
menjelang akhir tahun 2015. Dengan pengalihan kegiatan usaha tersebut,
Perseroan diharapkan dapat lebih leluasa dalam melakukan pengembangan
usaha di bidang lain dan dapat memperbaiki kinerja keuangannya sehingga
dapat kembali membukukan prestasi yang membanggakan.
Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) Bursa Efek Indonesia per 28 Desember
2015 ditutup di level 4.557,355 poin atau mengalami penurunan sebesar
12,81% dibandingkan penutupan pada akhir Desember 2014 yang berada di
level 5.226,947 poin. Dalam periode tahun yang sama, nilai kapitalisasi pasar
saham juga ikut berubah turun 7,54% dari Rp 5.228 triliun pada akhir Desember
2014 menjadi Rp 4.834 triliun pada 28 Desember 2015.
Dalam kondisi tersebut, Perseroan turut mengalami dampak kerugian pada
akhir tahun 2015, namun meskipun demikian, Perseroan tetap berupaya
semaksimal mungkin untuk mempertahankan kinerjanya sehingga dapat
menekan kerugian tersebut menjadi tidak sebesar kerugian yang dialami pada
tahun 2014.
Kami berharap dengan teralisasinya pengalihan kegiatan usaha perusahaan
efek dari Perseroan kepada HDSI pada tahun 2015 dan didukung oleh kondisi
perekonomian nasional yang lebih baik ke depannya, Perseroan dapat
lebih fokus dalam mewujudkan rencananya untuk melakukan perubahan
kegiatan usaha dan mengembangkan kegiatan usaha baru tersebut sehingga
dapat memperbaiki kinerja Perseroan dan mampu bertahan menghadapi
kondisi apapun yang akan terjadi pada tahun 2016, serta lebih lanjut mampu
memberikan nilai tambah kepada para pemegang saham.
Pada tahun 2015, susunan anggota Dewan Komisaris mengalami perubahan,
dengan diangkatnya Bapak Basa Sidabutar sebagai Komisaris Independen yang
baru, berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Luar Biasa
2015 dan akan menjabat hingga tahun 2018.
Sehubungan dengan pelaksanaan tugas-tugas pengawasan, Dewan Komisaris
senantiasa melakukan pemantauan terhadap pelaksanaan tata kelola
perusahaan yang baik (good corporate governance). Dalam melakukan
pemantauan tersebut, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Audit, dengan
harapan penerapan prinsip good corporate governance Perseroan dapat
dilaksanakan secara lebih baik lagi dari tahun ke tahun. Keseriusan Dewan
Komisaris dalam penerapan good corporate governance dalam Perseroan
diwujudkan pula dengan membuat pedoman kerja untuk dipatuhi oleh setiap
anggota Dewan Komisaris tanpa terkecuali, yang telah ditetapkan pada akhir
tahun 2015.
Dewan Komisaris memberikan apresiasi kepada Direksi, pihak manajemen
dan seluruh karyawan Perseroan yang telah memberikan kontribusi dan
dengan sepenuh hati mendedikasikan profesionalitasnya demi mewujudkan
target Perseroan. Dewan Komisaris juga menyampaikan terima kasih kepada
regulator, pemegang saham, para nasabah dan mitra usaha atas dukungan,
kerjasama, dan kepercayaan yang telah diberikan selama ini. Harapan kami,
semoga kerja sama yang telah terjalin dengan baik ini, dapat terus ditingkatkan
lagi menjadi hubungan yang menguntungkan bagi semua pihak, terutama demi
kemajuan dan perkembangan Perseroan pada tahun-tahun yang akan datang.
The journey of Indonesian capital market along 2015 met quite a lot of
challenges, in which by the rise in interest rate of United States (US) central bank
made foreign investors divert some of their funds out from portfolio instrument
in Indonesia. This condition also influence the Company’s performance,
however according to our opinion, in year 2015, the Board of Directors and all
of Company’s management are constantly working to manage the Company
in a professional manner, which is reflected in the seriousness of management
in conducting the business transfer of securities companies from the Company
to its subsidiary, PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (HDSI), which successfully
executed towards the end of 2015. By executing the business transfer, the
Company is expected to be more flexible in developing business in the other
fields and able to improve its financial performance in order to re-post a proud
achievement.
The Composite Stock Price Index (CSPI) of Indonesia Stock Exchange (IDX)
per 28 December 2015 was closed at the level 4.557,355 point or decreasing
12,81% compared to the closing of transaction at end of December 2014 which
cosed at the level 5.226,947 point. In the same year period, the stock market
capitalization also decreased by 7,54% from IDR 5.228 trillion at the end of
December 2014 to IDR 4.834 trillion at 28 December 2015.
In such conditions, the Company also experienced a loss at the end of 2015,
however even so, the Company remained trying does its utmost to maintain
the business performance so as not amounted to losses experienced in 2014.
We expect by realization of the business transfer of securities company from
the Company to HDSI in 2015 and be supported by a better national economic
in the future, the Company able to be more focus in consummate its planning
to amend the line of business and to develop the new business so as to improve
the Company’s performance as well as capable to be survived in facing any
conditions which may be incurred in 2016, and further able to provide added
value to the Shareholder.
In the year of 2015, the composition of Board of Commissioners experienced
amendment, by appointed Mr. Basa Sidabutar as a new Independent
Commissioner, based on the decision of Extra Ordinary General Meeting of
Shareholders (EGMS) in 2015 and will be served until 2018.
In conducting its supervisory duties, the Board of Commissioners is continuously
monitoring the implementation of good corporate governance. For this
monitoring, the Board of Commissioners is assisted by the Audit Committee,
with expectation that the application of the principle of Good Corporate
Governance of the Company can be implemented better from year to year.
The seriousness of Board of Commissioners in implemented good corporate
governance in the Company was also actualized by drafting working guidelines
to be obeyed by each member of Board of Commissioners without exception,
which has been set by the end of 2015.
The Board of Commissioners would like to give their appreciation to the Board
of Directors and all employees for their contribution and with wholeheartedly
dedicated their professionalism for the successful of the Company. The Board of
Commissioners would also like to thank the regulators, shareholders, customers
and business partners for their support, cooperation and trust that have been
given during the year. Our hope, the cooperation between all stakeholders can
be continuously improved and bring welfare to all parties, especially for the
progress and development of the Company in the coming years.
MIMING IRAWAN JUSUP
Komisaris Utama | President Commissioner
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
3
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Report
DAFTAR ISI
Halaman
CONTENTSPage
I.
LAPORAN DEWAN KOMISARIS ..............................................................................................................................................................................
BOARD OF COMMISSIONERS’ REPORT
3
II.
LAPORAN DIREKSI ....................................................................................................................................................................................................
BOARD OF DIRECTORS’ REPORT
4
III.
PROFIL PERUSAHAAN ...............................................................................................................................................................................................
6
COMPANY PROFILE
6
A. INFORMASI PERUSAHAAN ...................................................................................................................................................................
INFORMATION OF THE COMPANY
7
B. RIWAYAT SINGKAT PERSEROAN ...........................................................................................................................................................
BRIEF HISTORY OF THE COMPANY
C. KEGIATAN USAHA PERSEROAN ............................................................................................................................................................
8
THE COMPANY’S LINE OF BUSINESS
9
D. STRUKTUR ORGANISASI ........................................................................................................................................................................
STRUCTURE OF ORGANIZATION
10
E. VISI DAN MISI .......................................................................................................................................................................................
VISION AND MISSION
11
F. RIWAYAT HIDUP DEWAN KOMISARIS .................................................................................................................................................
BOARD OF COMMISSIONERS PROFILE
12
G. RIWAYAT HIDUP DIREKSI .....................................................................................................................................................................
BOARD OF DIRECTORS PROFILE
13
H. SUMBER DAYA MANUSIA .....................................................................................................................................................................
HUMAN RESOURCES
I. KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM ..........................................................................................................................................................
15
COMPOSITION OF SHAREHOLDERS
16
J. STRUKTUR PEMEGANG SAHAM DAN ENTITAS ANAK ...........................................................................................................................
STRUCTURE OF SHAREHOLDERS AND SUBSIDIARIES
17
K. ENTITAS ANAK DAN DIVESTASI PERUSAHAAN ASOSIASI .....................................................................................................................
SUBSIDIARIES AND DIVESTMENT OF ASSOCIATED COMPANY
1. ENTITAS ANAK ...............................................................................................................................................................................
17
SUBSIDIARIES
2. DIVESTASI PERUSAHAAN ASOSIASI ...............................................................................................................................................
18
DIVESTMENT OF ASSOCIATED COMPANY L. KRONOLOGIS PENCATATAN SAHAM ...................................................................................................................................................
19
HISTORY OF SHARE LISTING
IV.
IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING ......................................................................................................................................................................
SUMMARY OF FINANCIAL DATA
20
V.
VI.
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN ...........................................................................................................................................................
MANAGEMENT ANALYSIS AND DISCUSSION
27
TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK ................................................................................................................................................................
30
GOOD CORPORATE GOVERNANCE
A. Prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik ..............................................................................................................................
31
Good Corporate Governance Principles
B. Rapat Umum Pemegang Saham ..........................................................................................................................................................
32
General Meeting of Shareholders
C. Dewan Komisaris .................................................................................................................................................................................
32
Board of Commissioners
D. Direksi .................................................................................................................................................................................................
32
Board of Directors
E. Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi .........................................................................................................................................
33
Remuneration of Board of Commissioners and Board of Directors
F. Komite Audit .......................................................................................................................................................................................
34
Audit Committee
G. Unit Audit Internal .............................................................................................................................................................................
34
Internal Audit Unit
H. Kepatuhan ...........................................................................................................................................................................................
34
Compliance I. Manajemen Risiko ...............................................................................................................................................................................
35
Risk Management
J. Corporate Secretary ............................................................................................................................................................................
35
Corporate Secretary
K. Alamat Informasi Mengenai Perseroan .............................................................................................................................................
36
Contact in Obtaining Company’s Information
L. Risiko Usaha Yang Dihadapi Perseroan ...............................................................................................................................................
37
Company’s Business Risk
M. Perkara Hukum Penting Yang Dihadapi Perseroan .............................................................................................................................
37
Company’s Lawsuit
VII. TANGGUNG JAWAB PERUSAHAAN .........................................................................................................................................................................
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
VIII. KEGIATAN TAHUN 2015 ..........................................................................................................................................................................................
2015 EVENT HIGHLIGHT
IX.
LAPORAN KEUANGAN ...............................................................................................................................................................................................
FINANCIAL STATEMENT
X.
PERNYATAAN & TANDA TANGAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI .....................................................................................................................
STATEMENT & SIGNATURE OF BOARD OF COMMISIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
XI.
REFERENSI UNTUK PERATURAN BAPEPAM – LK NO. X.K.6 .....................................................................................................................................
REFERENCE FOR BAPEPAM-LK RULE NO. X.K.6
2
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
I. Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Report
Dear Respected Stakeholders of PT HD Capital Tbk.,
By praise to Almighty God for all the blessings, mercy and grace that have been
bestowed upon us, please allow me representing Board of Commissioners of the
Company to present the views on the Company's performance in 2015 along
with supervision report of Board of Commissioners, in accordance with duties
and authority set out in the Articles of Association as well as referring to the
principles of Good Corporate Governance applied.
Para Pemangku Kepentingan PT HD Capital Tbk yang terhormat,
Dengan memanjatkan puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa atas segala
nikmat, rahmat dan karunia yang telah dilimpahkan-Nya kepada kita semua,
perkenankan saya mewakili Dewan Komisaris Perseroan untuk menyampaikan
pandangan terhadap kinerja Perseroan di tahun 2015 yang sekaligus menjadi
laporan tugas pengawasan Dewan Komisaris, sesuai dengan tugas dan
wewenang yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar dan mengacu pada prinsip
Tata Kelola Perseroan yang diterapkan.
Perjalanan pasar modal Indonesia di sepanjang tahun 2015 dipenuhi cukup
banyak tantangan, dimana dengan adanya kenaikan suku bunga bank sentral
Amerika Serikat (AS) membuat investor asing mengalihkan sebagian dananya
keluar dari instrumen portofolio di Indonesia. Kondisi ini turut mempengaruhi
kinerja Perseroan, namun menurut penilaian kami pada tahun 2015, Direksi dan
seluruh manajemen Perseroan tetap senantiasa berupaya mengelola Perseroan
secara profesional, yaitu tercermin dari fokus manajemen dalam melakukan
pengalihan kegiatan usaha perusahaan efek dari Perseroan kepada anak
usahanya, PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (HDSI), yang berhasil direalisasikan
menjelang akhir tahun 2015. Dengan pengalihan kegiatan usaha tersebut,
Perseroan diharapkan dapat lebih leluasa dalam melakukan pengembangan
usaha di bidang lain dan dapat memperbaiki kinerja keuangannya sehingga
dapat kembali membukukan prestasi yang membanggakan.
Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) Bursa Efek Indonesia per 28 Desember
2015 ditutup di level 4.557,355 poin atau mengalami penurunan sebesar
12,81% dibandingkan penutupan pada akhir Desember 2014 yang berada di
level 5.226,947 poin. Dalam periode tahun yang sama, nilai kapitalisasi pasar
saham juga ikut berubah turun 7,54% dari Rp 5.228 triliun pada akhir Desember
2014 menjadi Rp 4.834 triliun pada 28 Desember 2015.
Dalam kondisi tersebut, Perseroan turut mengalami dampak kerugian pada
akhir tahun 2015, namun meskipun demikian, Perseroan tetap berupaya
semaksimal mungkin untuk mempertahankan kinerjanya sehingga dapat
menekan kerugian tersebut menjadi tidak sebesar kerugian yang dialami pada
tahun 2014.
Kami berharap dengan teralisasinya pengalihan kegiatan usaha perusahaan
efek dari Perseroan kepada HDSI pada tahun 2015 dan didukung oleh kondisi
perekonomian nasional yang lebih baik ke depannya, Perseroan dapat
lebih fokus dalam mewujudkan rencananya untuk melakukan perubahan
kegiatan usaha dan mengembangkan kegiatan usaha baru tersebut sehingga
dapat memperbaiki kinerja Perseroan dan mampu bertahan menghadapi
kondisi apapun yang akan terjadi pada tahun 2016, serta lebih lanjut mampu
memberikan nilai tambah kepada para pemegang saham.
Pada tahun 2015, susunan anggota Dewan Komisaris mengalami perubahan,
dengan diangkatnya Bapak Basa Sidabutar sebagai Komisaris Independen yang
baru, berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Luar Biasa
2015 dan akan menjabat hingga tahun 2018.
Sehubungan dengan pelaksanaan tugas-tugas pengawasan, Dewan Komisaris
senantiasa melakukan pemantauan terhadap pelaksanaan tata kelola
perusahaan yang baik (good corporate governance). Dalam melakukan
pemantauan tersebut, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Audit, dengan
harapan penerapan prinsip good corporate governance Perseroan dapat
dilaksanakan secara lebih baik lagi dari tahun ke tahun. Keseriusan Dewan
Komisaris dalam penerapan good corporate governance dalam Perseroan
diwujudkan pula dengan membuat pedoman kerja untuk dipatuhi oleh setiap
anggota Dewan Komisaris tanpa terkecuali, yang telah ditetapkan pada akhir
tahun 2015.
Dewan Komisaris memberikan apresiasi kepada Direksi, pihak manajemen
dan seluruh karyawan Perseroan yang telah memberikan kontribusi dan
dengan sepenuh hati mendedikasikan profesionalitasnya demi mewujudkan
target Perseroan. Dewan Komisaris juga menyampaikan terima kasih kepada
regulator, pemegang saham, para nasabah dan mitra usaha atas dukungan,
kerjasama, dan kepercayaan yang telah diberikan selama ini. Harapan kami,
semoga kerja sama yang telah terjalin dengan baik ini, dapat terus ditingkatkan
lagi menjadi hubungan yang menguntungkan bagi semua pihak, terutama demi
kemajuan dan perkembangan Perseroan pada tahun-tahun yang akan datang.
The journey of Indonesian capital market along 2015 met quite a lot of
challenges, in which by the rise in interest rate of United States (US) central bank
made foreign investors divert some of their funds out from portfolio instrument
in Indonesia. This condition also influence the Company’s performance,
however according to our opinion, in year 2015, the Board of Directors and all
of Company’s management are constantly working to manage the Company
in a professional manner, which is reflected in the seriousness of management
in conducting the business transfer of securities companies from the Company
to its subsidiary, PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (HDSI), which successfully
executed towards the end of 2015. By executing the business transfer, the
Company is expected to be more flexible in developing business in the other
fields and able to improve its financial performance in order to re-post a proud
achievement.
The Composite Stock Price Index (CSPI) of Indonesia Stock Exchange (IDX)
per 28 December 2015 was closed at the level 4.557,355 point or decreasing
12,81% compared to the closing of transaction at end of December 2014 which
cosed at the level 5.226,947 point. In the same year period, the stock market
capitalization also decreased by 7,54% from IDR 5.228 trillion at the end of
December 2014 to IDR 4.834 trillion at 28 December 2015.
In such conditions, the Company also experienced a loss at the end of 2015,
however even so, the Company remained trying does its utmost to maintain
the business performance so as not amounted to losses experienced in 2014.
We expect by realization of the business transfer of securities company from
the Company to HDSI in 2015 and be supported by a better national economic
in the future, the Company able to be more focus in consummate its planning
to amend the line of business and to develop the new business so as to improve
the Company’s performance as well as capable to be survived in facing any
conditions which may be incurred in 2016, and further able to provide added
value to the Shareholder.
In the year of 2015, the composition of Board of Commissioners experienced
amendment, by appointed Mr. Basa Sidabutar as a new Independent
Commissioner, based on the decision of Extra Ordinary General Meeting of
Shareholders (EGMS) in 2015 and will be served until 2018.
In conducting its supervisory duties, the Board of Commissioners is continuously
monitoring the implementation of good corporate governance. For this
monitoring, the Board of Commissioners is assisted by the Audit Committee,
with expectation that the application of the principle of Good Corporate
Governance of the Company can be implemented better from year to year.
The seriousness of Board of Commissioners in implemented good corporate
governance in the Company was also actualized by drafting working guidelines
to be obeyed by each member of Board of Commissioners without exception,
which has been set by the end of 2015.
The Board of Commissioners would like to give their appreciation to the Board
of Directors and all employees for their contribution and with wholeheartedly
dedicated their professionalism for the successful of the Company. The Board of
Commissioners would also like to thank the regulators, shareholders, customers
and business partners for their support, cooperation and trust that have been
given during the year. Our hope, the cooperation between all stakeholders can
be continuously improved and bring welfare to all parties, especially for the
progress and development of the Company in the coming years.
MIMING IRAWAN JUSUP
Komisaris Utama | President Commissioner
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
3
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Report
II. Laporan Direksi
Board of Directors’ Report
Sementara itu ekuitas Perseroan pada tahun 2015 mengalami sedikit
penurunan sebesar 0,79% dari jumlah Rp 166,19 miliar pada tahun 2014
menjadi Rp 164,88 miliar. Penurunan ekuitas terutama dikarenakan Perseroan
mengalami kerugian tahun berjalan pada tahun 2015 sebagaimana dijelaskan
di bawah ini.
Perseroan tetap berupaya mempertahankan kinerja keuangan yang baik,
namun demikian perolehan pendapatan Perseroan tahun 2015 menurun
sebesar 47,65% dan diikuti dengan kenaikan beban usaha sebesar 37,01% pada
periode yang sama, sehingga Perseroan mengalami kerugian usaha hingga
minus Rp 5,07 miliar atau turun tajam sebesar 137,73% dari akhir tahun 2014.
Namun, dengan dukungan dari peningkatan pendapatan lain-lain, pada tahun
2015 Perseroan dapat menekan jumlah kerugian, sehingga tercatat jumlah rugi
bersih pada tahun berjalan yang dialami Perseroan dapat dikurangi menjadi
sebesar minus Rp 1,91 miliar atau lebih kecil 9,06% dari rugi bersih tahun
berjalan yang dialami Perseroan pada tahun 2014 yang tercatat sebesar minus
Rp 2,1 miliar.
Ketahanan Pasar Modal Indonesia terhadap pengaruh gejolak dan tantangan
ekonomi baik di dalam maupun di luar negeri, tetap membawa dampak positif
bagi Perseroan, yaitu dengan senantiasa menjaga kewaspadaannya dan tetap
semangat untuk memperbaiki kinerja keuangan yang lebih baik di tahun-tahun
mendatang. Dalam hal ini, Perseroan menyadari bahwa upaya perbaikan yang
dilakukan oleh Perseroan tidak terlepas dari dukungan dari manajemen dan
karyawannya.
Pada tahun 2015, Perseroan telah mengikutsertakan karyawan dan
manajemennya pada beberapa seminar, pelatihan dan sosialisasi peraturan
atau kebijakan baru, terutama yang diselenggarakan oleh regulator, sehingga
dapat menambah wawasan dan nilai tambah tersendiri bagi Perseroan.
Selain itu, Perseroan juga melakukan penambahan sumber daya manusia
yang berpotensi sebagai salah satu strategi untuk meningkatkan kinerja dan
mencapai target Perseroan.
Seluruh Pemangku Kepentingan PT HD Capital Tbk yang terhormat,
Kondisi perekonomian makro Indonesia di tahun 2015, masih diwarnai dengan
berbagai tantangan dan gejolak, baik yang bersumber dari global maupun
domestik. Direksi menyadari bahwa kondisi ekonomi tahun 2015 tersebut
banyak mempengaruhi kinerja keuangan Perseroan, terlebih lagi tahun 2015
merupakan tahun peralihan bagi Perseroan, dimana Perseroan melakukan
beberapa aksi korporasi yang memerlukan perhatian khusus, baik dari jajaran
manajemen maupun karyawan Perseroan, yaitu dengan mendirikan anak
perusahaan bernama PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (“HDSI”).
Pendirian HDSI ini dimaksudkan untuk menerima pengalihan usaha perusahaan
efek dari Perseroan, dan lebih lanjut Perseroan sendiri dapat lebih fokus dan
leluasa menjalankan kegiatan usaha baru dengan mengubah bidang usahanya
yang hingga kini masih dipersiapkan secara matang oleh manajemen agar
dapat memberikan nilai tambah bagi pemegang saham.
Dalam masa peralihan tersebut, Perseroan tetap berupaya secara maksimal
dengan segenap kemampuannya untuk menjalankan kegiatan usaha Perseroan
agar tetap berjalan baik sesuai dengan rencana yang telah disusun dan target
yang telah ditetapkan. Upaya Perseroan dalam mempertahankan kinerja
yang baik tidak terlepas dari dukungan dan kerja keras dari segenap jajaran
manajemen dan karyawan Perseroan sepanjang tahun 2015. Usaha Perseroan
tersebut juga tidak terlepas dari kontribusi Nasabah dan juga dukungan dari
seluruh pemangku kepentingan Perseroan lainnya.
Pada tahun 2015, jumlah aset Perseroan naik 43,62% dari Rp 203,93 miliar pada
akhir tahun 2014 menjadi Rp 292,89 miliar pada akhir tahun 2015. Peningkatan
aset terutama disebabkan oleh kenaikan jumlah atas beberapa akun dalam
aset Perseroan, seperti kas dan setara kas, piutang dari lembaga kliring dan
penjaminan, piutang nasabah dan piutang lain-lain terhadap pihak ketiga.
Kenaikan aset diikuti pula dengan kenaikan jumlah liabilitas, yaitu meningkat
signifikan sebesar 239,20% dari hanya berjumlah Rp 37,74 miliar pada tahun
2014 menjadi sebesar Rp 128,01 miliar di tahun 2015. Peningkatan liabilitas
ini terutama disebabkan oleh kenaikan signifikan utang perusahaan efek lain
yang timbul dari transaksi negosisasi perdagangan efek, diikuti pula dengan
bertambahnya kewajiban Perseroan dalam bentuk utang bank, utang terhadap
lembaga kliring dan penjaminan, dan utang lain-lain Perseroan.
4
Semenjak Perseroan mendirikan HDSI yang diakui sebagai entitas anak pada
bulan Maret 2015, Perseroan mengalami perubahan susunan Direksi, dimana
Bapak Robby Winindo dan Bapak Sam Sahiry Rumambi Supit yang semula
menjabat sebagai Direktur Perseroan mengajukan pengunduran diri dari
Perseroan dan kemudian masing-masing ditunjuk untuk menjabat sebagai
Direktur Entitas Anak Perseroan di HDSI. Perseroan lebih lanjut mengangkat
Bapak Anong Wicaksono untuk menjabat sebagai Direktur Perseroan.
HDSI telah memperoleh izin usaha sebagai perantara pedagang efek dan
penjamin emisi efek dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) pada tanggal 01
Oktober 2015 dan juga telah memperoleh Surat Persetujuan Anggota Bursa
(SPAB) pada tanggal 30 Oktober 2015 beserta izin untuk melakukan transaksi
marjin. HDSI beroperasi aktif secara komersil pada tanggal 02 November 2015,
dengan persentase kepemilikan saham Perseroan sebesar 99%, sehingga dapat
dikatakan Perseroan sebagai pengendali atas Entitas Anak, HDSI.
Dalam rangka meningkatkan kinerja yang lebih baik lagi di tahun mendatang,
Perseroan telah menyusun rencana untuk melakukan beberapa kerjasama
atau sinergi dengan mitra-mitra usaha lainnya yang dinilai akan membantu
Perseroan dalam mencapai kenaikan pendapatan Perseroan pada tahun-tahun
mendatang.
Akhir kata, perkenankanlah kami mengungkapkan apresiasi dan menghaturkan
terima kasih kepada seluruh Pemegang Saham, Nasabah, Stakeholder dan
Karyawan Perseroan yang selalu mendukung dan memberikan masukan positif
terhadap Perseroan selama ini, khususnya sepanjang tahun 2015.
Dear Respected Stakeholders of PT HD Capital Tbk,
Indonesian macro economy condition in 2015, still coloured with various
challenges and fluctuation, whether sourced from global or domestic. Board of
Directors realized whereas such economic condition in 2015 is very influencing
the financial performance of the Company, especially 2015 is the transition
year for the Company, where the Company conducted some corporate actions
which require special attention, both from management and employees, by
established a subsidiary namely PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (“HDSI”).
In the transition period, the Company continuously making maximum efforts
with all of its ability to run the business in order to keep it running well according
to the plans which have been programmed and the targets which have been set.
The Company’s efforts in maintaining good performance are not separated from
supports and hard working of all levels of management and employees of the
Company during 2015. The Company’s efforts also inseparable from customers'
contribution and also supported by other stakeholders of the Company.
In 2015, the Company’s total assets rose by 43,62% from IDR 203,93 billion at
the end year of 2014 to IDR 292,89 billion at the end year of 2015. The increase in
assets was mainly caused by rising of certain accounts in the Company’s assets,
such as cash and cash equivalents, deposit on and receivables from Clearing
and Guarantee Institution (LKP), customer receivables and other receivables to
the third party. The increase in assets also followed by increasing in total of
liabilities, which was significantly increased 239,20% from only IDR 37,74 billion
in 2014 to IDR 128,01 billion in 2015. The increase of liabilities was primarily due
to the increased of the payables to the other securities company which arises
from the negotiating transaction of securities trading, and also followed by the
increase of Company's liabilities in the form of bank loans, payable to clearing
and guarantee institution and other payables.
Meanwhile, the Company’s equity in 2015 decreased slightly by 0,79% from IDR
166,19 billion in 2014 to IDR 164,88 billion. The decrease in equity was mainly
due to the Company suffered a loss for the current year of 2015 as explained
in the below.
The Company remained trying to maintain a good financial performance,
nevertheless, the Company’s revenues in 2015 decreased by 47,65% and
followed by increasing in operating expenses by 37,01% in the same period, so
as the Company experienced loss from operations until minus IDR 5,07 billion or
decreased sharply by 137,73% from the end of 2014. However, by the support
of increasing in other income, in 2015, the Company able to reduce the total
loss, so as recorded total net loss for the current year suffered by the Company
could be reduced to become amounting IDR 1,91 billion or lower by 9,06% from
total net loss for the current year in 2014 which was recorded amounting to
IDR 2,1 billion.
The resilience of Indonesian Capital Market against the influence of economic
fluctuation and challenge, both inside and in foreign countries, still made positive
impact to the Company, which are by continuing to maintain its vigilance and
keep the spirit to improve better financial performance in the future years. In
this regard, the Company realized that the improvement efforts undertaken by
the Company cannot be separated from the support of its management and
employees.
In 2015, the Company has involved its employees and management to follow
various seminars, trainings, and socialization of the new rules or regulations,
especially held by the regulator, which is expected could bring more insight and
added value to the Company. In addition, the Company was also increased the
potential human resources as one of its strategy to improve performance and
achieve the Company's goals.
Since the Company established HDSI and acknowledged it as its subsidiary in
March 2015, the Company changed Board of Directors composition, in which
Mr. Robby Winindo and Mr. Sam Sahiry Rumambi Supit previously served as
the Company’s Director submitted their resignation and then respectively
appointed to be Directors at HDSI. Further, the Company appointed Mr. Anong
Wicaksono to serve as a Director in the Company.
HDSI has obtained licenses as brokerage and as underwriter from Otoritas
Jasa Keuangan (OJK) at the date of 01 October 2015 and also has received the
Approval Letter of IDX Membership (SPAB) at the date of 30 October 2015, as
well as license to do margin financing. HDSI actively operating commercially at
the date of 02 November 2015, with the Company’s shareholding percentage at
99%, therefore can be said that the Company is controller of HDSI.
In order to increase better performance in the future, the Company has
arranged plans to conduct some cooperations or sinergies with its partners
of business which considered will assist the Company to achieve increasing in
revenues in the next years.
Finally, kindly allow us to express our appreciation and gratitude to all
Shareholders, Clients, Stakeholders and Employees of the Company who always
been supporting and providing positive suggestions to the Company all these
years, especially in 2015.
The establishment of HDSI is intended to receive business transfer of securities
companies from the Company, and then the Company could be more focus and
freely running the new line of business by changing its business which is being
well prepared by the Company’s management in order to give added value to
the Shareholders..
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
ANTONY
Direktur Utama | President Director
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
5
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Report
II. Laporan Direksi
Board of Directors’ Report
Sementara itu ekuitas Perseroan pada tahun 2015 mengalami sedikit
penurunan sebesar 0,79% dari jumlah Rp 166,19 miliar pada tahun 2014
menjadi Rp 164,88 miliar. Penurunan ekuitas terutama dikarenakan Perseroan
mengalami kerugian tahun berjalan pada tahun 2015 sebagaimana dijelaskan
di bawah ini.
Perseroan tetap berupaya mempertahankan kinerja keuangan yang baik,
namun demikian perolehan pendapatan Perseroan tahun 2015 menurun
sebesar 47,65% dan diikuti dengan kenaikan beban usaha sebesar 37,01% pada
periode yang sama, sehingga Perseroan mengalami kerugian usaha hingga
minus Rp 5,07 miliar atau turun tajam sebesar 137,73% dari akhir tahun 2014.
Namun, dengan dukungan dari peningkatan pendapatan lain-lain, pada tahun
2015 Perseroan dapat menekan jumlah kerugian, sehingga tercatat jumlah rugi
bersih pada tahun berjalan yang dialami Perseroan dapat dikurangi menjadi
sebesar minus Rp 1,91 miliar atau lebih kecil 9,06% dari rugi bersih tahun
berjalan yang dialami Perseroan pada tahun 2014 yang tercatat sebesar minus
Rp 2,1 miliar.
Ketahanan Pasar Modal Indonesia terhadap pengaruh gejolak dan tantangan
ekonomi baik di dalam maupun di luar negeri, tetap membawa dampak positif
bagi Perseroan, yaitu dengan senantiasa menjaga kewaspadaannya dan tetap
semangat untuk memperbaiki kinerja keuangan yang lebih baik di tahun-tahun
mendatang. Dalam hal ini, Perseroan menyadari bahwa upaya perbaikan yang
dilakukan oleh Perseroan tidak terlepas dari dukungan dari manajemen dan
karyawannya.
Pada tahun 2015, Perseroan telah mengikutsertakan karyawan dan
manajemennya pada beberapa seminar, pelatihan dan sosialisasi peraturan
atau kebijakan baru, terutama yang diselenggarakan oleh regulator, sehingga
dapat menambah wawasan dan nilai tambah tersendiri bagi Perseroan.
Selain itu, Perseroan juga melakukan penambahan sumber daya manusia
yang berpotensi sebagai salah satu strategi untuk meningkatkan kinerja dan
mencapai target Perseroan.
Seluruh Pemangku Kepentingan PT HD Capital Tbk yang terhormat,
Kondisi perekonomian makro Indonesia di tahun 2015, masih diwarnai dengan
berbagai tantangan dan gejolak, baik yang bersumber dari global maupun
domestik. Direksi menyadari bahwa kondisi ekonomi tahun 2015 tersebut
banyak mempengaruhi kinerja keuangan Perseroan, terlebih lagi tahun 2015
merupakan tahun peralihan bagi Perseroan, dimana Perseroan melakukan
beberapa aksi korporasi yang memerlukan perhatian khusus, baik dari jajaran
manajemen maupun karyawan Perseroan, yaitu dengan mendirikan anak
perusahaan bernama PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (“HDSI”).
Pendirian HDSI ini dimaksudkan untuk menerima pengalihan usaha perusahaan
efek dari Perseroan, dan lebih lanjut Perseroan sendiri dapat lebih fokus dan
leluasa menjalankan kegiatan usaha baru dengan mengubah bidang usahanya
yang hingga kini masih dipersiapkan secara matang oleh manajemen agar
dapat memberikan nilai tambah bagi pemegang saham.
Dalam masa peralihan tersebut, Perseroan tetap berupaya secara maksimal
dengan segenap kemampuannya untuk menjalankan kegiatan usaha Perseroan
agar tetap berjalan baik sesuai dengan rencana yang telah disusun dan target
yang telah ditetapkan. Upaya Perseroan dalam mempertahankan kinerja
yang baik tidak terlepas dari dukungan dan kerja keras dari segenap jajaran
manajemen dan karyawan Perseroan sepanjang tahun 2015. Usaha Perseroan
tersebut juga tidak terlepas dari kontribusi Nasabah dan juga dukungan dari
seluruh pemangku kepentingan Perseroan lainnya.
Pada tahun 2015, jumlah aset Perseroan naik 43,62% dari Rp 203,93 miliar pada
akhir tahun 2014 menjadi Rp 292,89 miliar pada akhir tahun 2015. Peningkatan
aset terutama disebabkan oleh kenaikan jumlah atas beberapa akun dalam
aset Perseroan, seperti kas dan setara kas, piutang dari lembaga kliring dan
penjaminan, piutang nasabah dan piutang lain-lain terhadap pihak ketiga.
Kenaikan aset diikuti pula dengan kenaikan jumlah liabilitas, yaitu meningkat
signifikan sebesar 239,20% dari hanya berjumlah Rp 37,74 miliar pada tahun
2014 menjadi sebesar Rp 128,01 miliar di tahun 2015. Peningkatan liabilitas
ini terutama disebabkan oleh kenaikan signifikan utang perusahaan efek lain
yang timbul dari transaksi negosisasi perdagangan efek, diikuti pula dengan
bertambahnya kewajiban Perseroan dalam bentuk utang bank, utang terhadap
lembaga kliring dan penjaminan, dan utang lain-lain Perseroan.
4
Semenjak Perseroan mendirikan HDSI yang diakui sebagai entitas anak pada
bulan Maret 2015, Perseroan mengalami perubahan susunan Direksi, dimana
Bapak Robby Winindo dan Bapak Sam Sahiry Rumambi Supit yang semula
menjabat sebagai Direktur Perseroan mengajukan pengunduran diri dari
Perseroan dan kemudian masing-masing ditunjuk untuk menjabat sebagai
Direktur Entitas Anak Perseroan di HDSI. Perseroan lebih lanjut mengangkat
Bapak Anong Wicaksono untuk menjabat sebagai Direktur Perseroan.
HDSI telah memperoleh izin usaha sebagai perantara pedagang efek dan
penjamin emisi efek dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) pada tanggal 01
Oktober 2015 dan juga telah memperoleh Surat Persetujuan Anggota Bursa
(SPAB) pada tanggal 30 Oktober 2015 beserta izin untuk melakukan transaksi
marjin. HDSI beroperasi aktif secara komersil pada tanggal 02 November 2015,
dengan persentase kepemilikan saham Perseroan sebesar 99%, sehingga dapat
dikatakan Perseroan sebagai pengendali atas Entitas Anak, HDSI.
Dalam rangka meningkatkan kinerja yang lebih baik lagi di tahun mendatang,
Perseroan telah menyusun rencana untuk melakukan beberapa kerjasama
atau sinergi dengan mitra-mitra usaha lainnya yang dinilai akan membantu
Perseroan dalam mencapai kenaikan pendapatan Perseroan pada tahun-tahun
mendatang.
Akhir kata, perkenankanlah kami mengungkapkan apresiasi dan menghaturkan
terima kasih kepada seluruh Pemegang Saham, Nasabah, Stakeholder dan
Karyawan Perseroan yang selalu mendukung dan memberikan masukan positif
terhadap Perseroan selama ini, khususnya sepanjang tahun 2015.
Dear Respected Stakeholders of PT HD Capital Tbk,
Indonesian macro economy condition in 2015, still coloured with various
challenges and fluctuation, whether sourced from global or domestic. Board of
Directors realized whereas such economic condition in 2015 is very influencing
the financial performance of the Company, especially 2015 is the transition
year for the Company, where the Company conducted some corporate actions
which require special attention, both from management and employees, by
established a subsidiary namely PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (“HDSI”).
In the transition period, the Company continuously making maximum efforts
with all of its ability to run the business in order to keep it running well according
to the plans which have been programmed and the targets which have been set.
The Company’s efforts in maintaining good performance are not separated from
supports and hard working of all levels of management and employees of the
Company during 2015. The Company’s efforts also inseparable from customers'
contribution and also supported by other stakeholders of the Company.
In 2015, the Company’s total assets rose by 43,62% from IDR 203,93 billion at
the end year of 2014 to IDR 292,89 billion at the end year of 2015. The increase in
assets was mainly caused by rising of certain accounts in the Company’s assets,
such as cash and cash equivalents, deposit on and receivables from Clearing
and Guarantee Institution (LKP), customer receivables and other receivables to
the third party. The increase in assets also followed by increasing in total of
liabilities, which was significantly increased 239,20% from only IDR 37,74 billion
in 2014 to IDR 128,01 billion in 2015. The increase of liabilities was primarily due
to the increased of the payables to the other securities company which arises
from the negotiating transaction of securities trading, and also followed by the
increase of Company's liabilities in the form of bank loans, payable to clearing
and guarantee institution and other payables.
Meanwhile, the Company’s equity in 2015 decreased slightly by 0,79% from IDR
166,19 billion in 2014 to IDR 164,88 billion. The decrease in equity was mainly
due to the Company suffered a loss for the current year of 2015 as explained
in the below.
The Company remained trying to maintain a good financial performance,
nevertheless, the Company’s revenues in 2015 decreased by 47,65% and
followed by increasing in operating expenses by 37,01% in the same period, so
as the Company experienced loss from operations until minus IDR 5,07 billion or
decreased sharply by 137,73% from the end of 2014. However, by the support
of increasing in other income, in 2015, the Company able to reduce the total
loss, so as recorded total net loss for the current year suffered by the Company
could be reduced to become amounting IDR 1,91 billion or lower by 9,06% from
total net loss for the current year in 2014 which was recorded amounting to
IDR 2,1 billion.
The resilience of Indonesian Capital Market against the influence of economic
fluctuation and challenge, both inside and in foreign countries, still made positive
impact to the Company, which are by continuing to maintain its vigilance and
keep the spirit to improve better financial performance in the future years. In
this regard, the Company realized that the improvement efforts undertaken by
the Company cannot be separated from the support of its management and
employees.
In 2015, the Company has involved its employees and management to follow
various seminars, trainings, and socialization of the new rules or regulations,
especially held by the regulator, which is expected could bring more insight and
added value to the Company. In addition, the Company was also increased the
potential human resources as one of its strategy to improve performance and
achieve the Company's goals.
Since the Company established HDSI and acknowledged it as its subsidiary in
March 2015, the Company changed Board of Directors composition, in which
Mr. Robby Winindo and Mr. Sam Sahiry Rumambi Supit previously served as
the Company’s Director submitted their resignation and then respectively
appointed to be Directors at HDSI. Further, the Company appointed Mr. Anong
Wicaksono to serve as a Director in the Company.
HDSI has obtained licenses as brokerage and as underwriter from Otoritas
Jasa Keuangan (OJK) at the date of 01 October 2015 and also has received the
Approval Letter of IDX Membership (SPAB) at the date of 30 October 2015, as
well as license to do margin financing. HDSI actively operating commercially at
the date of 02 November 2015, with the Company’s shareholding percentage at
99%, therefore can be said that the Company is controller of HDSI.
In order to increase better performance in the future, the Company has
arranged plans to conduct some cooperations or sinergies with its partners
of business which considered will assist the Company to achieve increasing in
revenues in the next years.
Finally, kindly allow us to express our appreciation and gratitude to all
Shareholders, Clients, Stakeholders and Employees of the Company who always
been supporting and providing positive suggestions to the Company all these
years, especially in 2015.
The establishment of HDSI is intended to receive business transfer of securities
companies from the Company, and then the Company could be more focus and
freely running the new line of business by changing its business which is being
well prepared by the Company’s management in order to give added value to
the Shareholders..
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
ANTONY
Direktur Utama | President Director
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
5
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
III.
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
B. Riwayat Singkat Perusahaan
Brief History of The Company
A. Informasi Perusahaan
Company’s Information
1989
Nama Perusahaan : PT HD Capital Tbk
Name of Company : PT HD Capital Tbk
Izin Usaha | Business Licences :
Perantara Pedagang Efek | Securites Brokerage
Penjamin Emisi Efek | Underwriting
Situs : www.hdx.co.id
Website : www.hdx.co.id
PENDIRIAN PERSEROAN DENGAN NAMA PT HARUMDANA SEKURITAS
Established under the name of PT Harumadana Sekuritas
1992
TERDAFTAR SEBAGAI ANGGOTA BURSA EFEK INDONESIA DAN MENDAPAT IZIN PERANTARA PEDAGANG EFEK
Registered as a Member of Indonesia Stock Exchange & Obtained Stock Broking License
1995
MENDAPAT IZIN PENJAMIN EMISI EFEK
Obtained Underwriting License
Alamat Kantor:
Office Address
Sona Topas Tower Lt. 11
Jl. Jend. Sudirman Kav. 26
Jakarta Selatan, 12920
Tel : (62-21) - 2506275
Fax : (62-21) - 2506352
Email : [email protected]
2004
MENJADI PERUSAHAAN TERBUKA & MERUBAH NAMA PERSEROAN MENJADI PT HORTUS DANAVEST Tbk
Become Listed Company and Changed The Company’s name to PT Hortus Danavest Tbk
2007
MENDAPATKAN IZIN JOINT VENTURA UNTUK ANAK PERUSAHAAN, PT HORTUS CENTROVEST
Obtained Venture Capital License for PT Hortus Centrovest
2008
Kantor Akuntan Publik:
Certified Public Consultant
Biro Administrasi Efek:
Share Registrar
PT Ficomindo Buana Registar
Mayapada Tower Lt.10 Suite 02 B
Jl. Jend.Sudirman Kav.28
Jakarta 12920
Tanubrata Sutanto Fahmi & Rekan
Prudential Tower Lt. 17
Jl. Jend. Sudirman Kav. 79
Jakarta 12910
Bursa Pencatatan Saham:
Stock Exchange Listing
Bursa Efek Indonesia (Indonesia Stock Exchange)
Informasi Tambahan │(Additional Information)
Pada tanggal 30 Oktober 2015, PT Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam suratnya No.: S-05947/BEI.ANG/10-2015 telah mencabut Surat Persetujuan Anggota Bursa (SPAB)
atas nama Perseroan. Oleh karena itu, dengan dicabutnya SPAB atau keanggotaan Perseroan pada BEI, maka Perseroan tidak diperkenankan lagi untuk melakukan
aktivitas perdagangan efek di BEI, serta secara otomatis BEI juga mencabut Surat Izin yang telah diberikan kepada Perseroan untuk melakukan Transaksi Marjin.
On the date of 30 October 2015, Indonesia Stock Exchange (IDX) in its letter No.: S-05947/BEI.ANG/10-2015 has revoked Approval Letter for Exchange Members (SPAB)
in the name of the Company. Therefore, by the revocation of SPAB or revocation of the Company’s membership in IDX, then the Company was no longer allowed to do
securities trading activity at IDX, as well as automatically IDX also revoked the Company’s license to do Margin Financing activity.
MENGUBAH NAMA PERSEROAN MENJADI PT HD CAPITAL Tbk
Changed The Company’s name to PT HD Capital Tbk
SEKURITAS TERBAIK KATEGORI ASET DI ATAS RP 1 TRILIUN DI MAJALAH INVESTOR
Best Securities for Category Assets Above IDR 1 Trillion By Investor Magazine
2009
MELUNCURKAN FASILITAS ON LINE TRADING DENGAN NAMA INVESTMENT STORE ON LINE
Launched On Line Trading called Investment Store On Line (ISO)
2014
MENGALIHKAN SELURUH KEPEMILIKAN SAHAM PADA ENTITAS ANAK PT HORTUS CENTROVEST KEPADA PIHAK KETIGA
Transfer All the Ownership of Shares in Its Subsidiaries PT Hortus Centrovest to the Third Party
2015
MENDIRIKAN ANAK PERUSAHAAN BERNAMA PT HASTA DANA SEKURITAS INDONESIA (“HDSI”) DENGAN KEPEMILIKAN SAHAM LEBIH
DARI 99%
Establish a Subsidiary Named PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (“HDSI”) with the Shareholding of more than 99%
HDSI MEMPEROLEH IZIN USAHA PERUSAHAAN EFEK SEBAGAI PERANTARA PEDAGANG EFEK DAN PENJAMIN EMISI EFEK
HDSI acquired Business License of Securities Company as Brokerage and Underwriter
PENGALIHAN USAHA KEPADA HDSI DAN HDSI MENJADI ANGGOTA BURSA EFEK INDONESIA
Business Transfer of Securities Company to HDSI and HDSI became a Member of Indonesia Stock Exchange
6
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
7
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
III.
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
B. Riwayat Singkat Perusahaan
Brief History of The Company
A. Informasi Perusahaan
Company’s Information
1989
Nama Perusahaan : PT HD Capital Tbk
Name of Company : PT HD Capital Tbk
Izin Usaha | Business Licences :
Perantara Pedagang Efek | Securites Brokerage
Penjamin Emisi Efek | Underwriting
Situs : www.hdx.co.id
Website : www.hdx.co.id
PENDIRIAN PERSEROAN DENGAN NAMA PT HARUMDANA SEKURITAS
Established under the name of PT Harumadana Sekuritas
1992
TERDAFTAR SEBAGAI ANGGOTA BURSA EFEK INDONESIA DAN MENDAPAT IZIN PERANTARA PEDAGANG EFEK
Registered as a Member of Indonesia Stock Exchange & Obtained Stock Broking License
1995
MENDAPAT IZIN PENJAMIN EMISI EFEK
Obtained Underwriting License
Alamat Kantor:
Office Address
Sona Topas Tower Lt. 11
Jl. Jend. Sudirman Kav. 26
Jakarta Selatan, 12920
Tel : (62-21) - 2506275
Fax : (62-21) - 2506352
Email : [email protected]
2004
MENJADI PERUSAHAAN TERBUKA & MERUBAH NAMA PERSEROAN MENJADI PT HORTUS DANAVEST Tbk
Become Listed Company and Changed The Company’s name to PT Hortus Danavest Tbk
2007
MENDAPATKAN IZIN JOINT VENTURA UNTUK ANAK PERUSAHAAN, PT HORTUS CENTROVEST
Obtained Venture Capital License for PT Hortus Centrovest
2008
Kantor Akuntan Publik:
Certified Public Consultant
Biro Administrasi Efek:
Share Registrar
PT Ficomindo Buana Registar
Mayapada Tower Lt.10 Suite 02 B
Jl. Jend.Sudirman Kav.28
Jakarta 12920
Tanubrata Sutanto Fahmi & Rekan
Prudential Tower Lt. 17
Jl. Jend. Sudirman Kav. 79
Jakarta 12910
Bursa Pencatatan Saham:
Stock Exchange Listing
Bursa Efek Indonesia (Indonesia Stock Exchange)
Informasi Tambahan │(Additional Information)
Pada tanggal 30 Oktober 2015, PT Bursa Efek Indonesia (BEI) dalam suratnya No.: S-05947/BEI.ANG/10-2015 telah mencabut Surat Persetujuan Anggota Bursa (SPAB)
atas nama Perseroan. Oleh karena itu, dengan dicabutnya SPAB atau keanggotaan Perseroan pada BEI, maka Perseroan tidak diperkenankan lagi untuk melakukan
aktivitas perdagangan efek di BEI, serta secara otomatis BEI juga mencabut Surat Izin yang telah diberikan kepada Perseroan untuk melakukan Transaksi Marjin.
On the date of 30 October 2015, Indonesia Stock Exchange (IDX) in its letter No.: S-05947/BEI.ANG/10-2015 has revoked Approval Letter for Exchange Members (SPAB)
in the name of the Company. Therefore, by the revocation of SPAB or revocation of the Company’s membership in IDX, then the Company was no longer allowed to do
securities trading activity at IDX, as well as automatically IDX also revoked the Company’s license to do Margin Financing activity.
MENGUBAH NAMA PERSEROAN MENJADI PT HD CAPITAL Tbk
Changed The Company’s name to PT HD Capital Tbk
SEKURITAS TERBAIK KATEGORI ASET DI ATAS RP 1 TRILIUN DI MAJALAH INVESTOR
Best Securities for Category Assets Above IDR 1 Trillion By Investor Magazine
2009
MELUNCURKAN FASILITAS ON LINE TRADING DENGAN NAMA INVESTMENT STORE ON LINE
Launched On Line Trading called Investment Store On Line (ISO)
2014
MENGALIHKAN SELURUH KEPEMILIKAN SAHAM PADA ENTITAS ANAK PT HORTUS CENTROVEST KEPADA PIHAK KETIGA
Transfer All the Ownership of Shares in Its Subsidiaries PT Hortus Centrovest to the Third Party
2015
MENDIRIKAN ANAK PERUSAHAAN BERNAMA PT HASTA DANA SEKURITAS INDONESIA (“HDSI”) DENGAN KEPEMILIKAN SAHAM LEBIH
DARI 99%
Establish a Subsidiary Named PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (“HDSI”) with the Shareholding of more than 99%
HDSI MEMPEROLEH IZIN USAHA PERUSAHAAN EFEK SEBAGAI PERANTARA PEDAGANG EFEK DAN PENJAMIN EMISI EFEK
HDSI acquired Business License of Securities Company as Brokerage and Underwriter
PENGALIHAN USAHA KEPADA HDSI DAN HDSI MENJADI ANGGOTA BURSA EFEK INDONESIA
Business Transfer of Securities Company to HDSI and HDSI became a Member of Indonesia Stock Exchange
6
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
7
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
C. Kegiatan Usaha Perseroan
The Company’s Line of Business
D. Struktur Organisasi
Organization Chart
Perseroan telah melakukan pengalihan usaha perusahaan efek, yang terdiri
dari kegiatan usaha sebagai Perantara Pedagang Efek dan Penjamin Efek,
kepada entitas anak, yaitu PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (HDSI) efektif
sejak tanggal 30 Oktober 2015 (“Pengalihan Usaha”). HDSI yang didirikan
pada tanggal 10 Maret 2015 telah memperoleh izin usaha untuk menjalankan
kegiatan Perantara Pedagang Efek dan Penjamin Emisi Efek dari Otoritas
Jasa Keuangan (OJK) per tanggal 01 Oktober 2015 dan memperoleh Surat
Persetujuan Anggota Bursa (SPAB) sekaligus izin untuk melakukan transaksi
marjin dari Bursa Efek Indonesia (BEI) per tanggal 30 Oktober 2015.
The Company has conducted business transfer of securities companies,
which consist of line of business as a Brokerage and as an Underwriter, to
its subsidiary, PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (”HDSI”) effective on 30
December 2015 (”Business Transfer”). HDSI that was established on 10 March
2015 has obtained licenses to operate activities as Brokerage and Underwriter
from Otoritas Jasa Keuangan (OJK) on 01 October 2015 and has obtained
Approval Letter of IDX Membership (SPAB) as well as permit to perform margin
financing from Indonesia Stock Exchange (IDX) on 30 October 2015.
Efektif sejak dilakukannya Pengalihan Usaha tersebut, Perseroan menjadi
berstatus sebagai Perusahaan Efek Non Anggota Bursa dan tidak diperkenankan
lagi untuk melakukan aktivitas perdagangan efek di BEI. Perseroan hingga kini
masih memiliki izin usaha sebagai perusahaan efek, dimana sesuai rencana
Perseroan di tahun depan akan mengurus pengembalian izin usaha tersebut
kepada OJK.
Effective since the Business Transfer occurs, the Company turned into a
Securities Company without IDX Membership and not allowed to perform
trading activities in IDX. The Company still have license as a securities company,
where according to the Company’s plan in the next year it will restore licenses
to OJK.
Meskipun sudah tidak aktif menjalankan bidang usaha sebagai Perusahan Efek,
Perseroan tetap berkomitmen untuk menjalankan kegiatan operasionalnya dan
mempersiapkan segala hal yang diperlukan terkait perubahan kegiatan usaha
yang menjadi prioritas utama paska Pengalihan Usaha.
Despite no longer active in running business as a Securities Company, the
Company remains committed in performing its operational activities and to
prepare all required matters related to the change of business activities which
become main priority after the Business Transfer.
Dalam masa persiapan perubahan kegiatan usaha utama dan pengembalian
izin usaha perusahaan efek kepada OJK tersebut, Perseroan tetap berusaha
meningkatkan kinerja keuangan.
In preparation to change the core of business and to restore its licenses to OJK,
the Company remained trying to improve its financial performance.
8
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
9
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
Meskipun sudah tidak aktif menjalankan bidang usaha sebagai Perusahan Efek,
Perseroan tetap berkomitmen untuk menjalankan kegiatan operasionalnya dan
mempersiapkan segala hal yang diperlukan terkait perubahan kegiatan usaha
yang menjadi prioritas utama paska Pengalihan Usaha.
Despite no longer active in running business as a Securities Company, the
Company remains committed in performing its operational activities and to
prepare all required matters related to the change of business activities which
become main priority after the Business Transfer.
Dalam masa persiapan perubahan kegiatan usaha utama dan pengembalian
izin usaha perusahaan efek kepada OJK tersebut, Perseroan tetap berusaha
meningkatkan kinerja keuangan dengan menjalankan aktivitas di bidang jasa
penasihat keuangan dan sebagai perantara dalam pemberian fasilitas pinjaman.
In preparation to change the core of business and to restore its licenses to OJK,
the Company remained trying to improve its financial performance by providing
financial advisory services and performing activities as a broker who provides
loan facilities.
TECHNICAL
SUPPORT
Effective since the Business Transfer occurs, the Company turned into a
Securities Company without IDX Membership and not allowed to perform
trading activities in IDX. The Company still have license as a securities company
which can perform business activities as Brokerage and Underwriter, where
according to the Company’s plan in the next year it will restore both licenses
to OJK.
8
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
CONTRACTING
SETTLEMENT
TAX
CUSTODIAN
ACCOUNTING
TRADE
EXECUTOR
CUSTOMER
RELATION
EXECUTIVE
DISTRIBUTION
PRODUCTION
TRADER/
DEALER
MARKETING
ORIGINATION
TRADER
EXECUTOR
ACCOUNTING
& TAX
BUSINESS
PROCESS
ACCOUNTING, BUSINESS PROCESS
& OPERATION
CORPORATE
FINANCE
EQUITY &
DERIVATIVE
DEBTS &
DERIVATIVE
CORPORATE
LEGAL
BOARD OF
EXECUTIVE
BOD
SECRETARY
COMPLIANCE
CORPORATE
SECRETARY
BOD
INTERNAL
AUDIT
BOC
RISK INVESTMENT
COMMITTEE
RUPS
AUDIT
COMMITTEE
GA & HRD
Efektif sejak dilakukannya Pengalihan Usaha tersebut, Perseroan menjadi
berstatus sebagai Perusahaan Efek Non Anggota Bursa dan tidak diperkenankan
lagi untuk melakukan aktivitas perdagangan efek di BEI. Perseroan hingga kini
masih memiliki izin usaha sebagai perusahaan efek yang dapat melakukan
kegiatan usaha sebagai perantara pedagang efek dan penjamin efek, dimana
sesuai rencana Perseroan di tahun depan akan mengurus pengembalian kedua
izin usaha tersebut kepada OJK.
DATA
PROCESSING
SUPPORT
The Company has conducted business transfer of securities companies,
which consist of line of business as a Brokerage and as an Underwriter, to
its subsidiary, PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (”HDSI”) effective on 30
December 2015 (”Business Transfer”). HDSI that was established on 10 March
2015 has obtained licenses to operate activities as Brokerage and Underwriter
from Otoritas Jasa Keuangan (OJK) on 01 October 2015 and has obtained
Approval Letter of IDX Membership (SPAB) as well as permit to perform margin
financing from Indonesia Stock Exchange (IDX) on 30 October 2015.
ACCOUNT
CONTROL
Perseroan telah melakukan pengalihan usaha perusahaan efek, yang terdiri
dari kegiatan usaha sebagai Perantara Pedagang Efek dan Penjamin Efek,
kepada entitas anak, yaitu PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (HDSI) efektif
sejak tanggal 30 Oktober 2015 (“Pengalihan Usaha”). HDSI yang didirikan
pada tanggal 10 Maret 2015 telah memperoleh izin usaha untuk menjalankan
kegiatan Perantara Pedagang Efek dan Penjamin Emisi Efek dari Otoritas
Jasa Keuangan (OJK) per tanggal 01 Oktober 2015 dan memperoleh Surat
Persetujuan Anggota Bursa (SPAB) sekaligus izin untuk melakukan transaksi
marjin dari Bursa Efek Indonesia (BEI) per tanggal 30 Oktober 2015.
TECHNOLOGY
INFORMATION
D. Struktur Organisasi
Organization Chart
RESEARCH
C. Kegiatan Usaha Perseroan
The Company’s Line of Business
RISK
MANAGEMENT
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
9
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
E. Visi dan Misi
Vision and Mission
F. Riwayat Hidup Dewan Komisaris
Board of Commissioners' Profile
Miming Irawan Jusup,
Komisaris Utama | President Commissioner
Visi | Vision
Menjadi perusahaan efek dan investasi yang berkompetensi tinggi baik secara
domestik maupun regional
To be a highly competent securities and investment company
domestically and regionally
Misi | Mision
Menyediakan jasa keuangan yang inovatif dan berkualitas bagi para nasabah
serta menjadi penyedia jasa keuangan yang terintegrasi dan menyeluruh
To provide innovative and high quality services to our clients and to become
a one-stop investment service provider
Negara Republik Indonesia, lahir di Bandung, pada tanggal 25 Maret 1959. Memperoleh gelar Bachelor of
Science in Mathematical Science di Oregon State University, Amerika Serikat, pada tahun 1985. Mengawali karir
sejak tahun 1985-1988 sebagai Manager Hong Kong Shanghai Bank Jakarta, pada tahun 1988-1990 sebagai
Assistant Vice President Citibank, N.A., Jakarta, pada tahun 1990-1993 sebagai Vice President PT Subentra Group
of Finance, pada tahun 1993-1994 sebagai Direktur PT Gama Multi Finance, pada tahun 1994-1999 sebagai Vice
President PT Bank Umum Servitia, Tbk. Pertama kali memulai karir di bidang pasar modal pada tahun 19992001 sebagai Direktur PT Panca Global Sekuritas, kemudian berkarir di PT Maxxi Securities dengan beberapa
jabatan, yaitu sebagai Vice President Corporate Finance di tahun 2001-2003, lalu diangkat sebagai Direktur di
tahun 2003-2004 dan sebagai Direktur Utama di tahun 2004-2005. Setelah itu pada tahun 2005-2006 menjabat
sebagai Direktur Utama PT Maxima Treasure Fund, dan menjabat sebagai Komisaris Utama PT Palm Asia Corpora
Tbk di tahun 2006-2007. Beliau bergabung dengan Perseroan pada tahun 2007 selaku Komisaris Perseroan
berdasarkan Akta No. 63 tanggal 14 Juni 2007 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta dan sejak
tahun 2009 diangkat sebagai Komisaris Utama Perseroan sampai saat ini, berdasarkan Akta No.3 tanggal 14 Juli
2009 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta.
The Republic of Indonesia Nationality, was born in Bandung, on 25 March 1959. Obtaining the title of Bachelor
of Science in Mathematical Science from Oregon State University, the United States of America, in year 1985.
Commencing his career in year 1985-1988 as Manager of Hong Kong Shanghai Bank Jakarta, from year 19881990 as Assistant to Vice President of Citibank, N.A., Jakarta, from year 1990-1993 as Vice President of PT
Subentra Group of Finance, from year 1993-1994 as Director of PT. Gama Multi Finance, from year 1994-1999
as Vice President of PT Bank Umum Servitia, Tbk. First time commencing his career in the field of capital market
from year 1999-2001 as Director of PT Panca Global Sekuritas, then moved to PT Maxxi Securities with several
positions, namely as Vice President Corporate Finance from year 2001-2003, then appointed as Director from
year 2003-2004 and as President Director from year 2004-2005. After that, from year 2005-2006 serving
as President Director of PT. Maxima Treasure Fund, and then serving as President Commissioner of PT. Palm
Asia Corpora Tbk from year 2006-2007. He joined the Company in year 2007 as Commissioner, based on the
Deed No. 63 dated June 14, 2007 made by Leolin Jayayanti, SH., Notary in Jakarta and start from 2009 until
at present as President Commissioner, based on the Deed No. 3 dated July 14, 2009 made by Leolin Jayayanti,
SH., Notary in Jakarta.
Basa Sidabutar,
Komisaris Independen | Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, lahir di Ambarita pada tanggal 15 November 1952. Memperoleh gelar Sarjana Hukum
di Universitas Krisnadwipayana pada tahun 1979 dan memperoleh gelar Magister Hukum dengan program
kekhususan Hukum Ekonomi/Bisnis di Universitas Krisnadwipayana pada tahun 2001. Mengabdi dan berkarir
selama kurang lebih 30 tahun di Badan Pengawas Pasar Modal dan lembaga Keuangan (Bapepam dan LK) sejak
tahun 1978-2008 dengan beberapa jabatan, yaitu sebagai Kepala Sub-Bagian: (1). Pemantauan Perusahaan
Sekuritas dan Investasi Biro PKP Sektor Jasa, (2). Penetapan Sanksi Transaksi dan Lembaga Efek, Biro Perundangundangan dan Bantuan Hukum, (3). Penelaahan Hukum Usaha Barang Menengah dan Kecil, Biro PKP II, Sektor
Riil, dan (4). Perusahaan Produksi Barang III, Biro Hukum. Selain berkarir di bidang Pasar Modal, juga menjalani
profesi sebagai Dosen di beberapa institusi pendidikan, yaitu di STAN pada tahun 2006-2008 dan di Sekolah
Tinggi Ilmu Ekonomi Bisnis Indonesia pada tahun 2008 sampai sekarang. Beliau diangkat sebagai Komisaris
Independen di Perseroan berdasarkan keputusan RUPS tanggal 26 Juni 2015, yang dinyatakan kembali dalam
Akta Perseroan No. 49 tanggal 14 Juli 2015 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta.
Jabatan lain yang dijalani sampai saat ini adalah sebagai Anggota Komite Audit di beberapa perusahaan, yaitu PT
INDO STRAITS Tbk sejak tahun 2010, PT ATPK Resources Tbk sejak tahun 2012 dan PT Arita Tbk sejak tahun 2014.
Basa Sidabutar, The Republic of Indonesia Nationality, was born in Ambarita on 15 November 1952. Earned
a Bachelor Degree of Law at the University of Krisnadwipayana in 1979 and earned a Master Degree of Law,
majoring in Business Law at the University of Krisnadwipayana in 2001. Served and worked for more than 30
years at Bapepam-LK since 1978-2008 with several positions, i.e. as Head of Sub-Section of: (1). Supervisory
of Securities Companies and Investment in PKP Services Sector Bureau, (2). Sanctions Determination of
Transaction and Securities Institution, Bureau of Legislation and Legal Assistance, (3). Legal Review of Small
and Medium Enterprises Goods, Bureau PKP II, Real Sector, and (4). Goods Production Company III, the Legal
Bureau. In addition to his career in the capital market, also performing as a lecturer at several educational
institutions, i.e. at STAN from 2006-2008 and at the School of Business Economics Indonesia in 2008 until
present. He was appointed as Independent Commissioner of the Company based on the Shareholders General
Meeting Decision on 26 June 2015, and has been restated in the Deed of Company No. 49 dated 14 July 2015,
made in the presence of Leolin Jayayanti, SH., Notary in Jakarta. He was also serving as an Audit Committee
Member of several companies, i.e. at PT Indo Straits Tbk since 2010, at PT ATPK Resources Tbk since 2012 and
at PT Arita Tbk since 2014.
10
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
11
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
E. Visi dan Misi
Vision and Mission
F. Riwayat Hidup Dewan Komisaris
Board of Commissioners' Profile
Miming Irawan Jusup,
Komisaris Utama | President Commissioner
Visi | Vision
Menjadi perusahaan efek dan investasi yang berkompetensi tinggi baik secara
domestik maupun regional
To be a highly competent securities and investment company
domestically and regionally
Misi | Mision
Menyediakan jasa keuangan yang inovatif dan berkualitas bagi para nasabah
serta menjadi penyedia jasa keuangan yang terintegrasi dan menyeluruh
To provide innovative and high quality services to our clients and to become
a one-stop investment service provider
Negara Republik Indonesia, lahir di Bandung, pada tanggal 25 Maret 1959. Memperoleh gelar Bachelor of
Science in Mathematical Science di Oregon State University, Amerika Serikat, pada tahun 1985. Mengawali karir
sejak tahun 1985-1988 sebagai Manager Hong Kong Shanghai Bank Jakarta, pada tahun 1988-1990 sebagai
Assistant Vice President Citibank, N.A., Jakarta, pada tahun 1990-1993 sebagai Vice President PT Subentra Group
of Finance, pada tahun 1993-1994 sebagai Direktur PT Gama Multi Finance, pada tahun 1994-1999 sebagai Vice
President PT Bank Umum Servitia, Tbk. Pertama kali memulai karir di bidang pasar modal pada tahun 19992001 sebagai Direktur PT Panca Global Sekuritas, kemudian berkarir di PT Maxxi Securities dengan beberapa
jabatan, yaitu sebagai Vice President Corporate Finance di tahun 2001-2003, lalu diangkat sebagai Direktur di
tahun 2003-2004 dan sebagai Direktur Utama di tahun 2004-2005. Setelah itu pada tahun 2005-2006 menjabat
sebagai Direktur Utama PT Maxima Treasure Fund, dan menjabat sebagai Komisaris Utama PT Palm Asia Corpora
Tbk di tahun 2006-2007. Beliau bergabung dengan Perseroan pada tahun 2007 selaku Komisaris Perseroan
berdasarkan Akta No. 63 tanggal 14 Juni 2007 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta dan sejak
tahun 2009 diangkat sebagai Komisaris Utama Perseroan sampai saat ini, berdasarkan Akta No.3 tanggal 14 Juli
2009 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta.
The Republic of Indonesia Nationality, was born in Bandung, on 25 March 1959. Obtaining the title of Bachelor
of Science in Mathematical Science from Oregon State University, the United States of America, in year 1985.
Commencing his career in year 1985-1988 as Manager of Hong Kong Shanghai Bank Jakarta, from year 19881990 as Assistant to Vice President of Citibank, N.A., Jakarta, from year 1990-1993 as Vice President of PT
Subentra Group of Finance, from year 1993-1994 as Director of PT. Gama Multi Finance, from year 1994-1999
as Vice President of PT Bank Umum Servitia, Tbk. First time commencing his career in the field of capital market
from year 1999-2001 as Director of PT Panca Global Sekuritas, then moved to PT Maxxi Securities with several
positions, namely as Vice President Corporate Finance from year 2001-2003, then appointed as Director from
year 2003-2004 and as President Director from year 2004-2005. After that, from year 2005-2006 serving
as President Director of PT. Maxima Treasure Fund, and then serving as President Commissioner of PT. Palm
Asia Corpora Tbk from year 2006-2007. He joined the Company in year 2007 as Commissioner, based on the
Deed No. 63 dated June 14, 2007 made by Leolin Jayayanti, SH., Notary in Jakarta and start from 2009 until
at present as President Commissioner, based on the Deed No. 3 dated July 14, 2009 made by Leolin Jayayanti,
SH., Notary in Jakarta.
Basa Sidabutar,
Komisaris Independen | Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, lahir di Ambarita pada tanggal 15 November 1952. Memperoleh gelar Sarjana Hukum
di Universitas Krisnadwipayana pada tahun 1979 dan memperoleh gelar Magister Hukum dengan program
kekhususan Hukum Ekonomi/Bisnis di Universitas Krisnadwipayana pada tahun 2001. Mengabdi dan berkarir
selama kurang lebih 30 tahun di Badan Pengawas Pasar Modal dan lembaga Keuangan (Bapepam dan LK) sejak
tahun 1978-2008 dengan beberapa jabatan, yaitu sebagai Kepala Sub-Bagian: (1). Pemantauan Perusahaan
Sekuritas dan Investasi Biro PKP Sektor Jasa, (2). Penetapan Sanksi Transaksi dan Lembaga Efek, Biro Perundangundangan dan Bantuan Hukum, (3). Penelaahan Hukum Usaha Barang Menengah dan Kecil, Biro PKP II, Sektor
Riil, dan (4). Perusahaan Produksi Barang III, Biro Hukum. Selain berkarir di bidang Pasar Modal, juga menjalani
profesi sebagai Dosen di beberapa institusi pendidikan, yaitu di STAN pada tahun 2006-2008 dan di Sekolah
Tinggi Ilmu Ekonomi Bisnis Indonesia pada tahun 2008 sampai sekarang. Beliau diangkat sebagai Komisaris
Independen di Perseroan berdasarkan keputusan RUPS tanggal 26 Juni 2015, yang dinyatakan kembali dalam
Akta Perseroan No. 49 tanggal 14 Juli 2015 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta.
Jabatan lain yang dijalani sampai saat ini adalah sebagai Anggota Komite Audit di beberapa perusahaan, yaitu PT
INDO STRAITS Tbk sejak tahun 2010, PT ATPK Resources Tbk sejak tahun 2012 dan PT Arita Tbk sejak tahun 2014.
Basa Sidabutar, The Republic of Indonesia Nationality, was born in Ambarita on 15 November 1952. Earned
a Bachelor Degree of Law at the University of Krisnadwipayana in 1979 and earned a Master Degree of Law,
majoring in Business Law at the University of Krisnadwipayana in 2001. Served and worked for more than 30
years at Bapepam-LK since 1978-2008 with several positions, i.e. as Head of Sub-Section of: (1). Supervisory
of Securities Companies and Investment in PKP Services Sector Bureau, (2). Sanctions Determination of
Transaction and Securities Institution, Bureau of Legislation and Legal Assistance, (3). Legal Review of Small
and Medium Enterprises Goods, Bureau PKP II, Real Sector, and (4). Goods Production Company III, the Legal
Bureau. In addition to his career in the capital market, also performing as a lecturer at several educational
institutions, i.e. at STAN from 2006-2008 and at the School of Business Economics Indonesia in 2008 until
present. He was appointed as Independent Commissioner of the Company based on the Shareholders General
Meeting Decision on 26 June 2015, and has been restated in the Deed of Company No. 49 dated 14 July 2015,
made in the presence of Leolin Jayayanti, SH., Notary in Jakarta. He was also serving as an Audit Committee
Member of several companies, i.e. at PT Indo Straits Tbk since 2010, at PT ATPK Resources Tbk since 2012 and
at PT Arita Tbk since 2014.
10
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
11
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
G. Riwayat Hidup Direksi
Board of Directors' Profile
H. SUMBER DAYA MANUSIA
Human Resources
Antony
Direktur Utama | President Director
Warga Negara Indonesia, lahir di Palembang, pada tanggal 16 September 1970. Memperoleh gelar Sarjana
Akuntansi dari Universitas Trisakti pada tahun 1993 dan memperoleh gelar Master of Business Administration
dari Bradford School of Management, Inggris, pada tahun 2012. Mengawali karir sejak tahun 1993-1996
sebagai Senior Auditor di Prasetio Utomo & Co. dan di bidang pasar modal sebagai Asisten Direktur di PT
Danasakti Securities sejak tahun 1996-1997, lalu sebagai Associate Direktur di PT Agung Securities sejak tahun
1997-1999, kemudian sebagai Direktur di PT PDFCI Securities sejak tahun 1999-2001. Bergabung dengan
Perseroan sejak tahun 2001 sampai dengan sekarang sebagai Direktur Utama, berdasarkan Akta No.91 tanggal
19 Agustus 2002 yang dibuat oleh FX Budi Santoso, SH., Notaris di Jakarta.
The Republic of Indonesia Nationality, was born in Palembang, on September 16, l970. Obtaining his degree
in Accounting from Trisakti University in year 1993 and obtaining Master of Business Administration (MBA)
degree from Bradford School of Management, United Kingdom, in year 2012. Commencing his career as
Senior Auditor at Prasetio Utomo & Co. and in the field of capital market from year 1993-1996, as Assistant
Director at PT Danasakti Securities from year 1996 to 1997, and then as Associate Director at PT Agung
Securities from year 1997 to 1999, and then as Director at PT. PDFCI Securities from year 1999 to 2001. Joining
the Company in year 2001 until at present as President Director, based on the Deed No. 91 dated August 19,
2002, made by FX Budi Santoso, SH., Notary in Jakarta.
Perseroan mengakui bahwa pada tahun 2015, pihak manajemen lebih fokus
dalam mempersiapkan pengalihan usaha kegiatan usaha perusahaan efek
kepada HDSI, namun sebagai wujud komitmen Perseroan untuk senantiasa
berupaya meningkatkan kompetensi dan kualitas kerja karyawannya yang
dianggap sebagai aset paling berharga dan memegang peranan penting
dalam kelangsungan kegiatan usaha Perseroan, maka Perseroan secara
berkesinambungan mengikutsertakan karyawannya pada berbagai kegiatan
sosialisasi, pelatihan dan seminar yang diselenggarakan regulator, sesuai
dengan bidang pekerjaan masing-masing.
The Company admit in 2015, the management is more focused in preparing
the business transfer of securities companies to HDSI, nevertheless as a form of
our commitment to constantly strive in improving the competence and working
quality of employees which are considered as the most valuable assets and play
the important role in continuing business activities of the Company, always
involving employees on various socialization activities, training and seminars
held by the regulator, according to their respective working field.
Perseroan juga menerapkan prinsip 5K bagi seluruh jajaran karyawan dalam
melaksanakan tugas dan kewajibannya sesuai dengan fungsi masing-masing,
yaitu Keterbukaan, Keseimbangan, Kerjasama Tim, Kemauan dan Kemampuan.
The Company also applies the 5K principles to all employees in carrying out their
duties and obligations in accordance with their respective function, namely
Keterbukaan (disclosure), Keseimbangan (balance), Kerjasama tim (team
work), Kemauan (willingness) and Kemampuan (ability).
Perseroan menyadari kenyamanan dalam bekerja merupakan faktor penting
sebagi pendukung tingginya kinerja karyawan. Demi meningkatkan kinerja
dan prestasi karyawan, Perseroan menyediakan beberapa fasilitas tunjangan
yang memadai yaitu seperti Tunjangan Kesehatan dengan mengikutsertakan
karyawan dan keluarganya dalam Program Asuransi Kesehatan, mendaftarkan
setiap karyawan dalam Program BPJS Ketenagakerjaan dan BPJS Kesehatan,
serta pemberian Tunjangan Hari Raya (THR).
The Company recognizes the working comfort is one of important factor in
supporting employee’s performance. In order to enhance the performance
and achievements of employees, In order to enhance the performance and
achievements of employees, the Company provides several facilities of adequate
compensations, such as such as Health Allowances, by including employees
and their families to Health Insurance Program, to registers every employees
into BPJS Employment Program and BPJS Health Program, as well as provides
Holiday Allowance (Tunjangan Hari Raya).
Sehubungan dengan pengalihan usaha perusahaan efek dari Perseroan kepada
HDSI, hampir seluruh karyawan Perseroan juga turut dialihkan untuk menjadi
karyawan HDSI, sehingga menjelang akhir tahun 2015 terdapat penurunan
signifikan atas jumlah karyawan.
In connection with the business transfer of securities companies to HDSI, almost
all employees were also transferred to become employees in HDSI, so at the
end of 2015 there was a significant decrease on the total number of employees.
Anong Wicaksono
Direktur | Director
Warga Negara Indonesia, lahir di Surakarta, pada tanggal 09 Juni 1977. Memperoleh gelar Sarjana atas
pendidikan Manajemen Informatika dari STMIK Budi Luhur, Jakarta-Indonesia pada tahun 1999. Mengawali
karir di bidang pasar modal sejak Januari 1999 - November 2003 sebagai Staf Sistem Manajemen Informasi
di PT Danasakti Securities. Bergabung dengan Perseroan pertama kali sebagai Staf Informasi Teknologi (IT)
sejak Desember 2003 - Januari 2012, kemudian diangkat sebagai Head of IT di Perseroan sejak Februari
2012 - Juni 2014, dan menjadi Direktur Perseroan sampai dengan sekarang, berdasarkan Akta No.14 tanggal
10 Maret 2015 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta.
The Republic of Indonesia Nationality, was born in Surakarta, on 9 June 1977. Earned a Bachelor Degree
on Informatics Management education at the STMIK Budi Luhur, Jakarta-Indonesia in 1999. He began his
career in the capital market since January 1999 to November 2003 as an Information Management System
Staff in PT Danasakti Securities. Joined the Company as a Senior Information Technology (IT) since December
2003 to January 2012, then was appointed as a Head of IT at the Company since February 2012 to June
2014, and appointed as a Director of the Company until present, based on the Deed No.14 dated 10 March
2015 made by Leolin Jayayanti, SH., Notary in Jakarta.
12
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
TABEL JUMLAH KARYAWAN PERSEROAN UNTUK PERIODE YANG BERSANGKUTAN
TABLE OF THE COMPANY EMPLOYEE FOR RELATED PERIOD
Tahun | Year
Level Organisasi
Organizational Level
Tingkat Pendidikan
Education Background
Status
Status
IZIN
Licences
:
2015
2014
:
:
:
:
Direksi
Management
Staff
Non Staff
2
1
1
-
3
2
28
8
:
:
:
:
:
S2
S1
D3
D2
SMU
2
2
-
2
11
11
1
16
: Tetap
: Kontrak
4
-
41
-
: Berizin
: Tidak Berizin
2
2
16
25
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
13
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
G. Riwayat Hidup Direksi
Board of Directors' Profile
H. SUMBER DAYA MANUSIA
Human Resources
Antony
Direktur Utama | President Director
Warga Negara Indonesia, lahir di Palembang, pada tanggal 16 September 1970. Memperoleh gelar Sarjana
Akuntansi dari Universitas Trisakti pada tahun 1993 dan memperoleh gelar Master of Business Administration
dari Bradford School of Management, Inggris, pada tahun 2012. Mengawali karir sejak tahun 1993-1996
sebagai Senior Auditor di Prasetio Utomo & Co. dan di bidang pasar modal sebagai Asisten Direktur di PT
Danasakti Securities sejak tahun 1996-1997, lalu sebagai Associate Direktur di PT Agung Securities sejak tahun
1997-1999, kemudian sebagai Direktur di PT PDFCI Securities sejak tahun 1999-2001. Bergabung dengan
Perseroan sejak tahun 2001 sampai dengan sekarang sebagai Direktur Utama, berdasarkan Akta No.91 tanggal
19 Agustus 2002 yang dibuat oleh FX Budi Santoso, SH., Notaris di Jakarta.
The Republic of Indonesia Nationality, was born in Palembang, on September 16, l970. Obtaining his degree
in Accounting from Trisakti University in year 1993 and obtaining Master of Business Administration (MBA)
degree from Bradford School of Management, United Kingdom, in year 2012. Commencing his career as
Senior Auditor at Prasetio Utomo & Co. and in the field of capital market from year 1993-1996, as Assistant
Director at PT Danasakti Securities from year 1996 to 1997, and then as Associate Director at PT Agung
Securities from year 1997 to 1999, and then as Director at PT. PDFCI Securities from year 1999 to 2001. Joining
the Company in year 2001 until at present as President Director, based on the Deed No. 91 dated August 19,
2002, made by FX Budi Santoso, SH., Notary in Jakarta.
Perseroan mengakui bahwa pada tahun 2015, pihak manajemen lebih fokus
dalam mempersiapkan pengalihan usaha kegiatan usaha perusahaan efek
kepada HDSI, namun sebagai wujud komitmen Perseroan untuk senantiasa
berupaya meningkatkan kompetensi dan kualitas kerja karyawannya yang
dianggap sebagai aset paling berharga dan memegang peranan penting
dalam kelangsungan kegiatan usaha Perseroan, maka Perseroan secara
berkesinambungan mengikutsertakan karyawannya pada berbagai kegiatan
sosialisasi, pelatihan dan seminar yang diselenggarakan regulator, sesuai
dengan bidang pekerjaan masing-masing.
The Company admit in 2015, the management is more focused in preparing
the business transfer of securities companies to HDSI, nevertheless as a form of
our commitment to constantly strive in improving the competence and working
quality of employees which are considered as the most valuable assets and play
the important role in continuing business activities of the Company, always
involving employees on various socialization activities, training and seminars
held by the regulator, according to their respective working field.
Perseroan juga menerapkan prinsip 5K bagi seluruh jajaran karyawan dalam
melaksanakan tugas dan kewajibannya sesuai dengan fungsi masing-masing,
yaitu Keterbukaan, Keseimbangan, Kerjasama Tim, Kemauan dan Kemampuan.
The Company also applies the 5K principles to all employees in carrying out their
duties and obligations in accordance with their respective function, namely
Keterbukaan (disclosure), Keseimbangan (balance), Kerjasama tim (team
work), Kemauan (willingness) and Kemampuan (ability).
Perseroan menyadari kenyamanan dalam bekerja merupakan faktor penting
sebagi pendukung tingginya kinerja karyawan. Demi meningkatkan kinerja
dan prestasi karyawan, Perseroan menyediakan beberapa fasilitas tunjangan
yang memadai yaitu seperti Tunjangan Kesehatan dengan mengikutsertakan
karyawan dan keluarganya dalam Program Asuransi Kesehatan, mendaftarkan
setiap karyawan dalam Program BPJS Ketenagakerjaan dan BPJS Kesehatan,
serta pemberian Tunjangan Hari Raya (THR).
The Company recognizes the working comfort is one of important factor in
supporting employee’s performance. In order to enhance the performance
and achievements of employees, In order to enhance the performance and
achievements of employees, the Company provides several facilities of adequate
compensations, such as such as Health Allowances, by including employees
and their families to Health Insurance Program, to registers every employees
into BPJS Employment Program and BPJS Health Program, as well as provides
Holiday Allowance (Tunjangan Hari Raya).
Sehubungan dengan pengalihan usaha perusahaan efek dari Perseroan kepada
HDSI, hampir seluruh karyawan Perseroan juga turut dialihkan untuk menjadi
karyawan HDSI, sehingga menjelang akhir tahun 2015 terdapat penurunan
signifikan atas jumlah karyawan.
In connection with the business transfer of securities companies to HDSI, almost
all employees were also transferred to become employees in HDSI, so at the
end of 2015 there was a significant decrease on the total number of employees.
Anong Wicaksono
Direktur | Director
Warga Negara Indonesia, lahir di Surakarta, pada tanggal 09 Juni 1977. Memperoleh gelar Sarjana atas
pendidikan Manajemen Informatika dari STMIK Budi Luhur, Jakarta-Indonesia pada tahun 1999. Mengawali
karir di bidang pasar modal sejak Januari 1999 - November 2003 sebagai Staf Sistem Manajemen Informasi
di PT Danasakti Securities. Bergabung dengan Perseroan pertama kali sebagai Staf Informasi Teknologi (IT)
sejak Desember 2003 - Januari 2012, kemudian diangkat sebagai Head of IT di Perseroan sejak Februari
2012 - Juni 2014, dan menjadi Direktur Perseroan sampai dengan sekarang, berdasarkan Akta No.14 tanggal
10 Maret 2015 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta.
The Republic of Indonesia Nationality, was born in Surakarta, on 9 June 1977. Earned a Bachelor Degree
on Informatics Management education at the STMIK Budi Luhur, Jakarta-Indonesia in 1999. He began his
career in the capital market since January 1999 to November 2003 as an Information Management System
Staff in PT Danasakti Securities. Joined the Company as a Senior Information Technology (IT) since December
2003 to January 2012, then was appointed as a Head of IT at the Company since February 2012 to June
2014, and appointed as a Director of the Company until present, based on the Deed No.14 dated 10 March
2015 made by Leolin Jayayanti, SH., Notary in Jakarta.
12
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
TABEL JUMLAH KARYAWAN PERSEROAN UNTUK PERIODE YANG BERSANGKUTAN
TABLE OF THE COMPANY EMPLOYEE FOR RELATED PERIOD
Tahun | Year
Level Organisasi
Organizational Level
Tingkat Pendidikan
Education Background
Status
Status
IZIN
Licences
:
2015
2014
:
:
:
:
Direksi
Management
Staff
Non Staff
2
1
1
-
3
2
28
8
:
:
:
:
:
S2
S1
D3
D2
SMU
2
2
-
2
11
11
1
16
: Tetap
: Kontrak
4
-
41
-
: Berizin
: Tidak Berizin
2
2
16
25
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
13
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
I. KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM
COMPOSITION OF SHAREHOLDERS
Nilai Nominal Rp 100,- per saham
Deskripsi
Description
Nominal Value IDR 100 per share
Modal Dasar
Authorized Capital
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Subscribed and Fully-Paid-in Capital:
Jumlah Saham
Jumlah Nominal (Rp)
Persentase (%)
Total Stocks
Total Nominal (IDR)
Percentage (%)
8,480,000,000
848,000,000,000
•
PT Maxima Financindo
717,200,000
71,720,000,000
33.83
•
Dana Pensiun Karyawan Bank Panin
202,800,000
20,280,000,000
9.57
•
PT Maxima Investindo Utama
200,000,000
20,000,000,000
9.43
•
Masyarakat - Public
1,000,000,000
100,000,000,000
47.17
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Total Subscribed and Fully-Paid-in Capital
2,120,000,000
212,000,000,000
100
Sumber : PT Ficomindo Buana Registar (BAE)
Source : PT Ficomindo Buana Registar (BAE)
14
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
15
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
I. KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM
COMPOSITION OF SHAREHOLDERS
Nilai Nominal Rp 100,- per saham
Deskripsi
Description
Nominal Value IDR 100 per share
Modal Dasar
Authorized Capital
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Subscribed and Fully-Paid-in Capital:
Jumlah Saham
Jumlah Nominal (Rp)
Persentase (%)
Total Stocks
Total Nominal (IDR)
Percentage (%)
8,480,000,000
848,000,000,000
•
PT Maxima Financindo
717,200,000
71,720,000,000
33.83
•
Dana Pensiun Karyawan Bank Panin
202,800,000
20,280,000,000
9.57
•
PT Maxima Investindo Utama
200,000,000
20,000,000,000
9.43
•
Masyarakat - Public
1,000,000,000
100,000,000,000
47.17
Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
Total Subscribed and Fully-Paid-in Capital
2,120,000,000
212,000,000,000
100
Sumber : PT Ficomindo Buana Registar (BAE)
Source : PT Ficomindo Buana Registar (BAE)
14
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
15
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
J. STRUKTUR PEMEGANG SAHAM DAN ENTITAS ANAK
The Structure of Shareholders and Subsidiaries
K. ENTITAS ANAK DAN DIVESTASI PERUSAHAAN ASOSIASI
SUBSIDIARIES AND DIVESTMENT OF ASSOCIATED COMPANY
Heru Hidayat
24.750 saham
(99.50%)
Leny Lilian Sudjono
125 saham
(0.50%)
PT Maxima Integra Investama
15.999 saham
(99.99%)
Heru Hidayat
1 saham
(0.01%)
PT Maxima Financindo
717.200.000 saham
(33.83%)
Sophie Soelaiman
31.370 saham
(90%)
Hendra Sutanto
3.485 saham
(10%)
Sophie Soelaiman
700.000 saham
(1%)
PT Pan Indonesia Bank
(Pendiri)
Dana Pensiun Karyawan
Panin Bank
202.800.000 saham
(9.57%)
PT HD Art Vision
500 saham
(1%)
Masyarakat
1.000.000.000 saham
(47.17%)
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
PT HD Art Vision
(d/h PT Raihanz Investment) (“AV”)
50%
PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia
99%
Pada kwartal pertama tahun 2015, Perseroan bersama dengan PT HD Art Vision
melakukan penyertaan saham pada PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia yang
merupakan Entitas Anak Perseroan dengan komposisi kepemilikan saham
terakhir, yaitu Perseroan sebesar 99% dan PT HD Art Vision sebesar 1%.
Sementara pada akhir tahun 2015, Perseroan melepaskan seluruh kepemilikan
sahamnya sebesar 50% dalam PT HD Art Vision yang sebelumnya diakui sebagai
Perusahaan Asosiasi.
A. ENTITAS ANAK
PT Serumpun Investindo Utama
69.300.000 saham
(99%)
PT Maxima Investindo Utama
200.000.000 saham
(9.43%)
PT HD CAPITAL Tbk
49.500 saham
(99%)
PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia
(HDSI)
16
PT HD Capital Tbk
In the first quarter in 2015, the Company together with PT HD Art Vision
participated in shares investment to PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia, which
is Company's Subsidiary with the final structure of shareholding, consist of the
Company by 99% of shares and PT HD Art Vision by 1% of share. Meanwhile at
the end of 2015, the Company has divested all of its shares ownership amounted
to 50% in PT HD Art Vision which previously recognized as Associated Company.
A.SUBSIDIARY
• PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia
• PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia
PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (“HDSI”) berkedudukan di Jakarta,
didirikan berdasarkan akta Notaris yang dibuat di hadapan Leolin
Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta, No. 15 tanggal 10 Maret 2015 dan
telah memperoleh pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia No. AHU-0011627.AH.01.01.Tahun 2015
tanggal 13 Maret 2015.
PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (“HDSI”) domiciled in Jakarta, was
established based on Notarial Deed made in the presence of Leolin
Jayayanti, S.H., Notary in Jakarta, No. 15 dated 10 March 2015 and
has been approved by the Minister of Law and Human Rights of the
Republic of Indonesia by his Decree No. AHU-0011627.AH.01.01.Year
2015 dated 13 March 2015.
HDSI bergerak di bidang perusahaan efek, dengan struktur
permodalan sebagai berikut:
Modal Dasar : Rp. 200.000.000.000,- (dua ratus miliar rupiah);
Modal Ditempatkan dan Disetor : Rp. 50.000.000.000,- (lima puluh
miliar rupiah), yang terbagi atas 50.000 lembar saham dengan nilai
nominal Rp. 1.000.000,- per lembar saham.
HDSI engaged in securities companies, with the following capital
structure:
Authorized Capital : IDR 200.000.000.000,- (two hundred billion
rupiah);
Issued and Fully Paid Up Capital : IDR 50.000.000.000,- (fifty billion
rupiah), which is devided into 50.000 shares with nominal value IDR
1.000.000,- per share.
Struktur awal pemegang saham HDSI terdiri dari, Perseroan sebagai
pemilik 49.999 lembar saham atau mewakili kepemilikan sebesar
99,998%, dan PT HD Art Vision sebagai pemilik 1 lembar saham atau
mewakili kepemilikan sebesar 0,002%.
The initial structure of HDSI shareholders consist of, the Company
as owner of 49.999 shares or representing ownership amounted to
99,998%, and PT HD art Vision as owner of 1 share or representing
ownership amounted to 0.002%.
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi HDSI, berdasarkan Akta
Pendirian tersebut, sebagai berikut:
The Board of Commissioners and Board of Directors of HDSI, based on
the Deed of Incorporation, as follow:
Komisaris
Direktur
Direktur
Commissioner : Sophie Soelaiman
Director
: Robby Winindo
Director
: Sam Sahiry Rumambi Supit
: Sophie Soelaiman
: Robby Winindo
: Sam Sahiry Rumambi Supit
HDSI telah memperoleh izin usaha sebagai perantara pedagang efek
dan penjamin emisi efek dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) masingmasing berdasarkan surat No. KEP-53/D.04/2015 dan No. KEP54/D.04/2015 yang keduanya tertanggal 1 Oktober 2015. HDSI juga
telah memperoleh Surat Persetujuan Anggota Bursa (SPAB) dengan
No. SPAB-253/JATS/ BEI.ANG/10-2015 dari Bursa Efek Indonesia (BEI)
berdasarkan Surat Direksi BEI No. S-05949/BEI.ANG/10-2015 tanggal
30 Oktober 2015 dan persetujuan untuk melakukan tranksasi marjin
dari Bursa Efek Indonesia (BEI) berdasarkan Surat Direksi BEI No.
S-05950/ BEI.ANG/10-2015 tanggal 30 Oktober 2015. HDSI beroperasi
secara komersil pada tanggal 2 November 2015.
HDSI has obtained licenses from OJK as a brokerage and as an
underwriter, respectively based on the letter No. KEP-53/D.04/2015
dan No. KEP-54/D.04/2015, both dated 1 October 2015. HDSI has also
obtained Approval Letter of IDX Membership (SPAB) No. SPAB-253/
JATS/ BEI.ANG/10-2015 from Indonesia Stock Exchange (IDX) based on
IDX Board of Directors Letter No. S-05949/BEI.ANG/10-2015 dated 30
October 2015 and approval to conduct margin transaction from IDX
based on IDX Board of Directors Letter No. S-05950/ BEI.ANG/10-2015
dated 30 October 2015. HDSI commercially operate on 2 November
2015.
Berdasarkan Akta No. 91 tanggal 24 November 2015, yang dibuat
di hadapan Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta dan telah
memperoleh penerimaan pemberitahuan dari Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan surat No. AHUAH.01.03-0982986 tanggal 25 November 2015, kepemilikan saham
Perseroan di HDSI per 31 Desember 2015 menjadi sebanyak 49.500
saham atau setara dengan persentase kepemilikan saham sebesar
99%.
Based on the Deed No. 91 dated 24 November 2015, made in the
presence of Leolin Jayayanti, S.H., Notary in Jakarta and has been
approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic
of Indonesia by his Decree No. AHU-AH.01.03-0982986 dated 25
November 2015, shareholding of the Company in HDSI per 31
December 2015 became 49.500 shares or equal to the shareholding
percentage by 99%.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
17
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
J. STRUKTUR PEMEGANG SAHAM DAN ENTITAS ANAK
The Structure of Shareholders and Subsidiaries
K. ENTITAS ANAK DAN DIVESTASI PERUSAHAAN ASOSIASI
SUBSIDIARIES AND DIVESTMENT OF ASSOCIATED COMPANY
Heru Hidayat
24.750 saham
(99.50%)
Leny Lilian Sudjono
125 saham
(0.50%)
PT Maxima Integra Investama
15.999 saham
(99.99%)
Heru Hidayat
1 saham
(0.01%)
PT Maxima Financindo
717.200.000 saham
(33.83%)
Sophie Soelaiman
31.370 saham
(90%)
Hendra Sutanto
3.485 saham
(10%)
Sophie Soelaiman
700.000 saham
(1%)
PT Pan Indonesia Bank
(Pendiri)
Dana Pensiun Karyawan
Panin Bank
202.800.000 saham
(9.57%)
PT HD Art Vision
500 saham
(1%)
Masyarakat
1.000.000.000 saham
(47.17%)
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
PT HD Art Vision
(d/h PT Raihanz Investment) (“AV”)
50%
PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia
99%
Pada kwartal pertama tahun 2015, Perseroan bersama dengan PT HD Art Vision
melakukan penyertaan saham pada PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia yang
merupakan Entitas Anak Perseroan dengan komposisi kepemilikan saham
terakhir, yaitu Perseroan sebesar 99% dan PT HD Art Vision sebesar 1%.
Sementara pada akhir tahun 2015, Perseroan melepaskan seluruh kepemilikan
sahamnya sebesar 50% dalam PT HD Art Vision yang sebelumnya diakui sebagai
Perusahaan Asosiasi.
A. ENTITAS ANAK
PT Serumpun Investindo Utama
69.300.000 saham
(99%)
PT Maxima Investindo Utama
200.000.000 saham
(9.43%)
PT HD CAPITAL Tbk
49.500 saham
(99%)
PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia
(HDSI)
16
PT HD Capital Tbk
In the first quarter in 2015, the Company together with PT HD Art Vision
participated in shares investment to PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia, which
is Company's Subsidiary with the final structure of shareholding, consist of the
Company by 99% of shares and PT HD Art Vision by 1% of share. Meanwhile at
the end of 2015, the Company has divested all of its shares ownership amounted
to 50% in PT HD Art Vision which previously recognized as Associated Company.
A.SUBSIDIARY
• PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia
• PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia
PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (“HDSI”) berkedudukan di Jakarta,
didirikan berdasarkan akta Notaris yang dibuat di hadapan Leolin
Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta, No. 15 tanggal 10 Maret 2015 dan
telah memperoleh pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia No. AHU-0011627.AH.01.01.Tahun 2015
tanggal 13 Maret 2015.
PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (“HDSI”) domiciled in Jakarta, was
established based on Notarial Deed made in the presence of Leolin
Jayayanti, S.H., Notary in Jakarta, No. 15 dated 10 March 2015 and
has been approved by the Minister of Law and Human Rights of the
Republic of Indonesia by his Decree No. AHU-0011627.AH.01.01.Year
2015 dated 13 March 2015.
HDSI bergerak di bidang perusahaan efek, dengan struktur
permodalan sebagai berikut:
Modal Dasar : Rp. 200.000.000.000,- (dua ratus miliar rupiah);
Modal Ditempatkan dan Disetor : Rp. 50.000.000.000,- (lima puluh
miliar rupiah), yang terbagi atas 50.000 lembar saham dengan nilai
nominal Rp. 1.000.000,- per lembar saham.
HDSI engaged in securities companies, with the following capital
structure:
Authorized Capital : IDR 200.000.000.000,- (two hundred billion
rupiah);
Issued and Fully Paid Up Capital : IDR 50.000.000.000,- (fifty billion
rupiah), which is devided into 50.000 shares with nominal value IDR
1.000.000,- per share.
Struktur awal pemegang saham HDSI terdiri dari, Perseroan sebagai
pemilik 49.999 lembar saham atau mewakili kepemilikan sebesar
99,998%, dan PT HD Art Vision sebagai pemilik 1 lembar saham atau
mewakili kepemilikan sebesar 0,002%.
The initial structure of HDSI shareholders consist of, the Company
as owner of 49.999 shares or representing ownership amounted to
99,998%, and PT HD art Vision as owner of 1 share or representing
ownership amounted to 0.002%.
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi HDSI, berdasarkan Akta
Pendirian tersebut, sebagai berikut:
The Board of Commissioners and Board of Directors of HDSI, based on
the Deed of Incorporation, as follow:
Komisaris
Direktur
Direktur
Commissioner : Sophie Soelaiman
Director
: Robby Winindo
Director
: Sam Sahiry Rumambi Supit
: Sophie Soelaiman
: Robby Winindo
: Sam Sahiry Rumambi Supit
HDSI telah memperoleh izin usaha sebagai perantara pedagang efek
dan penjamin emisi efek dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) masingmasing berdasarkan surat No. KEP-53/D.04/2015 dan No. KEP54/D.04/2015 yang keduanya tertanggal 1 Oktober 2015. HDSI juga
telah memperoleh Surat Persetujuan Anggota Bursa (SPAB) dengan
No. SPAB-253/JATS/ BEI.ANG/10-2015 dari Bursa Efek Indonesia (BEI)
berdasarkan Surat Direksi BEI No. S-05949/BEI.ANG/10-2015 tanggal
30 Oktober 2015 dan persetujuan untuk melakukan tranksasi marjin
dari Bursa Efek Indonesia (BEI) berdasarkan Surat Direksi BEI No.
S-05950/ BEI.ANG/10-2015 tanggal 30 Oktober 2015. HDSI beroperasi
secara komersil pada tanggal 2 November 2015.
HDSI has obtained licenses from OJK as a brokerage and as an
underwriter, respectively based on the letter No. KEP-53/D.04/2015
dan No. KEP-54/D.04/2015, both dated 1 October 2015. HDSI has also
obtained Approval Letter of IDX Membership (SPAB) No. SPAB-253/
JATS/ BEI.ANG/10-2015 from Indonesia Stock Exchange (IDX) based on
IDX Board of Directors Letter No. S-05949/BEI.ANG/10-2015 dated 30
October 2015 and approval to conduct margin transaction from IDX
based on IDX Board of Directors Letter No. S-05950/ BEI.ANG/10-2015
dated 30 October 2015. HDSI commercially operate on 2 November
2015.
Berdasarkan Akta No. 91 tanggal 24 November 2015, yang dibuat
di hadapan Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta dan telah
memperoleh penerimaan pemberitahuan dari Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan surat No. AHUAH.01.03-0982986 tanggal 25 November 2015, kepemilikan saham
Perseroan di HDSI per 31 Desember 2015 menjadi sebanyak 49.500
saham atau setara dengan persentase kepemilikan saham sebesar
99%.
Based on the Deed No. 91 dated 24 November 2015, made in the
presence of Leolin Jayayanti, S.H., Notary in Jakarta and has been
approved by the Minister of Law and Human Rights of the Republic
of Indonesia by his Decree No. AHU-AH.01.03-0982986 dated 25
November 2015, shareholding of the Company in HDSI per 31
December 2015 became 49.500 shares or equal to the shareholding
percentage by 99%.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
17
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
B. DIVESTASI PERUSAHAAN ASOSIASI
B. DIVESTMENT OF ASSOCIATED COMPANY
• PT HD Art Vision (Dahulu PT Raihanz Investment)
• PT. HD Art Vision (Previously PT. Raihanz Investment)
PT HD Art Vision (“AV”) didirikan di Jakarta pada tanggal 27 Mei 2004
dengan nama PT Raihanz Investment berdasarkan Akta Pendirian No.
22 tanggal 27 Mei 2004 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H.,
Notaris di Jakarta dan telah mendapatkan pengesahan dari Menteri
Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat
Keputusannya No. C-17989 HT.01.01.TH.2004 tanggal 19 Juli 2004.
Berdasarkan Akta No.03 tanggal 07 Mei 2008 yang dibuat di hadapan
Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta dan telah mendapatkan
pengesahan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia dengan Surat Keputusannya No. AHU-29009.AH.01.02.
Tahun 2008 tanggal 29 Mei 2008 (“Akta Perubahan Anggaran Dasar”),
PT Raihanz Investment mengubah nama menjadi
PT HD Art Vision
dan mengubah seluruh Anggaran Dasarnya untuk disesuaikan dengan
Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.
By virtue of Deed No. 03 dated May 7, 2008, made before Leolin
Jayayanti, S.H., Public Notary practicing in Jakarta and obtained
authentication from Minister of Justice and Human Rights of the
Republic of Indonesia by his Decree No. AHU-29009.AH.01.02. On May
29, 2008 (“Deed of Amendment to Articles of Association”), PT. Raihanz
Investment changed its name into PT. HD Art Vision and amended all of
its Articles of Association to be adjusted with the Law Number 40 Year
2007 regarding Limited Liability Company
Dalam Akta Perubahan Anggaran Dasar tersebut, AV mendapat
persetujuan dari seluruh pemegang sahamnya untuk melakukan
perubahan maksud dan tujuan serta kegiatan usaha dari semula
Perusahaan Efek yang menjalankan usaha sebagai manajer investasi
kemudian berubah menjadi berusaha dalam bidang Jasa dan
Percetakan, namun hingga tahun 2015, AV masih belum aktif dalam
menjalankan operasi kegiatan usahanya.
PT HD Art Vision (“AV”) was established in Jakarta on May 27, 2004 under
the name of PT Raihanz Investment by virtue of Deed of Incorporation
No. 22 dated May 27, 2004, made before Leolin Jayayanti, S.H., Public
Notary practicing in Jakarta and had obtained authentication from
Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia by
virtue of Decree No. C-17989 HT.01.01.TH.2004 dated July 19, 2004.
In such Deed of Amendment to Articles of Association, AV was approved
by all of its shareholders to conduct a change in the intention and
objectives as well as business activity from initially Security Company
dealing the business as investment manager, and then changed to
dealing with the business in the field of Services and Printing, however
until 2015, AV still not active in operating its business.
Berdasarkan Akta No. 1 tanggal 06 April 2015 yang dibuat di hadapan
B. Andy Widyanto, S.H., Notaris di Jakarta dan telah memperoleh
penerimaan pemberitahuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia berdasarkan surat No. AHU-AH.01.03-0021951
tanggal 07 April 2015, susunan Dewan Komisaris dan Direksi AV adalah
sebagai berikut:
Based on the Deed No. 1 dated 6 April 2015 made in the presence of B.
Andy Widyanto, S.H., Notary in Jakarta and has received acceptance
of notification from the Minister of Law and Human Rights of the
Republic of Indonesia by its letter No. AHU-AH.01.03-0021951 dated 7
April 2015, the AV structure of Board of Commissioners and Board of
Directors, as follow:
Direktur Utama : Miming Irawan Jusup
Direktur
: Islam Santosa
Komisaris
: Sophie Soelaiman
President Director : Miming Irawan Jusup
Director
: Islam Santosa
Commissioner
: Sophie Soelaiman
Berdasarkan Perjanjian Jual Beli Saham tertanggal 23 November
2015 (bawah tangan) dan Akta Jual Beli Saham No. 136 tertanggal
24 November 2015, yang dibuat di hadapan B. Andy Widyanto, S.H.,
Notaris di Jakarta, Perseroan telah melakukan transaksi penjualan
seluruh saham AV yang dimilikinya kepada PT Megatrend Putranusa
sejumlah 2.499 lembar saham dan Bapak Antony sejumlah 1 lembar
saham yang masing-masing mewakili 49,98% dan 0,02% saham yang
telah ditempatkan dan disetor penuh dalam AV, sehingga dengan
demikian tercatat pada akhir tahun 2015 AV tidak lagi menjadi
Perusahaan Asosiasi dari Perseroan.
Based on the Shares Sale and Purchase Agreement dated 23 November
2015 (under hand) and the Shares Sale and Purchase Deed No. 136
dated 24 November 2015, made in the presence of B. Andy Widyanto,
S.H., Notary in Jakarta, the Company has sold 2.499 shares in AV to PT
Megatrend Putranusa and to Mr. Antony as much as 1 share, which
respectively representing 49,98% and 0,02% of issued and fully paid
up in AV, so as recorded at the end of 2015, AV was no longer being
Associated Company.
L. KRONOLOGIS PENCATATAN SAHAM
HISTORY OF SHARE LISTING
• Pada tanggal 19 Desember 2003, Perseroan mengajukan Pernyataan
Pendaftaran kepada Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan sehubungan dengan Penawaran Umum Saham Perdana kepada
masyarakat sejumlah 125.000.000 (seratus dua puluh lima juta) saham.
Peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh setelah penawaran
umum dinyatakan dalam Pernyataan Keputusan Rapat Komisaris No. 1
tanggal 5 Mei 2004 dibuat oleh Leolin Jayayanti S.H., Notaris di Jakarta,
dan diperkuat dengan Keputusan BAPEPAM-LK No. S-3883/PM/2004
tentang Peningkatan Modal Disetor.
• On December 19, 2003, the Company submitted Statement of Registration
to BAPEPAM-LK in relation to Initial Public Offering of 125,000,000 (one
hundred twenty five million) shares. Increase of subscribed capital and fully
paid-in capital following public offering was represented in Declaration of
Meeting of Commissioners’ Resolution No. 1 dated May 5, 2004 made by
Leolin Jayayanti S.H., Public Notary practicing in Jakarta, and confirmed
by Decision of BAPEPAM-LK No. S-3883/PM/2004 concerning Increase of
Paid-in Capital.
• Selanjutnya pada tanggal 5 Mei 2004, Komisaris Perseroan berdasarkan
kuasa yang diberikan oleh Rapat Umum Pemegang Saham Luar
Biasa (RUPSLB) yang diselenggarakan pada tanggal 15 Agustus 2003,
menyelenggarakan Rapat Komisaris untuk melaksanakan kuasa yang
diberikan oleh RUPSLB tersebut untuk menyatakan peningkatan modal
ditempatkan dan modal disetor setelah Penawaran Umum selesai
dilaksanakan dan nama-nama pemegang saham Perseroan telah
tercatat dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan dan Perseroan telah
mencatatkan sahamnya di Bursa Efek, yaitu semula Rp. 28.000.000.000
(dua puluh delapan milIar Rupiah) setelah Penawaran Umum
dilaksanakan jumlah modal ditempatkan dan disetor Perseroan menjadi
Rp. 53.000.000.000 (lima puluh tiga miliar Rupiah), peningkatan tersebut
telah dituangkan dalam Akta No. 01 tanggal 5 Mei 2004 yang dibuat di
hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta, dan telah disetujui oleh
Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia melalui Surat Keputusannya
No. C-13659 HT.01.04.TH.2004 tanggal 01 Juli 2004.
• Further on Mei 5, 2004, Company’s Commissioners based on the proxy
from Extraordinary General Shareholders Meeting which was held on
August 15, 2003, held Commissioners Meeting to execute proxy given by
such Extraordinary General Shareholders Meeting to declare the increase
of subscribed capital and fully paid-in capital after Initial Public Offering
was done and the name of Company’s shareholders had recorded in
Company’s Shareholders List and Company had listed its share in Stock
Exchange, from IDR 28,000,000,000,- (twenty eight billion Rupiah) after
Initial Public Offering was done Company’s subscribed capital and fully
paid-in capital becomes IDR 53,000,000,000,- (fifty three billion Rupiah),
such increase was set out in Deed No. 01 dated May 5, 2004, made before
Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary practicing in Jakarta, and approved
by Minister of Justice and Human Rights by virtue of Decree No. C-13659
HT.01.04.TH.2004 dated July 2004.
• Setelah itu pada tanggal 21 Juni 2005, Rapat Umum Pemegang Saham
Luar Biasa Perseroan, telah menyetujui peningkatan Modal Dasar dari
semula Rp. 112.000.000.000,- (seratus dua belas miliar Rupiah) menjadi
sebesar Rp. 200.000.000.000,- (dua ratus miliar Rupiah), yang kemudian
persetujuan peningkatan Modal Dasar tersebut dituangkan dalam Akta
No. 31 tanggal 21 Juni 2005 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H.,
Notaris di Jakarta, dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia melalui Surat Keputusannya No. C-20222 HT.01.04.TH.2005
tanggal 21 Juli 2005.
• Afterward on June 21, 2005, an Extraordinary General Shareholders
Meeting of the Company approved the increase of Authorized Capital
from initially IDR 112,000,000,000.- (one hundred twelve billion Rupiah)
to IDR 200,000,000,000.- (two hundred billion Rupiah), the approval to
the increase of Authorized Capital of which was then set out in Deed No.
31 dated June 21, 2005, made before Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary
practicing in Jakarta, and approved by Minister of Law and Human Rights
by virtue of Decree No. C-20222 HT.01.04.TH.2005 dated July 21, 2005.
• Kemudian pada tanggal 14 Juni 2007, Rapat Umum Pemegang Saham
Luar Biasa Perseroan, telah menyetujui peningkatan Modal Dasar dari
semula Rp. 200.000.000.000,- (dua ratus miliar Rupiah) menjadi sebesar
Rp. 212.000.000.000,- (dua ratus dua belas miliar Rupiah), yang kemudian
persetujuan peningkatan Modal Dasar tersebut dituangkan dalam Akta
No. 63 tanggal 14 Juni 2007 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H.,
Notaris di Jakarta, dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia melalui Surat Keputusannya No. W7-07807 HT.01.04-TH.2007
tanggal 12 Juli 2007.
• Di tahun yang sama, tanggal 3 Agustus 2007, Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa Perseroan, telah menyetujui pelaksanaan pemecahan
nilai nominal saham (Stocksplit) Perseroan dari nominal Rp. 200,- (dua
ratus Rupiah) per lembar saham, menjadi Rp. 100,- (seratus Rupiah) per
lembar saham, yang kemudian persetujuan pemecahan nilai nominal
saham tersebut telah dituangkan dalam Akta No. 04 tanggal 3 Agustus
2007 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta,
dan telah diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
melalui Surat Bukti Penerimaan Laporan No. W7-HT.01.01-12027 tanggal
16 Agustus 2007.
• Akhirnya pada tanggal 23 Juni 2008, Rapat Umum Pemegang Saham Luar
Biasa Perseroan, telah menyetujui peningkatan Modal Dasar dari semula
sebesar Rp. 212.000.000.000,- (dua ratus dua belas miliar Rupiah) menjadi
sebesar Rp. 848.000.000.000,- (delapan ratus empat puluh delapan miliar
Rupiah), yang kemudian kemudian persetujuan peningkatan Modal
Dasar tersebut dituangkan dalam Akta No. 06 tanggal 07 Agustus 2008
yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta, dan
telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia melalui Surat
Keputusannya No. AHU-76062.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 21 Oktober
2008.
18
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
• Then on June 14, 2007, an Extraordinary General Shareholders Meeting of
the Company approved the increase of Authorized Capital from initially Rp.
200,000,000,000.- (two hundred billion Rupiah) to IDR 212,000,000,000.(two hundred twelve billion Rupiah), the approval to the increase of
Authorized Capital of which was then set out in Deed No. 63 dated June
14, 2007, made before Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary practicing in
Jakarta, and approved by Minister of Law and Human Rights by virtue of
Decree No. W7-07807 HT.01.04-TH.2007 dated July 12, 2007.
• In the same year, on August 3, 2007, an Extraordinary General Shareholders
Meeting of the Company approved Stock split of the Company from the
nominal of Rp. 200.- (two hundred Rupiah) per share into Rp. 100.- (one
hundred Rupiah) per shares, the approval of stock split of which was then
set out in Deed No. 04 dated August 3, 2007, made before Leolin Jayayanti,
S.H., Public Notary practicing in Jakarta, and notified to Minister of Law and
Human Rights through Letter of Receipt of Report No. W7-HT.01.01-12027
dated August 16, 2007.
• Finally on June 23, 2008, an Extraordinary General Shareholders Meeting
of the Company approved the increase of Authorized Capital from
initially Rp. 212,000,000,000.- (two hundred twelve billion Rupiah) to Rp.
848,000,000,000.- (eight hundred forty eight billion Rupiah), the approval
to the increase of Authorized Capital of which was then set out in Deed No.
06 dated August 7, 2008, made before Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary
practicing in Jakarta, and approved by Minister of Law and Human Rights by
virtue of Decree No. AHU-76062.AH.01.02 year 2008 dated October 21 2008.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
19
PROFIL PERSEROAN
COMPANY PROFILE
B. DIVESTASI PERUSAHAAN ASOSIASI
B. DIVESTMENT OF ASSOCIATED COMPANY
• PT HD Art Vision (Dahulu PT Raihanz Investment)
• PT. HD Art Vision (Previously PT. Raihanz Investment)
PT HD Art Vision (“AV”) didirikan di Jakarta pada tanggal 27 Mei 2004
dengan nama PT Raihanz Investment berdasarkan Akta Pendirian No.
22 tanggal 27 Mei 2004 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H.,
Notaris di Jakarta dan telah mendapatkan pengesahan dari Menteri
Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat
Keputusannya No. C-17989 HT.01.01.TH.2004 tanggal 19 Juli 2004.
Berdasarkan Akta No.03 tanggal 07 Mei 2008 yang dibuat di hadapan
Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta dan telah mendapatkan
pengesahan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia dengan Surat Keputusannya No. AHU-29009.AH.01.02.
Tahun 2008 tanggal 29 Mei 2008 (“Akta Perubahan Anggaran Dasar”),
PT Raihanz Investment mengubah nama menjadi
PT HD Art Vision
dan mengubah seluruh Anggaran Dasarnya untuk disesuaikan dengan
Undang-Undang Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.
By virtue of Deed No. 03 dated May 7, 2008, made before Leolin
Jayayanti, S.H., Public Notary practicing in Jakarta and obtained
authentication from Minister of Justice and Human Rights of the
Republic of Indonesia by his Decree No. AHU-29009.AH.01.02. On May
29, 2008 (“Deed of Amendment to Articles of Association”), PT. Raihanz
Investment changed its name into PT. HD Art Vision and amended all of
its Articles of Association to be adjusted with the Law Number 40 Year
2007 regarding Limited Liability Company
Dalam Akta Perubahan Anggaran Dasar tersebut, AV mendapat
persetujuan dari seluruh pemegang sahamnya untuk melakukan
perubahan maksud dan tujuan serta kegiatan usaha dari semula
Perusahaan Efek yang menjalankan usaha sebagai manajer investasi
kemudian berubah menjadi berusaha dalam bidang Jasa dan
Percetakan, namun hingga tahun 2015, AV masih belum aktif dalam
menjalankan operasi kegiatan usahanya.
PT HD Art Vision (“AV”) was established in Jakarta on May 27, 2004 under
the name of PT Raihanz Investment by virtue of Deed of Incorporation
No. 22 dated May 27, 2004, made before Leolin Jayayanti, S.H., Public
Notary practicing in Jakarta and had obtained authentication from
Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia by
virtue of Decree No. C-17989 HT.01.01.TH.2004 dated July 19, 2004.
In such Deed of Amendment to Articles of Association, AV was approved
by all of its shareholders to conduct a change in the intention and
objectives as well as business activity from initially Security Company
dealing the business as investment manager, and then changed to
dealing with the business in the field of Services and Printing, however
until 2015, AV still not active in operating its business.
Berdasarkan Akta No. 1 tanggal 06 April 2015 yang dibuat di hadapan
B. Andy Widyanto, S.H., Notaris di Jakarta dan telah memperoleh
penerimaan pemberitahuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia berdasarkan surat No. AHU-AH.01.03-0021951
tanggal 07 April 2015, susunan Dewan Komisaris dan Direksi AV adalah
sebagai berikut:
Based on the Deed No. 1 dated 6 April 2015 made in the presence of B.
Andy Widyanto, S.H., Notary in Jakarta and has received acceptance
of notification from the Minister of Law and Human Rights of the
Republic of Indonesia by its letter No. AHU-AH.01.03-0021951 dated 7
April 2015, the AV structure of Board of Commissioners and Board of
Directors, as follow:
Direktur Utama : Miming Irawan Jusup
Direktur
: Islam Santosa
Komisaris
: Sophie Soelaiman
President Director : Miming Irawan Jusup
Director
: Islam Santosa
Commissioner
: Sophie Soelaiman
Berdasarkan Perjanjian Jual Beli Saham tertanggal 23 November
2015 (bawah tangan) dan Akta Jual Beli Saham No. 136 tertanggal
24 November 2015, yang dibuat di hadapan B. Andy Widyanto, S.H.,
Notaris di Jakarta, Perseroan telah melakukan transaksi penjualan
seluruh saham AV yang dimilikinya kepada PT Megatrend Putranusa
sejumlah 2.499 lembar saham dan Bapak Antony sejumlah 1 lembar
saham yang masing-masing mewakili 49,98% dan 0,02% saham yang
telah ditempatkan dan disetor penuh dalam AV, sehingga dengan
demikian tercatat pada akhir tahun 2015 AV tidak lagi menjadi
Perusahaan Asosiasi dari Perseroan.
Based on the Shares Sale and Purchase Agreement dated 23 November
2015 (under hand) and the Shares Sale and Purchase Deed No. 136
dated 24 November 2015, made in the presence of B. Andy Widyanto,
S.H., Notary in Jakarta, the Company has sold 2.499 shares in AV to PT
Megatrend Putranusa and to Mr. Antony as much as 1 share, which
respectively representing 49,98% and 0,02% of issued and fully paid
up in AV, so as recorded at the end of 2015, AV was no longer being
Associated Company.
L. KRONOLOGIS PENCATATAN SAHAM
HISTORY OF SHARE LISTING
• Pada tanggal 19 Desember 2003, Perseroan mengajukan Pernyataan
Pendaftaran kepada Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan sehubungan dengan Penawaran Umum Saham Perdana kepada
masyarakat sejumlah 125.000.000 (seratus dua puluh lima juta) saham.
Peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh setelah penawaran
umum dinyatakan dalam Pernyataan Keputusan Rapat Komisaris No. 1
tanggal 5 Mei 2004 dibuat oleh Leolin Jayayanti S.H., Notaris di Jakarta,
dan diperkuat dengan Keputusan BAPEPAM-LK No. S-3883/PM/2004
tentang Peningkatan Modal Disetor.
• On December 19, 2003, the Company submitted Statement of Registration
to BAPEPAM-LK in relation to Initial Public Offering of 125,000,000 (one
hundred twenty five million) shares. Increase of subscribed capital and fully
paid-in capital following public offering was represented in Declaration of
Meeting of Commissioners’ Resolution No. 1 dated May 5, 2004 made by
Leolin Jayayanti S.H., Public Notary practicing in Jakarta, and confirmed
by Decision of BAPEPAM-LK No. S-3883/PM/2004 concerning Increase of
Paid-in Capital.
• Selanjutnya pada tanggal 5 Mei 2004, Komisaris Perseroan berdasarkan
kuasa yang diberikan oleh Rapat Umum Pemegang Saham Luar
Biasa (RUPSLB) yang diselenggarakan pada tanggal 15 Agustus 2003,
menyelenggarakan Rapat Komisaris untuk melaksanakan kuasa yang
diberikan oleh RUPSLB tersebut untuk menyatakan peningkatan modal
ditempatkan dan modal disetor setelah Penawaran Umum selesai
dilaksanakan dan nama-nama pemegang saham Perseroan telah
tercatat dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan dan Perseroan telah
mencatatkan sahamnya di Bursa Efek, yaitu semula Rp. 28.000.000.000
(dua puluh delapan milIar Rupiah) setelah Penawaran Umum
dilaksanakan jumlah modal ditempatkan dan disetor Perseroan menjadi
Rp. 53.000.000.000 (lima puluh tiga miliar Rupiah), peningkatan tersebut
telah dituangkan dalam Akta No. 01 tanggal 5 Mei 2004 yang dibuat di
hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta, dan telah disetujui oleh
Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia melalui Surat Keputusannya
No. C-13659 HT.01.04.TH.2004 tanggal 01 Juli 2004.
• Further on Mei 5, 2004, Company’s Commissioners based on the proxy
from Extraordinary General Shareholders Meeting which was held on
August 15, 2003, held Commissioners Meeting to execute proxy given by
such Extraordinary General Shareholders Meeting to declare the increase
of subscribed capital and fully paid-in capital after Initial Public Offering
was done and the name of Company’s shareholders had recorded in
Company’s Shareholders List and Company had listed its share in Stock
Exchange, from IDR 28,000,000,000,- (twenty eight billion Rupiah) after
Initial Public Offering was done Company’s subscribed capital and fully
paid-in capital becomes IDR 53,000,000,000,- (fifty three billion Rupiah),
such increase was set out in Deed No. 01 dated May 5, 2004, made before
Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary practicing in Jakarta, and approved
by Minister of Justice and Human Rights by virtue of Decree No. C-13659
HT.01.04.TH.2004 dated July 2004.
• Setelah itu pada tanggal 21 Juni 2005, Rapat Umum Pemegang Saham
Luar Biasa Perseroan, telah menyetujui peningkatan Modal Dasar dari
semula Rp. 112.000.000.000,- (seratus dua belas miliar Rupiah) menjadi
sebesar Rp. 200.000.000.000,- (dua ratus miliar Rupiah), yang kemudian
persetujuan peningkatan Modal Dasar tersebut dituangkan dalam Akta
No. 31 tanggal 21 Juni 2005 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H.,
Notaris di Jakarta, dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia melalui Surat Keputusannya No. C-20222 HT.01.04.TH.2005
tanggal 21 Juli 2005.
• Afterward on June 21, 2005, an Extraordinary General Shareholders
Meeting of the Company approved the increase of Authorized Capital
from initially IDR 112,000,000,000.- (one hundred twelve billion Rupiah)
to IDR 200,000,000,000.- (two hundred billion Rupiah), the approval to
the increase of Authorized Capital of which was then set out in Deed No.
31 dated June 21, 2005, made before Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary
practicing in Jakarta, and approved by Minister of Law and Human Rights
by virtue of Decree No. C-20222 HT.01.04.TH.2005 dated July 21, 2005.
• Kemudian pada tanggal 14 Juni 2007, Rapat Umum Pemegang Saham
Luar Biasa Perseroan, telah menyetujui peningkatan Modal Dasar dari
semula Rp. 200.000.000.000,- (dua ratus miliar Rupiah) menjadi sebesar
Rp. 212.000.000.000,- (dua ratus dua belas miliar Rupiah), yang kemudian
persetujuan peningkatan Modal Dasar tersebut dituangkan dalam Akta
No. 63 tanggal 14 Juni 2007 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H.,
Notaris di Jakarta, dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia melalui Surat Keputusannya No. W7-07807 HT.01.04-TH.2007
tanggal 12 Juli 2007.
• Di tahun yang sama, tanggal 3 Agustus 2007, Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa Perseroan, telah menyetujui pelaksanaan pemecahan
nilai nominal saham (Stocksplit) Perseroan dari nominal Rp. 200,- (dua
ratus Rupiah) per lembar saham, menjadi Rp. 100,- (seratus Rupiah) per
lembar saham, yang kemudian persetujuan pemecahan nilai nominal
saham tersebut telah dituangkan dalam Akta No. 04 tanggal 3 Agustus
2007 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta,
dan telah diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
melalui Surat Bukti Penerimaan Laporan No. W7-HT.01.01-12027 tanggal
16 Agustus 2007.
• Akhirnya pada tanggal 23 Juni 2008, Rapat Umum Pemegang Saham Luar
Biasa Perseroan, telah menyetujui peningkatan Modal Dasar dari semula
sebesar Rp. 212.000.000.000,- (dua ratus dua belas miliar Rupiah) menjadi
sebesar Rp. 848.000.000.000,- (delapan ratus empat puluh delapan miliar
Rupiah), yang kemudian kemudian persetujuan peningkatan Modal
Dasar tersebut dituangkan dalam Akta No. 06 tanggal 07 Agustus 2008
yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta, dan
telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia melalui Surat
Keputusannya No. AHU-76062.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 21 Oktober
2008.
18
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
• Then on June 14, 2007, an Extraordinary General Shareholders Meeting of
the Company approved the increase of Authorized Capital from initially Rp.
200,000,000,000.- (two hundred billion Rupiah) to IDR 212,000,000,000.(two hundred twelve billion Rupiah), the approval to the increase of
Authorized Capital of which was then set out in Deed No. 63 dated June
14, 2007, made before Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary practicing in
Jakarta, and approved by Minister of Law and Human Rights by virtue of
Decree No. W7-07807 HT.01.04-TH.2007 dated July 12, 2007.
• In the same year, on August 3, 2007, an Extraordinary General Shareholders
Meeting of the Company approved Stock split of the Company from the
nominal of Rp. 200.- (two hundred Rupiah) per share into Rp. 100.- (one
hundred Rupiah) per shares, the approval of stock split of which was then
set out in Deed No. 04 dated August 3, 2007, made before Leolin Jayayanti,
S.H., Public Notary practicing in Jakarta, and notified to Minister of Law and
Human Rights through Letter of Receipt of Report No. W7-HT.01.01-12027
dated August 16, 2007.
• Finally on June 23, 2008, an Extraordinary General Shareholders Meeting
of the Company approved the increase of Authorized Capital from
initially Rp. 212,000,000,000.- (two hundred twelve billion Rupiah) to Rp.
848,000,000,000.- (eight hundred forty eight billion Rupiah), the approval
to the increase of Authorized Capital of which was then set out in Deed No.
06 dated August 7, 2008, made before Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary
practicing in Jakarta, and approved by Minister of Law and Human Rights by
virtue of Decree No. AHU-76062.AH.01.02 year 2008 dated October 21 2008.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
19
IKHTISAR DATA KEUANGAN
FINANCIAL HIGHLIGHTS
IV. IKHTISAR DATA KEUANGAN
FINANCIAL HIGHLIGHTS
Ikhtisar data keuangan penting dari Perseroan selama 3 (tiga) tahun terakhir,
sebagaimana tercantum dalam tabel di bawah ini, berdasarkan data yang
diperoleh dari Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian dan Laporan Laba Rugi
dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Perseroan untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2015, serta penyajian kembali Laporan
Posisi Keuangan Konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk tahun-tahun
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, yang seluruhnya
telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik BDO Tanubrata Sutanto Fahmi dan
Rekan (“KAP”). Menurut opini KAP tersebut, laporan keuangan konsolidasian
menyajikan secara wajar, dalam semua hal material, posisi keuangan
konsolidasian Perseroan dan entitas anak tanggal 31 Desember 2015, serta
kinerja keuangan dan arus kas konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada
tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
RASIO - RASIO PENTING | IMPORTANT RATIOS
The summary of financial data of the Company for the last 3 (three) years, as
set out in the following table, based on the data obtained from the Consolidated
Statement of Financial Position of the Company and the Consolidated Statement
of Profit of Loss and other Comprehensive Income of the Company for the year
ended 31 December 2015, as well as restatement of the Consolidated Financial
Statements of the Company and its Subsidiary for the years ended 31 December
2014 and 2013, which have been fully audited by Public Accountant Firm
BDO Tanubrata Sutanto Fahmi and Partners (“KAP”). In the KAP opinion, the
consolidated financial statements of the Company present fairly, in all material
respects, the consolidated financial position of the Company as of 31 December
2015, and its financial performance and consolidated cash flows for the years
then ended, in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards.
31 Desember | December 31
Uraian | Description
2015
Pendapatan | Revenues
-47.65%
8.74%
15.98%
37.01%
-28.48%
22.69%
-137.73%
143.62%
-3.20%
9.06%
-127.99%
25.62%
43.62%
-28.75%
-17.06%
239.20%
-67.94%
-35.80%
-0.79%
-1.36%
4.21%
Jumlah Liabilitas/Jumlah Ekuitas |Total Liabilites/Total Equities
0.78
0.23
0.70
Jumlah Liabilitas/Jumlah Aset |Total Liabilities/Total Assets
0.44
0.19
0.41
Laba (Rugi) Usaha/Pendapatan | Operating Profit (Loss)/Revenues
-34.92%
48.45%
21.62%
Laba (Rugi) Tahun Berjalan/Pendapatan | Profit (Loss) For The Year/Revenues
-13.13%
-7.56%
29.37%
Beban Usaha | Operating Expenses
Laba (Rugi) Usaha | Operating Profit (Loss)
Jumlah Aset | Total Assets
(dalam jutaan Rp. | in million IDR.)
Uraian | Description
Jumlah Liabilitas | Total Liabilities
31 Desember | December 31
2015
2014
2013
292,891
292,891
203,933
203,933
286,214
286,214
128,014
37,740
117,726
510
-
3
Ekuitas | Equity
164,876
166,193
168,488
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas | Total Liabilities and Equities
292,891
203,933
286,214
ASET | ASSETS
ASET | Assets
Jumlah Aset | Total Assets
Jumlah Ekuitas | Total Equites
LIABILITAS DAN EKUITAS | LIABILITIES AND EQUITIES
Liabilitas | Liabilities
Hak Minoritas Atas Aktiva Bersih Anak Perusahaan Yang Dikonsolidasi|
Minority Interest in Net Assets of Consolidated Subsidiary
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF | STATEMENT OF COMPREHENSIVE INCOME
(dalam jutaan Rp. | in million IDR.)
Uraian | Description
31 Desember | December 31
2015
2014
2013
Pendapatan | Revenues
14,511
27,720
25,493
Beban Usaha | Operating Expenses
19,578
14,290
19,980
Laba (Rugi) Usaha | Operating Profit (Losses)
-5,067
13,430
5,513
Laba (Rugi) Sebelum Pajak | Profit (Loss) Before Tax
-1,625
-493
9,387
Laba (Rugi) Tahun Berjalan | Profit (Loss) For The Year
-1,906
-2,095
7,487
Jumlah Laba (Rugi) Komprehensif | Total Comprehensive Income (Loss)
-1,817
-2,291
6,807
Laba (Rugi) Tahun Berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk |
Total Income (Loss) For The Year attribute to owners of the parent company
-1,915
-2,095
7,487
9.8
0.0
1.2
-1,827
-2,291
6,807
9.9
0.0
1.2
Jumlah Saham Beredar ( Juta lembar)
2,120
2,120
2,120
Laba Per Saham (Rp) | Earnings Per Share (Rp ) *
-0.90
-0.99
3.53
Modal | Capital
(dalam jutaan Rp. | in million IDR)
Laba (Rugi) Tahun Berjalan yang dapat diatribusikan kepada kepentingan non-pengendali | Total Income
(Loss) For The Year attribute to non-controlling interest
Laba (Rugi) Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk |
Total Comprehensive Income (Loss) attribute to owners of the parent company
Laba (Rugi) Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada kepentingan non-pengendali | Total
Comprehensive Income (Loss) attribute to non-controlling interest
Modal Disetor | Paid in Capital
Modal Kerja Bersih Disesuaikan | Net Adjusted Working Capital (NAWC)
Investasi | Investment
Portofolio Efek | Marketable Securities
20
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
212,000
212,000
212,000
53,588
90,494
90,110
2013
Rasio - Rasio Pertumbuhan (%) | Growth Ratios (%)
Laba (Rugi) Tahun Berjalan | Profit (Loss) For The Year
LAPORAN POSISI KEUANGAN | STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
2014
Rasio - Rasio Keuangan | Financial Ratios
Rasio - Rasio Usaha (%) | Operating Ratios (%)
Laba (Rugi) Usaha/Jumlah Ekuitas | Operating Profit (Loss)/Total Equities
-3.07%
8.08%
3.27%
Laba( Rugi) Tahun Berjalan/Jumlah Ekuitas | Profit (Loss) For The Year/Total
Equities
-1.16%
-1.26%
4.44%
Laba (Rugi) Usaha/Jumlah Aset | Operating Profit (Loss)/Total Assets
-1.73%
6.59%
1.93%
Laba (Rugi) Tahun Berjalan/Jumlah Aset | Profit (Loss) For The Year/Total Assets
-0.65%
-1.03%
2.62%
(dalam jutaan Rp. | in million IDR)
-
21,480
20,309
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
21
IKHTISAR DATA KEUANGAN
FINANCIAL HIGHLIGHTS
IV. IKHTISAR DATA KEUANGAN
FINANCIAL HIGHLIGHTS
Ikhtisar data keuangan penting dari Perseroan selama 3 (tiga) tahun terakhir,
sebagaimana tercantum dalam tabel di bawah ini, berdasarkan data yang
diperoleh dari Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian dan Laporan Laba Rugi
dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Perseroan untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2015, serta penyajian kembali Laporan
Posisi Keuangan Konsolidasian Perseroan dan Entitas Anak untuk tahun-tahun
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, yang seluruhnya
telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik BDO Tanubrata Sutanto Fahmi dan
Rekan (“KAP”). Menurut opini KAP tersebut, laporan keuangan konsolidasian
menyajikan secara wajar, dalam semua hal material, posisi keuangan
konsolidasian Perseroan dan entitas anak tanggal 31 Desember 2015, serta
kinerja keuangan dan arus kas konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada
tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
RASIO - RASIO PENTING | IMPORTANT RATIOS
The summary of financial data of the Company for the last 3 (three) years, as
set out in the following table, based on the data obtained from the Consolidated
Statement of Financial Position of the Company and the Consolidated Statement
of Profit of Loss and other Comprehensive Income of the Company for the year
ended 31 December 2015, as well as restatement of the Consolidated Financial
Statements of the Company and its Subsidiary for the years ended 31 December
2014 and 2013, which have been fully audited by Public Accountant Firm
BDO Tanubrata Sutanto Fahmi and Partners (“KAP”). In the KAP opinion, the
consolidated financial statements of the Company present fairly, in all material
respects, the consolidated financial position of the Company as of 31 December
2015, and its financial performance and consolidated cash flows for the years
then ended, in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards.
31 Desember | December 31
Uraian | Description
2015
Pendapatan | Revenues
-47.65%
8.74%
15.98%
37.01%
-28.48%
22.69%
-137.73%
143.62%
-3.20%
9.06%
-127.99%
25.62%
43.62%
-28.75%
-17.06%
239.20%
-67.94%
-35.80%
-0.79%
-1.36%
4.21%
Jumlah Liabilitas/Jumlah Ekuitas |Total Liabilites/Total Equities
0.78
0.23
0.70
Jumlah Liabilitas/Jumlah Aset |Total Liabilities/Total Assets
0.44
0.19
0.41
Laba (Rugi) Usaha/Pendapatan | Operating Profit (Loss)/Revenues
-34.92%
48.45%
21.62%
Laba (Rugi) Tahun Berjalan/Pendapatan | Profit (Loss) For The Year/Revenues
-13.13%
-7.56%
29.37%
Beban Usaha | Operating Expenses
Laba (Rugi) Usaha | Operating Profit (Loss)
Jumlah Aset | Total Assets
(dalam jutaan Rp. | in million IDR.)
Uraian | Description
Jumlah Liabilitas | Total Liabilities
31 Desember | December 31
2015
2014
2013
292,891
292,891
203,933
203,933
286,214
286,214
128,014
37,740
117,726
510
-
3
Ekuitas | Equity
164,876
166,193
168,488
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas | Total Liabilities and Equities
292,891
203,933
286,214
ASET | ASSETS
ASET | Assets
Jumlah Aset | Total Assets
Jumlah Ekuitas | Total Equites
LIABILITAS DAN EKUITAS | LIABILITIES AND EQUITIES
Liabilitas | Liabilities
Hak Minoritas Atas Aktiva Bersih Anak Perusahaan Yang Dikonsolidasi|
Minority Interest in Net Assets of Consolidated Subsidiary
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF | STATEMENT OF COMPREHENSIVE INCOME
(dalam jutaan Rp. | in million IDR.)
Uraian | Description
31 Desember | December 31
2015
2014
2013
Pendapatan | Revenues
14,511
27,720
25,493
Beban Usaha | Operating Expenses
19,578
14,290
19,980
Laba (Rugi) Usaha | Operating Profit (Losses)
-5,067
13,430
5,513
Laba (Rugi) Sebelum Pajak | Profit (Loss) Before Tax
-1,625
-493
9,387
Laba (Rugi) Tahun Berjalan | Profit (Loss) For The Year
-1,906
-2,095
7,487
Jumlah Laba (Rugi) Komprehensif | Total Comprehensive Income (Loss)
-1,817
-2,291
6,807
Laba (Rugi) Tahun Berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk |
Total Income (Loss) For The Year attribute to owners of the parent company
-1,915
-2,095
7,487
9.8
0.0
1.2
-1,827
-2,291
6,807
9.9
0.0
1.2
Jumlah Saham Beredar ( Juta lembar)
2,120
2,120
2,120
Laba Per Saham (Rp) | Earnings Per Share (Rp ) *
-0.90
-0.99
3.53
Modal | Capital
(dalam jutaan Rp. | in million IDR)
Laba (Rugi) Tahun Berjalan yang dapat diatribusikan kepada kepentingan non-pengendali | Total Income
(Loss) For The Year attribute to non-controlling interest
Laba (Rugi) Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk |
Total Comprehensive Income (Loss) attribute to owners of the parent company
Laba (Rugi) Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada kepentingan non-pengendali | Total
Comprehensive Income (Loss) attribute to non-controlling interest
Modal Disetor | Paid in Capital
Modal Kerja Bersih Disesuaikan | Net Adjusted Working Capital (NAWC)
Investasi | Investment
Portofolio Efek | Marketable Securities
20
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
212,000
212,000
212,000
53,588
90,494
90,110
2013
Rasio - Rasio Pertumbuhan (%) | Growth Ratios (%)
Laba (Rugi) Tahun Berjalan | Profit (Loss) For The Year
LAPORAN POSISI KEUANGAN | STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
2014
Rasio - Rasio Keuangan | Financial Ratios
Rasio - Rasio Usaha (%) | Operating Ratios (%)
Laba (Rugi) Usaha/Jumlah Ekuitas | Operating Profit (Loss)/Total Equities
-3.07%
8.08%
3.27%
Laba( Rugi) Tahun Berjalan/Jumlah Ekuitas | Profit (Loss) For The Year/Total
Equities
-1.16%
-1.26%
4.44%
Laba (Rugi) Usaha/Jumlah Aset | Operating Profit (Loss)/Total Assets
-1.73%
6.59%
1.93%
Laba (Rugi) Tahun Berjalan/Jumlah Aset | Profit (Loss) For The Year/Total Assets
-0.65%
-1.03%
2.62%
(dalam jutaan Rp. | in million IDR)
-
21,480
20,309
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
21
IKHTISAR DATA KEUANGAN
FINANCIAL HIGHLIGHTS
Grafik Pertumbuhan Pendapatan Usaha
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2013 - 2015
Graph of Revenues Growth for Years Ended on December 31, 2013 - 2015
(dalam Rupiah/in IDR)

22
Grafik Pertumbuhan Beban Usaha, Laba Usaha dan Laba Bersih
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2013-2015
Graph of Operating Expenses, Operating Profit and Net Profit Growth
for Years Ended on December 31, 2013 - 2015
(dalam Rupiah/in IDR)
Pertumbuhan Pendapatan
Growth of Revenues
Pendapatan usaha Perseroan pada tahun buku yang berakhir 31
Desember 2015 sebesar Rp 14,51 miliar, mengalami penurunan
sebesar Rp 13,21 miliar atau 47,65% dibandingkan pendapatan
usaha pada tahun 2014 yang berjumlah Rp 27,72 miliar. Penurunan
pendapatan secara signifikan ini disebabkan oleh penurunan
pendapatan transaksi dari kegiatan perantara perdagangan efek.
Total revenues of the Company in the year ended 31 December 2015 amounted
to IDR 14,51 billion, decreased by IDR 13,21 billion or 47,65% compared to total
revenues in 2014 which amounted to IDR 27,72 billion. The significant decrease
of such revenues was primarily due to the transaction income decrease from
securities brokerage activities.
Pada akhir periode 31 Desember 2015 terlihat tidak adanya
pendapatan yang signifikan atas keuntungan dari perdagangan
portofolio Perseroan dibandingkan periode sebelumnya yang
berakhir tanggal 31 Desember 2014. Hal ini dikarenakan Perseroan
telah melakukan pelepasan anak perusahaan, yaitu PT Hortus
Centrovest pada pertengahan tahun 2014.
At the end period of 31 December 2015, there was no significant income from
portfolio trading of the Company compared to previous period ended on 31
December 2014. This fact was due to the Company has divested its subsidiary,
PT Hortus Centrovest in the middle of 2014.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
Pertumbuhan Laba
Growth of Profit
1. Beban Usaha
Pada tahun yang berakhir 31 Desember 2015, beban usaha Perseroan
naik 37,01% menjadi sebesar Rp 19,58 miliar dibandingkan beban usaha
pada periode yang sama di tahun 2014 yaitu sebesar Rp 14,29 miliar.
Peningkatan beban usaha Perseroan di tahun 2015 tersebut dipengaruhi
oleh kenaikan atas jumlah pada beberapa pos beban usaha Perseroan dari
tahun sebelumnya, diantaranya terjadi peningkatan pada beban umum
dan administrasi, beban sewa kantor, beban jasa professional, biaya
kustodian dan biaya lain-lain.
1. Operating Expenses
In the year ended 31 December 2015, the Company’s operating expenses
rose by 37,01% amounted IDR 19,58 billion compared to operating
expenses at the same period in 2014 which amounted to IDR 14,29 billion.
The increase of Company's operating expenses in 2015 was influenced by
the increase on the total amount at several posts of operating expenses
from the previous year, including the increase in general and administrative
expenses, office rent, professional fees, custodian fees and other expenses.
2. Laba (Rugi) Usaha
Dengan menurunnya pendapatan dan naiknya beban usaha Perseroan,
maka Perseroan mengalami kerugian usaha pada akhir tahun 2015 hingga
sebesar Rp 5,07 miliar. Sementara pada tahun sebelumnya, yaitu pada
akhir tahun 2014 Perseroan masih dapat membukukan laba usaha sebesar
Rp 13,43 miliar.
2. Profit (Loss) from Operations
By the decrease in revenues and higher operating expenses, the Company
experienced loss from operations at the end of 2015 up to IDR 5,07 billion.
Meanwhile, in the previous year by the end of 2014, the Company was able
to post operating profit amounted to IDR 13,43 billion
3. Laba (Rugi) Tahun Berjalan
Meskipun Perseroan menderita kerugian usaha pada akhir tahun 2015,
namun Perseroan masih bisa menambah penghasilannya dari pendapatan
lain-lain, terutama dari pendapatan bunga deposito dan jasa giro serta
pendapatan lainnya, sehingga dapat menekan kerugian yang dialami
menjadi sebesar Rp 1,91 miliar yang diakui dan dicatat sebagai rugi tahun
berjalan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015.
Jumlah kerugian tahun berjalan yang diderita Perseroan pada akhir tahun
2015 masih lebih rendah jumlahnya dibandingkan kerugian tahun berjalan
pada akhir tahun 2014 yang mencapai jumlah Rp 2,1 miliar atau dengan
kata lain Perseroan dapat menekan kerugian sebesar 9,06% di tahun 2015
dari tahun lalu.
3. Profit (Loss) for the Year
Despite the Company suffered loss from operations at the end of 2015,
in other way, the Company was able to adjust its revenues from other
income, especially from the increased of interest bank income from deposit
(deposito) and credit bank balance (giro) and also from others income –
net. Therefore, the Company was able to reduce losses amounted to IDR
1,91 billion which acknowledged and recorded as loss for the year ended
on 31 December 2015. Total loss for the year suffered by the Company at
the end of 2015 lower than the total loss for the year ended in 2014 which
amounted to IDR 2,1 billion, or in other words, the Company was able to
compress losses by 9,06% in 2015 if compared to previous year.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
23
IKHTISAR DATA KEUANGAN
FINANCIAL HIGHLIGHTS
Grafik Pertumbuhan Pendapatan Usaha
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2013 - 2015
Graph of Revenues Growth for Years Ended on December 31, 2013 - 2015
(dalam Rupiah/in IDR)

22
Grafik Pertumbuhan Beban Usaha, Laba Usaha dan Laba Bersih
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2013-2015
Graph of Operating Expenses, Operating Profit and Net Profit Growth
for Years Ended on December 31, 2013 - 2015
(dalam Rupiah/in IDR)
Pertumbuhan Pendapatan
Growth of Revenues
Pendapatan usaha Perseroan pada tahun buku yang berakhir 31
Desember 2015 sebesar Rp 14,51 miliar, mengalami penurunan
sebesar Rp 13,21 miliar atau 47,65% dibandingkan pendapatan
usaha pada tahun 2014 yang berjumlah Rp 27,72 miliar. Penurunan
pendapatan secara signifikan ini disebabkan oleh penurunan
pendapatan transaksi dari kegiatan perantara perdagangan efek.
Total revenues of the Company in the year ended 31 December 2015 amounted
to IDR 14,51 billion, decreased by IDR 13,21 billion or 47,65% compared to total
revenues in 2014 which amounted to IDR 27,72 billion. The significant decrease
of such revenues was primarily due to the transaction income decrease from
securities brokerage activities.
Pada akhir periode 31 Desember 2015 terlihat tidak adanya
pendapatan yang signifikan atas keuntungan dari perdagangan
portofolio Perseroan dibandingkan periode sebelumnya yang
berakhir tanggal 31 Desember 2014. Hal ini dikarenakan Perseroan
telah melakukan pelepasan anak perusahaan, yaitu PT Hortus
Centrovest pada pertengahan tahun 2014.
At the end period of 31 December 2015, there was no significant income from
portfolio trading of the Company compared to previous period ended on 31
December 2014. This fact was due to the Company has divested its subsidiary,
PT Hortus Centrovest in the middle of 2014.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
Pertumbuhan Laba
Growth of Profit
1. Beban Usaha
Pada tahun yang berakhir 31 Desember 2015, beban usaha Perseroan
naik 37,01% menjadi sebesar Rp 19,58 miliar dibandingkan beban usaha
pada periode yang sama di tahun 2014 yaitu sebesar Rp 14,29 miliar.
Peningkatan beban usaha Perseroan di tahun 2015 tersebut dipengaruhi
oleh kenaikan atas jumlah pada beberapa pos beban usaha Perseroan dari
tahun sebelumnya, diantaranya terjadi peningkatan pada beban umum
dan administrasi, beban sewa kantor, beban jasa professional, biaya
kustodian dan biaya lain-lain.
1. Operating Expenses
In the year ended 31 December 2015, the Company’s operating expenses
rose by 37,01% amounted IDR 19,58 billion compared to operating
expenses at the same period in 2014 which amounted to IDR 14,29 billion.
The increase of Company's operating expenses in 2015 was influenced by
the increase on the total amount at several posts of operating expenses
from the previous year, including the increase in general and administrative
expenses, office rent, professional fees, custodian fees and other expenses.
2. Laba (Rugi) Usaha
Dengan menurunnya pendapatan dan naiknya beban usaha Perseroan,
maka Perseroan mengalami kerugian usaha pada akhir tahun 2015 hingga
sebesar Rp 5,07 miliar. Sementara pada tahun sebelumnya, yaitu pada
akhir tahun 2014 Perseroan masih dapat membukukan laba usaha sebesar
Rp 13,43 miliar.
2. Profit (Loss) from Operations
By the decrease in revenues and higher operating expenses, the Company
experienced loss from operations at the end of 2015 up to IDR 5,07 billion.
Meanwhile, in the previous year by the end of 2014, the Company was able
to post operating profit amounted to IDR 13,43 billion
3. Laba (Rugi) Tahun Berjalan
Meskipun Perseroan menderita kerugian usaha pada akhir tahun 2015,
namun Perseroan masih bisa menambah penghasilannya dari pendapatan
lain-lain, terutama dari pendapatan bunga deposito dan jasa giro serta
pendapatan lainnya, sehingga dapat menekan kerugian yang dialami
menjadi sebesar Rp 1,91 miliar yang diakui dan dicatat sebagai rugi tahun
berjalan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015.
Jumlah kerugian tahun berjalan yang diderita Perseroan pada akhir tahun
2015 masih lebih rendah jumlahnya dibandingkan kerugian tahun berjalan
pada akhir tahun 2014 yang mencapai jumlah Rp 2,1 miliar atau dengan
kata lain Perseroan dapat menekan kerugian sebesar 9,06% di tahun 2015
dari tahun lalu.
3. Profit (Loss) for the Year
Despite the Company suffered loss from operations at the end of 2015,
in other way, the Company was able to adjust its revenues from other
income, especially from the increased of interest bank income from deposit
(deposito) and credit bank balance (giro) and also from others income –
net. Therefore, the Company was able to reduce losses amounted to IDR
1,91 billion which acknowledged and recorded as loss for the year ended
on 31 December 2015. Total loss for the year suffered by the Company at
the end of 2015 lower than the total loss for the year ended in 2014 which
amounted to IDR 2,1 billion, or in other words, the Company was able to
compress losses by 9,06% in 2015 if compared to previous year.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
23
IKHTISAR DATA KEUANGAN
FINANCIAL HIGHLIGHTS
Grafik Pertumbuhan Aset, Liabilitas dan Ekuitas
per tanggal 31 Desember 2013-2015
Graph of Assets, Liabilities and Equities Growth per December 31, 2013 - 2015
Harga Saham Perseroan
The Company’s Stock Price
Data pergerakan harga saham Perseroan dalam 2 (dua) tahun terakhir yaitu tahun 2014 dan 2015, menurut harga tertinggi, terendah dan harga penutupan serta
volume dan nilai transaksi pada Bursa Efek Indonesia:
Dalam rupiah/IDR
The followings are data on the price movement of the Company’s stocks every quarter for the last two years, which are 2014 and 2015 based on the highest, the lowest
and closing price, also volume and transaction value at Indonesia Stock Exchange:
TABEL HARGA SAHAM PERSEROAN TERTINGGI, TERENDAH DAN PENUTUPAN SERTA VOLUME DAN NILAI TRANSAKSI
PADA BURSA EFEK INDONESIA UNTUK PERIODE YANG BERSANGKUTAN
TABLE OF THE COMPANY SHARES PRICES HIGHEST, LOWEST AND CLOSING AND VOLUME AND TRANSACTION VALUE AT INDONESIA
STOCK EXCHANGE FOR RELATED PERIOD
Harga per Saham (Rp)
Price per Share (IDR.)
Tertinggi
Highest
Terendah
Lowest
Total Transaksi
Total Transaction
Penutupan
Closing
Volume
Volume
Nilai
Value
2015
Triwulan ke 1
2015
55
50
51
26,745,800
1,344,884,000
(Jan-Mar)
Triwulan ke 2
(Jan-Mar)
67
50
50
43,820,100
2,191,159,800
(Apr-Jun)
Triwulan ke 3
Pertumbuhan Jumlah Aset, Liabilitas dan Ekuitas
Growth of Total Assets, Liabilities and Equities
1.
Aset
Jumlah aset Perseroan mengalami peningkatan sebanyak 43,62% untuk
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015, yaitu mencapai
Rp 292,89 miliar, dibandingkan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2014 yang hanya berjumlah Rp 203,93 miliar. Peningkatan
aset Perseroan terutama disebabkan oleh peningkatan jumlah piutang
lembaga kliring dan penjaminan, piutang nasabah, dan piutang lain-lain
(terhadap pihak ketiga).
1.
Liabilitas
Liabilitas Perseroan juga mengalami peningkatan signifikan untuk tahun
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 mencapai jumlah Rp
128,01 miliar atau naik hingga 239,20% dibandingkan jumlah liabilitas
Perseroan pada akhir tahun 2014, yang hanya berjumlah Rp 37,74
miliar. Peningkatan signifikan ini terutama disebabkan oleh adanya
utang terhadap perusahaan efek lain sehubungan dengan transaksi
perdagangan efek di pasar negosiasi pada akhir tahun 2015.
2.
Ekuitas
Ekuitas Perseroan akhir tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2015 tercatat sebesar Rp 164,88 miliar. Jumlah ekuitas Perseroan
menurun sebesar Rp 1,32 miliar atau 0,79% dibandingkan jumlah ekuitas
Perseroan pada periode sebelumnya yang berjumlah Rp 166,19 miliar.
Penurunan ekuitas tersebut dikarenakan pada tahun 2015 Perseroan
memiliki saldo rugi yang lebih besar daripada saldo rugi yang dimiliki
pada tahun 2014.
3.
2.
3.
Assets
Total assets of the Company increased 43,62% for the year ended on 31
December 2015, which was amounted IDR 292,89 billion compared to
the year ended on 31 December 2014 which only amounted IDR 203,93
billion. The increase of Company’s assets was mainly due to the rising
of total receivables from clearing and guarantee institution, customer
receivables, and other receivables (to the third party).
Liabilities
The Company’s liabilities also increased significantly for the year ended
on 31 December 2015 amounted to IDR 128,01 billion or increased up to
239,20% compared to total liabilities of the Company at the end of 2014,
which only amounted IDR 37,74 billion. This significant increase was
primarily caused by payables to other securities company in connection
with securities transaction in negotiating market at the end of 2015.
Equities
The Company's equity at the end of the year ended on 31 December 2015
was recorded IDR 164,88 billion. The total of Company's equity decreased
by IDR 1,32 billion or 0,79% compared to the total of Company's equity
in the previous period which amounted IDR 166,19 billion. The decrease
of equity was caused by the Company’s losses for the year of 2015 which
has loss balance higher the loss balance experienced in 2014.
2nd Quarter
(Apr-Jun)
67
50
50
2,235,200
111,760,000
(Jul-Sep)
Triwulan ke 4
1st Quarter
3rd Quarter
(Jul-Sep)
67
50
50
76,219,300
3,812,406,100
(Okt-Des)
4th Quarter
(Oct-Dec)
67
50
50
149,020,400
7,460,209,900
2014
Triwulan ke 1
2014
50
50
50
121,900
6,095,000
(Jan-Mar)
Triwulan ke 2
(Jan-Mar)
51
50
50
15,900
795,000
(Apr-Jun)
Triwulan ke 3
2nd Quarter
(Apr-Jun)
91
50
78
841,077,600
64,000,173,300
(Jul-Sep)
Triwulan ke 4
1st Quarter
3rd Quarter
(Jul-Sep)
91
50
53
135,987,500
9,251,220,000
(Okt-Des)
4th Quarter
(Oct-Dec)
51
50
50
977,202,900
73,258,283,300
Sumber: Bursa Efek Indonesia | Source: Indonesia Stock Exchange
24
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
25
IKHTISAR DATA KEUANGAN
FINANCIAL HIGHLIGHTS
Grafik Pertumbuhan Aset, Liabilitas dan Ekuitas
per tanggal 31 Desember 2013-2015
Graph of Assets, Liabilities and Equities Growth per December 31, 2013 - 2015
Harga Saham Perseroan
The Company’s Stock Price
Data pergerakan harga saham Perseroan dalam 2 (dua) tahun terakhir yaitu tahun 2014 dan 2015, menurut harga tertinggi, terendah dan harga penutupan serta
volume dan nilai transaksi pada Bursa Efek Indonesia:
Dalam rupiah/IDR
The followings are data on the price movement of the Company’s stocks every quarter for the last two years, which are 2014 and 2015 based on the highest, the lowest
and closing price, also volume and transaction value at Indonesia Stock Exchange:
TABEL HARGA SAHAM PERSEROAN TERTINGGI, TERENDAH DAN PENUTUPAN SERTA VOLUME DAN NILAI TRANSAKSI
PADA BURSA EFEK INDONESIA UNTUK PERIODE YANG BERSANGKUTAN
TABLE OF THE COMPANY SHARES PRICES HIGHEST, LOWEST AND CLOSING AND VOLUME AND TRANSACTION VALUE AT INDONESIA
STOCK EXCHANGE FOR RELATED PERIOD
Harga per Saham (Rp)
Price per Share (IDR.)
Tertinggi
Highest
Terendah
Lowest
Total Transaksi
Total Transaction
Penutupan
Closing
Volume
Volume
Nilai
Value
2015
Triwulan ke 1
2015
55
50
51
26,745,800
1,344,884,000
(Jan-Mar)
Triwulan ke 2
(Jan-Mar)
67
50
50
43,820,100
2,191,159,800
(Apr-Jun)
Triwulan ke 3
Pertumbuhan Jumlah Aset, Liabilitas dan Ekuitas
Growth of Total Assets, Liabilities and Equities
1.
Aset
Jumlah aset Perseroan mengalami peningkatan sebanyak 43,62% untuk
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015, yaitu mencapai
Rp 292,89 miliar, dibandingkan tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2014 yang hanya berjumlah Rp 203,93 miliar. Peningkatan
aset Perseroan terutama disebabkan oleh peningkatan jumlah piutang
lembaga kliring dan penjaminan, piutang nasabah, dan piutang lain-lain
(terhadap pihak ketiga).
1.
Liabilitas
Liabilitas Perseroan juga mengalami peningkatan signifikan untuk tahun
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 mencapai jumlah Rp
128,01 miliar atau naik hingga 239,20% dibandingkan jumlah liabilitas
Perseroan pada akhir tahun 2014, yang hanya berjumlah Rp 37,74
miliar. Peningkatan signifikan ini terutama disebabkan oleh adanya
utang terhadap perusahaan efek lain sehubungan dengan transaksi
perdagangan efek di pasar negosiasi pada akhir tahun 2015.
2.
Ekuitas
Ekuitas Perseroan akhir tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2015 tercatat sebesar Rp 164,88 miliar. Jumlah ekuitas Perseroan
menurun sebesar Rp 1,32 miliar atau 0,79% dibandingkan jumlah ekuitas
Perseroan pada periode sebelumnya yang berjumlah Rp 166,19 miliar.
Penurunan ekuitas tersebut dikarenakan pada tahun 2015 Perseroan
memiliki saldo rugi yang lebih besar daripada saldo rugi yang dimiliki
pada tahun 2014.
3.
2.
3.
Assets
Total assets of the Company increased 43,62% for the year ended on 31
December 2015, which was amounted IDR 292,89 billion compared to
the year ended on 31 December 2014 which only amounted IDR 203,93
billion. The increase of Company’s assets was mainly due to the rising
of total receivables from clearing and guarantee institution, customer
receivables, and other receivables (to the third party).
Liabilities
The Company’s liabilities also increased significantly for the year ended
on 31 December 2015 amounted to IDR 128,01 billion or increased up to
239,20% compared to total liabilities of the Company at the end of 2014,
which only amounted IDR 37,74 billion. This significant increase was
primarily caused by payables to other securities company in connection
with securities transaction in negotiating market at the end of 2015.
Equities
The Company's equity at the end of the year ended on 31 December 2015
was recorded IDR 164,88 billion. The total of Company's equity decreased
by IDR 1,32 billion or 0,79% compared to the total of Company's equity
in the previous period which amounted IDR 166,19 billion. The decrease
of equity was caused by the Company’s losses for the year of 2015 which
has loss balance higher the loss balance experienced in 2014.
2nd Quarter
(Apr-Jun)
67
50
50
2,235,200
111,760,000
(Jul-Sep)
Triwulan ke 4
1st Quarter
3rd Quarter
(Jul-Sep)
67
50
50
76,219,300
3,812,406,100
(Okt-Des)
4th Quarter
(Oct-Dec)
67
50
50
149,020,400
7,460,209,900
2014
Triwulan ke 1
2014
50
50
50
121,900
6,095,000
(Jan-Mar)
Triwulan ke 2
(Jan-Mar)
51
50
50
15,900
795,000
(Apr-Jun)
Triwulan ke 3
2nd Quarter
(Apr-Jun)
91
50
78
841,077,600
64,000,173,300
(Jul-Sep)
Triwulan ke 4
1st Quarter
3rd Quarter
(Jul-Sep)
91
50
53
135,987,500
9,251,220,000
(Okt-Des)
4th Quarter
(Oct-Dec)
51
50
50
977,202,900
73,258,283,300
Sumber: Bursa Efek Indonesia | Source: Indonesia Stock Exchange
24
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
25
Analisis & Pembahasan Manajemen
Management Analysis & Discussion
Tabel Berikut ini menunjukan peringkat Perseroan berdasarkan volume, nilai dan frekuensi transaksi serta jumlah anggota bursa di BEI selama tahun 2012, 2013, 2014
dan 2015.
The following table shows the Company’s rank based on transaction volume, value and frequency at the Indonesian Stock Exchange (BEI), as well as total of BEI members
in 2012, 2013, 2014 and 2015.
Keterangan / Description
2012
2013
2014
2015
Peringkat Perseroan berdasarkan volume transaksi saham
The Company’s rank based on stock transaction volume
26
46
51
53
Peringkat Perseroan berdasarkan nilai transaksi saham
The Company’s rank based on stock transaction value
35
40
50
58
Peringkat Perseroan berdasarkan frekuensi transaksi saham
The Company’s rank based on stock transaction frequency
38
44
42
42
Total anggota Bursa Efek Indonesia
Total members of the Indonesia Stock Exchange
121
116
116
110
Sumber: Bursa Efek Indonesia | Source: Indonesia Stock Exchange
Tabel berikut adalah volume transaksi, nilai transaksi, frekuensi transaksi saham dan pangsa pasar Perseroan pada tahun 2012, 2013, 2014 dan 2015 adalah sebagai
berikut:
The following table shows the Company’s stock transaction volume, transaction value, transaction frequency, and market share of the Company in 2012, 2013, 2014
and 2015.
Keterangan / Description
Volume transaksi saham (dalam juta saham)
2012
2013
2014
2015
28,426
18,645
19,139
18,075
Stock transaction volume (in million shares)
Nilai transaksi saham (dalam miliar Rp)
17,591
17,751
13,433
9,827
480,690
457,395
621,254
612,622
0.79%
0.58%
0.60%
0.57%
Stock transaction value (in billion Rp)
Frekuensi transaksi saham
Stock transaction frequency
Pangsa Pasar (Market Share)
Sumber: Bursa Efek Indonesia | Source: Indonesia Stock Exchange
26
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
V.
Analisis & Pembahasan Manajemen
Management Analysis & Discussion
Perjalanan Pasar Modal Indonesia di sepanjang tahun 2015 masih dipengaruhi
oleh berbagai tantangan dan gejolak ekonomi, baik yang bersumber dari global
maupun domestik. Sebagaimana telah dimuat pada Siaran Pers Bursa Efek
Indonesia No. 057/BEI.SPR/12-2015 tanggal 30 Desember 2015, Indeks Harga
Saham Gabungan (IHSG) mengalami tren konsolidasi, yang ditandai dengan
kenaikan suku bunga bank sentral Amerika Serikat (AS) sehingga membuat
investor asing mengalihkan sebagian dananya keluar dari instrument portofolio
di Indonesia.
The journey of Indonesian Capital Market in 2015 was influenced by a variety
of challenges and economic turmoil, both from global and domestic. As has
been loaded on the Indonesia Stock Exchange Press Release No. 057/BEI.
SPR/12-2015 dated 30 December 2015, the Composite Stock Price Index (CSPI)
is experiencing a trend of consolidation, which is characterized by rising interest
rates the central bank United States (US) so that foreign investors divert some
of their funds out of the instrument portfolio in Indonesia.
Dampak dari kondisi global tersebut, mengakibatkan IHSG per 28 Desember
2015 ditutup pada posisi 4.557,355 poin atau mengalami kenaikan 12,81%,
dibandingkan penutupan akhir Desember 2014 yang berada di level 5.226,947
poin. Dalam periode tahun yang sama, nilai kapitalisasi pasar saham BEI juga
berubah turun 7,54% dari Rp 5.228 triliun pada akhir Desember 2014 menjadi
Rp 4.834 triliun per 28 Desember 2015.
The impact of such global condition, resulting in per 28 December 2015 CSPI
closed at 4.557,355 points, or increased 12,81%, compared to the closing end
of December 2014 which was at 5.226,947 points. In the same period of the
year, the value of stock market capitalization of IDX also turned down 7,54%
from IDR 5.228 trillion at the end of December 2014 to IDR 4,834 trillion per 28
December 2015.
Rata-rata nilai transaksi harian saham periode Januari hingga Desember 2015
adalah sebesar Rp5,77 triliun, atau mengalami pelemahan sebesar 3,98%
dibandingkan dengan periode yang sama di 2014, yaitu sebesar Rp6,01 triliun.
Meski demikian, rata-rata frekuensi transaksi harian saham periode Januari
hingga Desember 2015 mengalami kenaikan jika dibandingkan dengan periode
yang sama di 2014, yaitu naik sebesar 4,38% menjadi 221.942 kali transaksi
dari 212.635 kali transaksi. Rata-rata volume transaksi harian saham periode
Januari hingga Desember 2015 juga meningkat 7,63% menjadi 5,90 miliar
saham dibandingkan dengan periode yang sama di 2014 sebesar 5,48 miliar
saham.
The average daily transaction value of stocks from January to December
2015 amounted IDR 5,77 trillion, or weakened by 3,98% compared with the
same period in 2014, amounting IDR 6,01 trillion. However, the average daily
transaction frequency of stocks from January to December 2015 increased when
compared to the same period in 2014, which increased by 4,38% to 221.942
transactions of 212.635 transactions. The average daily transaction volume of
stocks from January to December 2015 increased 7,63% to 5,90 billion of stocks
compared with the same period in 2014 amounted to 5,48 billion of stocks.
Perseroan terus berusaha memaksimalkan kemampuannya dalam bersaing
dengan perusahaan-perusahaan efek yang ada. Didukung dengan divisi-divisi
yang saling berintegrasi dan dengan memperhatikan perkembangan peraturan
pasar modal yang ada, Perseroan juga terus berusaha untuk memperbaiki etos
kerjanya untuk mendapatkan kepercayaan para calon investor dan memberikan
pelayanan yang terbaik bagi seluruh nasabahnya baik dalam lingkup nasional
maupun internasional.
The Company continues to maximize its ability to compete with existing
securities companies. Powered by divisions that integrate with each other
and with regard to the development of existing capital market regulations,
the Company continues to strive for improving its working ethics to gain the
confidence of potential investors and provide the best service for all customers
both nationally and internationally.
Perseroan dalam menjalankan kegiatan usahanya didukung oleh beberapa
divisi yang saling berintegrasi secara sinergis untuk mencapai kinerja yang
optimal dalam rangka memberikan pelayanan jasa kepada para nasabahnya.
Divisi-divisi yang menunjang kegiatan tersebut adalah sebagai berikut:
Company in conducting its business activities are supported by several divisions
that integrate with each other synergistically to achieve optimal performance
in order to provide services to clients. Divisions that support these activities are
as follows:
1. 1.
Perantara Pedagang Efek Saham
Equity and Derivative.
Perantara perdagangan efek merupakan salah satu kegiatan usaha utama
Perseroan sampai dengan tanggal 30 Oktober 2015 atau sampai dengan
sebelum dilakukannya pengalihan usaha ke Entitas Anak Perseroan,
yaitu PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia. Kegiatan divisi ini mencakup
aktivitas sebagai jasa perantara dan pedagang efek saham kepada
nasabah khususnya transaksi jual beli saham yang tercatat di Bursa Efek
Indonesia. Divisi ini didukung oleh Bagian Pemasaran, Bagian Pesanan
dan Perdagangan, dan Bagian Customer Relation termasuk Customer
Mobile Perseroan.
Securities brokerage is one of the main business activities of the Company
until the date of 30 October 2015 or until prior to business transfer to
the Company's Subsidiaries, namely PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia.
Activities of this division include activities as brokerage services and stocks
trader to customers especially purchase transaction of shares listed on
the Indonesia Stock Exchange. This division is supported by the Marketing
Department, Orders and Trade Division, and Customer Relation Division
including Customer Mobile.
Bagian Pemasaran bertanggung jawab mencari nasabah berpotensi
untuk Investasi di Pasar Modal, menyampaikan rekomendasi pilihan
investasi yang berkualitas, pelayanan yang cepat, efisien dan terpadu
serta menerima pesanan nasabah.
Marketing department responsible for finding potential customers
to invest in Capital Market, delivering recommendations of quality
investment options, to provide fast services, efficient and integrated as
well as receiving customer orders.
Bagian Pesanan dan Perdagangan juga bertanggung jawab dalam
penerimaan pesanan nasabah dari Bagian Pemasaran dan pelaksanaan
pesanan tersebut ke Bursa Efek Indonesia. Bagian Customer Relation
atau Customer Mobile bertanggung jawab untuk setiap hubungannya
dengan nasabah antara lain mulai dari pembukaan rekening Perseroan,
Rekening Dana Nasabah maupun sub rekening nasabah, mengevaluasi
hubungan dengan nasabah, memberikan informasi dan data yang akurat,
kemudian melakukan verifikasi atas penerimaan dan penarikan dana
atau efek dari rekening Nasabah.
Orders and Trade Division is also responsible for receiving of customer
orders from the Marketing Department and the execution of such orders
to the Indonesia Stock Exchange. Customer Relations or Customer Mobile
responsible for any relationship with customers, among others, ranging
from opening accounts in the Company, Customer Fund Account and subaccount of customers, evaluating relationship with the customers, provide
accurate information and data, then verify the receipt and withdrawal of
funds or the securities of the customer's account.
Komisi dari Perantara Pedagang Efek yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2015 sebesar Rp 8,67 miliar atau mengalami penurunan
sebesar 13,55% jika dibandingkan dengan periode tahun 2014 yang
mencapai jumlah Rp 10,03 miliar.
Brokerage commission which ended on 31 December 2015 amounted to
IDR 8,67 billion or decreased by 13,55% compared with the period in 2014
which amounted to IDR 10,03 billion.
Perseroan menjalankan
Fasilitas Pembiayaan untuk Transaksi
Perdagangan Saham sampai dengan tanggal 30 Oktober 2015 atau
sampai dengan sebelum dilakukannya pengalihan usaha ke Entitas Anak
Perseroan, yaitu PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia, yang menambah
kegiatan Perseroan dalam bidang Pembiayaan Penyelesaian Transaksi
Efek. Pendapatan Perseroan dari pembiayaan transaksi nasabah tercatat
sebesar Rp 908,5 juta pada tahun 2015 atau menurun hingga 52,74% dari
sebelumnya berjumlah Rp 1,92 miliar di tahun 2014.
The Company operates Financing Facility for Stocks Trading up to the
date of 30 October 2015 or until prior to business transfer to HDSI, as
the Company's Subsidiary, which adds to the Company's activities in the
Financing of Securities Transaction Settlement. The Company's revenues
from the financing of customer transactions stood at IDR 908,5 million
in 2015, or decreased to 52,74% from the previous amount of IDR 1,92
billion in 2014.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
27
Analisis & Pembahasan Manajemen
Management Analysis & Discussion
Tabel Berikut ini menunjukan peringkat Perseroan berdasarkan volume, nilai dan frekuensi transaksi serta jumlah anggota bursa di BEI selama tahun 2012, 2013, 2014
dan 2015.
The following table shows the Company’s rank based on transaction volume, value and frequency at the Indonesian Stock Exchange (BEI), as well as total of BEI members
in 2012, 2013, 2014 and 2015.
Keterangan / Description
2012
2013
2014
2015
Peringkat Perseroan berdasarkan volume transaksi saham
The Company’s rank based on stock transaction volume
26
46
51
53
Peringkat Perseroan berdasarkan nilai transaksi saham
The Company’s rank based on stock transaction value
35
40
50
58
Peringkat Perseroan berdasarkan frekuensi transaksi saham
The Company’s rank based on stock transaction frequency
38
44
42
42
Total anggota Bursa Efek Indonesia
Total members of the Indonesia Stock Exchange
121
116
116
110
Sumber: Bursa Efek Indonesia | Source: Indonesia Stock Exchange
Tabel berikut adalah volume transaksi, nilai transaksi, frekuensi transaksi saham dan pangsa pasar Perseroan pada tahun 2012, 2013, 2014 dan 2015 adalah sebagai
berikut:
The following table shows the Company’s stock transaction volume, transaction value, transaction frequency, and market share of the Company in 2012, 2013, 2014
and 2015.
Keterangan / Description
Volume transaksi saham (dalam juta saham)
2012
2013
2014
2015
28,426
18,645
19,139
18,075
Stock transaction volume (in million shares)
Nilai transaksi saham (dalam miliar Rp)
17,591
17,751
13,433
9,827
480,690
457,395
621,254
612,622
0.79%
0.58%
0.60%
0.57%
Stock transaction value (in billion Rp)
Frekuensi transaksi saham
Stock transaction frequency
Pangsa Pasar (Market Share)
Sumber: Bursa Efek Indonesia | Source: Indonesia Stock Exchange
26
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
V.
Analisis & Pembahasan Manajemen
Management Analysis & Discussion
Perjalanan Pasar Modal Indonesia di sepanjang tahun 2015 masih dipengaruhi
oleh berbagai tantangan dan gejolak ekonomi, baik yang bersumber dari global
maupun domestik. Sebagaimana telah dimuat pada Siaran Pers Bursa Efek
Indonesia No. 057/BEI.SPR/12-2015 tanggal 30 Desember 2015, Indeks Harga
Saham Gabungan (IHSG) mengalami tren konsolidasi, yang ditandai dengan
kenaikan suku bunga bank sentral Amerika Serikat (AS) sehingga membuat
investor asing mengalihkan sebagian dananya keluar dari instrument portofolio
di Indonesia.
The journey of Indonesian Capital Market in 2015 was influenced by a variety
of challenges and economic turmoil, both from global and domestic. As has
been loaded on the Indonesia Stock Exchange Press Release No. 057/BEI.
SPR/12-2015 dated 30 December 2015, the Composite Stock Price Index (CSPI)
is experiencing a trend of consolidation, which is characterized by rising interest
rates the central bank United States (US) so that foreign investors divert some
of their funds out of the instrument portfolio in Indonesia.
Dampak dari kondisi global tersebut, mengakibatkan IHSG per 28 Desember
2015 ditutup pada posisi 4.557,355 poin atau mengalami kenaikan 12,81%,
dibandingkan penutupan akhir Desember 2014 yang berada di level 5.226,947
poin. Dalam periode tahun yang sama, nilai kapitalisasi pasar saham BEI juga
berubah turun 7,54% dari Rp 5.228 triliun pada akhir Desember 2014 menjadi
Rp 4.834 triliun per 28 Desember 2015.
The impact of such global condition, resulting in per 28 December 2015 CSPI
closed at 4.557,355 points, or increased 12,81%, compared to the closing end
of December 2014 which was at 5.226,947 points. In the same period of the
year, the value of stock market capitalization of IDX also turned down 7,54%
from IDR 5.228 trillion at the end of December 2014 to IDR 4,834 trillion per 28
December 2015.
Rata-rata nilai transaksi harian saham periode Januari hingga Desember 2015
adalah sebesar Rp5,77 triliun, atau mengalami pelemahan sebesar 3,98%
dibandingkan dengan periode yang sama di 2014, yaitu sebesar Rp6,01 triliun.
Meski demikian, rata-rata frekuensi transaksi harian saham periode Januari
hingga Desember 2015 mengalami kenaikan jika dibandingkan dengan periode
yang sama di 2014, yaitu naik sebesar 4,38% menjadi 221.942 kali transaksi
dari 212.635 kali transaksi. Rata-rata volume transaksi harian saham periode
Januari hingga Desember 2015 juga meningkat 7,63% menjadi 5,90 miliar
saham dibandingkan dengan periode yang sama di 2014 sebesar 5,48 miliar
saham.
The average daily transaction value of stocks from January to December
2015 amounted IDR 5,77 trillion, or weakened by 3,98% compared with the
same period in 2014, amounting IDR 6,01 trillion. However, the average daily
transaction frequency of stocks from January to December 2015 increased when
compared to the same period in 2014, which increased by 4,38% to 221.942
transactions of 212.635 transactions. The average daily transaction volume of
stocks from January to December 2015 increased 7,63% to 5,90 billion of stocks
compared with the same period in 2014 amounted to 5,48 billion of stocks.
Perseroan terus berusaha memaksimalkan kemampuannya dalam bersaing
dengan perusahaan-perusahaan efek yang ada. Didukung dengan divisi-divisi
yang saling berintegrasi dan dengan memperhatikan perkembangan peraturan
pasar modal yang ada, Perseroan juga terus berusaha untuk memperbaiki etos
kerjanya untuk mendapatkan kepercayaan para calon investor dan memberikan
pelayanan yang terbaik bagi seluruh nasabahnya baik dalam lingkup nasional
maupun internasional.
The Company continues to maximize its ability to compete with existing
securities companies. Powered by divisions that integrate with each other
and with regard to the development of existing capital market regulations,
the Company continues to strive for improving its working ethics to gain the
confidence of potential investors and provide the best service for all customers
both nationally and internationally.
Perseroan dalam menjalankan kegiatan usahanya didukung oleh beberapa
divisi yang saling berintegrasi secara sinergis untuk mencapai kinerja yang
optimal dalam rangka memberikan pelayanan jasa kepada para nasabahnya.
Divisi-divisi yang menunjang kegiatan tersebut adalah sebagai berikut:
Company in conducting its business activities are supported by several divisions
that integrate with each other synergistically to achieve optimal performance
in order to provide services to clients. Divisions that support these activities are
as follows:
1. 1.
Perantara Pedagang Efek Saham
Equity and Derivative.
Perantara perdagangan efek merupakan salah satu kegiatan usaha utama
Perseroan sampai dengan tanggal 30 Oktober 2015 atau sampai dengan
sebelum dilakukannya pengalihan usaha ke Entitas Anak Perseroan,
yaitu PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia. Kegiatan divisi ini mencakup
aktivitas sebagai jasa perantara dan pedagang efek saham kepada
nasabah khususnya transaksi jual beli saham yang tercatat di Bursa Efek
Indonesia. Divisi ini didukung oleh Bagian Pemasaran, Bagian Pesanan
dan Perdagangan, dan Bagian Customer Relation termasuk Customer
Mobile Perseroan.
Securities brokerage is one of the main business activities of the Company
until the date of 30 October 2015 or until prior to business transfer to
the Company's Subsidiaries, namely PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia.
Activities of this division include activities as brokerage services and stocks
trader to customers especially purchase transaction of shares listed on
the Indonesia Stock Exchange. This division is supported by the Marketing
Department, Orders and Trade Division, and Customer Relation Division
including Customer Mobile.
Bagian Pemasaran bertanggung jawab mencari nasabah berpotensi
untuk Investasi di Pasar Modal, menyampaikan rekomendasi pilihan
investasi yang berkualitas, pelayanan yang cepat, efisien dan terpadu
serta menerima pesanan nasabah.
Marketing department responsible for finding potential customers
to invest in Capital Market, delivering recommendations of quality
investment options, to provide fast services, efficient and integrated as
well as receiving customer orders.
Bagian Pesanan dan Perdagangan juga bertanggung jawab dalam
penerimaan pesanan nasabah dari Bagian Pemasaran dan pelaksanaan
pesanan tersebut ke Bursa Efek Indonesia. Bagian Customer Relation
atau Customer Mobile bertanggung jawab untuk setiap hubungannya
dengan nasabah antara lain mulai dari pembukaan rekening Perseroan,
Rekening Dana Nasabah maupun sub rekening nasabah, mengevaluasi
hubungan dengan nasabah, memberikan informasi dan data yang akurat,
kemudian melakukan verifikasi atas penerimaan dan penarikan dana
atau efek dari rekening Nasabah.
Orders and Trade Division is also responsible for receiving of customer
orders from the Marketing Department and the execution of such orders
to the Indonesia Stock Exchange. Customer Relations or Customer Mobile
responsible for any relationship with customers, among others, ranging
from opening accounts in the Company, Customer Fund Account and subaccount of customers, evaluating relationship with the customers, provide
accurate information and data, then verify the receipt and withdrawal of
funds or the securities of the customer's account.
Komisi dari Perantara Pedagang Efek yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2015 sebesar Rp 8,67 miliar atau mengalami penurunan
sebesar 13,55% jika dibandingkan dengan periode tahun 2014 yang
mencapai jumlah Rp 10,03 miliar.
Brokerage commission which ended on 31 December 2015 amounted to
IDR 8,67 billion or decreased by 13,55% compared with the period in 2014
which amounted to IDR 10,03 billion.
Perseroan menjalankan
Fasilitas Pembiayaan untuk Transaksi
Perdagangan Saham sampai dengan tanggal 30 Oktober 2015 atau
sampai dengan sebelum dilakukannya pengalihan usaha ke Entitas Anak
Perseroan, yaitu PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia, yang menambah
kegiatan Perseroan dalam bidang Pembiayaan Penyelesaian Transaksi
Efek. Pendapatan Perseroan dari pembiayaan transaksi nasabah tercatat
sebesar Rp 908,5 juta pada tahun 2015 atau menurun hingga 52,74% dari
sebelumnya berjumlah Rp 1,92 miliar di tahun 2014.
The Company operates Financing Facility for Stocks Trading up to the
date of 30 October 2015 or until prior to business transfer to HDSI, as
the Company's Subsidiary, which adds to the Company's activities in the
Financing of Securities Transaction Settlement. The Company's revenues
from the financing of customer transactions stood at IDR 908,5 million
in 2015, or decreased to 52,74% from the previous amount of IDR 1,92
billion in 2014.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
27
Analisis & Pembahasan Manajemen
Management Analysis & Discussion
2.
Pada periode ini, Perseroan diwajibkan oleh Regulator Pasar Modal
Indonesia untuk penyediaan sistem Business Continuity Plan (BCP), yaitu
penyediaan server yang memuat data “real time” yang sama dengan data
transaksi yang berjalan. Hal ini untuk meningkatkan pelayanan kepada
Investor Pasar Modal Indonesia agar dalam kondisi apapun dapat terus
melakukan pesanan perdagangan efek. Pengelolaan Informasi dengan
penyediaan perangkat cadangan ini merupakan persyaratan teknis bagi
perusahaan efek yang menerima pesanan secara langsung dari nasabah
berdasarkan Peraturan BEI No. III-A tentang Keanggotaan Bursa yang
ditetapkan dalam Surat Keputusan Direksi BEI No. Kep-00401/BEI/122010 tanggal 28 Desember 2010.
In this period, the Company was required by the Indonesian Capital Market
Regulator to provide of the system of Business Continuity Plan (BCP),
which is providing server that contains the same of "real time" data with
the current transaction data. This is to improve services to the Indonesian
Capital Market Investors that under no circumstances can continue to
conduct securities trading orders. Information management by providing
a backup device is a technical requirement for securities companies that
receive orders directly from the customer based IDX Regulation No. III-A of
the Exchange Membership stipulated in the Decree of Directors of BEI No.
Kep-00 401/BEI/12-2010 dated on 28 December 2010.
Corporate Finance
2.
Corporate Finance
Aktivitas Perseroan sebagai Penasihat Keuangan dan Penjamin Emisi
Efek ditangani oleh Divisi Corporate Finance. Izin usaha sebagai Penjamin
Emisi Efek, baik efek yang bersifat ekuitas (saham) maupun yang bersifat
utang (obligasi) telah mendapat izin dari BAPEPAM-LK sejak tahun 1995.
Activities of the Company as a Financial Adviser and Underwriter handled
by the division of Corporate Finance. Business license as an Underwriter,
both equity securities (stocks) or debt (bonds) have received permission
from Bapepam-LK (now known as OJK) since 1995.
Divisi Corporate Finance Perseroan memiliki aktivitas yang cukup
beragam, diantaranya yaitu membantu calon emiten dalam rangka
persiapan dokumentasi dan proses penawaran umum. Selain itu, Divisi
Corporate Finance juga memiliki tugas untuk memberikan jasa sebagai
penasihat keuangan (financial advisory) bagi perusahaan tercatat
(perusahaan publik) maupun yang tidak tercatat.
Corporate Finance Division of the Company has fairly diverse activities,
among which assist issuers in the preparation of documentation and
public offering process. In addition, the Corporate Finance Division also
has a duty to provide services as financial advisors (financial advisory) for
listed companies (public companies) and unlisted companies.
Perseroan melalui Divisi Corporate Financenya pernah melaksanakan
kegiatan-kegiatan seperti restrukturisasi hutang, merger, akuisisi,
pendanaan (fund rasing) termasuk pendanaan melalui private
placement.
Company through its division of Corporate Finance been carrying out
activities such as debt restructuring, mergers, acquisitions, financing
(fund rasing) including financing through a private placement.
Sepanjang tahun 2015, Perseroan telah mengikuti beberapa kegiatan
sindikasi sebagai Penjamin Emisi Efek, sebagai berikut:
No
1
2
3
4
5
6
Nama Perusahaan
Company
PT Mitra Keluarga Karyasehat Tbk
PT PP Properti Tbk
PT Anabatic Technologies Tbk
PT Binakarya Jaya Abadi Tbk
PT Bank Harda International Tbk
PT Victoria Insurance Tbk
Jenis Emisi
Type
Porsi Penjaminan (Rp)
The Company’s Portion (Rp)
Saham Ӏ Stock
Saham Ӏ Stock
Saham Ӏ Stock
Saham Ӏ Stock
Saham Ӏ Stock
Saham Ӏ Stock
170.000.000
133.292.500
2.142.000.000
200.000.000
100.000.000
18.375.000
Selain itu, pada tahun 2015, Perseroan juga memberikan jasa sebagai
penasihat keuangan untuk beberapa proyek sebagai berikut:
- Penggabungan Usaha PT Panin Insurance ke dalam PT Asuransi Multi
Artha Guna Tbk;
- Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu PT
Indo Komoditi Korpora Tbk;
- Perolehan Pembiayaan Bank bagi perusahaan tertutup.
Pendapatan Perseroan dari Jasa Penjamin Emisi Efek untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 hanya sebesar Rp 20,7 juta
atau turun sebesar 69,85% dari tahun 2014 yang berjumlah Rp 35,17
juta. Meskipun demikian, pendapatan Perseroan dari Jasa Penasihat
Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 naik signifikan
hingga mencapai Rp 5,4 miliar, dibandingkan periode yang sama pada
akhir tahun 2014 yaitu hanya sebesar Rp 60 juta.
3. Divisi Pembukuan, Bisnis Proses dan Operasional
During the year of 2015, the Company has participated in the
underwriting syndicate as Underwriter, as follows:
Divisi Pembukuan, Bisnis Proses dan Operasional merupakan divisi
yang menunjang kegiatan berbagai Divisi lainnya di Perseroan. Divisi ini
mencakup unit kerja atau bagian sebagai berikut:
3.
a. Pembukuan
Bagian Pembukuan menjalankan Fungsi Pembukuan dan Pencatatan
atas seluruh Transaksi Perdagangan Perseroan secara sistematis
dan integrasi yang meliputi pencatatan atas seluruh kegiatan
penerimaan dan pembayaran transaksi Perdagangan Efek, kegiatan
Penjamin Sindikasi, kegiatan pendanaan Perseroan, dan Investasi
Perseroan. Selain itu Bagian Pembukuan juga menangani hal-hal
yang berhubungan dengan Perpajakan Perseroan, yaitu melakukan
penghitungan, penyetoran dan pencatatan pajak Perseroan sesuai
dengan Peraturan Perpajakan Pasar Modal yang berlaku umum.
Bagian Pembukuan menyajikan Laporan-laporan yang wajib
disampaikan sesuai dengan Peraturan Pasar Modal yang berlaku,
seperti Laporan MKBD Harian dan Bulanan serta Laporan Pendukung
lainnya.
28
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
In addition, at the year of 2015, the Company also providing services as a
financial advisor for some projects, as follow:
- Business merger of PT Panin Insurance into PT Asuransi Multi Artha
Guna, Tbk;
- Increasing Paid-Up Capital without Pre-emptive Rights of PT Indo
Komiditi Corpora Tbk;
- Earned Bank Financing to private company
The Company's revenues from Underwriter services for the year ended
31 December 2015 amounted to only IDR 20,7 million or decreased of
69,85% from 2014, which amounting to IDR 35,17 million. Nevertheless,
the Company's revenue from Financial Advisory Services ended on 31
December 2015 rose significantly to reach IDR 5,4 billion, compared to
the same period in 2014 which was only IDR 60 million.
Bookkeeping, Business Process and Operational Division
Bookkeeping, Business Process and Operational Division is a division that
supporting the activities of other divisions in the Company. This division
covers the following working units or sections:
a.Bookkeeping
Bookkeeping Division carries the Financial Bookkeeping and
Recording Function for all Company’s Trading Transactions
systematically and integrated covering all recording for receiving
and payment of stock brokerage transaction activities, underwriting
activities, funding activities of the Company, and Company’s
investment. Also covering Company’s taxation such as to conduct
tax calculation, submission and registration in accordance with
prevailing Capital Market Tax Regulation. The Bookkeeping Division
present reports to be submitted in accordance to prevailing Capital
Market Regulations, such as Daily and Monthly MKBD reports as well
as other supporting reports.
b. Business Process
Finance has the duty to implement and conduct activities related to
cash inflow and outflow from trading transactions and operational
expenses. This section consists of 3 different functions, which are
custodian function of fund and securities, settlement function and
contracting function.
b. Bisnis Proses
Bagian Keuangan bertugas atas penerimaan dan pengeluaran
transaksi dan biaya operasional Perseroan. Bisnis proses terdiri dari
3 (tiga) fungsi yang berbeda, yaitu fungsi kustodian dana dan efek,
fungsi Settlement, dan fungsi Contracting.
4. Teknologi Informasi
4. Technology Information
Bagian Teknologi informasi bertanggung jawab terhadap beberapa
kegiatan yang mencakup hal-hal sebagai berikut:
- Menjaga keamanan serta kelancaran informasi melalui komputer, baik
komputer internal yaitu antar terminal dan antar divisi, serta dengan
pihak eksternal yaitu pihak-pihak luar yang berhubungan dengan
Perseroan, serta bertanggung jawab terhadap keamanan informasi
tersebut.
- Pengadaan back-up system untuk dokumen-dokumen dalam file
sistem komputer Perseroan.
- Mengembangkan dan memantau secara berkala semua perangkat
lunak (software) yang digunakan dalam pengoperasian Perseroan.
- Melakukan perawatan dan pemeriksaan atas semua perangkat keras
(hardware) dan peralatan komunikasi lainnya. Tanggung jawab ini
dilaksanakan dengan pemeriksaan berkala dan perawatan rutin
yang dijalankan menurut jadwal yang ditetapkan. Pemeriksaan dan
perawatan ini menjaga agar kondisi perangkat keras dan peralatan
komunikasi Perseroan senantiasa dalam keadaan sempurna dan
berfungsi baik.
5. Riset
5.
Untuk peningkatan pelayanan kepada Nasabah Pemilik Rekening,
Perseroan menyediakan Fungsi Riset yang menyediakan Laporan Riset
atas beberapa saham yang direkomendasikan. Hasil Riset biasanya
diberikan kepada Nasabah Pemilik rekening sebagai bahan referensi
dalam pengambilan keputusan investasi. Riset Perseroan dapat dipakai
oleh seluruh Nasabah Pemilik Rekening baik perorangan maupun institusi.
Dalam hal ini, Perseron juga telah memudahkan Nasabah Pemilik Rekening
untuk dapat mengakses secara langsung hasil Analisa Riset Perseroan pada
situs web (website) Perseroan dengan alamat www.hdx.co.id atau www.
investore.co.id.
Information Technology division is responsible for several activities as
follows:
- To ensure the safety and smooth transfer of information through
computers, both internal computer, namely among terminals and
divisions, and also external party, i.e., external parties having relation
with the Company, and is responsible for safeguarding of such
information.
- Providing a back-up system for documents in the file of computer
system of the Company.
- Developing and monitoring on a periodic basis all software’s used in
the operation of the Company.
- Conducting maintenance and check-up to all hardware’s and other
communication devices. This responsibility is carried out through
periodic check-up and routine maintenance performed according to
the schedule stipulated. This check-up and maintenance is important
to make sure that the hardware’s and communication devices of the
Company are always in perfect condition and functioning properly.
Research
For the increase of service to the Clients, the Company provide Research
Function which presents Research Report for several recomanded stocks.
Research Results usualy given to the Clients as refference in making
decision to invest. The Company’s Reseach are available for all Clients both
institution and individual. In this case, the Company also had facilitated
its Clients to get directly access for the Company’s Analysis Research in
Company’s web: www.hdx.co.id or www.investore.co.id.
Sebelum pelaksanaan pengalihan usaha perusahaan efek dari Perseroan
kepada entitas anak, yaitu PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (HDSI), Perseroan
masih menetapkan strategi guna melanjutkan pertumbuhan usahanya sebagai
perusahaan efek dalam rangka mengantisipasi perkembangan pasar modal
yang dinamis dan penuh tantangan. Pada kegiatan transaksi efek, Perseroan
terus memperluas dengan peningkatan transaksi saham melalui pasar retail,
terus berupaya meningkatkan transaksi on line serta aktif dalam layanan
pembiayaan transaksi nasabah. Perseroan juga terus mengembangkan jaringan
nasabah institusional seperti Dana Pensiun, Asuransi dan institusi lainnya.
Perseroan juga aktif bertindak sebagai penjamin emisi dan penjamin pelaksana
emisi untuk berbagai penerbitan saham dan surat utang dan aktif sebagai
penasehat keuangan untuk pangsa pasar dalam negeri maupun pasar regional.
Prior to the implementation of the transfer of business of the Company's
securities companies to subsidiaries, namely PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia
(HDSI), the Company still set a strategy to continue growing its business as
a securities company in anticipation of the development of capital market
dynamic and challenging. On the activities of securities transactions, the
Company continued to expand with an increase in stock transactions through
the retail market, continue to increase transactions on line and active in the
financial services customer transactions. The Company also continues to
develop a network of institutional clients such as pension funds, insurance and
other institutions. The Company is also actively acting as underwriters and
underwriters on a variety of stocks and bonds and is active as financial advisor
for market share in domestic and regional markets.
Setelah melakukan pengalihan usaha perusahaan efek kepada HDSI dan dengan
dicabutnya Surat Persetujuan Anggota Bursa (SPAB) atas nama Perseroan oleh
PT Bursa Efek Indonesia (BEI) yang mengakibatkan Perseroan tidak lagi menjadi
anggota BEI, maka Perseroan tidak lagi melakukan aktivitas perdagangan efek
di BEI. Selain itu, dikarenakan pengalihan usaha tersebut juga diikuti dengan
peralihan hampir seluruh karyawan Perseroan kepada HDSI, maka divisi-divisi
dalam Perseroan tidak lagi melakukan aktivitasnya guna menunjang kegiatan
usaha Perseroan sebagai perusahaan efek.
After making the transfer of business of securities companies to HDSI and to
the withdrawal of Approval Letter Exchange Members (SPAB) on behalf of the
Company by the Indonesia Stock Exchange (IDX), which resulted in the Company
no longer a member of the Stock Exchange, the Company will no longer conduct
trading activities on the IDX. Additionally, due to the transfer of the business is
also accompanied by the transition nearly all employees to HDSI, the divisions
within the Company no longer perform its activities in order to support the
Company's business activities as a securities company.
Meskipun sudah tidak aktif menjalankan bidang usaha sebagai Perusahan Efek,
Perseroan tetap berkomitmen untuk menjalankan kegiatan operasionalnya dan
mempersiapkan segala hal yang diperlukan terkait perubahan kegiatan usaha
yang menjadi prioritas utama paska pengalihan usaha.
Although it is not active in the field of business as a securities company, the
Company remains committed to conducting its operational activities and
prepare all that is necessary regarding changes in business operations are a top
priority after transfer of business.
Dalam masa persiapan perubahan kegiatan usaha utama dan pengembalian
izin usaha perusahaan efek kepada OJK tersebut, Perseroan tetap berusaha
meningkatkan kinerja keuangan dengan menjalankan aktivitas di bidang jasa
penasihat keuangan dan sebagai perantara dalam pemberian fasilitas pinjaman.
In preparation changes in core business and return to the securities company's
business license of the OJK, the Company still trying to improve financial
performance by carrying out activities in the field of financial advisory services
and as an intermediary in the provision of loan facilities.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
29
Analisis & Pembahasan Manajemen
Management Analysis & Discussion
2.
Pada periode ini, Perseroan diwajibkan oleh Regulator Pasar Modal
Indonesia untuk penyediaan sistem Business Continuity Plan (BCP), yaitu
penyediaan server yang memuat data “real time” yang sama dengan data
transaksi yang berjalan. Hal ini untuk meningkatkan pelayanan kepada
Investor Pasar Modal Indonesia agar dalam kondisi apapun dapat terus
melakukan pesanan perdagangan efek. Pengelolaan Informasi dengan
penyediaan perangkat cadangan ini merupakan persyaratan teknis bagi
perusahaan efek yang menerima pesanan secara langsung dari nasabah
berdasarkan Peraturan BEI No. III-A tentang Keanggotaan Bursa yang
ditetapkan dalam Surat Keputusan Direksi BEI No. Kep-00401/BEI/122010 tanggal 28 Desember 2010.
In this period, the Company was required by the Indonesian Capital Market
Regulator to provide of the system of Business Continuity Plan (BCP),
which is providing server that contains the same of "real time" data with
the current transaction data. This is to improve services to the Indonesian
Capital Market Investors that under no circumstances can continue to
conduct securities trading orders. Information management by providing
a backup device is a technical requirement for securities companies that
receive orders directly from the customer based IDX Regulation No. III-A of
the Exchange Membership stipulated in the Decree of Directors of BEI No.
Kep-00 401/BEI/12-2010 dated on 28 December 2010.
Corporate Finance
2.
Corporate Finance
Aktivitas Perseroan sebagai Penasihat Keuangan dan Penjamin Emisi
Efek ditangani oleh Divisi Corporate Finance. Izin usaha sebagai Penjamin
Emisi Efek, baik efek yang bersifat ekuitas (saham) maupun yang bersifat
utang (obligasi) telah mendapat izin dari BAPEPAM-LK sejak tahun 1995.
Activities of the Company as a Financial Adviser and Underwriter handled
by the division of Corporate Finance. Business license as an Underwriter,
both equity securities (stocks) or debt (bonds) have received permission
from Bapepam-LK (now known as OJK) since 1995.
Divisi Corporate Finance Perseroan memiliki aktivitas yang cukup
beragam, diantaranya yaitu membantu calon emiten dalam rangka
persiapan dokumentasi dan proses penawaran umum. Selain itu, Divisi
Corporate Finance juga memiliki tugas untuk memberikan jasa sebagai
penasihat keuangan (financial advisory) bagi perusahaan tercatat
(perusahaan publik) maupun yang tidak tercatat.
Corporate Finance Division of the Company has fairly diverse activities,
among which assist issuers in the preparation of documentation and
public offering process. In addition, the Corporate Finance Division also
has a duty to provide services as financial advisors (financial advisory) for
listed companies (public companies) and unlisted companies.
Perseroan melalui Divisi Corporate Financenya pernah melaksanakan
kegiatan-kegiatan seperti restrukturisasi hutang, merger, akuisisi,
pendanaan (fund rasing) termasuk pendanaan melalui private
placement.
Company through its division of Corporate Finance been carrying out
activities such as debt restructuring, mergers, acquisitions, financing
(fund rasing) including financing through a private placement.
Sepanjang tahun 2015, Perseroan telah mengikuti beberapa kegiatan
sindikasi sebagai Penjamin Emisi Efek, sebagai berikut:
No
1
2
3
4
5
6
Nama Perusahaan
Company
PT Mitra Keluarga Karyasehat Tbk
PT PP Properti Tbk
PT Anabatic Technologies Tbk
PT Binakarya Jaya Abadi Tbk
PT Bank Harda International Tbk
PT Victoria Insurance Tbk
Jenis Emisi
Type
Porsi Penjaminan (Rp)
The Company’s Portion (Rp)
Saham Ӏ Stock
Saham Ӏ Stock
Saham Ӏ Stock
Saham Ӏ Stock
Saham Ӏ Stock
Saham Ӏ Stock
170.000.000
133.292.500
2.142.000.000
200.000.000
100.000.000
18.375.000
Selain itu, pada tahun 2015, Perseroan juga memberikan jasa sebagai
penasihat keuangan untuk beberapa proyek sebagai berikut:
- Penggabungan Usaha PT Panin Insurance ke dalam PT Asuransi Multi
Artha Guna Tbk;
- Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu PT
Indo Komoditi Korpora Tbk;
- Perolehan Pembiayaan Bank bagi perusahaan tertutup.
Pendapatan Perseroan dari Jasa Penjamin Emisi Efek untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 hanya sebesar Rp 20,7 juta
atau turun sebesar 69,85% dari tahun 2014 yang berjumlah Rp 35,17
juta. Meskipun demikian, pendapatan Perseroan dari Jasa Penasihat
Keuangan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 naik signifikan
hingga mencapai Rp 5,4 miliar, dibandingkan periode yang sama pada
akhir tahun 2014 yaitu hanya sebesar Rp 60 juta.
3. Divisi Pembukuan, Bisnis Proses dan Operasional
During the year of 2015, the Company has participated in the
underwriting syndicate as Underwriter, as follows:
Divisi Pembukuan, Bisnis Proses dan Operasional merupakan divisi
yang menunjang kegiatan berbagai Divisi lainnya di Perseroan. Divisi ini
mencakup unit kerja atau bagian sebagai berikut:
3.
a. Pembukuan
Bagian Pembukuan menjalankan Fungsi Pembukuan dan Pencatatan
atas seluruh Transaksi Perdagangan Perseroan secara sistematis
dan integrasi yang meliputi pencatatan atas seluruh kegiatan
penerimaan dan pembayaran transaksi Perdagangan Efek, kegiatan
Penjamin Sindikasi, kegiatan pendanaan Perseroan, dan Investasi
Perseroan. Selain itu Bagian Pembukuan juga menangani hal-hal
yang berhubungan dengan Perpajakan Perseroan, yaitu melakukan
penghitungan, penyetoran dan pencatatan pajak Perseroan sesuai
dengan Peraturan Perpajakan Pasar Modal yang berlaku umum.
Bagian Pembukuan menyajikan Laporan-laporan yang wajib
disampaikan sesuai dengan Peraturan Pasar Modal yang berlaku,
seperti Laporan MKBD Harian dan Bulanan serta Laporan Pendukung
lainnya.
28
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
In addition, at the year of 2015, the Company also providing services as a
financial advisor for some projects, as follow:
- Business merger of PT Panin Insurance into PT Asuransi Multi Artha
Guna, Tbk;
- Increasing Paid-Up Capital without Pre-emptive Rights of PT Indo
Komiditi Corpora Tbk;
- Earned Bank Financing to private company
The Company's revenues from Underwriter services for the year ended
31 December 2015 amounted to only IDR 20,7 million or decreased of
69,85% from 2014, which amounting to IDR 35,17 million. Nevertheless,
the Company's revenue from Financial Advisory Services ended on 31
December 2015 rose significantly to reach IDR 5,4 billion, compared to
the same period in 2014 which was only IDR 60 million.
Bookkeeping, Business Process and Operational Division
Bookkeeping, Business Process and Operational Division is a division that
supporting the activities of other divisions in the Company. This division
covers the following working units or sections:
a.Bookkeeping
Bookkeeping Division carries the Financial Bookkeeping and
Recording Function for all Company’s Trading Transactions
systematically and integrated covering all recording for receiving
and payment of stock brokerage transaction activities, underwriting
activities, funding activities of the Company, and Company’s
investment. Also covering Company’s taxation such as to conduct
tax calculation, submission and registration in accordance with
prevailing Capital Market Tax Regulation. The Bookkeeping Division
present reports to be submitted in accordance to prevailing Capital
Market Regulations, such as Daily and Monthly MKBD reports as well
as other supporting reports.
b. Business Process
Finance has the duty to implement and conduct activities related to
cash inflow and outflow from trading transactions and operational
expenses. This section consists of 3 different functions, which are
custodian function of fund and securities, settlement function and
contracting function.
b. Bisnis Proses
Bagian Keuangan bertugas atas penerimaan dan pengeluaran
transaksi dan biaya operasional Perseroan. Bisnis proses terdiri dari
3 (tiga) fungsi yang berbeda, yaitu fungsi kustodian dana dan efek,
fungsi Settlement, dan fungsi Contracting.
4. Teknologi Informasi
4. Technology Information
Bagian Teknologi informasi bertanggung jawab terhadap beberapa
kegiatan yang mencakup hal-hal sebagai berikut:
- Menjaga keamanan serta kelancaran informasi melalui komputer, baik
komputer internal yaitu antar terminal dan antar divisi, serta dengan
pihak eksternal yaitu pihak-pihak luar yang berhubungan dengan
Perseroan, serta bertanggung jawab terhadap keamanan informasi
tersebut.
- Pengadaan back-up system untuk dokumen-dokumen dalam file
sistem komputer Perseroan.
- Mengembangkan dan memantau secara berkala semua perangkat
lunak (software) yang digunakan dalam pengoperasian Perseroan.
- Melakukan perawatan dan pemeriksaan atas semua perangkat keras
(hardware) dan peralatan komunikasi lainnya. Tanggung jawab ini
dilaksanakan dengan pemeriksaan berkala dan perawatan rutin
yang dijalankan menurut jadwal yang ditetapkan. Pemeriksaan dan
perawatan ini menjaga agar kondisi perangkat keras dan peralatan
komunikasi Perseroan senantiasa dalam keadaan sempurna dan
berfungsi baik.
5. Riset
5.
Untuk peningkatan pelayanan kepada Nasabah Pemilik Rekening,
Perseroan menyediakan Fungsi Riset yang menyediakan Laporan Riset
atas beberapa saham yang direkomendasikan. Hasil Riset biasanya
diberikan kepada Nasabah Pemilik rekening sebagai bahan referensi
dalam pengambilan keputusan investasi. Riset Perseroan dapat dipakai
oleh seluruh Nasabah Pemilik Rekening baik perorangan maupun institusi.
Dalam hal ini, Perseron juga telah memudahkan Nasabah Pemilik Rekening
untuk dapat mengakses secara langsung hasil Analisa Riset Perseroan pada
situs web (website) Perseroan dengan alamat www.hdx.co.id atau www.
investore.co.id.
Information Technology division is responsible for several activities as
follows:
- To ensure the safety and smooth transfer of information through
computers, both internal computer, namely among terminals and
divisions, and also external party, i.e., external parties having relation
with the Company, and is responsible for safeguarding of such
information.
- Providing a back-up system for documents in the file of computer
system of the Company.
- Developing and monitoring on a periodic basis all software’s used in
the operation of the Company.
- Conducting maintenance and check-up to all hardware’s and other
communication devices. This responsibility is carried out through
periodic check-up and routine maintenance performed according to
the schedule stipulated. This check-up and maintenance is important
to make sure that the hardware’s and communication devices of the
Company are always in perfect condition and functioning properly.
Research
For the increase of service to the Clients, the Company provide Research
Function which presents Research Report for several recomanded stocks.
Research Results usualy given to the Clients as refference in making
decision to invest. The Company’s Reseach are available for all Clients both
institution and individual. In this case, the Company also had facilitated
its Clients to get directly access for the Company’s Analysis Research in
Company’s web: www.hdx.co.id or www.investore.co.id.
Sebelum pelaksanaan pengalihan usaha perusahaan efek dari Perseroan
kepada entitas anak, yaitu PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (HDSI), Perseroan
masih menetapkan strategi guna melanjutkan pertumbuhan usahanya sebagai
perusahaan efek dalam rangka mengantisipasi perkembangan pasar modal
yang dinamis dan penuh tantangan. Pada kegiatan transaksi efek, Perseroan
terus memperluas dengan peningkatan transaksi saham melalui pasar retail,
terus berupaya meningkatkan transaksi on line serta aktif dalam layanan
pembiayaan transaksi nasabah. Perseroan juga terus mengembangkan jaringan
nasabah institusional seperti Dana Pensiun, Asuransi dan institusi lainnya.
Perseroan juga aktif bertindak sebagai penjamin emisi dan penjamin pelaksana
emisi untuk berbagai penerbitan saham dan surat utang dan aktif sebagai
penasehat keuangan untuk pangsa pasar dalam negeri maupun pasar regional.
Prior to the implementation of the transfer of business of the Company's
securities companies to subsidiaries, namely PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia
(HDSI), the Company still set a strategy to continue growing its business as
a securities company in anticipation of the development of capital market
dynamic and challenging. On the activities of securities transactions, the
Company continued to expand with an increase in stock transactions through
the retail market, continue to increase transactions on line and active in the
financial services customer transactions. The Company also continues to
develop a network of institutional clients such as pension funds, insurance and
other institutions. The Company is also actively acting as underwriters and
underwriters on a variety of stocks and bonds and is active as financial advisor
for market share in domestic and regional markets.
Setelah melakukan pengalihan usaha perusahaan efek kepada HDSI dan dengan
dicabutnya Surat Persetujuan Anggota Bursa (SPAB) atas nama Perseroan oleh
PT Bursa Efek Indonesia (BEI) yang mengakibatkan Perseroan tidak lagi menjadi
anggota BEI, maka Perseroan tidak lagi melakukan aktivitas perdagangan efek
di BEI. Selain itu, dikarenakan pengalihan usaha tersebut juga diikuti dengan
peralihan hampir seluruh karyawan Perseroan kepada HDSI, maka divisi-divisi
dalam Perseroan tidak lagi melakukan aktivitasnya guna menunjang kegiatan
usaha Perseroan sebagai perusahaan efek.
After making the transfer of business of securities companies to HDSI and to
the withdrawal of Approval Letter Exchange Members (SPAB) on behalf of the
Company by the Indonesia Stock Exchange (IDX), which resulted in the Company
no longer a member of the Stock Exchange, the Company will no longer conduct
trading activities on the IDX. Additionally, due to the transfer of the business is
also accompanied by the transition nearly all employees to HDSI, the divisions
within the Company no longer perform its activities in order to support the
Company's business activities as a securities company.
Meskipun sudah tidak aktif menjalankan bidang usaha sebagai Perusahan Efek,
Perseroan tetap berkomitmen untuk menjalankan kegiatan operasionalnya dan
mempersiapkan segala hal yang diperlukan terkait perubahan kegiatan usaha
yang menjadi prioritas utama paska pengalihan usaha.
Although it is not active in the field of business as a securities company, the
Company remains committed to conducting its operational activities and
prepare all that is necessary regarding changes in business operations are a top
priority after transfer of business.
Dalam masa persiapan perubahan kegiatan usaha utama dan pengembalian
izin usaha perusahaan efek kepada OJK tersebut, Perseroan tetap berusaha
meningkatkan kinerja keuangan dengan menjalankan aktivitas di bidang jasa
penasihat keuangan dan sebagai perantara dalam pemberian fasilitas pinjaman.
In preparation changes in core business and return to the securities company's
business license of the OJK, the Company still trying to improve financial
performance by carrying out activities in the field of financial advisory services
and as an intermediary in the provision of loan facilities.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
29
TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
VI. TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK
GOOD CORPORATE GOVERNANCE
A. Prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik
A. Good Corporate Governance Principles
Perseroan dalam menjalankan kegiatan usahanya selalu berupaya untuk
menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan (Good Corporate
Governance) yang baik pada seluruh tingkatan, dengan tetap mengacu kepada
peraturan-peraturan yang berlaku. Hal ini terlihat dari dimana Perseroan
selalu mejaga hubungan yang baik kepada semua pihak, antara lain dengan
pemegang saham, manajemen, pihak kreditur, pemerintah, karyawan dan
seluruh pemangku kepentingan lainnya.
The Company in running its operations are always working to apply the
principles of Good Corporate Governance (GCG) in all levels, by always complies
to the applicable regulation. This can be seen from where the Company has
always preserve a good relationship to all parties, including shareholders,
management, creditors, governments, employees and all other stakeholders.
Prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik, yang senantiasa diterapkan
oleh Perseroan adalah:
Principles of Good Corporate Governance, which is always applied by the
Company are:
1.
Prinsip Keterbukaan (Transparansi):
Menjaga obyektivitas dalam menjalankan bisnis, Perseroan harus
menyediakan informasi yang material dan relevan dengan cara yang
mudah diakses dan dipahami oleh para pemangku kepentingan.
Perseroan harus menjalankan prinsip keterbukaan dengan
mengungkapkan tidak hanya kondisi keuangan Perseroan, tetapi juga
setiap tindakan dan pengambilan keputusan yang bersifat material,
antara lain:
• Laporan Keuangan Perusahaan di Audit oleh Kantor Akuntan
Publik dan dilaporkan ke Regulator serta diumumkan di berbagai
media cetak maupun media elektronik mengikuti peraturan yang
ditetapkan.
1.
Prinsip Akuntabilitas:
Mempertanggungjawabkan kinerja Perseroan secara transparan dan
wajar, dan untuk itu Perseroan harus dikelola secara benar, terukur dan
sesuai dengan kepentingan Perseroan dengan tetap memperhitungkan
kepentingan seluruh pemangku kepentingan. Perseroan menjalankan
prinsip akuntabilitas, antara lain dengan:
• Mengatur pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris
dan Direksi, yang dimuat dalam Anggaran Dasar Perseroan serta
Pedoman Kerja Dewan Komisaris dan Direksi;
• Kelengkapan dan pelaksanaan Komite Audit dimaksudkan untuk
melindungi para pemegang saham;
• Penerapan fungsi kepatuhan.
2.
2.
3.
4.
5.
Prinsip Tanggung Jawab (Responsibilitas):
Mematuhi peraturan perundang-undangan serta melaksanakan
tanggung jawab terhadap karyawan Perseroan, serta juga tanggung
jawab terhadap masyarakat dan lingkungan sehingga dapat terpelihara
kesinambungan usaha dalam jangka panjang dan mendapat pengakuan
sebagai good corporate citizen. Pelaksanaan prinsip tanggung jawab
Perseroan, antara lain terlihat dari:
• Perusahaan telah mengikutkan karyawannya dalam program BPJS
Ketenagakerjaan, BPJS Kesehatan dan Asuransi Kesehatan;
• Mengikuti ketetapan Departemen Tenaga Kerja dan Transmigrasi
Republik Indonesia dengan menetapkan kebijakan pemberian upah
bagi pegawai Perseroan di atas Upah Minimum Regional;
• Pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial (Corporate Social
Responsibility) atau CSR setiap tahunnya.
Accountability Principle
Accountable for the Company's performance in a transparent and
equitable manner, and for that the Company should be properly
managed, scalable, and in accordance with the interests of the Company
by considering the interest of all stakeholders. The Company operates the
principle of accountability, among others, by:
• Set the duties and responsibilities of the Board of Commissioners and
Board of Directors, which is contained in the Articles of Association as
well as the Employment Guidelines Board of Commissioners and Board
of Directors;
• Completion and implementation of the Audit Committee for the
purpose of protecting the shareholders;
• Implementation of compliance.
Responsibility Principle
Complying with legislation and carrying out the responsibilities of the
Company's employees, as well as responsibility towards society and
the environment so that it can maintain the continuity of the business
in the long term and to be recognized as a good corporate citizen.
Implementation of the principle of responsibility of the Company, among
other things of:
• The Company has included its employees in programme of BPJS
Employment, BPJS Health and Health Insurance;
• Following the Ministry of Manpower and Transmigration Republic of
Indonesia provisions to establish remuneration policies for employees
of the Company above the Local Minimum Wage;
• Implementation of Corporate Social Responsibility (CSR) annually.
Prinsip Independensi
Mengelola Perseroan secara independen sehingga masing-masing organ
Perseroan tidak saling mendominasi dan tidak dapat diintervensi oleh
pihak lain. Perseroan menjalankan prinsip independensi, antara lain:
• Menerapkan rencana strategis untuk Perseroan;
• Penerapan manajemen risiko.
4.
Independence Principle
Managing the Company independently so that each organization of the
Company not dominates and will not be intervened by other parties. The
Company operates the principle of independence, among other things:
• Implement a strategic plan for the Company;
• Implementation of risk management.
Prinsip Keadilan atau Kesetaraan
Pengelolaan Perseroan berdasarkan asas keadilan dan kesetaraan
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan selalu
memperhatikan kepentingan seluruh pemangku kepentingan atas dasar
keadilan dan kesetaraan sesuai hukum dan peraturan yang berlaku.
Penerapan prinsip keadilan atau kesetaraan Perseroan, antara lain:
• Pengelolaan perseroan berdasarkan keadilan dan kesetaraan sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
• Manajemen perusahaan dengan selalu memperhatikan
kepentingan semua pemangku kepentingan atas dasar keadilan
dan kesetaraan sesuai dengan hukum dan peraturan yang berlaku.
5.
Fairness Principle
The Company's management based on the principles of fairness and
equality in accordance with the legislation in force and always consider
the interests of all stakeholders on the basis of justice and equality within
the law and regulations. The Company’s implementation of fairness or
equality principle, among others:
• The management of the company based on justice and equality in
accordance with the legislation in force;
• The company's management to always consider the interests of all
stakeholders on the basis of justice and equality in accordance with
applicable laws and regulations.
Sehubungan dengan penerapan prinsip-prinsip di atas, Perseroan telah
menyusun Kode Etik Perseroan untuk diterapkan sebagai suatu standard
perilaku yang harus dipatuhi dan dilakukan oleh seluruh individu Perseroan,
meliputi Dewan Komisaris, Direksi, seluruh karyawan Perseroan dan seluruh
pendukung organ yang dimiliki oleh Perseroan, dengan itikad baik, penuh
tanggung jawab dan kehati-hatian. Dalam rangka memenuhi Peraturan OJK
No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau
Perusahaan Publik, Perseroan telah menetapkan Kode Etik Perseroan pada
tanggal 01 Desember 2015 dan telah dimuat dalam situs web (website)
Perseroan.
30
3.
Transparency Principle:
Maintaining objectivity in running the business, the Company must
provide material and relevant information in a way that is easily accessible
and understood by stakeholders. The company must follow the principle
of openness by disclosing not only the Company's financial condition, but
also every action and decision-making that is material, among others:
• Corporate Financial Statements audited by Public Accounting Firm and
reported to the Regulator and published in various print and electronic
media to follow the regulations set.
In connection with the application of the principles above, the Company has
developed a Code of Conduct of the Company to be applied as a standard of
behaviour that must be adhered to and carried by all individuals of the Company,
including the Board of Commissioners, Board of Directors, all employees of the
Company and all supporting organ owned by the Company, with good faith,
full of responsibility and prudence. In order to meet OJK Regulation No. 33/
POJK.04/2014 of the Board of Directors and Board of Commissioners of Public
Company, the Company has set the Code of Conduct of the Company on 1
December 2015 and has been posted on the website (website) of the Company.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
B. Rapat Umum Pemegang Saham
B. General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang saham (RUPS) merupakan otoritas tertinggi di
Perseroan, sebagaimana tercermin dalam Struktur Organisasi Perseroan.
General Meeting of Shareholders is the highest authority in the Company, as
reflected in the Organization Structure of the Company.
Perseroan telah menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Tahunan pada tanggal 26 Juni 2015, bertempat di Favehotel Melawai - Jakarta,
Lantai 1, Ruang Meeting Lavender, Jl. Melawai IV No. 3-11, Jakarta Selatan.
The Company has held Annual General Meeting of Shareholders (AGMS) on 26
June 2015, located at Favehotel Melawai – Jakarta, 1st Floor, Lavender Meeting
Room, Jl. Melawai IV No. 3-11, Jakarta Selatan.
RUPS Tahunan (”RUPST”) tersebut dihadiri oleh pemegang saham dan/
atau kuasa pemegang saham yang sah sebanyak 1.636.942.300 saham atau
mewakili 77,21% dari 2.120.000.000 saham yang merupakan seluruh jumlah
saham dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan atau ditempatkan
oleh Perseroan berdasarkan Anggaran Dasar, sehingga RUPST dianggap sah
dan berhak mengambil keputusan yang mengikat.
The AGMS was attended by the authorized shareholders and/or authorized
representatives of the shareholders of 1.636.942.300 shares or representing
77,21% of 2.120.000.000 shares which are the total number of shares with
the valid right of voting that have been issued and paid up based on Article
of Association of the Company, so that the AGMS is considered legitimate and
entitled to take binding and lawful decision.
RUPST tersebut mengambil beberapa keputusan penting sebagai berikut:
The AGMS took several important decisions, as follow:
1. Approved and well accepted the Company’s Annual Report for the year
from January 1st, 2014 and ended on December 31st, 2014, including
the Board of Directors' Reports and Supervisory Report of the Board of
Commissioners.
1.
Menyetujui dan menerima baik Laporan Tahunan Perseroan untuk
tahun buku yang berjalan dari tanggal 1 Januari dan berakhir pada
tanggal 31 Desember 2014, termasuk Laporan Direksi dan Laporan Tugas
Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan.
2. a. Mengesahkan Laporan Keuangan Perseroan, yang meliputi Laporan
Posisi Keuangan tanggal 31 Desember 2014 dan Laporan Laba Rugi
Komprehensif untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014
yang telah diperiksa oleh Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi dan
Rekan dengan pendapat wajar, dalam semua hal material, posisi keuangan
Perseroan tanggal 31 Desember 2014, serta kinerja keuangan dan arus kas
untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar
Akuntansi Keuangan di Indonesia.
b. Memberikan pembebasan dan pelunasan sepenuhnya (acquit et de’charge)
kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan kepengurusan
dan pengawasan yang mereka jalankan selama tahun buku 2014, sejauh
tindakan-tindakan kepengurusan dan pengawasan tersebut tercermin
dalam Neraca dan Perhitungan Laba Rugi Perseroan.
3.
Menetapkan honorarium Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku
2015 adalah sebesar maksimal Rp.138.000.000,- (seratus tiga puluh
delapan juta rupiah) per tahun; dan menyetujui memberi wewenang
kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan gaji dan tunjangan serta
pembagian tugas Direksi Perseroan untuk tahun buku 2015.
4.
Menyetujui memberikan kuasa dan kewenangan kepada Direksi
Perseroan untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas
Jasa Keuangan yang akan meng-audit laporan keuangan Perseroan untuk
tahun buku yang sedang berjalan dan akan berakhir pada tanggal 31
Desember 2015, dan selanjutnya menyetujui memberi kuasa kepada
Direksi Perseroan untuk menetapkan honorarium dan persyaratan lain
penunjukannya.
2.
a. Ratified the Company's Financial Statements, including the Statements
of Financial Position of December 31st, 2014 and the Statement of
Comprehensive Income for the year ended on December 31st, 2014
audited by Public Accountant Tanubrata Sutanto Fahmi and Partners
with the opinion of fair in all material aspects, the Company’s financial
position as of December 31st 2014, and its financial performance and cash
flows for the year then ended, in accordance with Indonesian Financial
Accounting Standards.
b. Granted full liberation and redemption (acquit et de’charge) to the
Board of Director and the Board of Commissioner of the Company for
management and supervision which were implemented during the year
of 2014, as extent as of management and supervision are reflected in the
Balance Sheet and Income Statement Calculation.
Determined the honorarium of the Board of Commissioner for the year
ended of 2015 amounted maximum IDR 138.000.000,- (one hundred
and thirty eight million rupiah) per year; and further approved to give
authorization to the Board of Commissioners to determine salary and
allowance for as well as the division duties of the Board of Directors for
the year of 2015.
4. Approved giving power and authorization to the Board of Directors to
appoint a Registered Public Accountant listed in Otoritas Jasa Keuangan,
which shall audit the Company’s Financial Report for the year ended
on December 31st, 2015, and further approved giving authority to the
Board of Directors to determine the honorarium and other designation
requirements.
3.
C. Dewan Komisaris
C. Board of Commissioners
Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab:
Scope of work and responsibility:
Dewan Komisaris bertugas dan bertanggung jawab serta berwenang mengawasi
tindakan Direksi dalam melaksanakan tugas sebaik-baiknya demi kepentingan
Perseroan dan para pemangku kepentingan, juga memberikan nasehat kepada
Direksi jika dipandang perlu oleh Dewan Komisaris.
Board of Commissioners has the duty and responsibility as well as authorized
to supervise the actions taken by Board of Directors in carrying out its duties
in the best manner for the interest of the Company and stakeholders, and also
to give advice to Board of Directors when it is deemed necessary by Board of
Commissioners.
Dewan Komisaris memantau efektifitas praktek Tata Kelola Perusahaan yang
Baik (Good Corporate Governance) yang diterapkan Perseroan dan bilamana
perlu melakukan penyesuaian. Dewan Komisaris telah menyusun dan
menetapkan Pedoman Kerja Dewan Komisaris yang mengikat seluruh anggota
Dewan Komisaris pada tanggal 01 Desember 2015 dalam rangka memenuhi
ketentuan Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Pedoman Kerja Dewan Komisaris
tersebut juga telah dimuat dalam situs web (website) Perseroan.
Rapat Dewan Komisaris:
Selama tahun 2015, Dewan Komisaris melakukan rapat sebanyak 3 (tiga) kali
pertemuan, dengan tingkat kehadiran 100% untuk setiap rapat. Rapat tersebut
melakukan beberapa pembahasan penting, yaitu mengenai kinerja keuangan
Perseroan, persiapan dan pelaksanaan atas rencana Perseroan terkait
pengalihan usaha kepada entitas anak dan penyusunan pedoman kerja Dewan
Komisaris.
Komisaris Independen:
Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris yang tidak memiliki
hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan
keluarga dengan anggota Dewan Komisaris/Perseroan/pemegang saham
mayoritas lainnya, sehingga dapat mempengaruhi dalam pengambilan
keputusan yang bersifat independen. Komisaris Independen bertugas
mengawasi tindakan Direksi dalam menjalankan kebijakan perusahaan,
memberikan nasehat kepada Direksi jika dipandang perlu. Komisaris
Independen juga menjabat sebagai Ketua Komite Audit Perseroan.
The Board of Commissioners monitors the effectiveness of Good Corporate
Governance (GCG) practices that applied to the Company, and where necessary
make adjustments. The Board of Commissioners has developed and adopted
Working Guidelines which binding all members of the Board of Commissioners
on 1 December 2015 in order to comply with OJK Regulation No. 33/
POJK.04/2014 regarding the Board of Directors and Board of Commissioners
of Issuers or Public Company. Working Guidelines Board of Commissioners has
also been posted on the website (website) of the Company.
Meeting of Board of Commissioners:
During the year 2015, Board of Commissioners had held 3 (three) meetings, with
level of attendance of 100% for each. The meetings conducted some important
discussion, which are regarding the Company’s performance and the Board of
Directors’ performance.
Independent Commissioner:
Independent Commissioner is member of The Board of Commissioners with
no relation in terms of financial, management, share ownership, and/or
family relations to the other member of Board of Commissioners, Directors,
an/or controlling shareholders, or any relation to the company, which could
affect the ability to act independently. Independent Commissioner has the
duty to supervise the actions taken by Board of Directors in implementing the
Company’s policy, give advice to Board of Directors when it is deemed necessary.
Independent Commissioner also heads Audit Committee of the Company.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
31
TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
VI. TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK
GOOD CORPORATE GOVERNANCE
A. Prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik
A. Good Corporate Governance Principles
Perseroan dalam menjalankan kegiatan usahanya selalu berupaya untuk
menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan (Good Corporate
Governance) yang baik pada seluruh tingkatan, dengan tetap mengacu kepada
peraturan-peraturan yang berlaku. Hal ini terlihat dari dimana Perseroan
selalu mejaga hubungan yang baik kepada semua pihak, antara lain dengan
pemegang saham, manajemen, pihak kreditur, pemerintah, karyawan dan
seluruh pemangku kepentingan lainnya.
The Company in running its operations are always working to apply the
principles of Good Corporate Governance (GCG) in all levels, by always complies
to the applicable regulation. This can be seen from where the Company has
always preserve a good relationship to all parties, including shareholders,
management, creditors, governments, employees and all other stakeholders.
Prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik, yang senantiasa diterapkan
oleh Perseroan adalah:
Principles of Good Corporate Governance, which is always applied by the
Company are:
1.
Prinsip Keterbukaan (Transparansi):
Menjaga obyektivitas dalam menjalankan bisnis, Perseroan harus
menyediakan informasi yang material dan relevan dengan cara yang
mudah diakses dan dipahami oleh para pemangku kepentingan.
Perseroan harus menjalankan prinsip keterbukaan dengan
mengungkapkan tidak hanya kondisi keuangan Perseroan, tetapi juga
setiap tindakan dan pengambilan keputusan yang bersifat material,
antara lain:
• Laporan Keuangan Perusahaan di Audit oleh Kantor Akuntan
Publik dan dilaporkan ke Regulator serta diumumkan di berbagai
media cetak maupun media elektronik mengikuti peraturan yang
ditetapkan.
1.
Prinsip Akuntabilitas:
Mempertanggungjawabkan kinerja Perseroan secara transparan dan
wajar, dan untuk itu Perseroan harus dikelola secara benar, terukur dan
sesuai dengan kepentingan Perseroan dengan tetap memperhitungkan
kepentingan seluruh pemangku kepentingan. Perseroan menjalankan
prinsip akuntabilitas, antara lain dengan:
• Mengatur pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris
dan Direksi, yang dimuat dalam Anggaran Dasar Perseroan serta
Pedoman Kerja Dewan Komisaris dan Direksi;
• Kelengkapan dan pelaksanaan Komite Audit dimaksudkan untuk
melindungi para pemegang saham;
• Penerapan fungsi kepatuhan.
2.
2.
3.
4.
5.
Prinsip Tanggung Jawab (Responsibilitas):
Mematuhi peraturan perundang-undangan serta melaksanakan
tanggung jawab terhadap karyawan Perseroan, serta juga tanggung
jawab terhadap masyarakat dan lingkungan sehingga dapat terpelihara
kesinambungan usaha dalam jangka panjang dan mendapat pengakuan
sebagai good corporate citizen. Pelaksanaan prinsip tanggung jawab
Perseroan, antara lain terlihat dari:
• Perusahaan telah mengikutkan karyawannya dalam program BPJS
Ketenagakerjaan, BPJS Kesehatan dan Asuransi Kesehatan;
• Mengikuti ketetapan Departemen Tenaga Kerja dan Transmigrasi
Republik Indonesia dengan menetapkan kebijakan pemberian upah
bagi pegawai Perseroan di atas Upah Minimum Regional;
• Pelaksanaan Tanggung Jawab Sosial (Corporate Social
Responsibility) atau CSR setiap tahunnya.
Accountability Principle
Accountable for the Company's performance in a transparent and
equitable manner, and for that the Company should be properly
managed, scalable, and in accordance with the interests of the Company
by considering the interest of all stakeholders. The Company operates the
principle of accountability, among others, by:
• Set the duties and responsibilities of the Board of Commissioners and
Board of Directors, which is contained in the Articles of Association as
well as the Employment Guidelines Board of Commissioners and Board
of Directors;
• Completion and implementation of the Audit Committee for the
purpose of protecting the shareholders;
• Implementation of compliance.
Responsibility Principle
Complying with legislation and carrying out the responsibilities of the
Company's employees, as well as responsibility towards society and
the environment so that it can maintain the continuity of the business
in the long term and to be recognized as a good corporate citizen.
Implementation of the principle of responsibility of the Company, among
other things of:
• The Company has included its employees in programme of BPJS
Employment, BPJS Health and Health Insurance;
• Following the Ministry of Manpower and Transmigration Republic of
Indonesia provisions to establish remuneration policies for employees
of the Company above the Local Minimum Wage;
• Implementation of Corporate Social Responsibility (CSR) annually.
Prinsip Independensi
Mengelola Perseroan secara independen sehingga masing-masing organ
Perseroan tidak saling mendominasi dan tidak dapat diintervensi oleh
pihak lain. Perseroan menjalankan prinsip independensi, antara lain:
• Menerapkan rencana strategis untuk Perseroan;
• Penerapan manajemen risiko.
4.
Independence Principle
Managing the Company independently so that each organization of the
Company not dominates and will not be intervened by other parties. The
Company operates the principle of independence, among other things:
• Implement a strategic plan for the Company;
• Implementation of risk management.
Prinsip Keadilan atau Kesetaraan
Pengelolaan Perseroan berdasarkan asas keadilan dan kesetaraan
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan selalu
memperhatikan kepentingan seluruh pemangku kepentingan atas dasar
keadilan dan kesetaraan sesuai hukum dan peraturan yang berlaku.
Penerapan prinsip keadilan atau kesetaraan Perseroan, antara lain:
• Pengelolaan perseroan berdasarkan keadilan dan kesetaraan sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
• Manajemen perusahaan dengan selalu memperhatikan
kepentingan semua pemangku kepentingan atas dasar keadilan
dan kesetaraan sesuai dengan hukum dan peraturan yang berlaku.
5.
Fairness Principle
The Company's management based on the principles of fairness and
equality in accordance with the legislation in force and always consider
the interests of all stakeholders on the basis of justice and equality within
the law and regulations. The Company’s implementation of fairness or
equality principle, among others:
• The management of the company based on justice and equality in
accordance with the legislation in force;
• The company's management to always consider the interests of all
stakeholders on the basis of justice and equality in accordance with
applicable laws and regulations.
Sehubungan dengan penerapan prinsip-prinsip di atas, Perseroan telah
menyusun Kode Etik Perseroan untuk diterapkan sebagai suatu standard
perilaku yang harus dipatuhi dan dilakukan oleh seluruh individu Perseroan,
meliputi Dewan Komisaris, Direksi, seluruh karyawan Perseroan dan seluruh
pendukung organ yang dimiliki oleh Perseroan, dengan itikad baik, penuh
tanggung jawab dan kehati-hatian. Dalam rangka memenuhi Peraturan OJK
No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau
Perusahaan Publik, Perseroan telah menetapkan Kode Etik Perseroan pada
tanggal 01 Desember 2015 dan telah dimuat dalam situs web (website)
Perseroan.
30
3.
Transparency Principle:
Maintaining objectivity in running the business, the Company must
provide material and relevant information in a way that is easily accessible
and understood by stakeholders. The company must follow the principle
of openness by disclosing not only the Company's financial condition, but
also every action and decision-making that is material, among others:
• Corporate Financial Statements audited by Public Accounting Firm and
reported to the Regulator and published in various print and electronic
media to follow the regulations set.
In connection with the application of the principles above, the Company has
developed a Code of Conduct of the Company to be applied as a standard of
behaviour that must be adhered to and carried by all individuals of the Company,
including the Board of Commissioners, Board of Directors, all employees of the
Company and all supporting organ owned by the Company, with good faith,
full of responsibility and prudence. In order to meet OJK Regulation No. 33/
POJK.04/2014 of the Board of Directors and Board of Commissioners of Public
Company, the Company has set the Code of Conduct of the Company on 1
December 2015 and has been posted on the website (website) of the Company.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
B. Rapat Umum Pemegang Saham
B. General Meeting of Shareholders
Rapat Umum Pemegang saham (RUPS) merupakan otoritas tertinggi di
Perseroan, sebagaimana tercermin dalam Struktur Organisasi Perseroan.
General Meeting of Shareholders is the highest authority in the Company, as
reflected in the Organization Structure of the Company.
Perseroan telah menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Tahunan pada tanggal 26 Juni 2015, bertempat di Favehotel Melawai - Jakarta,
Lantai 1, Ruang Meeting Lavender, Jl. Melawai IV No. 3-11, Jakarta Selatan.
The Company has held Annual General Meeting of Shareholders (AGMS) on 26
June 2015, located at Favehotel Melawai – Jakarta, 1st Floor, Lavender Meeting
Room, Jl. Melawai IV No. 3-11, Jakarta Selatan.
RUPS Tahunan (”RUPST”) tersebut dihadiri oleh pemegang saham dan/
atau kuasa pemegang saham yang sah sebanyak 1.636.942.300 saham atau
mewakili 77,21% dari 2.120.000.000 saham yang merupakan seluruh jumlah
saham dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan atau ditempatkan
oleh Perseroan berdasarkan Anggaran Dasar, sehingga RUPST dianggap sah
dan berhak mengambil keputusan yang mengikat.
The AGMS was attended by the authorized shareholders and/or authorized
representatives of the shareholders of 1.636.942.300 shares or representing
77,21% of 2.120.000.000 shares which are the total number of shares with
the valid right of voting that have been issued and paid up based on Article
of Association of the Company, so that the AGMS is considered legitimate and
entitled to take binding and lawful decision.
RUPST tersebut mengambil beberapa keputusan penting sebagai berikut:
The AGMS took several important decisions, as follow:
1. Approved and well accepted the Company’s Annual Report for the year
from January 1st, 2014 and ended on December 31st, 2014, including
the Board of Directors' Reports and Supervisory Report of the Board of
Commissioners.
1.
Menyetujui dan menerima baik Laporan Tahunan Perseroan untuk
tahun buku yang berjalan dari tanggal 1 Januari dan berakhir pada
tanggal 31 Desember 2014, termasuk Laporan Direksi dan Laporan Tugas
Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan.
2. a. Mengesahkan Laporan Keuangan Perseroan, yang meliputi Laporan
Posisi Keuangan tanggal 31 Desember 2014 dan Laporan Laba Rugi
Komprehensif untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014
yang telah diperiksa oleh Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi dan
Rekan dengan pendapat wajar, dalam semua hal material, posisi keuangan
Perseroan tanggal 31 Desember 2014, serta kinerja keuangan dan arus kas
untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar
Akuntansi Keuangan di Indonesia.
b. Memberikan pembebasan dan pelunasan sepenuhnya (acquit et de’charge)
kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan kepengurusan
dan pengawasan yang mereka jalankan selama tahun buku 2014, sejauh
tindakan-tindakan kepengurusan dan pengawasan tersebut tercermin
dalam Neraca dan Perhitungan Laba Rugi Perseroan.
3.
Menetapkan honorarium Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku
2015 adalah sebesar maksimal Rp.138.000.000,- (seratus tiga puluh
delapan juta rupiah) per tahun; dan menyetujui memberi wewenang
kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan gaji dan tunjangan serta
pembagian tugas Direksi Perseroan untuk tahun buku 2015.
4.
Menyetujui memberikan kuasa dan kewenangan kepada Direksi
Perseroan untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas
Jasa Keuangan yang akan meng-audit laporan keuangan Perseroan untuk
tahun buku yang sedang berjalan dan akan berakhir pada tanggal 31
Desember 2015, dan selanjutnya menyetujui memberi kuasa kepada
Direksi Perseroan untuk menetapkan honorarium dan persyaratan lain
penunjukannya.
2.
a. Ratified the Company's Financial Statements, including the Statements
of Financial Position of December 31st, 2014 and the Statement of
Comprehensive Income for the year ended on December 31st, 2014
audited by Public Accountant Tanubrata Sutanto Fahmi and Partners
with the opinion of fair in all material aspects, the Company’s financial
position as of December 31st 2014, and its financial performance and cash
flows for the year then ended, in accordance with Indonesian Financial
Accounting Standards.
b. Granted full liberation and redemption (acquit et de’charge) to the
Board of Director and the Board of Commissioner of the Company for
management and supervision which were implemented during the year
of 2014, as extent as of management and supervision are reflected in the
Balance Sheet and Income Statement Calculation.
Determined the honorarium of the Board of Commissioner for the year
ended of 2015 amounted maximum IDR 138.000.000,- (one hundred
and thirty eight million rupiah) per year; and further approved to give
authorization to the Board of Commissioners to determine salary and
allowance for as well as the division duties of the Board of Directors for
the year of 2015.
4. Approved giving power and authorization to the Board of Directors to
appoint a Registered Public Accountant listed in Otoritas Jasa Keuangan,
which shall audit the Company’s Financial Report for the year ended
on December 31st, 2015, and further approved giving authority to the
Board of Directors to determine the honorarium and other designation
requirements.
3.
C. Dewan Komisaris
C. Board of Commissioners
Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab:
Scope of work and responsibility:
Dewan Komisaris bertugas dan bertanggung jawab serta berwenang mengawasi
tindakan Direksi dalam melaksanakan tugas sebaik-baiknya demi kepentingan
Perseroan dan para pemangku kepentingan, juga memberikan nasehat kepada
Direksi jika dipandang perlu oleh Dewan Komisaris.
Board of Commissioners has the duty and responsibility as well as authorized
to supervise the actions taken by Board of Directors in carrying out its duties
in the best manner for the interest of the Company and stakeholders, and also
to give advice to Board of Directors when it is deemed necessary by Board of
Commissioners.
Dewan Komisaris memantau efektifitas praktek Tata Kelola Perusahaan yang
Baik (Good Corporate Governance) yang diterapkan Perseroan dan bilamana
perlu melakukan penyesuaian. Dewan Komisaris telah menyusun dan
menetapkan Pedoman Kerja Dewan Komisaris yang mengikat seluruh anggota
Dewan Komisaris pada tanggal 01 Desember 2015 dalam rangka memenuhi
ketentuan Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Pedoman Kerja Dewan Komisaris
tersebut juga telah dimuat dalam situs web (website) Perseroan.
Rapat Dewan Komisaris:
Selama tahun 2015, Dewan Komisaris melakukan rapat sebanyak 3 (tiga) kali
pertemuan, dengan tingkat kehadiran 100% untuk setiap rapat. Rapat tersebut
melakukan beberapa pembahasan penting, yaitu mengenai kinerja keuangan
Perseroan, persiapan dan pelaksanaan atas rencana Perseroan terkait
pengalihan usaha kepada entitas anak dan penyusunan pedoman kerja Dewan
Komisaris.
Komisaris Independen:
Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris yang tidak memiliki
hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan
keluarga dengan anggota Dewan Komisaris/Perseroan/pemegang saham
mayoritas lainnya, sehingga dapat mempengaruhi dalam pengambilan
keputusan yang bersifat independen. Komisaris Independen bertugas
mengawasi tindakan Direksi dalam menjalankan kebijakan perusahaan,
memberikan nasehat kepada Direksi jika dipandang perlu. Komisaris
Independen juga menjabat sebagai Ketua Komite Audit Perseroan.
The Board of Commissioners monitors the effectiveness of Good Corporate
Governance (GCG) practices that applied to the Company, and where necessary
make adjustments. The Board of Commissioners has developed and adopted
Working Guidelines which binding all members of the Board of Commissioners
on 1 December 2015 in order to comply with OJK Regulation No. 33/
POJK.04/2014 regarding the Board of Directors and Board of Commissioners
of Issuers or Public Company. Working Guidelines Board of Commissioners has
also been posted on the website (website) of the Company.
Meeting of Board of Commissioners:
During the year 2015, Board of Commissioners had held 3 (three) meetings, with
level of attendance of 100% for each. The meetings conducted some important
discussion, which are regarding the Company’s performance and the Board of
Directors’ performance.
Independent Commissioner:
Independent Commissioner is member of The Board of Commissioners with
no relation in terms of financial, management, share ownership, and/or
family relations to the other member of Board of Commissioners, Directors,
an/or controlling shareholders, or any relation to the company, which could
affect the ability to act independently. Independent Commissioner has the
duty to supervise the actions taken by Board of Directors in implementing the
Company’s policy, give advice to Board of Directors when it is deemed necessary.
Independent Commissioner also heads Audit Committee of the Company.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
31
TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
D. Direksi
D. Directors
Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab:
Scope of work and responsibility:
Direksi bertugas untuk mengelola Perseroan dengan menjalankan roda
manajemen Perseroan secara menyeluruh, legal dan etis dengan memperhatikan
kepentingan seluruh stakeholders serta mempertanggungjawabkan
pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham melalui Rapat Umum
Pemegang Saham (RUPS).
Board of Directors has the duty to manage the Company by implementing
the management mechanism of the Company entirely, legally and ethically
by taking into account the interest of all stakeholders, and reporting the
implementation of its duty to shareholders through AGMS.
Direksi menginformasikan kepada Komite Audit jika Direksi memerlukan
pendapat kedua (second opinion) mengenai masalah akuntansi yang penting.
Board of Directors shall be obliged to notify Audit Committee if Board of
Directors requires second opinion about important accounting matters.
Direksi secara bergantian mengikuti kegiatan-kegiatan maupun seminar yang
berkualitas sehingga dapat menambah wawasan dalam rangka meningkatkan
kompetensi Direksi.
Directors alternately following the seminar activities and quality so that it can
add an insight in order to improve the Board of Directors' competencies.
Direksi telah menyusun dan menetapkan Pedoman Kerja Direksi yang mengikat
seluruh anggota Direksi pada tanggal 01 Desember 2015 dalam rangka
memenuhi ketentuan Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi
dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Pedoman Kerja Direksi
tersebut juga telah dimuat dalam situs web (website) Perseroan.
The Board of Directors has developed and adopted Working Guidelines of
Directors that binds all members of Directors on 1 December 2015 in order
to comply with OJK Regulation No. 33/POJK.04/2014 regarding the Board of
Directors and Board of Commissioners of Issuers or Public Company. Working
Guidelines the Board of Directors has also been posted on the website (website)
of the Company.
Rapat Direksi:
Board of Directors meeting:
Secara rutin maupun insidentil, Direksi melakukan rapat membahas kinerja
kegiatan usaha Perseroan yang sudah berjalan maupun membahas hal-hal
yang dianggap perlu bagi Perseroan, dan membahas strategi-strategi yang perlu
dilakukan untuk terus meningkatkan pendapatan Perseroan, juga membahas
pencapaian yang telah dicapai untuk setiap bulannya dibandingkan dengan
target-target yang telah ditetapkan oleh manajemen Perseroan. Selama tahun
2015, Direksi melakukan rapat sebanyak 12 (dua belas) kali pertemuan, dengan
tingkat kehadiran 100% untuk setiap rapat.
The Board of Directors held routinely and incidentally conducts internal
meetings to discussed the performance of the Company’s business activity for
every month elapsed and also discussed matters deemed necessary for the
Company, and discussed strategies that need to be applied to continuously
increase the Company’s income, and also discussed the achievement in each
month period compared with the targets stipulated by the management of the
Company. During Year 2015, Board of Directors had held 12 (twelve) meetings,
at attendance level of 100% for each.
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi:
Meeting of the Board of Commisioners and Board of Directors:
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan pula secara rutin dimana seluruh
peserta rapat sudah memperoleh laporan kinerja perusahaan sebelumnya
yang mencakup seluruh kinerja perusahaan, sehingga Dewan Komisaris dan
Direksi sudah mendapatkan gambaran yang jelas mengenai kinerja serta acuan
untuk pengembangan usaha kedepannya. Apabila diperlukan secara insidentil,
Dewan Komisaris akan melakukan rapat dan conference call sehingga diperoleh
informasi yang cepat dan akurat.
The Board of Commisioners and Board of Directors held routinely conducts
internal meetings, before commencement of meetings, all participants receive
the latest performance reports on the company and all its divisions encompassing
the activities of the previous month, and then The Board of Commisioners and
Board of Directors will have a clear picture on the performance and productivity
of the company during that month and have guidance for business development
in the future. If needed for incidental, The Board of Commisioners has held
meetings and conference calls with Board of Directors to obtain quick and
accurate.
E. Renumerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Besarnya kompensasi renumerasi untuk Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan
adalah sebesar Rp 1.271.784.421,- (terbilang: satu miliar dua ratus tujuh puluh
satu juta tujuh ratus delapan puluh empat ribu empat ratus dua puluh satu
rupiah) yang dibayarkan dalam bentuk gaji dan tunjangan untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2015.
E. Remuneration of the Board of Commisioners and Board of Directors
F. Komite Audit
F. Audit Committee
Tugas:
Duties:
Audit Committee has duty to give independent professional opinion to Board
of Commissioners regarding reports or matters presented by Board of Directors
to Board of Commissioners and identify matters that demand attention from
Board of Commissioners, covering among others:
Komite Audit bertugas untuk memberikan pendapat profesional yang
independen kepada Dewan Komisaris terhadap laporan atau hal-hal yang
disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris serta mengidentifikasi halhal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris, yang meliputi:
1.
2.
3.
Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan
Perseroan seperti laporan keuangan, proyeksi dan informasi keuangan
lainnya.
Melakukan penelaahan atas ketaatan Perseroan terhadap peraturan
perundang-undangan di bidang pasar modal dan peraturan perundangundangan lainnya yang berhubungan dengan kegiatan usaha Perseroan.
Melakukan penelaahan atas kecukupan pemeriksaan yang dilakukan
oleh Akuntan Publik untuk memastikan semua risiko yang penting telah
dipertimbangkan.
The Board of Commissioners and Directors’ compensation which are paid by the
Company is IDR 1.271.784.421,- (one billion two hundred seventy-one million
seven hundred eighty-four thousand four hundred twenty-one rupiah) in form
of salaries and other allowances for the year ended 31 December 2015.
1. Conducting study to financial information that will be issued by the
Company such as Financial Statement, projection and other financial
information.
2. Conducting study to the Company’s compliance with laws and regulations
in capital market and other laws and regulations relating with business
activities of the Company.
3. Conducting study to sufficiency of inspection performed by Public
Accountant to make certain that all important risks have been taken into
account.
Tanggung Jawab:
Responsibility:
1.
1. Audit Committee reports to Board of Commissioners for implementation
of the duty that had been determined.
2. Audit Committee is obliged to prepare a report to Board of Commissioners
for every assignment given.
2.
Komite Audit bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris atas
pelaksanaan tugas yang telah ditentukan.
Komite Audit wajib membuat laporan kepada Dewan Komisaris atas
setiap penugasan yang diberikan.
Susunan:
Composition:
Ketua
: Basa Sidabutar
Chairman
: Basa Sidabutar
Anggota
: Ferry Kartolo
: Soerjo Hardjanto
Members
: Ferry Kartolo
: Soerjo Hardjanto
32
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
Susunan Komite Audit Perseroan sebagaimana tersebut di atas, ditunjuk
berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris Perseroan yang mempunyai
kekuatan hukum yang sama dengan Rapat Dewan Komisaris Perseroan No.
001/HD-KOM/SKDK/X/15 tanggal 26 Oktober 2015, dengan masa jabatan
sampai dengan 07 April 2019.
The Company’s Audit Committee composition as mentioned above, was
appointed based on the Board of Commissioners’ Decision which has the same
legal force with Board of Commissioners’ Meeting No.001/HD-KOM/SKDK/X/15
dated 26 October 2015, with term of service to 07 April 2019.
Selama tahun 2015, Komite Audit telah mengadakan rapat sebanyak 2 (dua)
kali pertemuan. Agenda yang dibahas dalam pertemuan Komite Audit adalah
risiko-risiko yang dihadapi Perseroan sehubungan dengan adanya perubahan
peraturan yang berlaku baik dari pihak luar Perseroan ataupun Pihak Ketiga
lainnya, dan cara mengantisipasi serta meminimalisasi risiko-risiko tersebut.
Dalam hal ini, Komite Audit berhak melakukan investigasi keseluruhan dan
melaporkannya kepada Dewan Komisaris.
During 2015, the Audit Committee had held 2 (two) times meeting. The agenda
were discussed in the meeting of the Audit Committee are the risks faced by the
Company in connection with the change of regulations from both the outside
of the Company or other third party, and how to anticipate and minimize such
risks. In this matter, the Audit Committee also entitled to conduct a thorough
investigation and report them to the Board of Commissioners.
Komite Audit Perseroan memiliki periode jabatan selama 5 (lima) tahunan
dan dalam menjalankan tugasnya, Komite Audit Perseroan dibantu oleh Audit
Internal Perusahaan.
The Audit Committee of the Company has elected for a period of 5 (five) year
and in performing their duties, the Audit Committee is assisted by the Internal
Audit Company.
Riwayat Hidup Singkat Ketua dan Anggota Komite Audit Perseroan:
Brief Curriculum Vitae of Chairman and Members of the Audit Committee:
Basa Sidabutar
Basa Sidabutar
Riwayat hidup Bapak Basa Sidabutar adalah sebagaimana diuraikan dalam
Riwayat Hidup Dewan Komisaris pada Profil Perusahaan, yaitu di halaman 11
Laporan Tahunan ini.
Curriculum vitae of Mr. Basa Sidabutar in accordance with curriculum vitae
described in the Board of Commissioners Profile, page 11 in this Annual Report.
Ferry Kartolo
Ferry Kartolo
Warga Negara Indonesia, lahir di Palembang, pada tanggal 22 Februari 1971.
Menempuh pendidikan di Universitas Tarumanegara, Fakultas Ekonomi
Jurusan Akuntansi, lulus pada tahun 1994. Memulai karir sebagai Auditor pada
tahun 1993-1995 di Kantor Akuntan Publik (KAP) Drs. Johan, Malonda & Rekan.
Kemudian, pada tahun 1995-1998 berkarir sebagai Accounting Supervisor di
PT Allied Mas Chemicals, lalu pada tahun 1998-2000 menjabat sebagai Asisten
Manajer Akuntansi di PT Pintu Mas Mulia Kimia, selanjutnya pada tahun 20002005 menjabat sebagai Supervisor di KAP Drs. Ferdinand & Co. Beliau pernah
menduduki posisi sebagai Accounting Advisor pada tahun 2006-2007 di PT Bina
Widya Aksara dan pada tahun 2008-2009 di PT Sentratama Investor Berjangka.
Terakhir dari tahun 2009 hingga saat ini menjabat sebagai Non Signing Partner
di KAP Drs. Ferdinand & Co.
Soerjo Hardjanto
Indonesian Nationality, born in Palembang, as of 22 February 1971. Having
his education at Tarumanegara University, the Faculty of Economic, majoring
in Accounting, graduated in 1994. Commencing his career as Auditor in 19931995 at Public Accountant Firm (PAF) of Drs. Johan, Malonda & Partners
KPMG Auditor, afterwards, in 1995-1998 continue his career as Acconting
Supervisor at PT Allied Mas Chemicals, then in 1998-2000 served as Accounting
Assistant Manager at PT Pintu Mas Mulia Kimia, and then in 2000-2005 served
as Supervisor at PAV of Drs. Ferdinand & Co. He had occupied a position as
Accounting Advisor in 2006-2007 at PT Bina Widya Aksara and in 2008-2009 at
PT Sentratama Investor Berjangka. Recently, from 2009 until now, he is serving
as Non Signing Partner at PAF of Drs. Ferdinand & Co.
Warga Negara Indonesia, lahir di Semarang, pada tanggal 20 Maret
1945. Menempuh pendidikan di Fakultas Sosial Politik Universitas Katolik
Parahyangan Bandung pada tahun 1967. Memulai karir di dunia perbankan
di Bank Indonesia pada tahun 1976. Berkecimpung di bidang Pemeriksaan
Bank sejak 1980 sampai dengan 1998, termasuk memimpin Tim Pengawasan
Bank, menjadi Kepala Bagian Unit Khusus Investigasi Perbankan. Pernah
diperbantukan di BPPN selama 2 tahun pada saat awal pendirian dan di Satgas
BLBI. Bergabung dengan Bank CIC pada bulan Februari 2003 sebagai anggota
Komite Audit dan sejak Juni 2003 menjadi Direktur Kepatuhan Bank CIC. Sejak
Mei 2005 sampai dengan saat ini menjabat sebagai Anggota Tim Likuidasi PT
Bank Global Indonesia (dalam likuidasi)
Indonesian Nationality, born in Semarang, on March 20, 1945. Having his
education at School of Social and Politics, Parahyangan Catholic University,
Bandung in 1967. Commencing his career in the world of banking at Bank of
Indonesia in year 1976. Dealing with the field of Bank Inspection from year
1980 until year 1998, including leading the Bank Supervisory Team, serving
as Section Head of Special Unit of Banking Investigation. Used to be assigned
at the Indonesian Bank Restructuring Agency (IBA) for 2 years during its early
establishment and at special unit of Bank Indonesia Liquidity Assistance (BLBI)).
Joining with Bank CIC in February 2003 as member of Audit Committee and
since June 2003 serving as Compliance Director of Bank CIC. From May 2005
until at present, serving as Member of Liquidation Team of PT Bank Global
Indonesia (in liquidation).
G. Audit Internal
G. Audit Internal
Audit Internal bekerja secara objektif dibentuk oleh Perseroan untuk
menambah nilai dan meningkatkan evaluasi dan efektivitas dari manajemen
risiko, pengendalian internal serta proses tata kelola perusahaan yang baik.
Audit Internal secara periodik menyampaikan laporan hasil audit kepada
Komite Audit untuk dilakukan penelaahan lebih lanjut.
Tugas dan Tanggung Jawab sesuai Piagam Audit Internal Perseroan
Sesuai Keputusan Tertulis Direksi Perseroan No. 003/HD-DIR/SKD/XII/09 tanggal
30 Desember 2009, tugas dan tanggung jawab Unit Audit Internal sebagaimana
tercantum dalam Piagam Audit Internal Perseroan, sebagai berikut:
1. Menyusun dan melaksanakan rencana Audit Internal Tahunan.
2. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian internal dan sistem
manajemen risiko sesuai dengan kebijakan Perseroan.
3. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektifitas
di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia,
pemasaran, teknologi informasi, dan kegiatan lainnya.
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan
yang diperiksa pada semua tingkatan manajemen.
5. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada
Direktur Utama dan Dewan Komisaris.
6. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut
perbaikan yang telah disarankan.
7. Bekerjasama dengan Komite Audit.
8. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan Audit Internal yang
dilakukannya.
9. Melakukan pemeriksaan khusus bila diperlukan.
Soerjo Hardjanto
Internal Audit is an objective assurance designed by the Company for add value
and improve evaluation and effectiveness of risk management, internal control
and governance process. Internal Audit send report to the Audit committee for
futher evaluation periodically.
Duties and Responsibilities in accordance with Internal Audit Charter of the
Company
Subject to the Written Decision of Company’s Board of Director No. 003/HDDIR/SKD/XII/09 dated 30 December 2009, the duties and responsibilities of
Internal Audit Unit as set forth in Internal Audit Charter of the Company, as
follows:
1. To arrange and implement the annually plans of Internal Audit.
2. To test and evaluate the execution of internal control and risk management
in line with the Company’s policies.
3. To conduct examination and assessment of efficiency and effectiveness
in financial, accounting, operational, human resources, marketing,
information technology and any other activities.
4.To provide suggestions for improvement and objective information
regarding any audit activities to all level of management.
5. To make audit report and deliver the report to the President Director and
Board of Commissioners.
6. Monitor, analyze and report on implementation of the improvements which
have been suggested.
7. Cooperating with Audit Committee.
8. To arrange program to evaluate quality of Internal Audit activities that had
been conducted.
9. To conduct special examination when necessary.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
33
TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
D. Direksi
D. Directors
Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab:
Scope of work and responsibility:
Direksi bertugas untuk mengelola Perseroan dengan menjalankan roda
manajemen Perseroan secara menyeluruh, legal dan etis dengan memperhatikan
kepentingan seluruh stakeholders serta mempertanggungjawabkan
pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham melalui Rapat Umum
Pemegang Saham (RUPS).
Board of Directors has the duty to manage the Company by implementing
the management mechanism of the Company entirely, legally and ethically
by taking into account the interest of all stakeholders, and reporting the
implementation of its duty to shareholders through AGMS.
Direksi menginformasikan kepada Komite Audit jika Direksi memerlukan
pendapat kedua (second opinion) mengenai masalah akuntansi yang penting.
Board of Directors shall be obliged to notify Audit Committee if Board of
Directors requires second opinion about important accounting matters.
Direksi secara bergantian mengikuti kegiatan-kegiatan maupun seminar yang
berkualitas sehingga dapat menambah wawasan dalam rangka meningkatkan
kompetensi Direksi.
Directors alternately following the seminar activities and quality so that it can
add an insight in order to improve the Board of Directors' competencies.
Direksi telah menyusun dan menetapkan Pedoman Kerja Direksi yang mengikat
seluruh anggota Direksi pada tanggal 01 Desember 2015 dalam rangka
memenuhi ketentuan Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi
dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Pedoman Kerja Direksi
tersebut juga telah dimuat dalam situs web (website) Perseroan.
The Board of Directors has developed and adopted Working Guidelines of
Directors that binds all members of Directors on 1 December 2015 in order
to comply with OJK Regulation No. 33/POJK.04/2014 regarding the Board of
Directors and Board of Commissioners of Issuers or Public Company. Working
Guidelines the Board of Directors has also been posted on the website (website)
of the Company.
Rapat Direksi:
Board of Directors meeting:
Secara rutin maupun insidentil, Direksi melakukan rapat membahas kinerja
kegiatan usaha Perseroan yang sudah berjalan maupun membahas hal-hal
yang dianggap perlu bagi Perseroan, dan membahas strategi-strategi yang perlu
dilakukan untuk terus meningkatkan pendapatan Perseroan, juga membahas
pencapaian yang telah dicapai untuk setiap bulannya dibandingkan dengan
target-target yang telah ditetapkan oleh manajemen Perseroan. Selama tahun
2015, Direksi melakukan rapat sebanyak 12 (dua belas) kali pertemuan, dengan
tingkat kehadiran 100% untuk setiap rapat.
The Board of Directors held routinely and incidentally conducts internal
meetings to discussed the performance of the Company’s business activity for
every month elapsed and also discussed matters deemed necessary for the
Company, and discussed strategies that need to be applied to continuously
increase the Company’s income, and also discussed the achievement in each
month period compared with the targets stipulated by the management of the
Company. During Year 2015, Board of Directors had held 12 (twelve) meetings,
at attendance level of 100% for each.
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi:
Meeting of the Board of Commisioners and Board of Directors:
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan pula secara rutin dimana seluruh
peserta rapat sudah memperoleh laporan kinerja perusahaan sebelumnya
yang mencakup seluruh kinerja perusahaan, sehingga Dewan Komisaris dan
Direksi sudah mendapatkan gambaran yang jelas mengenai kinerja serta acuan
untuk pengembangan usaha kedepannya. Apabila diperlukan secara insidentil,
Dewan Komisaris akan melakukan rapat dan conference call sehingga diperoleh
informasi yang cepat dan akurat.
The Board of Commisioners and Board of Directors held routinely conducts
internal meetings, before commencement of meetings, all participants receive
the latest performance reports on the company and all its divisions encompassing
the activities of the previous month, and then The Board of Commisioners and
Board of Directors will have a clear picture on the performance and productivity
of the company during that month and have guidance for business development
in the future. If needed for incidental, The Board of Commisioners has held
meetings and conference calls with Board of Directors to obtain quick and
accurate.
E. Renumerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Besarnya kompensasi renumerasi untuk Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan
adalah sebesar Rp 1.271.784.421,- (terbilang: satu miliar dua ratus tujuh puluh
satu juta tujuh ratus delapan puluh empat ribu empat ratus dua puluh satu
rupiah) yang dibayarkan dalam bentuk gaji dan tunjangan untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2015.
E. Remuneration of the Board of Commisioners and Board of Directors
F. Komite Audit
F. Audit Committee
Tugas:
Duties:
Audit Committee has duty to give independent professional opinion to Board
of Commissioners regarding reports or matters presented by Board of Directors
to Board of Commissioners and identify matters that demand attention from
Board of Commissioners, covering among others:
Komite Audit bertugas untuk memberikan pendapat profesional yang
independen kepada Dewan Komisaris terhadap laporan atau hal-hal yang
disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris serta mengidentifikasi halhal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris, yang meliputi:
1.
2.
3.
Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan
Perseroan seperti laporan keuangan, proyeksi dan informasi keuangan
lainnya.
Melakukan penelaahan atas ketaatan Perseroan terhadap peraturan
perundang-undangan di bidang pasar modal dan peraturan perundangundangan lainnya yang berhubungan dengan kegiatan usaha Perseroan.
Melakukan penelaahan atas kecukupan pemeriksaan yang dilakukan
oleh Akuntan Publik untuk memastikan semua risiko yang penting telah
dipertimbangkan.
The Board of Commissioners and Directors’ compensation which are paid by the
Company is IDR 1.271.784.421,- (one billion two hundred seventy-one million
seven hundred eighty-four thousand four hundred twenty-one rupiah) in form
of salaries and other allowances for the year ended 31 December 2015.
1. Conducting study to financial information that will be issued by the
Company such as Financial Statement, projection and other financial
information.
2. Conducting study to the Company’s compliance with laws and regulations
in capital market and other laws and regulations relating with business
activities of the Company.
3. Conducting study to sufficiency of inspection performed by Public
Accountant to make certain that all important risks have been taken into
account.
Tanggung Jawab:
Responsibility:
1.
1. Audit Committee reports to Board of Commissioners for implementation
of the duty that had been determined.
2. Audit Committee is obliged to prepare a report to Board of Commissioners
for every assignment given.
2.
Komite Audit bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris atas
pelaksanaan tugas yang telah ditentukan.
Komite Audit wajib membuat laporan kepada Dewan Komisaris atas
setiap penugasan yang diberikan.
Susunan:
Composition:
Ketua
: Basa Sidabutar
Chairman
: Basa Sidabutar
Anggota
: Ferry Kartolo
: Soerjo Hardjanto
Members
: Ferry Kartolo
: Soerjo Hardjanto
32
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
Susunan Komite Audit Perseroan sebagaimana tersebut di atas, ditunjuk
berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris Perseroan yang mempunyai
kekuatan hukum yang sama dengan Rapat Dewan Komisaris Perseroan No.
001/HD-KOM/SKDK/X/15 tanggal 26 Oktober 2015, dengan masa jabatan
sampai dengan 07 April 2019.
The Company’s Audit Committee composition as mentioned above, was
appointed based on the Board of Commissioners’ Decision which has the same
legal force with Board of Commissioners’ Meeting No.001/HD-KOM/SKDK/X/15
dated 26 October 2015, with term of service to 07 April 2019.
Selama tahun 2015, Komite Audit telah mengadakan rapat sebanyak 2 (dua)
kali pertemuan. Agenda yang dibahas dalam pertemuan Komite Audit adalah
risiko-risiko yang dihadapi Perseroan sehubungan dengan adanya perubahan
peraturan yang berlaku baik dari pihak luar Perseroan ataupun Pihak Ketiga
lainnya, dan cara mengantisipasi serta meminimalisasi risiko-risiko tersebut.
Dalam hal ini, Komite Audit berhak melakukan investigasi keseluruhan dan
melaporkannya kepada Dewan Komisaris.
During 2015, the Audit Committee had held 2 (two) times meeting. The agenda
were discussed in the meeting of the Audit Committee are the risks faced by the
Company in connection with the change of regulations from both the outside
of the Company or other third party, and how to anticipate and minimize such
risks. In this matter, the Audit Committee also entitled to conduct a thorough
investigation and report them to the Board of Commissioners.
Komite Audit Perseroan memiliki periode jabatan selama 5 (lima) tahunan
dan dalam menjalankan tugasnya, Komite Audit Perseroan dibantu oleh Audit
Internal Perusahaan.
The Audit Committee of the Company has elected for a period of 5 (five) year
and in performing their duties, the Audit Committee is assisted by the Internal
Audit Company.
Riwayat Hidup Singkat Ketua dan Anggota Komite Audit Perseroan:
Brief Curriculum Vitae of Chairman and Members of the Audit Committee:
Basa Sidabutar
Basa Sidabutar
Riwayat hidup Bapak Basa Sidabutar adalah sebagaimana diuraikan dalam
Riwayat Hidup Dewan Komisaris pada Profil Perusahaan, yaitu di halaman 11
Laporan Tahunan ini.
Curriculum vitae of Mr. Basa Sidabutar in accordance with curriculum vitae
described in the Board of Commissioners Profile, page 11 in this Annual Report.
Ferry Kartolo
Ferry Kartolo
Warga Negara Indonesia, lahir di Palembang, pada tanggal 22 Februari 1971.
Menempuh pendidikan di Universitas Tarumanegara, Fakultas Ekonomi
Jurusan Akuntansi, lulus pada tahun 1994. Memulai karir sebagai Auditor pada
tahun 1993-1995 di Kantor Akuntan Publik (KAP) Drs. Johan, Malonda & Rekan.
Kemudian, pada tahun 1995-1998 berkarir sebagai Accounting Supervisor di
PT Allied Mas Chemicals, lalu pada tahun 1998-2000 menjabat sebagai Asisten
Manajer Akuntansi di PT Pintu Mas Mulia Kimia, selanjutnya pada tahun 20002005 menjabat sebagai Supervisor di KAP Drs. Ferdinand & Co. Beliau pernah
menduduki posisi sebagai Accounting Advisor pada tahun 2006-2007 di PT Bina
Widya Aksara dan pada tahun 2008-2009 di PT Sentratama Investor Berjangka.
Terakhir dari tahun 2009 hingga saat ini menjabat sebagai Non Signing Partner
di KAP Drs. Ferdinand & Co.
Soerjo Hardjanto
Indonesian Nationality, born in Palembang, as of 22 February 1971. Having
his education at Tarumanegara University, the Faculty of Economic, majoring
in Accounting, graduated in 1994. Commencing his career as Auditor in 19931995 at Public Accountant Firm (PAF) of Drs. Johan, Malonda & Partners
KPMG Auditor, afterwards, in 1995-1998 continue his career as Acconting
Supervisor at PT Allied Mas Chemicals, then in 1998-2000 served as Accounting
Assistant Manager at PT Pintu Mas Mulia Kimia, and then in 2000-2005 served
as Supervisor at PAV of Drs. Ferdinand & Co. He had occupied a position as
Accounting Advisor in 2006-2007 at PT Bina Widya Aksara and in 2008-2009 at
PT Sentratama Investor Berjangka. Recently, from 2009 until now, he is serving
as Non Signing Partner at PAF of Drs. Ferdinand & Co.
Warga Negara Indonesia, lahir di Semarang, pada tanggal 20 Maret
1945. Menempuh pendidikan di Fakultas Sosial Politik Universitas Katolik
Parahyangan Bandung pada tahun 1967. Memulai karir di dunia perbankan
di Bank Indonesia pada tahun 1976. Berkecimpung di bidang Pemeriksaan
Bank sejak 1980 sampai dengan 1998, termasuk memimpin Tim Pengawasan
Bank, menjadi Kepala Bagian Unit Khusus Investigasi Perbankan. Pernah
diperbantukan di BPPN selama 2 tahun pada saat awal pendirian dan di Satgas
BLBI. Bergabung dengan Bank CIC pada bulan Februari 2003 sebagai anggota
Komite Audit dan sejak Juni 2003 menjadi Direktur Kepatuhan Bank CIC. Sejak
Mei 2005 sampai dengan saat ini menjabat sebagai Anggota Tim Likuidasi PT
Bank Global Indonesia (dalam likuidasi)
Indonesian Nationality, born in Semarang, on March 20, 1945. Having his
education at School of Social and Politics, Parahyangan Catholic University,
Bandung in 1967. Commencing his career in the world of banking at Bank of
Indonesia in year 1976. Dealing with the field of Bank Inspection from year
1980 until year 1998, including leading the Bank Supervisory Team, serving
as Section Head of Special Unit of Banking Investigation. Used to be assigned
at the Indonesian Bank Restructuring Agency (IBA) for 2 years during its early
establishment and at special unit of Bank Indonesia Liquidity Assistance (BLBI)).
Joining with Bank CIC in February 2003 as member of Audit Committee and
since June 2003 serving as Compliance Director of Bank CIC. From May 2005
until at present, serving as Member of Liquidation Team of PT Bank Global
Indonesia (in liquidation).
G. Audit Internal
G. Audit Internal
Audit Internal bekerja secara objektif dibentuk oleh Perseroan untuk
menambah nilai dan meningkatkan evaluasi dan efektivitas dari manajemen
risiko, pengendalian internal serta proses tata kelola perusahaan yang baik.
Audit Internal secara periodik menyampaikan laporan hasil audit kepada
Komite Audit untuk dilakukan penelaahan lebih lanjut.
Tugas dan Tanggung Jawab sesuai Piagam Audit Internal Perseroan
Sesuai Keputusan Tertulis Direksi Perseroan No. 003/HD-DIR/SKD/XII/09 tanggal
30 Desember 2009, tugas dan tanggung jawab Unit Audit Internal sebagaimana
tercantum dalam Piagam Audit Internal Perseroan, sebagai berikut:
1. Menyusun dan melaksanakan rencana Audit Internal Tahunan.
2. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian internal dan sistem
manajemen risiko sesuai dengan kebijakan Perseroan.
3. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektifitas
di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia,
pemasaran, teknologi informasi, dan kegiatan lainnya.
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan
yang diperiksa pada semua tingkatan manajemen.
5. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada
Direktur Utama dan Dewan Komisaris.
6. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut
perbaikan yang telah disarankan.
7. Bekerjasama dengan Komite Audit.
8. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan Audit Internal yang
dilakukannya.
9. Melakukan pemeriksaan khusus bila diperlukan.
Soerjo Hardjanto
Internal Audit is an objective assurance designed by the Company for add value
and improve evaluation and effectiveness of risk management, internal control
and governance process. Internal Audit send report to the Audit committee for
futher evaluation periodically.
Duties and Responsibilities in accordance with Internal Audit Charter of the
Company
Subject to the Written Decision of Company’s Board of Director No. 003/HDDIR/SKD/XII/09 dated 30 December 2009, the duties and responsibilities of
Internal Audit Unit as set forth in Internal Audit Charter of the Company, as
follows:
1. To arrange and implement the annually plans of Internal Audit.
2. To test and evaluate the execution of internal control and risk management
in line with the Company’s policies.
3. To conduct examination and assessment of efficiency and effectiveness
in financial, accounting, operational, human resources, marketing,
information technology and any other activities.
4.To provide suggestions for improvement and objective information
regarding any audit activities to all level of management.
5. To make audit report and deliver the report to the President Director and
Board of Commissioners.
6. Monitor, analyze and report on implementation of the improvements which
have been suggested.
7. Cooperating with Audit Committee.
8. To arrange program to evaluate quality of Internal Audit activities that had
been conducted.
9. To conduct special examination when necessary.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
33
TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pelaksanaan tugas Unit Audit Internal Pada Tahun 2015:
The Duties Implementation of Internal Audit Unit in 2015:
Selain menjalankan tugas dan tanggung jawabnya sebagaimana ditetapkan
dalam Piagam Audit Internal, Unit Audit Internal Perseroan pada tahun 2015
juga melakukan hal-hal sebagai berikut:
1. Melakukan pemantauan terhadap setiap aktivitas Perseroan dan
memastikan bahwa seluruh aktivitas usaha telah berjalan sesuai dengan
ketentuan yang berlaku.
2. Memperhatikan prinsip kehati-hatian dan memastikan tidak ada
penyimpangan dalam aktivitas bisnis Perseroan.
3. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada
Komite Audit.
4. Mengevaluasi perjanjian dan peraturan internal guna disesuaikan dengan
Peraturan terbaru di Pasar Modal.
In addition, implemented their duties and responsibilities as set forth in Audit
Internal Charter, Internal Audit Unit of the Company in 2015 also performed the
following things:
1. To monitor all Company’s activities and ensure that all activities had run
complying the prevailing provisions.
2. To apply precautionary principle and ensure no deviation in Company’s
business activities.
3. To make reporting of audit result and submit the report to Audit Committee.
4. To evaluate agreement and internal policies to be adjusted to the latest
Capital Market Regulation.
Kepala Unit Audit Internal Perseroan dijabat oleh Bapak Ferry Kartolo, yang
ditunjuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang telah mendapat persetujuan
Dewan Komisaris No. 001/HD-DIR/SKD/IV/15 tertanggal 01 April 2015.
Head of Internal Audit of the Company held by Mr. Ferry Kartolo, appointed by
Decree of the Directors who have been approved by the Board of Commissioners
No. 001/HD-DIR/SKD/IV/15 dated 1 April 2015.
H. Kepatuhan
H. Compliance
Kepatuhan bertanggung jawab melakukan pemantauan terhadap seluruh
aktivitas Perseroan dengan ketentuan yang berlaku dan memperhatikan
prinsip kehati-hatian dan memastikan tidak ada penyimpangan dalam aktivitas
Bisnis Perseroan. Bagian Kepatuhan menyampaikan laporannya kepada Direksi
Perseroan, terutama Direktur Utama Perusahaan.
Compliance has responsibilities to monitor the company’s activities has been
done prudently and complied with the regulation and to ensure that there’s
no any discrepancy in the Company’s Business activities. Compliance submits
report to Board of Directors, especially to the Company’s President Director.
Pada tahun 2015, Bagian Kepatuhan melakukan pemeriksaan dan penkinian
Standar Operasional Perseroan sesuai dengan ketentuan-ketentuan baru yang
berlaku di Pasar Modal dengan mengacu pada Peraturan BAPEPAM-LK No.
V.D.3 mengenai Pengendalian Internal Perusahaan Efek.
Petugas Kepatuhan wajib mewakili Perseroan jika adanya pemeriksaan berkala
oleh Pihak Regulator atas kepatuhan Perseroan atas ketentuan-ketentuan
Pasar Modal yang berlaku.
Petugas Kepatuhan untuk periode tahun 2015 juga dijabat oleh Bapak Ferry
Kartolo, yang ditunjuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 002/HD-DIR/
SKD/IV/15 tertanggal 01 April 2015.
In 2015, Compliance has been reviewed and up dated Procedure Operational
Standard to comply with the new regulation from BAPEPAM-LK No. V.D.3
regarding Internal Control of Securities Company.
Compliance responsible to representative the company if any review from
Regulators and must be complied with Indonesian Capital Market Regulation.
Compliance Officers for the period in 2015 was also held by Mr. Ferry Kartolo,
appointed by the Directors' Decree No. 002/HD-DIR/SKD/IV/15 dated 1 April
2015.
I. Manajemen Risiko
I. Risk Management
Divisi Manajemen Risiko ini telah dibentuk sejak tahun 2007. Divisi ini
berkewajiban untuk mengantisipasi dengan menganalisa berbagai faktor
risiko utama yang dapat mempengaruhi kinerja Perseroan. Dalam kegiatan
Perdagangan Transaksi Efek, risiko utama yang dihadapi adalah kegagalan
dalam penyelesaian transaksi efek. Oleh karena itu, Divisi Manajemen Risiko
mengantisipasi risiko pembiayaan margin atas Transaksi Perdagangan efek
yang diberikan oleh Perseroan dan mampu mencari solusi atas masalah yang
terjadi termasuk penyimpangan insidentil, serta melakukan analisa risiko atas
batas penjaminan, transaksi-transaksi dan proyek-proyek yang dilaksanakan
oleh Perseroan.
Risk Management Division is a new division established in year 2007. This
division obligates to anticipate by analyzing several major risk factors which
effecting Company’s performance. The failure of stock brokerage transaction
settlement becomes the major risk in Equity and Derivative activities. Therefore,
Risk Management Division anticipates for margin financing for securities trading
transaction provided by the Company and must be able to find solution for any
problem that occurs, including incidental deviation, as well as conducting risk
analysis to pledging limit, transactions and projects conducted by the Company.
Dalam mengantisipasi terjadinya hutang yang tidak terselesaikan (bad debt)
dari nasabah, maka Perseroan sangat berhati-hati dalam menyeleksi calon
nasabah serta secara rutin mengadakan pengecekan saldo nasabah yang
dilakukan oleh Account Controller dari Divisi Manajemen Risiko Perseroan.
Penerapan prinsip Know Your Customer (KYC) juga menjadi perhatian
Perseroan dalam penerimaan setiap calon nasabah yang dilakukan oleh bagian
Customer Relation dan Divisi Kepatuhan.
To anticipate clients’ bad debt, the Company is very careful in selecting
potential clients and conducts checking to clients’ balance on a routine basis
performed by Account Controller from Company’s Risk Management Division.
The implementation of Know Your Customer (KYC) principles also becoming the
Company’s concern in receiving every prospective clients which is conducted by
Customer Relation and Compliance Division.
J. Sekretaris Perusahaan
J. Corporate Secretary
Pentingnya Keterbukaan Informasi dimana Perseroan sebagai Emiten memiliki
kesadaran penuh untuk menunjuk seorang Sekretaris Perusahaan.
The importance of information disclosure, the Company as a public company
has full awareness to appoint a Corporate Secretary.
Tugas dan Tanggung Jawab:
Duties and Responsibilities:
1.
1.
2.
3.
4.
34
Memberikan informasi penting yang dibutuhkan masyarakat dan
pemodal sehubungan dengan perkembangan terkini dari kondisi
Perseroan.
Sebagai contact person antara Perseroan dengan Regulator dan dengan
masyarakat, terutama dengan pemegang saham publik.
Menerbitkan Laporan Tahunan Perseroan, dan Laporan Tahunan
ini akan dijadikan panduan pemegang saham untuk pengambilan
keputusan dalam RUPS.
Melaksanakan RUPS Perseroan serta melaporkan dan mempublikasikan
ke Publik melalui media massa maupun media elektronik.
2.
3.
4.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
To provide information required by the public and investors in relation to
the latest progress of the Company’s condition.
To serve as a contact person between the Company with Self Regulatory
Organization (SRO) and with the public, especially with the public
shareholders.
Issuing Company’s Annual Report and this Annual Report will be served
as a guideline for shareholders to decide on issues discussed during the
Shareholder’s Meeting.
Conducting Annual Company Shareholders’ Meeting and reporting also
publishing it in media or electronic media.
The profile of Corporate Secretary Officer:
Profil Pejabat Sekretaris Perseroan:
Nurul Hanun
Nurul Hanun
Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta, pada
tanggal 19 September 1981. Menempuh pendidikan
sarjana di Universitas Padjadjaran, Bandung,
Fakultas Hukum Program Kekhususan Hukum
Ekonomi, lulus pada tahun 2003 dan kemudian
melanjutkan pendidikan pasca sarjana di Universitas
Indonesia, Depok, Program Magister Kenotariatan,
lulus pada tahun 2008. Memulai karir di PT Bank
Mega Tbk melalui pendidikan & pelatihan perbankan
Officer Development Program (ODP) pada tahun
2004, setelah lulus ODP ditempatkan dalam
beberapa posisi di PT Bank Mega Tbk, yaitu sebagai
Account Officer pada tahun 2005-2006, sebagai
Commercial and Consumer Credit Risk & Acquisition Officer (Credit Analyst)
pada tahun 2006-2010 dan sebagai Legal & Credit Risk Manager pada tahun
2010-2012. Tahun 2012-2013 sebagai Corporate Legal di PT Asuransi Jiwa Tugu
Mandiri. Terakhir sejak tahun 2013 hingga saat ini menjabat sebagai Corporate
Legal Perseroan dan pada awal tahun 2014, ditunjuk pula sebagai Sekretaris
Perseroan berdasarkan Surat Penunjukan Direksi tertanggal 5 Maret 2014.
Obtain her bachelor degree di University of Padjadjaran, Bandung, Law Faculty,
Majoring in Economic Law, graduated in 2003 then continue post-graduate
education University of Indonesia, Depok, majoring in Program of Master of
Notary, graduated in 2008. Commencing her career at PT Bank Mega Tbk
through banking education and training named Officer Development Program
(ODP) in 2004, after passed the ODP was placed in several positions in PT Bank
Mega tbk, i.e. as an Account Officer during 2005-2006, as a Commercial and
Consumer Credit Risk & Acquisition Officer (Credit Analyst) during 2006-2010
and as a Legal & Credit Risk Manager during 2010-2012. During 2012-2013
served as Corporate Legal in PT Asuransi jiawa Tugu Mandiri. Joining the
Company since 2013 served as a Corporate Legal and in the beginning of 2014,
was also appointed as a Corporate Secretary based on the Appointment Letter
of Board of Directors dated 5 March 2014.
K. Alamat Informasi Mengenai Perseroan
K. Contact in obtaining The Company’s Information
Media Penyebaran Informasi
Sebagai Perusahaan Publik, Perseroan bertanggung jawab menyampaikan
informasi mengenai perkembangan usahanya, baik kepada investor,
masyarakat umum maupun otoritas pasar modal. Perseroan memiliki situs web
www.hdx.co.id, yang dapat mengakses berbagai informasi mengenai Profil,
Laporan Keuangan, Jenis layanan, Produk Perseroan. Sebagai Perusahaan
Publik, informasi mengenai Perseroan juga dapat dilihat pada situs web www.
idx.co.id.
The Media of Informasion Distribution
As a public listed company, The Company has an obligation to disseminate
information on its operations to the capital market authorities, to investors and
to public. The Company owns the website www.hdx.co.id, where information
such as: companys’profile, financial reports, service and product descriptions
can be accessed. As a public company, Information on the company can also be
obtained from the website of Indonesia Stock Exchange (www.idx.co.id).
L. Company’s Business Risks
L. Risiko Usaha Yang Dihadapi Perseroan
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan menghadapi berbagai risiko
usaha yang dipengaruhi oleh faktor-faktor internal maupun eksternal yang
dapat mempengaruhi pendapatan usaha Perseroan. Perseroan selalu berusaha
untuk meminimalisasi risiko-risiko tersebut agar tidak menghambat jalannya
kegiatan usaha Perseroan dan tetap tunduk serta mematuhi peraturan pasar
modal khususnya di bidang sekuritas.
In running its business activities, the Company faces various business risks
influenced by internal and external factors that may affect the Company’s
operating income. The Company always makes effort to minimize such risks
so it will not obstruct the Company’s business activity and keep subject to and
complies with capital market regulation especially security regulations.
Berikut ini adalah faktor-faktor yang memberi dampak negatif terhadap
jalannya kegiatan usaha Perseroan:
The following are factors that give negative impact to the Company’s business
activities:
1. Risiko Penghentian Izin Usaha
Izin dari lembaga atau pihak yang berwenang merupakan suatu persyaratan
mutlak bagi suatu kegiatan usaha. Dalam menjalankan kegiatan usahanya,
Perseroan memiliki izin yang dikeluarkan oleh BAPEPAM-LK (sekarang
bernama OJK), Bursa Efek Indonesia dan izin Menteri Keuangan Republik
Indonesia. Apabila Perseroan melakukan pelanggaran atas ketentuan
yang berlaku pada pasar modal Indonesia, terdapat kemungkinan
sebagian atau seluruh izinnya dibekukan sementara atau dicabut. Hal ini
dapat mengakibatkan terhambat mapupun terhentinya kegiatan usaha
Perseroan. Oleh karena itu Perseroan selalu berusaha mentaati segala
ketentuan dan peraturan yang bersangkutan dengan kegiatan usahanya,
dan tidak ikut serta dengan tindakan yang melanggar aturan di pasar
modal.
1. The Risks of Termination of Business License
Having permit from authorized institution is an absolute requirement for
a business activity. In carrying out its business activities, the Company had
obtained permits issued by the BAPEPAM-LK (now known as OJK), BEI and
from the Minister of Finance of the Republic of Indonesia. If the Company
violates any provisions applicable within the Indonesia capital market,
there is possibility that some or all of its permits will be suspended or
revoked. This may result in hampered or discontinuance of the Company’s
business activities. Therefore, the Company always endeavors to comply
with all provisions and regulations relating to its business activities, and
not involve in any actions violating the regulation applicable at capital
market.
2. Risiko Perdagangan Efek
Usaha dalam bidang perdagangan efek sangat erat kaitannya dengan
kondisi pasar modal dan perekonomian secara keseluruhan baik secara
global maupun pasar modal Indonesia. Kapitalisasi pasar, pertumbuhan
keuangan emiten, perkembangan indeks, sistem perdagangan dan sarana
merupakan faktor-faktor utama bagi investor dalam melaksanakan
investasi terutama untuk efek berupa saham dan efek yang bersifat
hutang. Kenaikan indeks mendorong orang untuk melakukan transaksi
atas saham, sedangkan penurunan indeks membuat investor menunggu
untuk melakukan transaksi. Disamping itu faktor-faktor suku bunga pasar
uang dan kestabilan nilai tukar mata uang Rupiah terhadap mata uang
asing lainnya menentukan fluktuasi harga efek. Akibatnya pendapatan
Perseroan dapat berubah-ubah dengan fluktuasi yang signifikan.
2. The Risks of Securities Trading
Business of Securities trading is closely related with the condition of
capital market and economic in its entirety both local and global. Market
capitalization, issuers’ financial growth, index progress, trade system
and facilities are the main factors for investors in conducting investment
especially for stocks and debt instruments. Increase of index encourages
people to conduct stock transaction, while decrease of index makes
investors wait to conduct transaction. In addition, factors of money market
interest rate and stability of Rupiah exchange rate against foreign currency
determine fluctuation of the stock price. As a result, these factors can affect
the Company’s revenue significantly.
3. Risiko Perubahan Peraturan di Pasar Modal
Sebagai perusahaan efek, hampir seluruh jenis kegiatan perusahaan
efek diatur dalam peraturan BAPEPAM-LK (saat ini bernama Peraturan
OJK). Selain itu Perseroan juga tunduk pada peraturan peraturan yang
dikeluarkan oleh BEI, KSEI, dan KPEI selaku SRO. Setiap perubahan
peraturan baik menyangkut perizinan perusahaan efek, persyaratan Modal
Kerja Bersih yang Disesuaikan (MKBD) maupun persyaratan pencatatan
saham akan mempengaruhi baik kelangsungan hidup Perseroan maupun
kemampuan Perseroan untuk melaksanakan kegiatan usahanya.
3. The Risks of Amendment of Capital Market Regulations
As a securities company, almost all security company’s activities are
regulated in BAPEPAM-LK Rules (now named OJK Rules). Besides the
Company have to comply with regulations issued by SRO such as IDX, KSEI
and KPEI. Any change in regulation, whether that concerning permits of
security company, requirement for Adjusted Net Working Capital (MKBD)
or requirement of stocks listing will affect the survival of the Company and
the Company’s capability to conduct its business activities.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
35
TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pelaksanaan tugas Unit Audit Internal Pada Tahun 2015:
The Duties Implementation of Internal Audit Unit in 2015:
Selain menjalankan tugas dan tanggung jawabnya sebagaimana ditetapkan
dalam Piagam Audit Internal, Unit Audit Internal Perseroan pada tahun 2015
juga melakukan hal-hal sebagai berikut:
1. Melakukan pemantauan terhadap setiap aktivitas Perseroan dan
memastikan bahwa seluruh aktivitas usaha telah berjalan sesuai dengan
ketentuan yang berlaku.
2. Memperhatikan prinsip kehati-hatian dan memastikan tidak ada
penyimpangan dalam aktivitas bisnis Perseroan.
3. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada
Komite Audit.
4. Mengevaluasi perjanjian dan peraturan internal guna disesuaikan dengan
Peraturan terbaru di Pasar Modal.
In addition, implemented their duties and responsibilities as set forth in Audit
Internal Charter, Internal Audit Unit of the Company in 2015 also performed the
following things:
1. To monitor all Company’s activities and ensure that all activities had run
complying the prevailing provisions.
2. To apply precautionary principle and ensure no deviation in Company’s
business activities.
3. To make reporting of audit result and submit the report to Audit Committee.
4. To evaluate agreement and internal policies to be adjusted to the latest
Capital Market Regulation.
Kepala Unit Audit Internal Perseroan dijabat oleh Bapak Ferry Kartolo, yang
ditunjuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi yang telah mendapat persetujuan
Dewan Komisaris No. 001/HD-DIR/SKD/IV/15 tertanggal 01 April 2015.
Head of Internal Audit of the Company held by Mr. Ferry Kartolo, appointed by
Decree of the Directors who have been approved by the Board of Commissioners
No. 001/HD-DIR/SKD/IV/15 dated 1 April 2015.
H. Kepatuhan
H. Compliance
Kepatuhan bertanggung jawab melakukan pemantauan terhadap seluruh
aktivitas Perseroan dengan ketentuan yang berlaku dan memperhatikan
prinsip kehati-hatian dan memastikan tidak ada penyimpangan dalam aktivitas
Bisnis Perseroan. Bagian Kepatuhan menyampaikan laporannya kepada Direksi
Perseroan, terutama Direktur Utama Perusahaan.
Compliance has responsibilities to monitor the company’s activities has been
done prudently and complied with the regulation and to ensure that there’s
no any discrepancy in the Company’s Business activities. Compliance submits
report to Board of Directors, especially to the Company’s President Director.
Pada tahun 2015, Bagian Kepatuhan melakukan pemeriksaan dan penkinian
Standar Operasional Perseroan sesuai dengan ketentuan-ketentuan baru yang
berlaku di Pasar Modal dengan mengacu pada Peraturan BAPEPAM-LK No.
V.D.3 mengenai Pengendalian Internal Perusahaan Efek.
Petugas Kepatuhan wajib mewakili Perseroan jika adanya pemeriksaan berkala
oleh Pihak Regulator atas kepatuhan Perseroan atas ketentuan-ketentuan
Pasar Modal yang berlaku.
Petugas Kepatuhan untuk periode tahun 2015 juga dijabat oleh Bapak Ferry
Kartolo, yang ditunjuk berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 002/HD-DIR/
SKD/IV/15 tertanggal 01 April 2015.
In 2015, Compliance has been reviewed and up dated Procedure Operational
Standard to comply with the new regulation from BAPEPAM-LK No. V.D.3
regarding Internal Control of Securities Company.
Compliance responsible to representative the company if any review from
Regulators and must be complied with Indonesian Capital Market Regulation.
Compliance Officers for the period in 2015 was also held by Mr. Ferry Kartolo,
appointed by the Directors' Decree No. 002/HD-DIR/SKD/IV/15 dated 1 April
2015.
I. Manajemen Risiko
I. Risk Management
Divisi Manajemen Risiko ini telah dibentuk sejak tahun 2007. Divisi ini
berkewajiban untuk mengantisipasi dengan menganalisa berbagai faktor
risiko utama yang dapat mempengaruhi kinerja Perseroan. Dalam kegiatan
Perdagangan Transaksi Efek, risiko utama yang dihadapi adalah kegagalan
dalam penyelesaian transaksi efek. Oleh karena itu, Divisi Manajemen Risiko
mengantisipasi risiko pembiayaan margin atas Transaksi Perdagangan efek
yang diberikan oleh Perseroan dan mampu mencari solusi atas masalah yang
terjadi termasuk penyimpangan insidentil, serta melakukan analisa risiko atas
batas penjaminan, transaksi-transaksi dan proyek-proyek yang dilaksanakan
oleh Perseroan.
Risk Management Division is a new division established in year 2007. This
division obligates to anticipate by analyzing several major risk factors which
effecting Company’s performance. The failure of stock brokerage transaction
settlement becomes the major risk in Equity and Derivative activities. Therefore,
Risk Management Division anticipates for margin financing for securities trading
transaction provided by the Company and must be able to find solution for any
problem that occurs, including incidental deviation, as well as conducting risk
analysis to pledging limit, transactions and projects conducted by the Company.
Dalam mengantisipasi terjadinya hutang yang tidak terselesaikan (bad debt)
dari nasabah, maka Perseroan sangat berhati-hati dalam menyeleksi calon
nasabah serta secara rutin mengadakan pengecekan saldo nasabah yang
dilakukan oleh Account Controller dari Divisi Manajemen Risiko Perseroan.
Penerapan prinsip Know Your Customer (KYC) juga menjadi perhatian
Perseroan dalam penerimaan setiap calon nasabah yang dilakukan oleh bagian
Customer Relation dan Divisi Kepatuhan.
To anticipate clients’ bad debt, the Company is very careful in selecting
potential clients and conducts checking to clients’ balance on a routine basis
performed by Account Controller from Company’s Risk Management Division.
The implementation of Know Your Customer (KYC) principles also becoming the
Company’s concern in receiving every prospective clients which is conducted by
Customer Relation and Compliance Division.
J. Sekretaris Perusahaan
J. Corporate Secretary
Pentingnya Keterbukaan Informasi dimana Perseroan sebagai Emiten memiliki
kesadaran penuh untuk menunjuk seorang Sekretaris Perusahaan.
The importance of information disclosure, the Company as a public company
has full awareness to appoint a Corporate Secretary.
Tugas dan Tanggung Jawab:
Duties and Responsibilities:
1.
1.
2.
3.
4.
34
Memberikan informasi penting yang dibutuhkan masyarakat dan
pemodal sehubungan dengan perkembangan terkini dari kondisi
Perseroan.
Sebagai contact person antara Perseroan dengan Regulator dan dengan
masyarakat, terutama dengan pemegang saham publik.
Menerbitkan Laporan Tahunan Perseroan, dan Laporan Tahunan
ini akan dijadikan panduan pemegang saham untuk pengambilan
keputusan dalam RUPS.
Melaksanakan RUPS Perseroan serta melaporkan dan mempublikasikan
ke Publik melalui media massa maupun media elektronik.
2.
3.
4.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
To provide information required by the public and investors in relation to
the latest progress of the Company’s condition.
To serve as a contact person between the Company with Self Regulatory
Organization (SRO) and with the public, especially with the public
shareholders.
Issuing Company’s Annual Report and this Annual Report will be served
as a guideline for shareholders to decide on issues discussed during the
Shareholder’s Meeting.
Conducting Annual Company Shareholders’ Meeting and reporting also
publishing it in media or electronic media.
The profile of Corporate Secretary Officer:
Profil Pejabat Sekretaris Perseroan:
Nurul Hanun
Nurul Hanun
Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta, pada
tanggal 19 September 1981. Menempuh pendidikan
sarjana di Universitas Padjadjaran, Bandung,
Fakultas Hukum Program Kekhususan Hukum
Ekonomi, lulus pada tahun 2003 dan kemudian
melanjutkan pendidikan pasca sarjana di Universitas
Indonesia, Depok, Program Magister Kenotariatan,
lulus pada tahun 2008. Memulai karir di PT Bank
Mega Tbk melalui pendidikan & pelatihan perbankan
Officer Development Program (ODP) pada tahun
2004, setelah lulus ODP ditempatkan dalam
beberapa posisi di PT Bank Mega Tbk, yaitu sebagai
Account Officer pada tahun 2005-2006, sebagai
Commercial and Consumer Credit Risk & Acquisition Officer (Credit Analyst)
pada tahun 2006-2010 dan sebagai Legal & Credit Risk Manager pada tahun
2010-2012. Tahun 2012-2013 sebagai Corporate Legal di PT Asuransi Jiwa Tugu
Mandiri. Terakhir sejak tahun 2013 hingga saat ini menjabat sebagai Corporate
Legal Perseroan dan pada awal tahun 2014, ditunjuk pula sebagai Sekretaris
Perseroan berdasarkan Surat Penunjukan Direksi tertanggal 5 Maret 2014.
Obtain her bachelor degree di University of Padjadjaran, Bandung, Law Faculty,
Majoring in Economic Law, graduated in 2003 then continue post-graduate
education University of Indonesia, Depok, majoring in Program of Master of
Notary, graduated in 2008. Commencing her career at PT Bank Mega Tbk
through banking education and training named Officer Development Program
(ODP) in 2004, after passed the ODP was placed in several positions in PT Bank
Mega tbk, i.e. as an Account Officer during 2005-2006, as a Commercial and
Consumer Credit Risk & Acquisition Officer (Credit Analyst) during 2006-2010
and as a Legal & Credit Risk Manager during 2010-2012. During 2012-2013
served as Corporate Legal in PT Asuransi jiawa Tugu Mandiri. Joining the
Company since 2013 served as a Corporate Legal and in the beginning of 2014,
was also appointed as a Corporate Secretary based on the Appointment Letter
of Board of Directors dated 5 March 2014.
K. Alamat Informasi Mengenai Perseroan
K. Contact in obtaining The Company’s Information
Media Penyebaran Informasi
Sebagai Perusahaan Publik, Perseroan bertanggung jawab menyampaikan
informasi mengenai perkembangan usahanya, baik kepada investor,
masyarakat umum maupun otoritas pasar modal. Perseroan memiliki situs web
www.hdx.co.id, yang dapat mengakses berbagai informasi mengenai Profil,
Laporan Keuangan, Jenis layanan, Produk Perseroan. Sebagai Perusahaan
Publik, informasi mengenai Perseroan juga dapat dilihat pada situs web www.
idx.co.id.
The Media of Informasion Distribution
As a public listed company, The Company has an obligation to disseminate
information on its operations to the capital market authorities, to investors and
to public. The Company owns the website www.hdx.co.id, where information
such as: companys’profile, financial reports, service and product descriptions
can be accessed. As a public company, Information on the company can also be
obtained from the website of Indonesia Stock Exchange (www.idx.co.id).
L. Company’s Business Risks
L. Risiko Usaha Yang Dihadapi Perseroan
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan menghadapi berbagai risiko
usaha yang dipengaruhi oleh faktor-faktor internal maupun eksternal yang
dapat mempengaruhi pendapatan usaha Perseroan. Perseroan selalu berusaha
untuk meminimalisasi risiko-risiko tersebut agar tidak menghambat jalannya
kegiatan usaha Perseroan dan tetap tunduk serta mematuhi peraturan pasar
modal khususnya di bidang sekuritas.
In running its business activities, the Company faces various business risks
influenced by internal and external factors that may affect the Company’s
operating income. The Company always makes effort to minimize such risks
so it will not obstruct the Company’s business activity and keep subject to and
complies with capital market regulation especially security regulations.
Berikut ini adalah faktor-faktor yang memberi dampak negatif terhadap
jalannya kegiatan usaha Perseroan:
The following are factors that give negative impact to the Company’s business
activities:
1. Risiko Penghentian Izin Usaha
Izin dari lembaga atau pihak yang berwenang merupakan suatu persyaratan
mutlak bagi suatu kegiatan usaha. Dalam menjalankan kegiatan usahanya,
Perseroan memiliki izin yang dikeluarkan oleh BAPEPAM-LK (sekarang
bernama OJK), Bursa Efek Indonesia dan izin Menteri Keuangan Republik
Indonesia. Apabila Perseroan melakukan pelanggaran atas ketentuan
yang berlaku pada pasar modal Indonesia, terdapat kemungkinan
sebagian atau seluruh izinnya dibekukan sementara atau dicabut. Hal ini
dapat mengakibatkan terhambat mapupun terhentinya kegiatan usaha
Perseroan. Oleh karena itu Perseroan selalu berusaha mentaati segala
ketentuan dan peraturan yang bersangkutan dengan kegiatan usahanya,
dan tidak ikut serta dengan tindakan yang melanggar aturan di pasar
modal.
1. The Risks of Termination of Business License
Having permit from authorized institution is an absolute requirement for
a business activity. In carrying out its business activities, the Company had
obtained permits issued by the BAPEPAM-LK (now known as OJK), BEI and
from the Minister of Finance of the Republic of Indonesia. If the Company
violates any provisions applicable within the Indonesia capital market,
there is possibility that some or all of its permits will be suspended or
revoked. This may result in hampered or discontinuance of the Company’s
business activities. Therefore, the Company always endeavors to comply
with all provisions and regulations relating to its business activities, and
not involve in any actions violating the regulation applicable at capital
market.
2. Risiko Perdagangan Efek
Usaha dalam bidang perdagangan efek sangat erat kaitannya dengan
kondisi pasar modal dan perekonomian secara keseluruhan baik secara
global maupun pasar modal Indonesia. Kapitalisasi pasar, pertumbuhan
keuangan emiten, perkembangan indeks, sistem perdagangan dan sarana
merupakan faktor-faktor utama bagi investor dalam melaksanakan
investasi terutama untuk efek berupa saham dan efek yang bersifat
hutang. Kenaikan indeks mendorong orang untuk melakukan transaksi
atas saham, sedangkan penurunan indeks membuat investor menunggu
untuk melakukan transaksi. Disamping itu faktor-faktor suku bunga pasar
uang dan kestabilan nilai tukar mata uang Rupiah terhadap mata uang
asing lainnya menentukan fluktuasi harga efek. Akibatnya pendapatan
Perseroan dapat berubah-ubah dengan fluktuasi yang signifikan.
2. The Risks of Securities Trading
Business of Securities trading is closely related with the condition of
capital market and economic in its entirety both local and global. Market
capitalization, issuers’ financial growth, index progress, trade system
and facilities are the main factors for investors in conducting investment
especially for stocks and debt instruments. Increase of index encourages
people to conduct stock transaction, while decrease of index makes
investors wait to conduct transaction. In addition, factors of money market
interest rate and stability of Rupiah exchange rate against foreign currency
determine fluctuation of the stock price. As a result, these factors can affect
the Company’s revenue significantly.
3. Risiko Perubahan Peraturan di Pasar Modal
Sebagai perusahaan efek, hampir seluruh jenis kegiatan perusahaan
efek diatur dalam peraturan BAPEPAM-LK (saat ini bernama Peraturan
OJK). Selain itu Perseroan juga tunduk pada peraturan peraturan yang
dikeluarkan oleh BEI, KSEI, dan KPEI selaku SRO. Setiap perubahan
peraturan baik menyangkut perizinan perusahaan efek, persyaratan Modal
Kerja Bersih yang Disesuaikan (MKBD) maupun persyaratan pencatatan
saham akan mempengaruhi baik kelangsungan hidup Perseroan maupun
kemampuan Perseroan untuk melaksanakan kegiatan usahanya.
3. The Risks of Amendment of Capital Market Regulations
As a securities company, almost all security company’s activities are
regulated in BAPEPAM-LK Rules (now named OJK Rules). Besides the
Company have to comply with regulations issued by SRO such as IDX, KSEI
and KPEI. Any change in regulation, whether that concerning permits of
security company, requirement for Adjusted Net Working Capital (MKBD)
or requirement of stocks listing will affect the survival of the Company and
the Company’s capability to conduct its business activities.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
35
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERSEROAN
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
4. Risiko Operasional
Risiko operasional adalah risiko yang timbul sehubungan dengan kegiatan
operasional sehari-hari yang menuntut kewaspadaan yang tinggi. Hal ini
dapat mempengaruhi mutu pelayanan kepada para nasabah yang akhirnya
akan menurunkan kinerja dan daya saing Perseroan.
4. The Risks of Operations
Operational risk is a risk arising in relation to daily operational activities that
demands high alertness. This may affect the quality of service to clients that will
in the end decrease the Company’s performance and competitiveness.
5. Risiko Teknologi Informasi
Perkembangan bisnis perusahaan efek sangat dipengaruhi oleh
perkembangan teknologi informasi. Dengan semakin ketatnya persaingan
antar perusahaan efek, teknologi merupakan salah satu basis keunggulan
persaingan suatu perusahaan efek. Dengan teknologi yang mendukung,
kalangan perusahaan efek mampu meningkatkan mutu pelayanan serta
kenyamanan kepada nasabah yang semakin kritis dalam menilai kualitas
pelayanan perusahaan efek.
5. The Risks of Technology Information
Business progress of Security Company is highly affected by the advancement
of information technology. With the increasing competitiveness of security
companies, technology is one of the competition excellence bases of a security
company. Supported by technology, security companies are able to improve
service quality and convenience for clients that grow more and more critical in
assessing service quality of Security Company.
Ketidakmampuan Perseroan dalam mengantisipasi perkembangan
teknologi informasi dapat menyebabkan hilangnya kesempatan menarik
nasabah yang potensial dan juga berpindahnya nasabah-nasabah yang
sudah ada ke perusahaan efek lainnya. Selain itu juga dengan teknologi
informasi yang mampu memberikan peringatan dini terhadap setiap
fluktuasi harga saham yang signifikan, juga dapat mengurangi risiko
kegagalan penyelesaian transaksi efek bagi Perseroan. Hal ini dapat
mempengaruhi pendapatan usaha Perseroan sehingga profitabilitas
Perseroan akan terpengaruh.
Inability of the Company to anticipate the progress of information technology
can result in loss of opportunity to attract potential clients and may also result
in the movement of the existing clients to other security company. In addition,
information technology that is able to provide early warning of every significant
fluctuation of stocks price can also reduce the risk of failure to settle security
transaction for the Company. This may affect the Company’s operating revenue
so that its profitability will be affected.
6. Risiko Perdagangan Marjin
Perseroan saat ini telah memperoleh izin untuk perdagangan marjin.
Risiko Perseroan terhadap perdagangan marjin adalah apabila Perseroan
lalai menjaga rasio marjin dengan margin call atau melakukan penjualan
paksa pada saat likuidasi saham yang kurang baik atau jaminan yang
kurang memadai.
6. The Risks of Margin Trading
Currently the Company had obtained permit to conduct margin trading. The
Company’s risk against margin trading is when the Company is negligent to
maintain margin ratio with margin call or conducts forced sale when bad stocks
liquidation occurs or collateral is not sufficient.
7. Risiko Persaingan Usaha
Pasar modal adalah industri yang berkembang pesat mengingat pasar
modal kini telah menjadi salah satu pilihan tempat berinvestasi bagi
masyarakat. Dengan adanya prospek yang baik tersebut, maka usaha
dalam bidang perusahaan efek ini sangat kompetitif dengan banyaknya
perusahaan-perusahaan sejenis, baik lokal maupun asing, yang terdaftar
di BAPEPAM-LK dan Bursa Efek Indonesia. Apabila Perseroan tidak bisa
mengantisipasi kondisi tersebut, dapat mengakibatkan menurunnya
tingkat pendapatan Perseroan.
7. The Risks of Business Competition
Capital market is industries that will fast develop considering that capital
market now become an option of investment for the community. With such
good prospect, the security business will become very competitive due to
the existence of a lot of companies of the same type, either local or foreign
companies, registered at BAPEPAM-LK and BEI. Failure of the Company to
anticipate such condition may result in the decrease level of the Company’s
revenue.
8. Risiko Perekonomian
Keadaan ekonomi makro sangat berpengaruh terhadap kegiatan usaha
pada umumnya. Risiko perekonomian terjadi apabila terjadi perubahan
kondisi perekonomian yang kurang menguntungkan sebab bisnis dibidang
pasar modal sangat sensitif terhadap perubahan perekonomian baik
nasional maupun internasional, yang pada akhirnya akan membawa
dampak pada pendapatan Perseroan.
8. The Risks of Economic
Macroeconomic condition affects business activities in general. Economic risks
occur in case of change in economic condition that is not favorable because
capital market business is very sensitive to changes in economic conditions
nationally or internationally, which in the end will bring impact to the Company
income.
9. Risiko Peraturan Pemerintah
Sebagai perusahaan efek yang selalu berhubungan dengan kepentingan
umum, kegiatan usaha Perseroan diatur secara ketat oleh pemerintah
melalui berbagai peraturan. Kegagalan Perseroan dalam mengantisipasi
peraturan-peraturan baru yang ditetapkan pemerintah dapat
mempengaruhi pelaksanaan kegiatan usaha Perseroan, yang pada
akhirnya dapat mempengaruhi kinerja Perseroan.
9. The Risks of Government Regulations
As a security company that always relates with public’s interest, the
Company’s business activity is strictly regulated by the government through
various regulations. Any failure to anticipate new regulations stipulated by
the government may affect the implementation of business activities of the
Company, which may in the end affect the Company’s performance.
M. Perkara Penting Hukum yang dihadapi Perseroan
Pada tahun 2015, tidak ada perkara penting hukum yang dihadapi, baik oleh
Perseroan maupun Entitas Anak, beserta seluruh anggota Dewan Komisaris dan
Direksi Perseroan yang sedang menjabat pada saat itu.
36
M. Lawsuit
VII. TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERSEROAN
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
Saat ini kekhawatiran akan dampak perubahan iklim yaitu kerusakan lingkungan
hidup akibat aktivitas manusia semakin bertambah. Untuk itu Perseroan secara
proaktif mendukung upaya pemulihan lingkungan hidup dengan berbagai
cara, di antaranya: dengan meningkatkan kesadaran di antara pegawai untuk
berprilaku hidup hijau (green attitude) seperti hemat energi, penggunaan kertas
daur ulang, pengurangan penggunaan plastik dan mendukung penghijauan di
lingkungan masing-masing.
There are currently concerns about the impact of climate change that
environmental damage by human activities is increasing. Therefore, the
Company proactively support efforts to restore the environment in many ways,
among them: to raise awareness among employees to behave live green (green
attitude) such as energy saving, use of recycled paper, reduction in use of plastic
in the environment and support the greening of each respectively.
Hal ini sejalan dengan rencana yang akan dijalankan oleh Pemerintah Indonesia
untuk melakukan penghijauan kembali di seluruh penjuru Indonesia.
This is in line with the plan that will be executed by the Government of Indonesia
to undertake revegetation across Indonesia.
Kegiatan pegawai perusahaan dalam rangka peduli lingkungan
The Company’s employees activity in order to support environmental awareness
VII. KEGIATAN TAHUN 2015
2015 EVENT HIGHLIGHTS
Pada tahun 2015, Perseroan telah mencatatkan beberapa kejadian penting
yang antara lain sebagai berikut:
1. Pembentukan Entitas Anak Perseroan yaitu PT Hasta Dana Sekuritas
Indonesia (HDSI), dengan kepemilikan saham Perseroan sebesar 99%.
2. Pengalihan Usaha Perseroan ke Entitas Anak, yaitu PT Hasta Dana
Sekuritas Indonesia (“HDSI”).
3. Penyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan dan
melakukan Paparan Publik (Public Expose) Tahun 2015, serta melakukan
2 (dua) kali RUPS Luar Biasa terkait perubahan susunan pengurus dan
hal-hal terkait pengalihan usaha.
4. Pada 28 Desember 2015, Perseroan telah menandatangani Conditional
Sale and Puchase Agreement (“CSPA”) dengan KGI Capital Asia Limited
(“KGICA”), perusahaan Hong Kong, terkait pembelian atas kepemilikan
99% saham Perseroan pada HDSI, selaku entitas anak Perseroan. Namun
CSPA tersebut belum bersifat dikarenakan Perseroan dan HDSI masih
dalam proses untuk memenuhi beberapa hal yang disyaratkan dalam
CSPA tersebut.
In 2015, the Company has listed some important events which are as follows:
1. Establishment of Subsidiary Company is PT Hasta Dana Sekuritas
Indonesia (HDSI), the Company's share ownership of 99%.
2. The transfer of Business to Subsidiary Company, which is PT Hasta Dana
Sekuritas Indonesia ("HDSI").
3. Implementation of the General Meeting of Shareholders (AGM) Annual
and conduct Public Expose (Public Expose) 2015, as well as perform two (2)
times the Extraordinary General Meeting of related changes in composition
of management and matters related to the transfer of business.
4. On the 28 December 2015, the Company has signed a Conditional
Sale and purchase Agreement ("CSPA") with KGI Capital Asia Limited
("KGICA"), The Hong Kong company, related to the purchase of the
ownership of 99% shares of the Company at HDSI, as a subsidiary of the
Company , However, the CSPA is not yet due to the Company and HDSI
still in the process to meet some of the things required by the CSPA.
In 2015, there were no significant legal matters faced, both by the Company or
its Subsidiaries, and by all members of the Board of Commissioners and Board
of Directors of the Company who served at the time.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
37
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERSEROAN
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
4. Risiko Operasional
Risiko operasional adalah risiko yang timbul sehubungan dengan kegiatan
operasional sehari-hari yang menuntut kewaspadaan yang tinggi. Hal ini
dapat mempengaruhi mutu pelayanan kepada para nasabah yang akhirnya
akan menurunkan kinerja dan daya saing Perseroan.
4. The Risks of Operations
Operational risk is a risk arising in relation to daily operational activities that
demands high alertness. This may affect the quality of service to clients that will
in the end decrease the Company’s performance and competitiveness.
5. Risiko Teknologi Informasi
Perkembangan bisnis perusahaan efek sangat dipengaruhi oleh
perkembangan teknologi informasi. Dengan semakin ketatnya persaingan
antar perusahaan efek, teknologi merupakan salah satu basis keunggulan
persaingan suatu perusahaan efek. Dengan teknologi yang mendukung,
kalangan perusahaan efek mampu meningkatkan mutu pelayanan serta
kenyamanan kepada nasabah yang semakin kritis dalam menilai kualitas
pelayanan perusahaan efek.
5. The Risks of Technology Information
Business progress of Security Company is highly affected by the advancement
of information technology. With the increasing competitiveness of security
companies, technology is one of the competition excellence bases of a security
company. Supported by technology, security companies are able to improve
service quality and convenience for clients that grow more and more critical in
assessing service quality of Security Company.
Ketidakmampuan Perseroan dalam mengantisipasi perkembangan
teknologi informasi dapat menyebabkan hilangnya kesempatan menarik
nasabah yang potensial dan juga berpindahnya nasabah-nasabah yang
sudah ada ke perusahaan efek lainnya. Selain itu juga dengan teknologi
informasi yang mampu memberikan peringatan dini terhadap setiap
fluktuasi harga saham yang signifikan, juga dapat mengurangi risiko
kegagalan penyelesaian transaksi efek bagi Perseroan. Hal ini dapat
mempengaruhi pendapatan usaha Perseroan sehingga profitabilitas
Perseroan akan terpengaruh.
Inability of the Company to anticipate the progress of information technology
can result in loss of opportunity to attract potential clients and may also result
in the movement of the existing clients to other security company. In addition,
information technology that is able to provide early warning of every significant
fluctuation of stocks price can also reduce the risk of failure to settle security
transaction for the Company. This may affect the Company’s operating revenue
so that its profitability will be affected.
6. Risiko Perdagangan Marjin
Perseroan saat ini telah memperoleh izin untuk perdagangan marjin.
Risiko Perseroan terhadap perdagangan marjin adalah apabila Perseroan
lalai menjaga rasio marjin dengan margin call atau melakukan penjualan
paksa pada saat likuidasi saham yang kurang baik atau jaminan yang
kurang memadai.
6. The Risks of Margin Trading
Currently the Company had obtained permit to conduct margin trading. The
Company’s risk against margin trading is when the Company is negligent to
maintain margin ratio with margin call or conducts forced sale when bad stocks
liquidation occurs or collateral is not sufficient.
7. Risiko Persaingan Usaha
Pasar modal adalah industri yang berkembang pesat mengingat pasar
modal kini telah menjadi salah satu pilihan tempat berinvestasi bagi
masyarakat. Dengan adanya prospek yang baik tersebut, maka usaha
dalam bidang perusahaan efek ini sangat kompetitif dengan banyaknya
perusahaan-perusahaan sejenis, baik lokal maupun asing, yang terdaftar
di BAPEPAM-LK dan Bursa Efek Indonesia. Apabila Perseroan tidak bisa
mengantisipasi kondisi tersebut, dapat mengakibatkan menurunnya
tingkat pendapatan Perseroan.
7. The Risks of Business Competition
Capital market is industries that will fast develop considering that capital
market now become an option of investment for the community. With such
good prospect, the security business will become very competitive due to
the existence of a lot of companies of the same type, either local or foreign
companies, registered at BAPEPAM-LK and BEI. Failure of the Company to
anticipate such condition may result in the decrease level of the Company’s
revenue.
8. Risiko Perekonomian
Keadaan ekonomi makro sangat berpengaruh terhadap kegiatan usaha
pada umumnya. Risiko perekonomian terjadi apabila terjadi perubahan
kondisi perekonomian yang kurang menguntungkan sebab bisnis dibidang
pasar modal sangat sensitif terhadap perubahan perekonomian baik
nasional maupun internasional, yang pada akhirnya akan membawa
dampak pada pendapatan Perseroan.
8. The Risks of Economic
Macroeconomic condition affects business activities in general. Economic risks
occur in case of change in economic condition that is not favorable because
capital market business is very sensitive to changes in economic conditions
nationally or internationally, which in the end will bring impact to the Company
income.
9. Risiko Peraturan Pemerintah
Sebagai perusahaan efek yang selalu berhubungan dengan kepentingan
umum, kegiatan usaha Perseroan diatur secara ketat oleh pemerintah
melalui berbagai peraturan. Kegagalan Perseroan dalam mengantisipasi
peraturan-peraturan baru yang ditetapkan pemerintah dapat
mempengaruhi pelaksanaan kegiatan usaha Perseroan, yang pada
akhirnya dapat mempengaruhi kinerja Perseroan.
9. The Risks of Government Regulations
As a security company that always relates with public’s interest, the
Company’s business activity is strictly regulated by the government through
various regulations. Any failure to anticipate new regulations stipulated by
the government may affect the implementation of business activities of the
Company, which may in the end affect the Company’s performance.
M. Perkara Penting Hukum yang dihadapi Perseroan
Pada tahun 2015, tidak ada perkara penting hukum yang dihadapi, baik oleh
Perseroan maupun Entitas Anak, beserta seluruh anggota Dewan Komisaris dan
Direksi Perseroan yang sedang menjabat pada saat itu.
36
M. Lawsuit
VII. TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERSEROAN
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
Saat ini kekhawatiran akan dampak perubahan iklim yaitu kerusakan lingkungan
hidup akibat aktivitas manusia semakin bertambah. Untuk itu Perseroan secara
proaktif mendukung upaya pemulihan lingkungan hidup dengan berbagai
cara, di antaranya: dengan meningkatkan kesadaran di antara pegawai untuk
berprilaku hidup hijau (green attitude) seperti hemat energi, penggunaan kertas
daur ulang, pengurangan penggunaan plastik dan mendukung penghijauan di
lingkungan masing-masing.
There are currently concerns about the impact of climate change that
environmental damage by human activities is increasing. Therefore, the
Company proactively support efforts to restore the environment in many ways,
among them: to raise awareness among employees to behave live green (green
attitude) such as energy saving, use of recycled paper, reduction in use of plastic
in the environment and support the greening of each respectively.
Hal ini sejalan dengan rencana yang akan dijalankan oleh Pemerintah Indonesia
untuk melakukan penghijauan kembali di seluruh penjuru Indonesia.
This is in line with the plan that will be executed by the Government of Indonesia
to undertake revegetation across Indonesia.
Kegiatan pegawai perusahaan dalam rangka peduli lingkungan
The Company’s employees activity in order to support environmental awareness
VII. KEGIATAN TAHUN 2015
2015 EVENT HIGHLIGHTS
Pada tahun 2015, Perseroan telah mencatatkan beberapa kejadian penting
yang antara lain sebagai berikut:
1. Pembentukan Entitas Anak Perseroan yaitu PT Hasta Dana Sekuritas
Indonesia (HDSI), dengan kepemilikan saham Perseroan sebesar 99%.
2. Pengalihan Usaha Perseroan ke Entitas Anak, yaitu PT Hasta Dana
Sekuritas Indonesia (“HDSI”).
3. Penyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan dan
melakukan Paparan Publik (Public Expose) Tahun 2015, serta melakukan
2 (dua) kali RUPS Luar Biasa terkait perubahan susunan pengurus dan
hal-hal terkait pengalihan usaha.
4. Pada 28 Desember 2015, Perseroan telah menandatangani Conditional
Sale and Puchase Agreement (“CSPA”) dengan KGI Capital Asia Limited
(“KGICA”), perusahaan Hong Kong, terkait pembelian atas kepemilikan
99% saham Perseroan pada HDSI, selaku entitas anak Perseroan. Namun
CSPA tersebut belum bersifat final dikarenakan Perseroan dan HDSI
masih dalam proses untuk memenuhi beberapa hal yang disyaratkan
dalam CSPA tersebut.
In 2015, the Company has listed some important events which are as follows:
1. Establishment of Subsidiary Company is PT Hasta Dana Sekuritas
Indonesia (HDSI), the Company's share ownership of 99%.
2. The transfer of Business to Subsidiary Company, which is PT Hasta Dana
Sekuritas Indonesia ("HDSI").
3. Implementation of the General Meeting of Shareholders (AGM) Annual
and conduct Public Expose (Public Expose) 2015, as well as perform two (2)
times the Extraordinary General Meeting of related changes in composition
of management and matters related to the transfer of business.
4. On the 28 December 2015, the Company has signed a Conditional
Sale and purchase Agreement ("CSPA") with KGI Capital Asia Limited
("KGICA"), The Hong Kong company, related to the purchase of the
ownership of 99% shares of the Company at HDSI, as a subsidiary of the
Company , However, the CSPA is not yet final due to the Company and
HDSI still in the process to meet some of the things required by the CSPA.
In 2015, there were no significant legal matters faced, both by the Company or
its Subsidiaries, and by all members of the Board of Commissioners and Board
of Directors of the Company who served at the time.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
37
IX. LAPORAN KEUANGAN
Financial Statement
LAPORAN KEUANGAN
FINANCIAL STATEMENT
28
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
PT HD CAPITAL Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARY
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015/
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
DAN/AND
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/
INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2015
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED
31 DECEMBER 2015
DAFTAR ISI
CONTENTS
Pernyataan Komisaris dan Direksi
Commissioners’ and Directors’ Statement
Laporan Auditor Independen
Independent Auditors’ Report
Ekshibit/
Exhibit
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
A
Consolidated Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif
Lain Konsolidasian
B
Consolidated Statement of Profit or Loss and Other
Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian
C
Consolidated Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian
D
Consolidated Statement of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
E
Notes to Consolidated Financial Statements
Informasi Keuangan Tambahan:
Supplementary Financial information:
Laporan Posisi Keuangan Tersendiri Entitas Induk
F/1
Separate Statement of Financial Position –
The Parent Company
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain
Tersendiri - Entitas Induk
F/3
Separate Statement of Profit or Loss and Other
Comprehensive Income - The Parent Company
Laporan Perubahan Ekuitas Tersendiri Entitas Induk
F/5
Separate Statement of Changes in Equity The Parent Company
Laporan Arus Kas Tersendiri –
Entitas Induk
F/6
Separate Statement of Cassh Flows The Parent Company
Catatan atas Laporan Keuangan Entitas Induk
F/7
Notes to the Financial Statement of Parent –
Company
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit A
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
Exhibit A
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/
December
2015
31 Desember/
December
2 0 1 4*)
1 Januari/
January
2 0 1 4*)
A S E T
Kas dan setara kas
Kas dan deposito berjangka
yang dibatasi penggunaannya
Deposito pada lembaga kliring
dan penjaminan
Piutang dari lembaga kliring
dan penjaminan
Piutang nasabah
Pihak ketiga - setelah
dikurangi penyisihan
piutang ragu-ragu sebesar
2015 : 39.584.816.790
2014 : 39.514.841.790
2013 : 32.725.828.604
Piutang perusahaan efek lain
Portofolio efek
Piutang reverse repo – bersih
Biaya dibayar di muka
Piutang lain-lain
Penyertaan saham
Pajak dibayar dimuka
Investasi pada perusahaan
asosiasi
Aset tetap – setelah dikurangi
akumulasi penyusutan
masing-masing sebesar
2015 : Rp 41.552.200
2014 : Rp 4.441.029.702
2013 : Rp 3.881.029.998
Aset pajak tangguhan
Aset lain-lain
JUMLAH ASET
*)
ASSETS
2c,e,f,4
50.158.718.357
16.731.225.808
9.852.443.641
2e,5
660.987.378
1.656.616.255
2.651.337.412
2e,9a
3.051.763.312
2.832.217.470
2.629.156.870
2e,9b
2e,8
4.202.509.700
239.667.000
75.077.524.000
92.040.351.845
37.120.416.453
44.584.940.390
91.740
21.479.571.680
282.500.000
20.308.573.800
85.000.000.000
939.788.261
26.470.364.054
495.000.000
-
90.000.000.000
560.092.489
348.269.061
435.000.000
1.044.472
90.000.000.000
584.011.937
5.717.178.255
435.000.000
824.684
2e,12
-
2.531.847.900
2.532.120.900
2i,13
2n,28d
2e
1.076.187.238
28.291.120.972
503.732.000
1.501.564.008
28.123.990.229
371.911.400
1.959.961.267
29.242.345.518
356.179.400
Cash and cash equivalents
Restricted cash and
time deposits
Deposit at clearing and
guarantee institution
Receivable from clearing and
guarantee institution
Receivable from customers
Third parties – net off
allowance for impairment
losses amounted to
2015 : 39,584,816,790
2014 : 39,514,841,790
2013 : 32,725,828,604
Other securities company
receivable
Marketable securities
Receivable from reverse
repo – net
Prepaid expenses
Other receivables
Investment in shares
Prepaid tax
Investment is
associates
Equipment - net
of accumulated depreciation
amounted to
2015 : Rp 41,552,200
2014 : Rp 4,441,029,702
2013 : Rp 3,881,029,998
Deferred tax assets
Other assets
292.890.614.857
203.933.434.225
286.214.098.074
TOTAL ASSETS
2e,6
2e,g,7
2e,10
2h,11
2n, 28a
disajikan kembali (Catatan 36)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
*)
as restated (Note 36)
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Consolidated Financial Statements taken as a whole
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit A/2
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
31 Desember/
December
2015
Exhibit A/2
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/
December
2 0 1 4*)
1 Januari/
January
2 0 1 4*)
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Utang bank
Utang pada lembaga kliring
dan penjaminan
Utang nasabah
Pihak ketiga
LIABILITIES AND EQUITY
Utang perusahaan efek lain
Biaya masih harus dibayar
Utang pajak
2j,16
2j
2n 28b
77.919.218.700
569.475.188
683.003.652
1.338.153.962
1.486.639.295
1.334.746.495
2.387.900.510
Liabilitas imbalan kerja
Utang lain-lain
2k,17
2j,18
3.371.937.073
2.570.491.084
3.222.598.439
618.673.013
2.427.920.447
3.014.330.113
LIABILITIES
Bank loans
Payable to clearing and
guarantee institution
Payable to customers
Third parties
Payables to other
securities company
Accrued expenses
Taxes payable
Post-employment benefits
obligation
Other payables
128.014.217.114
37.740.346.115
117.726.263.338
Total Liabilities
2j,14,30
30.807.266.003
20.000.000.000
20.000.000.000
2j,9b
2j,15
4.339.474.000
1.987.422.400
-
7.753.351.414
9.086.859.006
88.561.365.773
Jumlah Liabilitas
EKUITAS
Ekuitas yang diatribusikan
kepada pemilik entitas induk
Modal saham – nilai nominal
Rp 100 per saham
Modal dasar – 8.480.000.000
saham
Modal ditempatkan dan disetor
penuh – 2.120.000.000 saham
Tambahan modal disetor
Komponen ekuitas lain
Pengukuran kembali atas
program imbalan pasti
Saldo rugi
Ekuitas yang diatribusikan
kepada pemilik entitas induk
19
2l,20
212.000.000.000
4.034.611.114
212.000.000.000
4.034.611.114
212.000.000.000
4.034.611.114
(
786.626.468) (
875.418.788) (
679.495.003)
( 50.881.524.487) ( 48.966.104.216) ( 46.870.666.954)
EQUITY
Equity attributable to
the owners of the parent
Share capital - nominal value
of Rp 100 per share
Authorized - 8,480,000,000
shares
Issued and fully paid-up 2,120,000,000 shares
Additional paid in capital
Other equity component
Remeasurements of defined
benefit pension schemes
Deficits
164.366.460.159
166.193.088.110
168.484.449.157
Equity attributable to the
owners of the parent
509.937.584
-
3.385.579
Non - controlling interest
Jumlah Ekuitas
164.876.397.743
166.193.088.110
168.487.834.736
Total Equity
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
292.890.614.857
203.933.434.225
286.214.098.074
TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Kepentingan non - pengendali
*)
disajikan kembali (Catatan 36)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
*)
as restated (Note 36)
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Consolidated Financial Statements taken as a whole
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit B
Exhibit B
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
PENDAPATAN USAHA
Pendapatan dari kegiatan
perantar perdagangan efek
Pendapatan dari kegiatan penjamin
emisi efek
2015
2 0 1 4*)
2m
21
9.090.370.286
27.624.643.007
22
5.420.705.229
95.168.192
REVENUES
Income from securities
brokerage activities
Income from securities
underwriting activities
14.511.075.515
27.719.811.199
Total Revenues
Jumlah Pendapatan Usaha
BEBAN USAHA
Beban kepegawaian
Umum dan administrasi
Sewa kantor
Jasa informasi pasar online
Jasa profesional
Penyusutan
Jamuan dan sumbangan
Kustodian
Telekomunikasi
Perjalanan dinas
Iklan dan promosi
Lain-lain
PT HD CAPITAL Tbk DAN SUBSIDIARY
CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
OTHER COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2m
23
24
8.531.211.360
3.554.951.404
1.692.024.289
1.155.107.017
516.702.317
497.800.007
176.638.352
92.457.614
88.847.038
48.692.518
23.400.000
3.200.329.867
13
Jumlah Beban Usaha
19.578.161.783
OPERATING EXPENSES
8.567.536.926
Personnel expense
1.858.164.867
General and administrative
1.263.860.939
Office rent
1.273.396.436 Online market information service
175.188.524
Professional fees
563.426.604
Depreciation
261.395.335
Representation and donations
42.201.885
Custody
88.120.461
Telecommunication
66.198.985
Travelling
28.435.400
Advertising and promotion
101.649.467
Others
14.289.575.829
Total Operating Expenses
5.067.086.268 )
13.430.235.370
(LOSS) PROFIT FROM
OPERATIONS
2.306.661.487
24.920.000
27.309.043
445.306.179)(
1.528.256.297 (
485.916.642
1.240.000
5.064.114
350.702.186 )
14.065.252.040 )
OTHER INCOME (EXPENSES)
Interest income
Gain on sale of equipment
Gain on foreign exchange – net
Financial expense
Others – net
3.441.840.648 (
13.923.733.470 )
Other income - net
(
1.625.245.620 )(
493.498.100 )
LOSS BEFORE INCOME TAX
2n, 28c (
28d
477.122.469 )(
196.767.487 (
418.275.945 )
1.183.663.217 )
INCOME TAXES
Current
Deferred
JUMLAH PAJAK PENGHASILAN
(
280.354.982 )(
1.601.939.162 )
TOTAL INCOME TAX
RUGI TAHUN BERJALAN
(
1.905.600.602 )(
2.095.437.262 )
LOSS FOR THE YEAR
(RUGI) LABA DARI USAHA
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Pendapatan bunga
Keuntungan penjualan aset tetap
Keuntungan selisih kurs - bersih
Beban keuangan
Lain-lain – bersih
(
2m
25
26
27
(
Pendapatan Lain-Lain - Bersih
RUGI SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN
PAJAK PENGHASILAN
Kini
Tangguhan
*)
disajikan kembali (Catatan 36)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
*)
as restated (Note 36)
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Consolidated Financial Statements taken as a whole
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit B/2
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
RUGI TAHUN BERJALAN
Exhibit B/2
PT HD CAPITAL Tbk DAN SUBSIDIARY
CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
OTHER COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2015
2 0 1 4*)
( 1.905.600.602 )( 2.095.437.262 )
Penghasilan komprehensif lain
Pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laba rugi
Pengukuran kembali atas program
imbalan pasti
Pajak penghasilan terkait pos-pos
yang tidak akan direklasifikasi
ke laba rugi
LOSS FOR THE YEAR
Other Comprehensive Income
29.636.745)
Items that will not be reclassifed
to profit or loss
Remeasurement of defined benefit
261.231.713 )
pension schemes
Tax relating to items that
will not be reclassfied
65.307.928
to profit or loss
88.910.235 (
195.923.785 )
Total Other Comprehensive Income
JUMLAH RUGI KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN
( 1.816.690.367 )( 2.291.361.047 )
TOTAL COMPREHENSIVE
LOSS FOR THE YEAR
Rugi tahun berjalan yang diatribusikan
kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan non-pengendali
( 1.915.420.271)( 2.095.437.262 )
9.819.669
-
Loss for the year attributable to:
Owners of the parent company
Non-controlling interests
Rugi tahun berjalan
( 1.905.600.602 )( 2.095.437.262 )
Loss for the year
Jumlah rugi komprehensif yang
dapat diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan non-pengendali
( 1.826.627.951 )( 2.291.361.047 )
9.937.584
-
Total comprehensive loss
attributable to:
Owners of the parent company
Non-controlling interests
Jumlah rugi komprehensif
tahun berjalan
( 1.816.690.367 )( 2.291.361.047 )
Total comprehensive loss
for the year
17
28d
118.546.980 (
(
Jumlah Penghasilan Komprehensif lain
LABA PER SAHAM DASAR
*)
2o,29
(
disajikan kembali (Catatan 36)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
0,90 )(
0,99 )
BASIC EARNINGS PER SHARE
*)
as restated (Note 36)
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Consolidated Financial Statements taken as a whole
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASI
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Komponen
ekuitas lain/
Other equity
component
Ekshibit C
Saldo rugi/
Deficits
- (
- (
2.095.437.262 ) (
168.487.834.736
Loss for the year
Balance as of 1 January 2014*)
Exhibit C
2.095.437.262 )
Other comprehensive
income
Jumlah ekuitas/
Total equity
- (
195.923.785 )
Kepentingan
non-pengendali/
Non-controlling
interest
2.095.437.262 )
- (
Dispossal of subsidiary
3.385.579
195.923.785 )
3.385.579 )
- (
500.000.000
Loss for the year
Establisment of subsidiary
-
1.905.600.602 )
Other comprehensive
income
875.418.788 ) ( 48.966.104.216 ) 166.193.088.110
9.819.669 (
88.910.235
500.000.000
1.915.420.271 )
117.915
as restated (Note 36)
164.876.397.743 Balance as of 31 December 2015
88.792.320
-
1.915.420.271 ) (
-
509.937.584
*)
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Consolidated Financial Statements taken as a whole
786.626.468 ) ( 50.881.524.487 ) 164.366.460.159
88.792.320
166.193.088.110 Balance as of 31 December 2014
3.385.579 ) (
Entitas
yang dapat
diatribusikan
kepada pemilik
entitas induk/
Equity
attributable
to the owners
of the parent
Company
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued in Indonesian Language
-
195.923.785 )
Tambahan
Modal
disetor/
Additional
paid-in
Capital
-
-(
-
Modal saham/
Share capital
-
-
679.495.003 ) ( 46.870.666.954 ) 168.484.449.157
Rugi tahun berjalan
-
4.034.611.114(
-
4.034.611.114 (
Penghasilan komprehensif
lain
212.000.000.000
-
- (
212.000.000.000
Pelepasan entitas anak
-
-
Saldo 1 Januari 2014*)
Pendirian entitas anak
-
-
Saldo 31 Desember 2015
disajikan kembali (Catatan 36)
-
Rugi tahun berjalan
-
4.034.611.114(
(Catatan 20)/
(Note 20)
Saldo 31 Desember 2014
Penghasilan komprehensif
lain
212.000.000.000
(Catatan 19)/
(Note 19)
*)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit D
Exhibit D
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, Kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2015
2014
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan dari kegiatan perantara pedagang efek
9.576.932.710
Penerimaan jasa penasehat keuangan
dan penjaminan emisi
5.420.705.229
Penerimaan (pembayaran) nasabah - bersih
26.665.775.716 (
Penerimaan atas efek diperdagangkan
20.992.917.515
Penerimaan dari (pembayaran kepada) lembaga
kliring dan penjaminan – bersih
( 1.610.791.100 )
Pembayaran kepada pihak ketiga dan karyawan
( 45.758.137.415 ) (
Penerimaan (pembayaran) kegiatan lainnya
6.341.487.059 (
Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas operasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Pembelian aset tetap
Hasil penjualan aset tetap
Penjualan entitas anak
Pembayaran deposit lembaga kliring dan
Penjaminan
Arus kas bersih diperoleh dari
aktivitas investasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan pinjaman bank
Pembayaran pinjaman bank
Utang sewa pembiayaan
21.628.889.714
12.143.189.310
95.168.192
71.727.482.829 )
14.310.455.817
76.825.279.400
9.710.406.882 )
19.950.708.986 )
1.985.494.022
1.185.962.674 (
105.029.345 )
24.920.000
1.240.000
5.999.000.000
(
219.545.842 ) (
991.336.832
203.060.600 )
5.692.150.055
CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Cash generated from securities
brokerage activities
Receipt from financial advisory
and underwriting
Receipt from (payment) to Customer -net
Receipt from marketable securities
Receipts from (payment to) clearing
and guarantee institution – net
Payments to third parties and employee
Other receipts (payments)
Net cash flows provided by operating
activities
CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Purchased of fixed assets
Fixed assets retirements proceed
Disposal of subsidiary
Deposit payment to clearing and guarantee
institution
Net cash flows provided by
investing activities
30.807.266.003
( 20.000.000.000 )
- (
798.861.910 )
CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Receiving bank loan
Payment of bank loan
Finance lease payable
Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk)
aktivitas pendanaan
10.807.266.003 (
798.861.910 )
Net cash flows provided by (used in)
financing activities
KENAIKAN BERSIH DALAM KAS DAN SETARA KAS
33.427.492.549
6.878.782.167
NET INCREASE IN CASH AND CASH
EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS PADA AWAL TAHUN
16.731.225.808
9.852.443.641
CASH AND CASH EQUIVALENTS
AT BEGINNING OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS PADA AKHIR TAHUN
50.158.718.357
16.731.225.808
CASH AND CASH EQUIVALENTS
AT END OF YEAR
Kas dan setara kas terdiri dari:
Bank
Deposito
20.158.718.357
30.000.000.000
16.731.225.808
-
Cash and cash equivalents consist of:
Cash in banks
Deposits
50.158.718.357
16.731.225.808
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Consolidated Financial Statements taken as a whole
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E
Exhibit E
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
UMUM
a.
Pendirian Perusahaan
PT HD CAPITAL Tbk DAN SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1.
GENERAL
a.
The Company’s Establishment
PT HD Capital Tbk (Perusahaan) didirikan dengan
nama PT Harumdana Sekuritas berdasarkan Akta
Notaris No. 24 tanggal 10 Februari 1989 yang
dibuat dihadapan Soebagjo Ronoatmodjo, S.H.,
Notaris di Jakarta, dan telah disahkan oleh
Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui
Surat Keputusan No. C2-3711.HT.01.01.Th.89
tanggal 24 April 1989 serta telah diumumkan
dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 97
tanggal
5
Desember
1989,
Tambahan
No. 3363/1989. Akta pendirian tersebut telah
didaftarkan pada Kepaniteraan Pengadilan
Jakarta Timur pada tanggal 2 November 1989
dengan Surat No. 183/Leg/1989. Perubahan nama
Perusahaan menjadi PT HD Capital Tbk
berdasarkan Akta Notaris No. 12 tanggal
26 Desember 2007 yang dibuat dihadapan Leolin
Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta. Perubahan
tersebut telah memperoleh persetujuan dari
Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia
Republik
Indonesia
berdasarkan
Surat
Keputusan No. AHU-06604.AH.01.02.2008 tanggal
11 Februari 2008 serta telah diumumkan dalam
Berita Negara Republik Indonesia No. 17 tanggal
26 Februari 2008, Tambahan No. 2198/2008.
PT HD Capital Tbk (the “Company”) was
established under the name of PT Harumdana
Sekuritas based on the Notarial Deed No. 24
dated 10 February 1989 of Soebagjo Ronoatmodjo
S.H., Notary in Jakarta and approved by the
Ministry of Justice of the Republic of Indonesia
by its decision letter No. C2-3711.HT.01.01.Th.89
dated 24 April 1989 and was published in the
State Gazette of the Republic of Indonesia No. 97
dated 5 December 1989 Supplement No. 3363/
1989. This Establishment Deed had already
registered in East Jakarta Clerk Of Court on
2 November 1989 by its letter No. 183/Leg/ 1989.
The Company’s name changed into PT HD Capital
Tbk based on Notarial Deed No. 12 dated
26 December 2007 made before Leolin Jayayanti,
SH., Notary in Jakarta. The amendment has been
approved by the Minister of Justice and Human
Rights of the Republic of Indonesia pursuant to
the Decision Letter No. AHU-06604.AH.01.02.2008
date 11 February 2008 and was published in the
State Gazzete of the Republic of Indonesia
No. 17 dated 26 February 2008, Supplement
No. 2198/2008.
Berdasarkan akta Notaris yang dibuat dihadapan
Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta, No. 6
tanggal 7 Agustus 2008 sehubungan peningkatan
modal dasar Perusahaan dan perubahan seluruh
anggaran dasar Perusahaan dalam rangka
penyesuaian dengan Undang-Undang No. 40
Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan
Peraturan Bapepam-LK No. IX.J.1 tentang PokokPokok Anggaran Dasar Perseroan Yang Melakukan
Penawaran Umum Efek Bersifat Ekuitas dan
Perusahaan Publik. Akta Notaris tersebut telah
mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan
Hak
Asasi
Manusia
Republik
Indonesia
berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-76062.
AH.01.02.Tahun 2008 tanggal 21 Oktober 2008
dan telah diumumkan dalam Berita Negara
Republik Indonesia No. 27 tanggal 3 April 2009,
Tambahan No. 9438/2009.
Based on Notarial deed No. 6 dated 7 August
2008, of Leolin Jayayanti, S.H., Notary in
Jakarta, regarding the increase of the Company’s
share capital and the amendment to the
Company’s articles of association to conform
with the Law No. 40 of 2007 regarding the
Limited Liability Company and Bapepam-LK
Regulation No. IX.J.1 regarding the Fundamental
of Company’s Articles of Association that
Conduct Public Offering of Equity Securities and
Public Companies. The deed had been approved
by the Minister of Justice and Human Rights
of the Republic of Indonesia by his Decree
No. AHU-76062.AH.01.02.Tahun 2008 dated
21 October 2008 and has been published in the
State Gazette of the Republic of Indonesia No. 27
dated 3 April 2009, Supplement No. 9438/2009.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/2
Exhibit E/2
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
U M U M (Lanjutan)
a.
b.
Pendirian Perusahaan (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1.
GENERAL (Continued)
a.
The Company’s Establishment (Continued)
Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami
beberapa kali perubahan, terakhir dengan akta
Notaris yang dibuat dihadapan Leolin Jayayanti,
S.H., Notaris di Jakarta, No. 49 tanggal 14 Juli 2015
mengenai persetujuan atas perubahan Anggaran
Dasar Perseroan antara lain sehubungan perubahan
susunan Dewan Komisaris Perseroan, persetujuan
atas peralihan seluruh aset dan liabilitas Perseroan
kepada anak perusahaan yaitu PT Hasta Dana
Sekuritas Indonesia (HDSI), persetujuan atas
peralihan seluruh saham PT Bursa Efek Indonesia
(BEI) dan PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI)
yang dimiliki oleh Perusahaan ke HDSI, persetujuan
atas pengembalian ijin Perusahaan Efek Perseroan
kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
dan
pertukaran keanggotaan Perseroan di BEI kepada
HDSI, dan persetujuan atas perubahan anggaran
dasar pereroan yang disesuaikan dengan Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan Tahun 2014. Akta Notaris
tersebut telah mendapat persetujuan dari Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
berdasarkan Surat Keputusan No.AHU-AH.01.03.
0956651 dan No. AHU-AH.01.03.0956652 tanggal
13 Agustus 2015.
The Company’s Articles of Association have been
amended several times, the latest amendment was
based on Notarial deed No. 6 dated 7 August 2008,
of Leolin Jayayanti, S.H., Notary in Jakarta
regarding the approval for amendments of the
company’s articles of association, regarding changes
in the composition of the Board of Commissioners,
the approval of transfer all company’s assets and
liabilities to the subsidiary, namely PT Hasta Dana
Sekuritas Indonesia (HDSI), approval of all shares
transfer at PT Bursa Efek Indonesia (BEI) and
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) owned by
the Company to HDSI, approval for the return of the
Company’s license to the Indonesia Service
Authority (“OJK”) and change of company’s
membership at BEI to HDSI, and approval of changes
to the articles of association of the company
adjusted to Authority Financial Services Regulation
Year 2014. The Notarial Deed has been approved by
the Minister of Law and Human Rights of the
Republic of Indonesia based on the Decision Letter
No.AHU-AH.01.03.0956651 and No. AHU-AH.01.03.
0956652 dated 13 August 2015.
Sesuai dengan anggaran dasar Perusahaan, ruang
lingkup kegiatan usaha Perusahaan meliputi jasa
perantara perdagangan efek, penjamin emisi efek,
manajer investasi dan penasehat investasi.
In accordance with the Company’s articles of
association, the Company’s scope of activities
comprise of securities brokerage, underwriting,
investment management and advisory.
Perusahaan telah memperoleh ijin usaha sebagai
perantara perdagangan efek dan penjamin emisi
efek dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal
(“Bapepam”) masing-masing berdasarkan surat
No. Kep-187/PM/1992 tanggal 10 April 1992 dan
No. Kep-23/PM/1995 tanggal 1 September 1995.
The Company has obtained its securities brokerage,
underwriting and investment management license
from the Chairman of Capital Market Supervisory
Board (“Bapepam”) based on his Decrees
No. Kep-187/PM/1992 dated 10 April 1992 and
No. Kep-23/PM/1995 dated 1 September 1995.
Perusahaan beroperasi secara komersil pada tanggal
14 Juni 1989.
The Company started its commercial operations on
14 June 1989.
Kantor pusat Perusahaan berlokasi di Sona Topas
Tower Lt. 11, Jl. Jend Sudirman Kav. 26, Jakarta
Selatan 12920.
The Company’s head office is located in Sona Topas
Tower 11th Floor, Jl. Jend Sudirman Kav. 26, South
Jakarta 12920.
Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit,
Sekretaris Perusahaan dan Karyawan
Berdasarkan akta Notaris No. 49 tanggal 14 Juli 2015
dan No. 56 tanggal 18 Juli 2014 yang dibuat oleh
Leolin Jayayanti, SH, Notaris di Jakarta, susunan
Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan pada
tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai
berikut:
b.
Board of Commissioners, Board of Directors,
Audit Committee, Corporate Secretary and
Employees
Based on Notarial deed No. 49 dated 14 July 2015
and No.56 dated 18 July 2014 which are both made
by Leolin Jayayanti, SH, Notary in Jakarta, the
composition
of
the
Company’s
Board
of
Commissioners and Directors as of 31 December
2015 and 2014 are as follows:
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/3
Exhibit E/3
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
U M U M (Lanjutan)
b.
1.
Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit,
Sekretaris Perusahaan dan Karyawan (Lanjutan)
Dewan Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris Independen
Dewan Direksi
Direktur Utama
Direktur
Direktur
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
GENERAL (Continued)
b.
Board of Commissioners, Board of Directors,
Audit Committee, Corporate Secretary and
Employees (Continued)
2015
2014
Miming Irawan Jusup
Basa Sidabutar
Miming Irawan Jusup
Yose Rizal
Antony
Anong Wicaksono
-
Antony
Robby Winindo
Sam Sahiry Rumambi Supit
Board of Commissioners
President Commissioner
Independent Commissioner
Board of Directors
President Director
Director
Director
Cakupan manajemen kunci dalam mengambil
keputusan sejauh dengan tugas dan wewenangnya
sebagai Direksi dan Komisaris sesuai dengan
anggaran dasar.
Scope of key management in making decisions is as
far as the Directors and Commissioners duties and
responsibilities in accordance with the articles of
association.
Kompensasi Dewan Komisaris dan Direksi yang
dibayar oleh Perusahaan dalam bentuk gaji dan
tunjangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar
Rp 1.271.784.421 dan Rp 1.565.639.529.
The Commisioners’ and Directors’ compensation
which are paid by the Company in the form of
salaries and other allowances for the years ended
31 December 2015 and 2014 amounted to
Rp
1,271,784,421
and
Rp
1,565,639,529,
respectively.
Susunan anggota Komite Audit Perusahaan pada
tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai
berikut:
The composition of the Company’s Audit Committee
as of 31 December 2015 and 2014 are as follows:
Komite Audit
Ketua
Anggota
Anggota
2015
2014
Basa Sidabutar
Soerjo Hardjanto
Ferry Kartolo
Yose Rizal
Soerjo Hardjanto
Ferry Kartolo
Audit Committee
Head
Member
Member
Internal Audit
Internal Audit
Berdasarkan peraturan BAPEPAM-LK No. IX.I.7
tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan
Piagam Unit Audit Internal, Perusahaan telah
menyusun Piagam Internal Audit pada tanggal
30 Desember 2009. Kepala Unit Internal Audit
Perusahaan
masing-masing
pada
tanggal
31 Desember 2015 dan 2014 adalah Ferry Kartolo
dan Fony.
Based on the regulation issued by the BAPEPAM-LK
No. IX.I.7 concerning the Forming and Charter’s
Compilation Guidance of Internal Audit Unit, the
Company had established an Internal Audit Charter
dated 30 December 2009. The Head of Internal
Audit Unit of the Company as of 31 December 2015
and 2014 is Ferry Kartolo and Fony, respectively.
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Berdasarkan Surat Penunjukan Dewan Direksi
Perusahaan tanggal 5 Maret 2014, Sekretaris
perusahaan pada tanggal 31 Desember 2015 dan
2014 adalah Nurul Hanun.
Based on the assignment letter of the Board of
Directors of the Company dated 5 March 2014,
Corporate secretary of the company as of
31 December 2015 and 2014 is Nurul Hanun.
Pada tanggal 31 Desember 2015 Perusahaan dan
Entitas Anak memiliki 40 orang karyawan tetap
(2014: 42 orang).
As of 31 December 2015, the Company and
Subsidiary
had
40
permanent
employees
(2014: 42 employees).
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/4
Exhibit E/4
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
U M U M (Lanjutan)
c.
d.
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1.
Penawaran Umum Perusahaan
GENERAL (Continued)
c.
Initial Public Offering
Pada tanggal 31 Maret 2004, Perusahaan
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua
Bapepam-LK dengan suratnya No. S-728/P004D/
2004 untuk melakukan Penawaran Umum
Perdana Saham. Penawaran Umum Perdana ini
terdiri dari 125.000.000 Saham Biasa Atas Nama
dengan nilai nominal Rp 200 per saham dan harga
penawaran Rp 210 per saham. Tambahan atas
agio saham berasal dari selisih lebih antara nilai
yang diterima dari pemegang saham pada saat
penawaran saham kepada masyarakat (IPO)
dengan nilai nominal saham Rp 1.250.000.000
yang dikurangi beban emisi saham sebesar
Rp 1.215.388.886
On 31 March
2004, Company obtained an
effective statement from Chairman of BapepamLK by its letter No. S-728/P004D/2004 to conduct
the Intial Public Offering of Shares. This initial
Public Offering consist of 125,000,000 common
shares with nominal value of Rp 200 per shares
with offering price of Rp 210 per shares. The
addition of shares premium was resulted from
surplus of received value of IPO from
shareholder
with
nominal
value
of
Rp 1,250,000,000 deducted by shares issuance
cost of Rp 1,215,388,886.
Perusahaan telah mencatatkan seluruh sahamnya
pada PT Bursa Efek Indonesia (“BEI”) pada
tanggal 31 Maret 2004 dengan cara perdagangan
tanpa warkat (Scriptless Trading).
The Company has listed all of its shares at the
Indonesia Stock Exchange on 31 March 2004
through scriptless trading.
Pada tanggal 17 Desember 2007, Perusahaan
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua
Bapepam-LK berdasarkan suratnya
No. S6375/BL/ 2007
untuk melakukan penawaran
umum terbatas pertama perusahaan sebesar
1.590.000.000 saham dengan harga penawaran
sejumlah Rp 100 per saham dimana setiap satu
(1) saham yang dimiliki berhak atas tiga (3)
saham baru.
On 17 December 2007, the Company obtained an
effective statement from the chairman of
Bapepam-LK by its decree No. S-6375/BL/2007 to
conduct the first right issues of the Company’s
shares on a one (1) for three (3) basis totaling
1,590,000,000 shares at an offering price of
Rp 100 per share.
Entitas Anak
d.
Entitas anak/
Subsidiary
Domisili/
Domicile
PT Hasta Dana
Sekuritas Indonesia
Jakarta
Bidang usaha/
Business
Perantara pedagang
efek, penjamin
emisi efek /
securities broker,
underwriting
Subsidiary
Tahun
operasi
komersial/
Persentase
Year of
kepemilikan/
commercial Percentage of
operation
ownership
2015
99,00%
Jumlah aset
sebelum
eliminasi/
Total assets
before
elimination
147.248.667.746
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/5
Exhibit E/5
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
U M U M (Lanjutan)
d.
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1.
Entitas Anak (Lanjutan)
GENERAL (Continued)
d.
PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (“HDSI”)
didirikan berdasarkan Akta Notaris No. 15 tanggal
10 Maret 2015 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti,
SH., notaris di Jakarta. Akta pendirian telah
disahkan oleh Kementerian Hukum dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat
Keputusan
No. AHU-0011627. AH.01.01. Tahun 2015 tanggal
13 Maret 2015. HDSI telah memperoleh ijin usaha
sebagai perantara pedagang efek dan penjamin
emisi efek dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
masing-masing berdasarkan surat No. KEP53/D.04/2015 dan No. KEP-54/D.04/2015 yang
keduanya tertanggal 1 Oktober 2015. HDSI juga
telah memperoleh Surat Persetujuan Anggota
Bursa (SPAB) dengan No. SPAB-253/JATS/
BEI.ANG/10-2015 dari Bursa Efek Indonesia (BEI)
berdasarkan Surat Direksi BEI No. S-05949/
BEI.ANG/10-2015 tanggal 30 Oktober 2015 dan
persetujuan untuk melakukan tranksasi marjin
dari Bursa Efek Indonesia (BEI) berdasarkan Surat
Direksi BEI No. S-05950/ BEI.ANG/10-2015
tanggal 30 Oktober 2015. HDSI beroperasi secara
komersil pada tanggal
2 November 2015.
Persentase kepemilikan saham Perusahaan di
HDSI per 31 Desember 2015 adalah sebesar
99,00%.
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
a.
Dasar
Penyusunan
Konsolidasian
Laporan
Keuangan
Subsidiary (Continued)
PT Hasta Dana Sekuritas Indonesia (“HDSI”) was
established based on Notarial deed No. 15 dated
10 March 2015 of Leolin Jayayanti, SH., Notary in
Jakarta. The deed of establishment was
approved by the Minister of Justice and Human
Rights of the Republic of Indonesia pursuant to
Decree
No. AHU-0011627.AH.01.01. Tahun 2015 dated
13 March 2015. HDSI has obtained its securities
broker and underwriting license from the
Financial Services Authority (OJK) based on his
Decrees No. KEP-53/D.04/2015 and No. KEP-54/
D.04/2015 both dated 1 October 2015. HDSI has
also obtained Approval Letter as member of
stock Exchange (SPAB) with No. SPAB-253/JATS/
BEI.ANG/10-2015 from the Indonesia Stock
Exchange (“BEI”) based on letter of Directors of
BEI No. S-05 949/ BEI.ANG/10-2015 dated
30 October 2015 and approval to conduct margin
transactions from the Indonesia Stock Exchange
("BEI") (formerly the Jakarta Stock Exchange)
based on the Board of Directors of BEI
No. S-05950/BEI.ANG/10-2015 dated 30 October
2015. The Company’s started its commercial
operations on
2 November 2015. HDSI’s
percentage of ownership interest in HDSI per
31 December 2015 is 99.00%.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
a.
Basis of Preparation of the Consolidated
Financial Statements
Laporan keuangan konsolidasian disusun sesuai
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia
(“PSAK”), termasuk pernyataan dan Interpretasi
Standar Akuntansi Keuangan (“ISAK”) yang
diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi
Keuangan - Ikatan Akuntan Indonesia serta
peraturan dan surat edaran tentang pedoman
penyajian laporan keuangan yang dikeluarkan
oleh Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga
Keuangan (Bapepam-LK) No. VIII.G.17 tentang
Pedoman Akuntansi Perusahaan Efek (PAPE).
The consolidated financial statements have been
prepared in accordance with the Indonesian
Financial Accounting Standards (“SFAS”), which
includes the standards and Interpretations of
Financial Accounting Standards (“IFAS”) issued by
the Financial Accounting Standards Board of
Institute of Accountant in Indonesia and
regulations and circular letters regarding
guidance for financial statements presentation
issued by Capital Market and Financial Institution
Supervisory Board (Bapepam-LK) No. VIII.G.17
regarding “Guidance on Accounting for Securities
Companies” (PAPE).
Laporan
keuangan
konsolidasian
disusun
berdasarkan konsep biaya perolehan, kecuali
untuk beberapa akun tertentu yang disusun
berdasarkan pengukuran lain sebagaimana
dijelaskan dalam kebijakan akuntansi masingmasing akun tersebut. Laporan keuangan
konsolidasian disusun berdasarkan akuntansi
berbasis akrual.
The consolidated financial statements have been
prepared using the historical cost concept,
except for certain accounts which have been
prepared on the basis of other measurements as
described in their respective policies. The
consolidated financial statements are prepared
under the accrual basis of accounting.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/6
Exhibit E/6
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
a.
Dasar
Penyusunan
Laporan
Konsolidasian (Lanjutan)
Keuangan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
a.
Basis of Preparation of the Consolidated
Financial Statements (Continued)
Laporan arus kas disajikan dengan metode
langsung
(direct
method)
dengan
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas
operasi, investasi dan pendanaan.
The statements of cash flows are prepared using
the direct method by classifying cash flows into
operating, investing and financing activities.
Laporan keuangan konsolidasian Grup disajikan
dalam Rupiah Indonesia (“IDR” atau “Rp”) yang
merupakan mata uang fungsional Perusahaan,
kecuali dinyatakan lain.
The consolidated financial statements of the
Group are presented in Indonesian Rupiah (“IDR”
or “Rp”) which is the functional currency of the
Company, unless otherwise stated.
Penyusunan dan penyajian laporan keuangan
berdasarkan PSAK mengharuskan penggunaan
asumsi dan estimasi akuntansi kritikal tertentu.
Penyusunan dan penyajian laporan keuangan juga
mengharuskan manajemen untuk melaksanakan
pertimbangan di dalam proses penerapan
kebijakan akuntansi Perusahaan. Hal-hal yang
melibatkan pertimbangan atau kompleksitas
dengan tingkat yang lebih tinggi, atau hal-hal di
mana asumsi dan estimasi adalah signifikan
terhadap laporan keuangan, diungkapkan di
dalam Catatan 3.
The preparation of financial statements in
conformity with SFAS requires the use of certain
critical accounting estimates and assumptions. It
also requires management to exercise its
judgment in the process of applying the
Company’s accounting policies. The areas
involving a higher degree of judgment or
complexity, or areas where assumptions and
estimates are significant to the financial
statements are disclosed in Note 3.
Perubahan Kebijakan Akuntansi
Changes in Accounting Policies
(1) Standar, interpretasi dan amandemen baru
yang berlaku efektif 1 Januari 2015
(1) New
standards,
interpretations
and
amendment effective from 1 January 2015
Sejumlah
standar,
interpretasi
dan
amandemen baru yang berlaku efektif untuk
pertama kali untuk periode tahunan yang
dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari
2015, telah diadopsi dalam laporan keuangan
ini. Sifat dan dampak dari setiap standar,
interpretasi dan amandemen baru yang
diadopsi oleh Grup dijelaskan sebagai
berikut.
A number of new standards, interpretations
and amendments effective for the first time
for periods beginning on (or after) 1 January
2015, have been adopted in these financial
statements. The nature and effect of each
new standard, interpretation and amendment
adopted by the group are detailed below.
Penerapan standar dan intepretasi baru atau
revisi,
yang
relevan
dengan
operasi
Perusahaan dan memberikan dampak pada
laporan keuangan, adalah sebagai berikut:
The adoption of the following new or revised
standards and interpretations which are
relevant to the Company’s operations and
resulted in an affect on the financial
statements, as follows:
(a) PSAK 1 (Revisi 2013), “Penyajian Laporan
Keuangan”
(a) SFAS 1 (Revised 2013), “Presentation of
Financial Statements”
Amandemen ini mensyaratkan pos-pos
penghasilan
komprehensif
lain
dikelompokkan ke dalam dua bagian:
- Yang akan atau mungkin direklasifikasi
ke laba rugi,
- Yang tidak akan direklasifikasi ke laba
rugi.
The amendment requires that items of
other comprehensive income must be
grouped together into two sections:
- Those that will or may be reclassified
into profit or loss,
- Those that will not.
Amandemen ini hanya mempengaruhi
penyajian laporan keuangan, tidak
berpengaruh terhadap laporan posisi
keuangan atau kinerja Grup.
As
the
amendment
only
affects
presentation, there is no effect on the
Group’s
financial
position
or
performance.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/7
Exhibit E/7
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
a.
AKUNTANSI YANG PENTING
Dasar
Penyusunan
Laporan
Konsolidasian (Lanjutan)
Keuangan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
a.
Basis of Preparation of the Consolidated
Financial Statements (Continued)
Perubahan Kebijakan Akuntansi (Lanjutan)
Changes in Accounting Policies (Continued)
(1) Standar, interpretasi dan amandemen baru
yang berlaku efektif 1 Januari 2015
(Lanjutan)
(1) New
standards,
interpretations
and
amendment effective from 1 January 2015
(Continued)
(b) PSAK 24 (Revisi 2013), “Imbalan Kerja”
Perubahan utama sebagai akibat dari
revisian PSAK 24 termasuk:
- Eliminasi pendekatan ‘koridor’ untuk
menangguhkan keuntungan/kerugian
program manfaat pasti.
- Keuntungan/kerugian aktuaris pada
pengukuran kembali atas kewajiban
(aset) program manfaat imbalan pasti
untuk diakui dalam penghasilan
komprehensif lain daripada dalam
laba rugi, dan tidak direklasifikasi
pada periode berikutnya.
- Langsung mengakui biaya jasa lalu
dalam laba rugi.
- Amandemen
periode
pengakuan
liabilitas untuk pesangon.
(b) SFAS 24
Benefits”
(Revised
2013),
“Employee
The main changes as a consequence of
the revision of SFAS 24 include:
- Elimination of the ‘corridor’ approach
for deferring gains/losses for defined
benefit plans.
- Actuarial gains/losses on remeasuring
the
defined
benefit
plan
obligation/asset to be recognised in
other comprehensive income rather
than in profit or loss, and cannot be
reclassified in subsequent periods.
- Imbalan kerja yang dapat diselesaikan
(bukan
jatuh
tempo
untuk
diselesaikan) seluruhnya dalam waktu
12 bulan setelah akhir periode
pelaporan adalah imbalan jangka
pendek dan tidak terdiskonto.
- Beban/penghasilan bunga neto yang
diperhitungkan
sebagai
produk
liabilitas (aset) imbalan pasti neto
yang ditentukan pada awal periode.
Dampaknya
adalah
untuk
menghapuskan konsep sebelumnya
dari
pengakuan
imbalan
yang
diharapkan atas aset.
- Immediately recognised all past
service cost in profit or loss.
- Amendments to the timing of
recognition
for
liabilities
for
termination benefits.
- Employee benefits expected to be
settled (as opposed to ‘due to be
settled’) wholly within 12 months
after the end of the reporting period
are short-term benefits, and are not
discounted.
- Net interest expense/income to be
calculated as the product of the net
defined benefit liability asset and the
discount rate as determined at the
beginning of the year. The effect of
this is to remove the previous concept
of recognising an expected return on
plan assets.
Dampak dari revisi Standar ini terhadap
program imbalan pasti Grup dijelaskan
dalam Catatan 17.
The effect of the revision in relation to
the Group’s defined benefit schemes is
detailed in Note 17.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/8
Exhibit E/8
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
a.
AKUNTANSI YANG PENTING
Dasar
Penyusunan
Laporan
Konsolidasian (Lanjutan)
Keuangan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
a.
Basis of Preparation of the Consolidated
Financial Statements (Continued)
Perubahan Kebijakan Akuntansi (Lanjutan)
Changes in Accounting Policies (Continued)
(1) Standar, interpretasi dan amandemen baru
yang berlaku efektif 1 Januari 2015
(Lanjutan)
(1) New
standards,
interpretations
and
amendment effective from 1 January 2015
(Continued)
(c) PSAK
65,
Konsolidasian”
“Laporan
Keuangan
PSAK 65 menggantikan PSAK 4 Laporan
Keuangan Konsolidasian dan Laporan
Keuangan Tersendiri dan ISAK 7
Konsolidasi - Entitas Bertujuan Khusus,
dan
menetapkan
satu
‘model
pengendalian’ untuk seluruh entitas,
termasuk entitas bertujuan khusus,
dimana pengendalian terjadi ketika
seluruh kriteria di bawah ini dimiliki:
- Kekuasaan atas investee
- Eksposur atau hak atas imbal hasil
variabel dari keterlibatannya dengan
investee
- Kemampuan
untuk
menggunakan
kekuasaannya atas investee untuk
mempengaruhi jumlah imbal hasil
investor.
- Konsep pengendalian “de facto”
untuk entitas dengan kepemilikan
kepentingan kurang dari 50% dalam
entitas, namun memiliki kepemilikan
saham yang lebih besar daripada
pemegang saham lain
- Hak
suara
potensial
hanya
dipertimbangkan dalam menentukan
apakah terdapat pengendalian ketika
hak
suara
potensial
tersebut
substantif (pemegang hak suara
memiliki kemampuan praktis untuk
menggunakan) dan hak digunakan
ketika keputusan terkait dengan
aktivitas
investee
mempengaruhi
imbalan investor
- Panduan spesifik terkait konsep
“silo”, dimana kelompok aset (dan
liabilitas)
dalam
satu
entitas
dipisahkan secara keuangan, dan
setiap kelompok dipertimbangkan
secara terpisah untuk dikonsolidasi.
(c) SFAS
65,
Statements”
“Consolidated
Financial
SFAS 65 supersedes SFAS 4 Consolidated
and Separate Financial Statements and
ISAK 7 Consolidation – Special Purpose
Entities, and introduces a single ‘control
model’ for all entities, including special
purpose entities (SPEs), whereby control
exists when all of the following
conditions are present:
- Power over investee
- Exposure, or rights, to variable
returns from investee
-
Ability to use power over investee to
affect the entity’s returns from
investee.
-
The introduction the concept of ‘de
facto’ control for entities with less
than a 50% ownership interest in an
entity, but which have a large
shareholding compared to other
shareholders
Potential voting rights are only
considered when determining if
there is control when they are
substantive (holder has practical
ability to exercise) and the rights are
exercisable when decisions about the
investees activities that affect the
investors return will or can be made
-
-
Specific guidance for the concept of
‘silos’, where groups of assets (and
liabilities) within one entity are ringfenced, and each group is considered
separately for consolidation.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/9
Exhibit E/9
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
a.
AKUNTANSI YANG PENTING
Dasar
Penyusunan
Laporan
Konsolidasian (Lanjutan)
Keuangan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
a.
Basis of Preparation of the Consolidated
Financial Statements (Continued)
Perubahan Kebijakan Akuntansi (Lanjutan)
Changes in Accounting Policies (Continued)
(1) Standar, interpretasi dan amandemen baru
yang berlaku efektif 1 Januari 2015
(Lanjutan)
(1) New
standards,
interpretations
and
amendment effective from 1 January 2015
(Continued)
(d) PSAK 68, “Pengukuran Nilai Wajar”
(d) SFAS 68, “Fair Value Measurement”
PSAK 68 menyatakan suatu kerangka
untuk menentukan pengukuran nilai
wajar dan pengungkapan informasi
terkait pengukuran nilai wajar, ketika
pengukuran
nilai
wajar
dan/atau
pengungkapannya
disyaratkan
atau
diperkenankan oleh PSAK lain.
SFAS 68 sets out the framework for
determining the measurement of fair
value and the disclosure of information
relating to fair value measurement,
when fair value measurements and/or
disclosures are required or permitted by
other SFASs.
Sebagai
akibatnya,
panduan
dan
persyaratan yang berkaitan dengan
pengukuran nilai wajar yang sebelumnya
diatur dalam PSAK lain sekarang telah
diatur dalam PSAK 68.
As a result, the guidance and
requirements relating to fair value
measurement that were previously
located in other SFASs have now been
relocated to SFAS 68.
Meskipun terdapat beberapa perubahan
pada panduan sebelumnya, terdapat
perubahan pada persyaratan pengukuran
nilai wajar sebelumnya. Oleh karena itu,
PSAK
68
diintensikan
untuk
mengklarifikasi
tujuan
pengukuran,
mengharmonisasikan
persyaratan
pengungkapan,
dan
meningkatkan
konsistensi dalam penerapan pengukuran
nilai wajar.
While there has been some rewording of
the previous guidance, there are few
changes to the previous fair value
measurement requirements. Instead,
SFAS 68 is intended to clarify the
measurement objective, harmonise the
disclosure requirements, and improve
consistency in application of fair value
measurement.
PSAK
68
tidak
secara
material
mempengaruhi pengukuran nilai wajar
aset atau liabilitas Grup, dengan
perubahan yang terbatas pada penyajian
dan pengungkapan, dan oleh karena itu
tidak berdampak pada laporan posisi
keuangan atau kinerja Grup.
SFAS 68 did not materially affect any fair
value measurements of the Group’s
assets or liabilities,with changes being
limited to presentation and disclosure,
and therefore has no effect on the
Group’s
financial
position
or
performance.
Sebagai
tambahan,
PSAK
68
ini
diterapkan
secara
prospektif
dan
pengungkapan informasi komparatif tidak
disajikan.
In addition, SFAS 68 is to be applied
prospectively and therefore comparative
disclosures have not been presented.
Lihat Catatan 3 tentang Pertimbangan,
Estimasi, dan Asumsi Akuntansi Signifikan
untuk lebih rinci terkait dengan
pengukuran nilai wajar.
See Note 3 Accounting Judgements,
Estimates and for more details and
further references related to fair value
measurement.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/10
Exhibit E/10
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
a.
AKUNTANSI YANG PENTING
Dasar
Penyusunan
Konsolidasian(Lanjutan)
Laporan
Keuangan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
a.
Basis of Preparation of the Consolidated
Financial Statements (Continued)
Perubahan Kebijakan Akuntansi (Lanjutan)
Changes in Accounting Policies (Continued)
(2) Standar dan intepretasi baru yang berlaku
efektif untuk pertama kali untuk periode
tahunan yang dimulai pada atau setelah
tanggal 1 Januari 2015 yang tidak
berdampak
signifikan
pada
laporan
keuangan konsolidasian tahunan Grup
(2) New
standards
and
interpretations
effective for the first time for annual
periods beginning on or after 1 January
2015 not effect the Group’s annual
consolidated financial statements
 PSAK 4 (Revisi 2013), “Laporan Keuangan
Tersendiri”.

SFAS 4 (Revised 2013),
Financial Statements”.
 PSAK 15 (Revisi 2013), “Investasi Pada
Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama”.

SFAS 15 (Revised 2013), “Investment in
Associates and Joint Ventures”.
 PSAK
46
(Revisi
Penghasilan”.
“Pajak

SFAS 46 (Revised 2014), “Income Tax”.
 PSAK 48 (Revisi 2014), “Penurunan Nilai
Aset”.

SFAS 48 (Revised 2014), “Impairment of
Assets”.
 PSAK 50 (Revisi 2014),
Keuangan: Penyajian”.
“Instrumen

SFAS 50 (Revised 2014),
Instrument: Presentation”.
 PSAK 55 (Revisi 2014), “Instrumen
Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran”.

SFAS 55 (Revised 2014), “Financial
Instrument:
Recognition
and
Measurements”.
 PSAK 60 (Revisi 2014),
Keuangan: Pengungkapan”.

SFAS 60 (Revised 2014),
Instrument: Disclosures”.
 PSAK 66, “Pengaturan Bersama”.

SFAS 66, “Joint Arrangements”.
 PSAK 67, “Pengungkapan
dalam Entitas Lain”.
Kepentingan

SFAS 67, “Disclosure of Interests in other
Entities”.
 ISAK 26 (Revisi 2014), “Penilaian Kembali
Derivatif Melekat”.

IFAS 26 (Revised 2014), “Reassessment of
Embedded Derivatives”.
2014),
“Instrumen
“Separate
“Financial
“Financial
Pada tanggal otorisasi laporan keuangan
konsolidasian, Grup masih mengevaluasi dampak
potensial PSAK baru dan revisian.
As at the authorization date of this consolidated
of financial statements, the Group is still
evaluating the potential impact of these new and
revised SFAS.
(3) Standar dan penyesuaian standar berikut
efektif untuk periode yang dimulai pada
atau setelah 1 Januari 2016, dengan
penerapan dini diperkenankan yaitu:
(3) Standard and improvements to standards
effective for periods beginning on or after
1 January 2016, with early application
permitted as are follows:
 PSAK 5 (Penyesuaian 2015), “Segmen
Operasi”,


SFAS 5 (Annual Improvement
“Operating Segments”,
2015),
 PSAK
7
(Penyesuaian
2015),
“Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi,


SFAS 7 (Annual Improvement
“Related Party Disclosures”,
2015),
 PSAK 13 (Penyesuaian 2015), “Properti
Investasi”,


SFAS 13 (Annual Improvement 2015),
“Investment Property”,
 PSAK 16
Tetap”,


SFAS 16 (Annual Improvement 2015),
“Property, Plant and Equipment”,
(Penyesuaian
2015),
“Aset
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/11
Exhibit E/11
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
a.
AKUNTANSI YANG PENTING
Dasar
Penyusunan
Laporan
Konsolidasian (Lanjutan)
Keuangan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
a.
Basis of Preparation of the Consolidated
Financial Statements (Continued)
Perubahan Kebijakan Akuntansi (Lanjutan)
Changes in Accounting Policies (Continued)
(3) Standar dan penyesuaian standar berikut
efektif untuk periode yang dimulai pada
atau setelah 1 Januari 2016, dengan
penerapan dini diperkenankan yaitu:
(Lanjutan)
(3) Standard and improvements to standards
effective for periods beginning on or after
1 January 2016, with early application
permitted as are follows: (Continued)
 PSAK 19 (Penyesuaian 2015), “Aset Tak
berwujud”,

SFAS 19 (Annual Improvement 2015),
“Intangible Assets”,
 PSAK 22 (Penyesuaian 2015), “Kombinasi
Bisnis”,

SFAS 22 (Annual Improvement 2015),
“Business Combination”,
 PSAK 25 (Penyesuaian 2015), “Kebijakan
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi
dan Kesalahan”,

SFAS 25 (Annual Improvement 2015),
Accounting
Policies,
Changes
in
Accounting Estimates and Errors”,
 PSAK 53 (Penyesuaian 2015), “Pembayaran
Berbasis Saham” dan

SFAS 53 (Annual Improvement 2015),
“Share-based Payments”, and
 PSAK 68 (Penyesuaian 2015), “Pengukuran
Nilai Wajar”.

SFAS 68 (Annual Improvement 2015),
“Fair Value Measurement”.
Amandemen standar dan interpretasi berikut
efektif untuk periode yang dimulai pada atau
setelah 1 Januari 2016, dengan penerapan
secara retrospektif yaitu:
Amendments to standards and interpretation
which are effective for periods beginning on
or after 1 January 2016, with retrospective
application are as follows:
 PSAK 4, “Laporan Keuangan Tersendiri”
tentang Metode Ekuitas dalam Laporan
Keuangan Tersendiri,

SFAS 4, “Separate Financial Statements”
about Equity Method in Separate
Financial Statements,
 PSAK 15, “Investasi Pada Entitas Asosiasi
dan Ventura Bersama” tentang Entitas
Investasi:
Penerapan
Pengecualian
Konsolidasi,

SFAS 15, “Investment in Associates and
Joint
Venture”
about
Investment
Entities: Applying the Consolidation
Exception,
 PSAK 24, “Imbalan Kerja” tentang
Program Imbalan Pasti: Iuran Pekerja,

SFAS 24, “Employee Benefits” about
Defined
Benefit
Plans:
Employee
Contributions,
 PSAK
65,
“Laporan
Keuangan
Konsolidasian” tentang Entitas Investasi:
Penerapan Pengecualian Konsolidasi,

SFAS
65,
“Consolidated
Financial
Statements” about Investment Entities:
Applying the Consolidation Exception,
 PSAK 67, “Pengungkapan Kepentingan
Dalam Entitas Lain” tentang Entitas
Investasi:
Penerapan
Pengecualian
Konsolidasi, dan

SFAS 67, “Disclosures of Interest in Other
Entities” about Investment Entities:
Applying the Consolidation Exception,
and
 ISAK 30, “Pungutan”.

ISAK 30, “Levies”.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/12
Exhibit E/12
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
a.
AKUNTANSI YANG PENTING
Dasar
Penyusunan
Laporan
Konsolidasian (Lanjutan)
Keuangan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
b.
Perubahan Kebijakan Akuntansi (Lanjutan)
b.
Basis of Preparation of the Consolidated
Financial Statements (Continued)
Changes in Accounting Policies (Continued)
Amandemen standar berikut efektif untuk
periode yang dimulai pada atau setelah
1 Januari 2016, yang diterapkan secara
prospektif yaitu :
The amandments to standards effective for
periods beginning on or after 1 January
2016, with amendments to be applied
prospectively are as follows :
 PSAK 16, “Aset Tetap” tentang Klarifikasi
Metode yang Diterima untuk Penyusutan
dan Amortisasi,

SFAS
16,
“Property,
Plant
and
Equipment” about Clarification of
Acceptable Methods of Depreciation and
Amortization,
 PSAK 19, “Aset Tak berwujud” tentang
Klarifikasi Metode yang Diterima untuk
Penyusutan dan Amortisasi dan

SFAS 19, “Intangible Asset” about
Clarification of Acceptable Methods of
Depreciation and Amortization, and
 PSAK 66, “Pengaturan Bersama” tentang
Akuntansi Akuisisi Kepentingan dalam
Operasi Bersama.

SFAS 66, “Joint Arrangements” about
Accounting for Acquisitions of Interests
in Joint Operation.
Amandemen standar dan interpretasi berikut
efektif untuk periode yang dimulai pada atau
setelah 1 Januari 2017, dengan penerapan
dini
diperkenankan
yaitu
amandemen
PSAK 1, “Penyajian Laporan Keuangan”
tentang Prakarsa Pengungkapan dan ISAK 31,
“Interpretasi
atas
Ruang
Lingkup
PSAK 13: Properti Investasi”.
Amendments to standard and interpretation
effective for periods beginning on or after
1 January 2017, with early application
permitted are amendments to SFAS 1,
“Presentation of Financial Statements” about
Disclosure Initiative and ISAK 31, “Scope
Interpretation of SFAS 13: Investment
Property”.
Standar dan amandemen standar berikut
efektif untuk periode yang dimulai pada atau
setelah tanggal 1 Januari 2018, dengan
penerapan
dini
diperkenankan
yaitu
PSAK
69, “Agrikultur” dan amandemen
PSAK 16, “Aset Tetap” tentang Agrikultur:
Tanaman Produktif.
Standard and amendment to standard
effective for periods beginning on or after
1 January 2018, with early application
permitted are SFAS 69, “Agriculture” and
amendments to SFAS 16, “Property, Plant and
Equipment” about Agriculture: Bearer Plants.
Sampai dengan tanggal
keuangan konsolidasian,
mengevaluasi dampak
interpretasi tersebut
keuangan konsolidasian.
As of the date of issuance of the consolidated
financial statements, management is still
evaluating the impact of the standards and
interpretations on the consolidated financial
statements.
penerbitan laporan
manajemen sedang
dari standar dan
terhadap laporan
Dasar Konsolidasian
Apabila Perusahaan mengendalikan investee,
maka hal tersebut diklasifikasikan sebagai entitas
anak. Perusahaan mengendalikan investee jika
tiga elemen berikut terpenuhi: kekuasaan atas
investee, eksposur atau hak atas imbal hasil
variable dari keterlibatannya dengan investee,
dan
kemampuan
untuk
menggunakan
kekuasaannya atas investee untuk mempengaruhi
jumlah imbal hasil investor. Pengendalian dapat
dikaji kembali ketika fakta dan kondisi
mengindikasikan bahwa terdapat kemungkinan
adanya perubahan pada elemen pengendalian
tersebut.
b.
Basis of Consolidation
Where the Company has control over an investee,
it is classified as a subsidiary. The Company
controls an investee if all three of the following
elements are present: power over the investee,
exposure to variable returns from the investee,
and the ability of the investor to use its power to
affect those variable returns. Control is
reassessed whenever facts and circumstances
indicate that there may be a change in any of
these elements of control.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/13
Exhibit E/13
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
b.
AKUNTANSI YANG PENTING
Dasar Konsolidasian (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
b.
Basis of Consolidation (Continued)
Pengendalian de facto terjadi pada situasi
dimana perusahaan memiliki kemampuan praktis
untuk mengarahkan aktivitas relevan atas
investee tanpa memiliki hak suara mayoritas.
Untuk menentukan apakah pengendalian de facto
terjadi, maka perusahaan mempertimbangkan
beberapa fakta dan keadaan berikut ini:
- Ukuran kepemilikan hak suara entitas relatif
terhadap ukuran dan penyebaran kepemilikan
pemilik suara lain;
- Hak suara potensial yang substantif yang
dimiliki oleh perusahaan dan para pihak lain;
- Pengaturan kontraktual lain;
- Pola historis dalam penggunaan hak suara.
De-facto control exists in situations where the
company has the practical ability to direct the
relevant activities of the investee without
holding the majority of the voting rights. In
determining whether de-facto control exists the
company considers all relevant facts and
circumstances, including:
- The size of the company’s voting rights
relative to both the size and dispersion of
other parties who hold voting rights;
- Substantive potential voting rights held by the
company and by other parties;
- Other contractual arrangements;
- Historic patterns in voting attendance.
Laporan keuangan konsolidasian menyajikan hasil
perusahaan dan entitas anaknya (“Grup”) seolaholah merupakan satu entitas. Transaksi antar
entitas dan saldo antara perusahaan Grup oleh
karena itu dieliminasi secara penuh.
The consolidated financial statements present
the results of the company and its subsidiaries
("the Group") as if they formed a single entity.
Intercompany transactions and balances between
group companies are therefore eliminated in
full.
Laporan keuangan konsolidasian menggabungkan
hasil kombinasi bisnis dengan menggunakan
metode akuisisi. DaIam laporan posisi keuangan,
aset dan liabilitas teridentifikasi, dan liabilitas
kontinjensi pada awalnya diakui pada nilai wajar
pada tanggal akuisisi. Hasil tersebut dimasukkan
dalam
laporan
penghasilan
komprehensif
konsolidasian sejak tanggal pengendalian di
peroleh. Hasil tersebut tidak dikonsolidasi sejak
pada tanggal pengendalian hilang.
The
consolidated
financial
statements
incorporate the results of business combinations
using the acquisition method. In the statement
of financial position, the acquiree's identifiable
assets, liabilities and contingent liabilities are
initially recognised at their fair values at the
acquisition date. The results of acquired
operations are included in the consolidated
statement of comprehensive income from the
date on which control is obtained. They are
deconsolidated from the date on which control
ceases.
Transaksi dengan kepentingan non-pengendali
Transactions with non-controlling interests
Transaksi dengan kepentingan non-pengendali
dihitung sebagai transaksi dengan pemilik dalam
kapasitasnya sebagai pemilik dan oleh karena itu
tidak terdapat goodwill yang diakui sebagai hasil
transaksi tersebut. Penyesuaian kepentingan nonpengendali berdasarkan jumlah proporsional aset
bersih entitas anak.
Transactions with non-controlling interests are
accounted for as transactions with owners in
their capacity as owners and therefore no
goodwill is recognized as a result of such
transactions. The adjustments to non-controlling
interests are based on a proportionate amount of
the net assets of the subsidiary.
Transaksi yang dieliminasi pada konsolidasi
Transactions eliminated on consolidation
Saldo dan transaksi antar Grup dan semua
pendapatan dan beban yang belum terealisasi
yang timbul dari transaksi antar Grup, dieliminasi
di dalam penyusunan dan penyajian laporan
keuangan konsolidasian. Laba yang belum
terealisasi yang timbul dari transaksi dengan
entitas asosiasi dieliminasi terhadap investasi
dari bagian Grup di dalam investee. Kerugian
yang belum terealisasi dieliminasi dengan cara
yang sama dengan keuntungan yang belum
terealisasi, hanya apabila tidak terdapat bukti
penurunan nilai.
Intra-group balances and transactions, and any
unrealized income and expenses arising from
intra-group transactions, are eliminated in
preparing the consolidated financial statements.
Unrealized gains arising from transactions with
associates are eliminated against the investment
to the extent of the Group’s interest in the
investee. Unrealized losses are eliminated in the
same way as unrealized gains, but only to the
extent that there is no evidence of impairment.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/14
Exhibit E/14
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
b.
AKUNTANSI YANG PENTING
Dasar Konsolidasian (Lanjutan)
Transaksi yang
(Lanjutan)
dieliminasi
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
b.
pada
konsolidasi
Transactions
(Continued)
Semua surplus dan defisit yang timbul pada
kehilangan pengendalian, diakui di dalam laporan
laba rugi. Apabila Grup memiliki segala kepentingan
sebelumnya di dalam entitas anak, maka
kepentingan tersebut diukur pada nilai wajar pada
tanggal hilangnya pengendalian. Selanjutnya,
kepentingan tersebut diperhitungkan sebagai jumlah
ekuitas investee atau sebagai aset keuangan
tersedia untuk dijual, bergantung pada tingkat
pengaruh yang dimiliki. Sebagai tambahan, semua
jumlah yang sebelumnya diakui di dalam
penghasilan komprehensif lain entitas tersebut,
dicatat seolah-olah Grup secara langsung telah
melepas aset dan liabilitas terkait. Hal ini berarti
semua jumlah yang sebelumnya diakui di dalam
penghasilan komprehensif lain direklasifikasi ke
dalam laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif konsolidasian.
c.
Transaksi dan Saldo Dalam Mata Uang Asing
Basis of Consolidation (Continued)
eliminated
on
consolidation
Any surplus or deficit arising on the loss of control
is recognized in profit or loss. If the Group retains
any interest in the previous subsidiary, then such
interest is measured at fair value at the date that
control is lost. Subsequently, it is accounted for as
an equity-accounted investee or as an available-forsale financial asset depending on the level of
influence retained. In addition, any amounts
previously recognised in other comprehensive
income in respect of that entity are accounted for
as if the Group had directly disposed of the related
assets or liabilities. This may mean that amounts
previously recognised in other comprehensive
income are reclassified to consolidated statement of
profit or loss and other comprehensive income.
c.
Foreign Currency Transaction and Balances
Transaksi di dalam mata uang asing diukur dengan
mata uang fungsional Perusahaan. Mata uang
fungsional Perusahaan adalah Rupiah (“Rp”).
Laporan keuangan konsolidasian disajikan dalam
mata uang Rupiah.
Transactions in foreign currencies are measured at
the functional currency Company. The functional
currency of the Company is Rupiah (“Rp”). The
consolidated financial statements are presented in
Rupiah.
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke
dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs
yang berlaku pada tanggal transaksi.
Foreign currency transactions are translated into
Rupiah using the exchange rates prevailing at the
dates of the transactions.
Aset dan liabilitas moneter dinyatakan dalam mata
uang asing yang dijabarkan pada kurs nilai tukar
pada akhir periode pelaporan. Item-item non
moneter yang diukur pada biaya historis di dalam
mata uang asing dijabarkan dengan menggunakan
kurs nilai tukar pada tanggal transaksi awal. Itemitem non moneter yang diukur pada nilai wajar di
dalam mata uang asing dijabarkan dengan
menggunakan kurs nilai tukar pada tanggal di mana
nilai wajar ditentukan.
Monetary assets and liabilities denominated in
foreign currencies are translated at the rate of
exchange prevailing at the end of the reporting
period. Non-monetary items that are measured in
the terms of historical cost in a foreign currency are
translated using the exchange rates prevailing at
the dates of the initial transactions. Non-monetary
items measured at fair value in a foreign currency
are translated using the exchange rates at the date
when the fair value was determined.
Selisih nilai tukar yang timbul dari penyelesaian
item-item moneter atau yang dijabarkan pada akhir
periode pelaporan, diakui di dalam laporan laba rugi
komprehensif.
Exchange differences arising on the settlement of
monetary items or on translating monetary items at
the end of the reporting period are recognized in
statement of comprehensive income.
Kurs utama yang digunakan untuk penjabaran mata
uang asing pada tanggal 31 Desember 2015 dan
2014, berdasarkan kurs tengah yang diterbitkan
Bank Indonesia, yaitu sebagai berikut:
The main exchange rates used for translating the
foreign currency as of 31 December 2015 and 2014
are based of the mid rates published by Bank
Indonesia, are as follows:
31 Des/Dec
2015
1 Dollar Amerika Serikat (USD)
13.795
31 Des/Dec
2014
12.440
1 United States Dollars (USD)
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/15
Exhibit E/15
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
d.
AKUNTANSI YANG PENTING
Transaksi dengan Pihak Berelasi
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
d.
Transactions with Related Parties
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang
terkait dengan Perusahaan (entitas pelapor):
A related party is a person or entity that is
related to the Company (reporting entity):
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang
terkait dengan entitas pelapor.
A related party is a person or entity that is
related to the reporting entity.
(1) Orang atau anggota keluarga terdekat
mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika
orang tersebut:
(1) A person or a close member of that person’s
family is related to a reporting entity if that
person:
(a) memiliki pengendalian atau pengendalian
bersama atas entitas pelapor;
(a) has control or joint control over the
reporting entity;
(b) memiliki pengaruh signifikan atas entitas
pelapor; atau
(b) has significant influence
reporting entity; or
(c) personil
manajemen
kunci
pelapor atau entitas induk
pelapor.
entitas
entitas
(c) is a member of the key management
personnel of the reporting entity or of a
parent of the reporting entity.
(2) Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor
jika memenuhi salah satu hal berikut:
(2) An entity is related to a reporting entity if
any of the following conditions applies:
(a) entitas dan entitas pelapor adalah
anggota dari kelompok usaha yang sama
(artinya entitas induk, entitas anak, dan
entitas anak berikutnya terkait dengan
entitas lain).
(a) the entity and the reporting entity are
members of the same Company (which
means that each parent, subsidiary and
fellow subsidiary is related to the
others).
(b) satu entitas adalah entitas asosiasi atau
ventura bersama dari entitas lain (atau
entitas asosiasi atau ventura bersama
yang merupakan anggota suatu kelompok
usaha, yang mana entitas lain tersebut
adalah anggotanya).
(b) one entity is an associate or joint
venture of the other entity (or an
associate or joint venture of a member
of a Company of which the other entity
is a member).
(c) kedua entitas tersebut adalah ventura
bersama dari pihak ketiga yang sama.
(c) both entities are joint ventures of the
same third party.
(d) satu entitas adalah ventura bersama dari
entitas ketiga dan entitas yang lain
adalah entitas asosiasi dari entitas
ketiga.
(d) one entity is a joint venture of a third
entity and the other entity is an
associate of the third entity.
(e) entitas tersebut adalah suatu program
imbalan pascakerja untuk imbalan kerja
dari salah satu entitas pelapor atau
entitas yang terkait dengan entitas
pelapor. Jika entitas pelapor adalah
entitas yang menyelenggarakan program
tersebut, maka entitas sponsor juga
berelasi dengan entitas pelapor.
(e) the entity is a post-employment benefit
plan for the benefit of employees of
either the reporting entity or an entity
related to the reporting entity. If the
reporting entity is itself such a plan, the
sponsoring employers are also related to
the reporting entity.
(f) entitas
yang
dikendalikan
atau
dikendalikan bersama oleh orang yang
diidentifikasi dalam huruf (a).
(f) the entity is controlled or jointly
controlled by a person identified in (a).
(g) orang yang diidentifikasi dalam huruf (a)
(1) memiliki pengaruh signifikan atas
entitas atau personil manajemen kunci
entitas (atau entitas induk dari entitas).
(g) a person identified in (a)(1) has
significant influence over the entityor is
a member of the key management
personnel of the entity (or of a parent of
the entity).
over
the
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/16
Exhibit E/16
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
d.
AKUNTANSI YANG PENTING
Transaksi dengan Pihak Berelasi (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
d.
Untuk tujuan penyajian laporan keuangan ini,
suatu pihak disebut sebagai pihak berelasi
terhadap Grup, apabila:
For the purposes of these financial statements, a
party is considered to be related to the Group if:
i. Entitas tersebut, baik secara langsung maupun
tak langsung melalui satu atau lebih
perantara, untuk mengendalikan Grup atau
melakukan pengaruh signifikan terhadap Grup
di dalam membuat keputusan kebijakan
keuangan dan operasional, atau memiliki
pengendalian bersama terhadap Grup;
i. The party has the ability, directly or indirectly
through one or more intermediaries, to control
the Group or exercise significant influence over
the Group in making financial and operating
policy decisions, or has joint control over the
Group;
ii. Grup dan entitas tersebut adalah subjek
pengendalian bersama;
ii. The Group and the party are subject to
common control;
iii. Entitas tersebut adalah entitas asosiasi Grup
atau ventura bersama di mana Grup adalah
venturer;
iii. The party is an associate of the group or a
joint venture in which the Group is a venturer;
iv. Pihak tersebut adalah anggota personel
manajemen kunci atau anggota keluarga
dekat individu yang bersangkutan, atau
merupakan entitas di bawah pengendalian,
pengendalian
bersama
atau
pengaruh
signifikan Grup;
iv. The party is a member of the key management
personnel of the Group or a close family
member of such an individual, or is an entity
under the control, joint control or significant
influence of the Group;
v. Pihak tersebut adalah anggota keluarga dekat
pihak yang disebut pada butir (i) atau
merupakan entitas di bawah pengendalian,
pengendalian
bersama
atau
pengaruh
signifikan individu tersebut; atau
v. The party is a close family member of a party
referred to in (i) or is an entity under the
control, joint control or significant influence
of such individuals; or
vi. Pihak tersebut merupakan program imbalan
kerja yang merupakan manfaat karyawan atau
merupakan entitas yang berelasi dengan pihak
berelasi dengan Grup.
vi.
Anggota keluarga dekat merupakan individu
anggota
keluarga
yang
diharapkan
mempengaruhi, atau dipengaruhi oleh orang,
dalam hubungan mereka dengan entitas.
e.
Transactions with Related Parties (Continued)
Aset Keuangan
The party is a post-employment benefit plan
which is for the benefit of employees of the
Group or of any entity that is a related party
of the Group.
Close family members of an individual are those
family members who may be expected to
influence, or be influenced by, that individual in
their dealings with the entity.
e.
Financial Assets
Aset keuangan diakui di dalam laporan posisi
keuangan konsolidasian, jika dan hanya jika,
Perusahaan menjadi pihak yang terikat secara
kontraktual terhadap persyaratan-persyaratan
instrumen keuangan tersebut.
Financial assets are recognized in the
consolidated statement of financial position
when, and only when, the Company becomes a
party to the contractual provisions of the
financial instrument.
Grup mengklasifikasikan aset keuangannya ke
dalam salah satu kategori yang dibahas di bawah
ini, tergantung pada tujuan penggunaan aset
tersebut saat diperoleh.
The Group classifies its financial assets into one
of the categories discussed below, depending on
the purpose for which the asset was acquired.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/17
Exhibit E/17
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI YANG PENTING
e. Aset Keuangan (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY
OF
POLICIES (Continued)
e.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
Financial Assets (Continued)
Pengukuran setelah pengakuan awal
Subsequent measurement
Pengukuran setelah pengakuan awal aset keuangan
bergantung pada klasifikasi sebagai berikut:
The subsequent measurement of financial assets
depends on their classification as follows:
(i) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi
(i) Financial assets at fair value through profit or
loss
Kategori ini meliputi aset keuangan “yang
dimiliki untuk diperdagangkan” dan aset
keuangan yang ditetapkan pada nilai wajar
melalui laba rugi pada awal penentuan. Suatu
aset keuangan diklasifikasikan sebagai dimiliki
untuk diperdagangkan apabila secara prinsip
diperoleh untuk tujuan dijual dalam jangka
pendek. Aset keuangan yang ditetapkan pada
nilai wajar melalui laba rugi pada saat
penetapan awal adalah aset keuangan yang
dikelola, dan kinerjanya dievaluasi berdasarkan
nilai wajar, sesuai dengan suatu strategi
investasi yang terdokumentasi. Aset yang
termasuk dalam kategori ini diklasifikasikan
sebagai aset lancar apabila aset tersebut baik
dimiliki untuk diperdagangkan atau diharapkan
untuk direalisasikan dalam jangka waktu 12
bulan setelah akhir periode pelaporan. Aset
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui
laba rugi diukur pada nilai wajar, dan segala
perubahan nilai wajar diakui pada laporan laba
rugi dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian.
This category includes financial assets “held for
trading” and those designated at fair value
through profit or loss at inception. A financial
asset is classified as held for trading if acquired
principally for the purpose of selling in the short
term. Financial assets designated at fair value
through profit or loss at inception are those that
are managed, and their performance evaluated on
a fair value basis, in accordance with a
documented investment strategy. Assets in this
category are classified as current assets if they
are, either held for trading or are expected to be
realized within 12 months after the end of the
reporting period. Financial assets at fair value
through profit or loss are measured at fair value,
and any fair value changes are recognized in
consolidated statement of profit or loss and other
comprehensive income.
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi disajikan sebesar nilai wajar,
keuntungan atau kerugian yang timbul diakui
dalam
akun
keuntungan
dan
kerugian
perdagangan efek dalam laba rugi. Keuntungan
atau kerugian lain mencakup dividen atau bunga
yang diperoleh dari aset keuangan juga diakui
dalam laba rugi komprehensif. Nilai wajar
ditentukan dengan cara seperti dijelaskan pada
Catatan 34c.
Financial assets at fair value through profit or loss
are stated at fair value, with any resultant gain or
loss recognized in item gains and losses on trading
marketable securities in profit or loss. The other
gain or loss incorporated any dividend or interests
earned on the financial asset are recognized in
statement of comprehensive income. Fair value is
determined in the manner described in Note 34c.
(ii) Pinjaman yang diberikan dan piutang
(ii)Loans and receivables
Pinjaman yang diberikan dan piutang merupakan
aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran
tetap atau yang telah ditentukan yang tidak
memiliki kuotasi di pasar aktif.
Loans and receivables are non-derivative financial
assets with fixed or determinable payments that
are not quoted in an active market.
Aset tersebut dinilai pada biaya perolehan
diamortisasi menggunakan metode suku bunga
efektif dikurangi penyisihan penurunan nilai.
Keuntungan dan kerugiannya diakui di dalam
laporan laba rugi ketika pinjaman yang
diberikan dan piutang dihentikan pengakuannya
atau mengalami penurunan nilai, sebagaimana
halnya melalui proses amortisasi.
Such assets are carried at amortized cost using
the effective interest method less provision for
impairment. Gains and losses are recognized in
profit or loss when the loans and receivables are
derecognized or impaired, as well as through the
amortization process.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/18
Exhibit E/18
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
e.
AKUNTANSI YANG PENTING
Aset Keuangan (Lanjutan)
diberikan
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
e. Financial Assets (Continued)
Pengukuran setelah pengakuan awal (Lanjutan)
(ii) Pinjaman yang
(Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
dan
piutang
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Perusahaan meliputi kas dan setara kas,
deposito berjangka, piutang lembaga kliring
dan penjaminan, piutang nasabah, piutang
lain-lain dan pos tertentu aset lain-lain.
(iii) Aset keuangan tersedia untuk dijual
Subsequent measurement (Continued)
(ii) Loans and receivables (Continued)
The Company’s loans and receivables comprise
of cash and cash equivalents, time deposits,
receivables from clearing and guarantee
institution, receivables from customers, other
receivables and certain items of other assets.
(iii) Available-for-sale financial assets
Aset keuangan non-derivatif yang tidak
termasuk
dalam
kategori
di
atas
diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual
dan terutama terdiri atas investasi strategis
Perusahaan dalam entitas yang tidak
memenuhi syarat sebagai anak perusahaan,
asosiasi atau entitas sepengendali.
Non-derivative financial assets not included in
the above categories are classified as
available-for-sale and comprise principally the
Company's strategic investments in entities
not qualifying as subsidiaries, associates or
jointly controlled entities.
Ketika aset jenis ini mengalami penurunan
nilai, maka penyesuaian nilai wajar yang
diakumulasi yang diakui di dalam ekuitas,
dicatat di dalam laba rugi pada ‘biaya
keuangan’. Apabila aset keuangan ini
dihentikan pengakuannya, maka penyesuaian
nilai wajar yang diakumulasi, yang diakui di
dalam
pendapatan
komprehensif
lain,
direklasifikasi ke dalama laba rugi sebagai
‘pendapatan
keuangan’
atau
‘biaya
keuangan’.
When these assets are impaired, the
accumulated
fair
value
adjustments
recognized in equity are included in profit or
loss within “finance costs”. When these assets
are derecognized, the accumulated fair value
adjustments
recognized
in
other
comprehensive income are reclassified to
profit or loss as “finance income” or “finance
costs”.
Investasi dalam instrumen ekuitas yang nilai
wajarnya tidak dapat diukur secara andal
diukur sebesar biaya perolehan dikurangi
penurunan nilai.
Investments in equity instruments whose fair
value cannot be reliably measured are
measured at cost less impairment loss.
Pada saat dijual, keuntungan atau kerugian
kumulatif yang diakui dalam penghasilan
komprehensif
lain
direklasifikasi
dari
cadangan tersedia untuk dijual ke laporan
laba rugi.
On sale, the cumulative gain or loss
recognised in other comprehensive income is
reclassified from the available-for-sale
reserve to profit or loss.
Keanggotaan Perusahaan di bursa dan
kustodian,
yang
mewakili
kepentingan
kepemilikan di bursa dan kustodian, dan
memberikan hak pada Perusahaan untuk
menjalankan usaha di bursa dan kustodian,
diklasifikasi aset keuangan tersedia untuk
dijual. Investasi efek ekuitas tersebut tidak
memiliki kuotasian harga pasar pada pasar
aktif, nilai wajarnya tidak dapat diukur secara
andal dan derivatif melekat dan harus
diselesaikan dengan penyerahan investasi efek
ekuitas yang tidak memiliki kuotasian tersebut.
Investasi tersebut diukur sebesar biaya
perolehan dikurangi penurunan nilai yang dapat
diidentifikasi pada setiap akhir periode
pelaporan.
The Company’s exchange and depository
memberships, which represent ownership
interests in the exchanges and depository and
provide the Company with the right to
conduct business on the exchanges and
depository, are classified as investment
available-for-sale financial asset. Such AFS
equity investments do not have a quoted
market, price in an active market, its fair
value cannot be reliably measured and
derivatives that are linked to and must be
settled by delivery of such unquoted equity
investments. Such investments are measured
at cost less any identified impairment losses
at the end of each reporting period.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/19
Exhibit E/19
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
e.
AKUNTANSI YANG PENTING
Aset Keuangan (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY
OF
SIGNIFICANT
POLICIES (Continued)
e.
ACCOUNTING
Financial Assets (Continued)
Penghentian Pengakuan
Derecognition
Suatu aset keuangan dihentikan pengakuannya
apabila hak untuk menerima arus kas dari aset
keuangan telah berakhir. Pada penghentian aset
keuangan secara keseluruhan, selisih antara nilai
tercatat dengan jumlah yang akan diterima dan
semua keuntungan atau kerugian kumulatif yang
telah diakui di dalam penghasilan komprehensif
lainnya diakui di dalam laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
A financial asset is derecognized when the rights
to receive cash flows from the asset have
expired. On derecognition of a financial asset in
its entirety, the difference between the carrying
amount and the sum of the consideration
received and any cumulative gain or loss that had
been recognized in other comprehensive income
is recognized in statement of profit or loss and
other comprehensive income.
Saling hapus
Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan dapat
saling hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam
laporan posisi keuangan jika, dan hanya jika,
Grup memiliki hak yang berkekuatan hukum
untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang
telah diakui tersebut dan berniat untuk
menyelesaikan liabilitas secara simultan.
Financial assets and liabilities are offset and the
net amount is presented in the statement of
financial position when, and only when, the
Group has the legal right to set off the amounts
and intends either to settle on a net basis or
realize the asset and settle the liabilities
simultaneously.
Penurunan nilai
Impairment
Grup menilai pada tiap akhir periode pelaporan
apakah terdapat bukti objektif suatu aset
keuangan atau kelompok aset keuangan
mengalami penurunan nilai.
The Group assesses at the end of each reporting
period whether there is any objective evidence
that a financial asset or group of financial assets
is impaired.
(i) Aset
dinilai
diamortisasi
pada
biaya
perolehan
Untuk aset keuangan yang dinilai pada biaya
perolehan diamortisasi, Pertama, Grup
menilai aset keuangan tersebut secara
individual
untuk
menentukan
apakah
terdapat bukti obyektif mengenai penurunan
nilai secara individual atas aset keuangan
yang signifikan secara individual, atau secara
kolektif untuk aset keuangan yang tidak
signifikan secara individual. Apabila Grup
menentukan tidak terdapat bukti obyektif
penurunan nilai atas aset keuangan yang
dinilai secara individual, apakah signifikan
atau tidak, maka aset tersebut dikategorikan
ke dalam kelompok aset keuangan yang
memiliki karakteristik risiko kredit yang
serupa dan menilai aset keuangan tersebut
secara kolektif. Aset yang dinilai secara
individual untuk penurunan nilai dan dimana
kerugian penurunan nilai itu terjadi, atau
melanjutkan
untuk
diakui,
tidak
dikategorikan ke dalam penilaian penurunan
nilai secara kolektif.
(i) Assets carried at amortized cost
For financial assets carried at amortized cost,
the Group first assesses individually whether
objective evidence of impairment exists
individually for financial assets that are
individually significant, or collectively for
financial assets that are not individually
significant. If the Group determines that no
objective evidence of impairment exists for an
individually assessed financial asset, whether
significant or not, it includes the asset in a
group of financial assets with similar credit
risk characteristics and collectively assesses
them for impairment. Assets that are
individually assessed for impairment and for
which an impairment loss is, or continues to
be recognized are not included in a collective
assessment of impairment.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/20
Exhibit E/20
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
e.
AKUNTANSI YANG PENTING
Aset Keuangan (Lanjutan)
2.
SUMMARY
OF
SIGNIFICANT
POLICIES (Continued)
e.
Penurunan nilai (Lanjutan)
(i) Aset
dinilai
pada
diamortisasi (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
ACCOUNTING
Financial Assets (Continued)
Impairment (Continued)
biaya
perolehan
(i) Assets carried at amortized cost (Continued)
Apabila terdapat bukti objektif penurunan
nilai aset keuangan yang dinilai pada biaya
perolehan diamortisasi, telah terjadi,
jumlah kerugiannya diukur sebagai selisih
antara nilai tercatat aset dan nilai kini
diskonto arus kas di masa depan pada suku
bunga efektif awal aset keuangan. Apabila
suatu pinjaman memiliki suku bunga
mengambang, maka suku bunga diskonto
untuk mengukur semua kerugian penurunan
nilai adalah suku bunga efektif. Jumlah
tercatat aset dikurangi melalui penggunaan
akun penyisihan. Kerugian penurunan nilai
diakui di dalam laporan laba rugi dan
penghasilan
komprehensif
lain
konsolidasian.
If there is objective evidence that an
impairment loss on financial assets carried at
amortized cost has been incurred, the
amount of the loss is measured as the
difference between the asset's carrying
amount and the present value of estimated
future cash flows discounted at the financial
asset's original effective interest rate. If a
loan has a floating interest rate, the discount
rate for measuring any impairment loss is the
current effective interest rate. The carrying
amount of the asset is reduced through the
use of an allowance account. The impairment
loss is recognized in consolidated statement
of profit or loss and other comprehensive
income.
Ketika aset menjadi tidak tertagih, nilai
tercatat aset keuangan yang mengalami
penurunan nilai langsung dikurangi atau
apabila suatu jumlah dibebankan kepada
akun penyisihan, jumlah yang dibebankan
kepada
akun
penyisihan
dihapuskan
terhadap nilai tercatat aset keuangan.
When the asset becomes uncollectible, the
carrying amount of impaired financial assets
is reduced directly or if an amount was
charged to the allowance account, the
amounts charged to the allowance account are
written off against the carrying value of the
financial asset.
Untuk menentukan apakah terdapat bukti
objektif suatu kerugian penurunan nilai aset
keuangan
yang
telah
terjadi,
Grup
mempertimbangkan faktor-faktor seperti
kemungkinan
ketidakmampuan
untuk
membayar
atau
kesulitan
keuangan
signifikan debitur dan wanprestasi atau
penundaan signifikan di dalam pembayaran
dan mengukur pada basis suatu nilai wajar
dengan menggunakan nilai pasar yang dapat
diobservasi.
To determine whether there is objective
evidence that an impairment loss on financial
assets has been incurred, the Group considers
factors such as the probability of insolvency or
significant financial difficulties of the debtor
and default or significant delay in payments
and measure impairment on the basis of fair
value using an observable market price.
Apabila di dalam periode berikutnya, jumlah
kerugian penurunan nilai menurun dan
penurunan tersebut dapat dikaitkan secara
objektif kepada peristiwa yang terjadi
setelah kerugian penurunan nilai diakui,
maka kerugian penurunan nilai yang diakui
sebelumnya dipulihkan nilainya kepada nilai
tercatat aset selama tidak melebihi biaya
diamortisasinya
pada
saat
tanggal
pemulihan. Jumlah yang dipulihkan nilainya
diakui di dalam laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
If in a subsequent period, the amount of the
impairment loss decreases and the decrease
can be related objectively to an event
occurring
after
the
impairment
was
recognized,
the
previously
recognized
impairment loss is reversed to the extent the
carrying amount of the asset does not exceed
its amortized cost at the reversal date. The
amount of reversal is recognized in
consolidated statement of profit or loss and
other comprehensive income.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/21
Exhibit E/21
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
e.
AKUNTANSI YANG PENTING
Aset Keuangan (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY
OF
SIGNIFICANT
POLICIES (Continued)
e.
Financial Assets (Continued)
Penurunan nilai (Lanjutan)
Impairment (Continued)
(ii) Aset dinilai pada biaya perolehan
(ii) Assets carried at cost
Apabila terdapat bukti objektif (seperti
memburuknya lingkungan bisnis di mana
entitas penerbit menjalankan bisnisnya,
kemungkinan ketidakmampuan di dalam
membayar
atau
kesulitan
keuangan
signifikan entitas penerbit) di mana kerugian
penurunan nilai aset keuangan dinilai
berdasarkan biaya yang terjadi, jumlah
kerugian dihitung sebagai selisih nilai
tercatat dan nilai kini arus kas yang
didiskontokan pada tingkat pengembalian
yang berlaku di pasar untuk aset keuangan
yang serupa. Kerugian penurunan nilai
tersebut tidak dapat dipulihkan nilainya
pada periode berikutnya.
(iii) Aset keuangan tersedia untuk dijual
ACCOUNTING
If there is objective evidence (such as
significant adverse changes in the business
environment where the issuer operates,
probability of insolvency or significant
financial difficulties of the issuer) that an
impairment loss on financial assets carried at
cost has been incurred, the amount of the loss
is measured as the difference between the
asset's carrying amount and the present value
of estimated future cash flows discounted at
the current market rate of return for a similar
financial asset. Such impairment losses are
not reversed in subsequent periods.
(iii) Available-for-sale financial assets
Penurunan yang signifikan atau penurunan
jangka panjang di dalam nilai wajar lebih
rendah dari biaya perolehan, kesulitan
keuangan signifikan entitas penerbit atau
entitas peminjam, dan hilangnya pasar aktif
perdagangan merupakan bukti objektif
bahwa investasi ekuitas yang diklasifikasikan
sebagai aset keuangan tersedia untuk dijual
mungkin
mengalami
penurunan
nilai.
‘Signifikan’ akan dievaluasi terhadap biaya
awal investasi dan ‘jangka panjang’
terhadap periode di mana nilai wajar telah
lebih rendah dari biaya awalnya.
Significant or prolonged decline in fair value
below cost, significant financial difficulties
of the issuer or obligor, and the
disappearance of an active trading market
are
objective
evidence
that
equity
investments classified as available-for-sale
financial
assets
may
be
impaired.
‘Significant’ is to be evaluated against the
original cost of the investment and
‘prolonged’ against the period in which the
fair value has been below its original cost.
Di mana terdapat bukti objektif penurunan
nilai, kerugian kumulatif, yang diukur
sebagai selisih antara biaya perolehan dan
nilai wajar kini, dikurangi semua kerugian
penurunan nilai pada investasi tersebut yang
sebelumnya diakui pada laporan laba rugi,
dikeluarkan dari pendapatan komprehensif
lain dan diakui di dalam laporan laba rugi.
Kerugian penurunan nilai pada investasi
ekuitas tidak dibalikkan nilainya melalui
laporan laba rugi; kenaikan di dalam nilai
wajar setelah penurunan nilai diakui
langsung di dalam penghasilan komprehensif
lainnya.
Where there is objective evidence of
impairment, the cumulative loss, measured
as the difference between the acquisition
cost and the current fair value, less any
impairment loss on that investment
previously recognized in profit or loss, is
removed from other comprehensive income
and recognized in profit or loss. Impairment
losses on equity investments are not reversed
through profit or loss; increases in their fair
value after impairment are recognized
directly in other comprehensive income.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/22
Exhibit E/22
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
e.
AKUNTANSI YANG PENTING
Aset Keuangan (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
e. Financial Assets (Continued)
Penurunan nilai (Lanjutan)
(iii) Aset
keuangan
(Lanjutan)
tersedia
Impairment (Continued)
untuk
dijual
(iii) Available-for-sale financial assets (Continued)
Dalam hal instrumen utang diklasifikasikan
sebagai tersedia untuk dijual, penurunan nilai
diuji berdasarkan kriteria yang sama dengan
aset keuangan yang dinilai berdasarkan biaya
perolehan diamortisasi. Namun demikian,
jumlah tercatat bagi penurunan nilai adalah
kerugian kumulatif yang diukur sebagai selisih
antara biaya perolehan diamortisasi dan nilai
wajar kini, dikurangi segala kerugian penurunan
nilai pada investasi yang sebelumnya diakui di
dalam laporan laba rugi. Apabila di dalam
tahun berikutnya, nilai wajar instrumen utang
meningkat dan peningkatan tersebut dapat
secara objektif dikaitkan dengan peristiwa yang
terjadi setelah kerugian penurunan nilai yang
diakui di dalam laporan laba rugi, maka
kerugian penurunan nilai tersebut dipulihkan
nilainya di dalam laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
f.
Kas dan Setara Kas
In the case of debt instruments classified as
available-for-sale, impairment is assessed based
on the same criteria as financial assets carried
at amortized cost. However, the amount
recorded for impairment is the cumulative loss
measured as the difference between the
amortized cost and the current fair value, less
any impairment loss on that investment
previously recognized in profit or loss. If in a
subsequent year, the fair value of a debt
instrument increases and the increases can be
objectively related to an event occurring after
the impairment loss was recognized in profit or
loss, the impairment loss is reversed in
consolidated statement of profit or loss and
other comprehensive income.
f.
Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan
menggunakan metode langsung yang diklasifikasikan
sebagai aktivitas operasi, aktivitas pendanaan dan
aktivitas investasi. Kas dan setara kas meliputi uang
kas, uang yang ada di bank serta deposito berjangka
yang akan jatuh tempo dalam waktu 3 (tiga) bulan
atau kurang dari tanggal penempatannya dan tidak
digunakan sebagai jaminan atas pinjaman serta
tidak dibatasi penggunaannya.
g.
Transaksi Repo dan Reverse Repo
Cash and Cash Equivalents
The consolidated financial statements of cash flows
are prepared using direct method classified into
operating activities, financing activities and
investing activities. Cash and cash equivalents
include cash on hand and in banks and all time
deposits which were within 3 (three) months of
maturity when acquired and not being used as
collateral of loans and not restricted for use.
g.
Repo and Reverse Repo
Transaksi jual dengan janji beli kembali (Repo) dan
transaksi beli dengan janji jual kembali (reverse
repo) merupakan transaksi pembiayaan dengan
jaminan efek.
Repo and reverse repo are financing activities
secured by securities.
Transaksi repo bukan merupakan suatu penghentian
pengakuan. Perusahaan mengakui liabilitas sebesar
nilai pembelian kembali dikurangi beban bunga yang
belum diamortisasi.
Repo transactions is not a derecognition. The
Company recognizes a liability for the repurchase
value less unamortized interest expenses .
Transaksi reverse repo dinyatakan dalam laporan
keuangan sebesar nilai penjualan kembali dikurangi
pendapatan bunga yang belum diamortisasi.
Reverse repo transactions stated in the financial
statements for the resale value net of interest
income that has not been amortized.
Pendapatan (beban) bunga yang timbul atas
perjanjian reverse repo (repo) ditangguhkan dan
diamortisasi sepanjang periode kontrak dengan
metode suku bunga efektif.
Income (expense) interest on a reverse repo
agreements (repo) are deferred and amortized over
the contract with the effective interest rate
method.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/23
Exhibit E/23
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
h.
AKUNTANSI YANG PENTING
2.
Penyertaan Saham
Penyertaan saham merupakan investasi
panjang pada perusahaan non-publik.
i.
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
h.
Investments in Shares
jangka
Investments in shares represent long-term
investments in non-publicly listed company.
Penyertaan saham di bawah 20% diklasifikasikan
sebagai aset keuangan tersedia untuk dijual. Lihat
Catatan 2e untuk kebijakan akuntansi yang penting
atas aset keuangan tersedia untuk dijual.
Investments in shares with ownership below 20% are
classified as available-for-sale financial assets. See
to Note 2e for the accounting policy of financial
assets available for sale.
Aset Tetap
i.
Equipment
Pada pengakuan awal, aset tetap dinilai sebesar
biaya perolehan. Biaya perolehan aset meliputi
harga pembelian dan semua biaya yang dapat
diatribusikan langsung untuk membawa aset
tersebut ke suatu kondisi kerja dan lokasi sesuai
tujuan penggunaannya.
Equipment are initially carried at cost. The cost of
an asset comprises its purchase price and any
directly attributable costs of bringing the asset to
the working condition and location for its intended
use.
Perusahaan menerapkan model biaya di dalam
pengakuan selanjutnya bagi aset tetap. Aset tetap
diakui sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi
penyusutan dan akumulasi kerugian penurunan nilai.
The Company has applied the cost model in
subsequent
recognition
for
its
equipment.
Equipment is recognized at cost less accumulated
depreciation and accumulated impairment losses.
Penyusutan pada aset tetap dihitung dengan basis
garis lurus untuk menghapus biaya perolehan aset
tetap selama masa manfaat yang diharapkan
atasnya. Estimasi masa manfaatnya adalah sebagai
berikut:
Depreciation on equipment is calculated on a
straight-line basis to write off the cost of
equipment over their expected useful lives. The
estimated useful lives are as follows:
Tahun/
Years
Kendaraan bermotor
Inventaris kantor
5
4
Vehicles
Office equipment
Beban penyusutan diperhitungkan di dalam laporan
laba rugi dan pendapatan komprehensif lain
konsolidasian selama tahun buku di mana beban
tersebut terjadi.
Depreciation expenses are taken to consolidated
profit or loss and other comprehensive income
during the financial year in which they are incurred.
Perbaikan dan perawatan diperhitungkan ke dalam
laporan laba rugi dan pendapatan komprehensif lain
konsolidasian selama tahun di mana perbaikan dan
perawatan terjadi. Biaya renovasi dan restorasi
utama digabungkan ke dalam nilai tercatat aset jika
biaya tersebut memiliki kemungkinan untuk
memberikan manfaat di masa depan yang jumlahnya
melebihi standar kinerja pada penilaian awal aset
yang ada yang akan mengalir ke dalam Perusahaan
dan disusutkan sebesar sisa umur manfaat aset
tersebut.
Repair and maintenance expenses are taken to
consolidated profit or loss and other comprehensive
income during the financial year in which they are
incurred. The cost of major renovations and
restorations is included in the carrying amount of
the asset when it is probable that future economic
benefits in excess of the originally assessed standard
of performance of the existing asset will flow to the
Company, and depreciated over the remaining
useful life of the asset.
Nilai sisa, masa manfaat, dan metode depresiasi,
ditinjau pada tiap akhir periode pelaporan, dan
disesuaikan secara prospektif, sesuai dengan
keadaan.
The residual value, useful life and depreciation
method are reviewed at the end of each reporting
period, and adjusted prospectively, if appropriate.
Ketika terdapat indikasi penurunan nilai, nilai
tercatat aset dinilai dan segera dicatat berdasarkan
jumlah terpulihkan.
Where an indication of impairment exists, the
carrying amount of the asset is assessed and written
down immediately to its recoverable amount.
Keuntungan atau kerugian pelepasan aset tetap
ditentukan dengan membandingkan penerimaan
dengan nilai tercatat dan dicatat ke dalam laba rugi
dan pendapatan komprehensif lain konsolidasian
dari pendapatan lain-lain.
Gains or losses on disposal are determined by
comparing proceeds with the carrying amount and
are included in profit or loss and other
comprehensive
income
from
other
income
consolidated.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/24
Exhibit E/24
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
j.
Liabilitas Keuangan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
j.
Financial Liabilities
Liabilitas keuangan diakui di dalam laporan posisi
keuangan konsolidasian, jika dan hanya jika,
Grup menjadi bagian ketentuan kontraktual
instrumen
keuangan.
Grup
menentukan
klasifikasi liabilitas keuangan pada saat
pengakuan awal.
Financial liabilities are recognized in the
consolidated statement of financial position
when, and only when, the Group becomes a party
to the contractual provisions of the financial
instrument.
The
Group
determines
the
classification of its financial liabilities at initial
recognition.
Perusahaan
mengklasifikasikan
liabilitas
keuangan ke dalam salah satu dari dua kategori,
tergantung pada tujuan liabilitas tersebut
diperoleh.
The Company classifies its financial liabilities
into one of two categories, depending on the
purpose for which the liability was acquired.
Selain liabilitas keuangan yang memenuhi syarat
di dalam hubungan lindung nilai, kebijakan
akuntansi Perusahaan untuk masing-masing
kategori adalah sebagai berikut:
Other than financial liabilities in a qualifying
hedging relationship, the Company's accounting
policy for each category is as follows:

Nilai wajar melalui laba rugi

Kategori ini hanya terdiri dari derivatif out-ofthe-money. Liabilitas dicatat di laporan posisi
keuangan pada nilai wajar dengan perubahan
nilai wajar diakui dalam laporan laba rugi
komprehensif. Perusahaan tidak memiliki atau
menerbitkan instrumen derivatif untuk tujuan
spekulasi maupun untuk tujuan lindung nilai.
Perusahaan juga tidak memiliki liabilitas untuk
diperdagangkan atau liabilitas keuangan yang
ditujukan sebagai diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi.

Liabilitas keuangan lainnya
Fair value through profit or loss
This category comprises only out-of-the-money
derivatives. They are carried in the statement
of financial position at fair value with changes
in fair value recognised in the statement of
comprehensive income. The Company does not
hold or issue derivative instruments for
speculative purposes, but for hedging
purposes. The Company does not have any
liabilities held for trading nor has it
designated any financial liabilities as being at
fair value through profit or loss.

Other financial liabilities
Liabilitas keuangan lainnya diukur pada biaya
perolehan diamortisasi dengan menggunakan
metode bunga efektif. Keuntungan dan
kerugian diakui dalam laporan laba rugi ketika
liabilitas tersebut dihentikan pengakuannya,
dan melalui proses amortisasi.
Other financial liabilities are subsequently
measured at amortized cost, using the
effective interest method. Gains and losses
are recognized in profit and loss when the
liabilities are derecognized, and through the
amortization process.
Yang termasuk liabilitas keuangan lainnya
adalah sebagai berikut:
Other financial
following items:
i.
i.
Utang bank pada awalnya diakui sebesar
nilai wajar dikurangi biaya transaksi yang
dapat diatribusikan pada penerbitan
instrumen. Liabilitas tersebut selanjutnya
diukur pada biaya perolehan diamortisasi
menggunakan metode suku bunga efektif,
yang memastikan bahwa setiap beban
bunga sampai dengan pembayaran adalah
pada tingkat yang konstan atas saldo dari
liabilitas yang disajikan dalam laporan
posisi keuangan. Beban bunga dalam
konteks ini meliputi biaya transaksi awal
dan premi yang dibayarkan pada jatuh
tempo, serta utang bunga atau kupon
dibayar ketika liabilitas tersebut belum
dilunasi.
liabilities
include
the
Bank loans are initially recognized at fair
value net of any transaction costs directly
attributable to the issue of the
instrument.
Such
interest
bearing
liabilities are subsequently measured at
amortised cost using the effective interest
rate method, which ensures that any
interest expense over the period to
repayment is at a constant rate on the
balance of the liability carried in the
statement of financial position. Interest
expense in this context includes initial
transaction costs and premium payable on
redemption, as well as any interest or
coupon payable while the liability is
outstanding.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/25
Exhibit E/25
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
j.
Liabilitas Keuangan (Lanjutan)

PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(Continued)
j. Financial Liabilities (Continued)

Liabilitas keuangan lainnya (Lanjutan)
Other financial liabilities (Continued)
Yang termasuk liabilitas keuangan lainnya
adalah sebagai berikut: (Lanjutan)
Other financial liabilities
following items: (Continued)
ii.
ii.
Utang
pada
lembaga
kliring
dan
penjaminan,
utang
nasabah,
utang
kegiatan manajer investasi dan beban
akrual, pada awalnya diakui sebesar nilai
wajar dan selanjutnya dicatat pada biaya
perolehan
diamortisasi
dengan
menggunakan metode bunga efektif.
Sebuah
liabilitas
keuangan
dihentikan
pengakuannya pada saat kewajiban atas liabilitas
tersebut dihentikan atau dibatalkan atau berakhir.
Ketika sebuah liabilitas keuangan yang ada
digantikan oleh liabilitas keuangan lain dari
pemberi pinjaman yang sama dengan persyaratan
yang berbeda secara substansial, atau ketentuan
liabilitas keuangan yang ada secara substansial
dimodifikasi, maka pertukaran atau modifikasi
tersebut
diperlakukan
sebagai
penghentian
pengakuan liabilitas awal dan pengakuan liabilitas
keuangan baru, dan selisih antara nilai tercatat
yang terkait diakui dalam laporan laba rugi dan
penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
k.
Liabilitas imbalan kerja
POLICIES
include
the
Payables to clearing and guarantee
institution, payables to customers,
payables to investment manager and
accrued expenses, which are initially
recognised at fair value and subsequently
carried at amortised cost using the
effective interest method.
A financial liability is derecognized when the
obligation under the liability is discharged or
cancelled or expires. When an existing financial
liability is replaced by another from the same
lender on substantially different terms, or the
terms of an existing liability are substantially
modified, such an exchange or modification is
treated as a derecognition of the original liability
and the recognition of a new liability, and the
difference in the respective carrying amounts is
recognized in consolidated statement of profit or
loss and other comprehensive income.
k.
Post employment benefits obligation
Imbalan Kerja - Program imbalan pasti
Post-employment Benefits - Defined benefit
plans
Efektif 1 Januari 2015, Perusahaan menerapkan
PSAK No.24 (Revisi 2013), “Imbalan Kerja”,
dimana semua keuntungan (kerugian) aktuaria
dari liabilitas imbalan kerja Perusahaan harus
diakui secara langsung di dalam penghasilan
komprehensif lain, secara retrospektif. Kebijakan
akuntansi Perusahaan sebelumnya yang masih
menangguhkan keuntungan (kerugian) aktuaria
dengan metode koridor tidak lagi diperbolehkan.
Effective January 1, 2015, the Company adopted
SFAS No. 24 (Revised 2013), “Employee Benefit”,
which all actuarial gains (losses) of the Company
employee benefit liability will have to be
recognised immediately in other comprehensive
income, which applied retrospectively. The
Company prior accounting policy of deferring the
recognition of unrecognised actuarial gains
(losses) using the corridor method will no longer
be permitted.
Sesuai dengan Undang-undang Tenaga Kerja yang
berlaku di Indonesia, Grup menyelenggarakan
program imbalan pasti manfaat pasca kerja
kepada para karyawannya.
In accordance with the relevant Labour Law
prevailing in Indonesia, the Company provides
defined benefit post-employment benefits to
their employees.
Tidak terdapat pendanaan yang disisihkan
sehubungan dengan program imbalan pasti yang
direncanakan.
No funding has been made to this defined benefit
plan.
Metode penilaian aktuarial yang digunakan untuk
menentukan nilai kini liabilitas imbalan pasti,
beban jasa kini yang terkait, dan beban jasa lalu
adalah metode Projected Unit Credit.
The actuarial valuation method used to
determine the present value of the defined
benefit liability, related current service cost and
past service costs is the Projected Unit Credit.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/26
Exhibit E/26
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
k.
l.
Liabilitas imbalan kerja (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
k.
Post employment benefits obligation (Continued)
Imbalan kerja jangka pendek
Short-term employee benefits
Beban jasa kini, beban bunga, beban jasa
lalu yang telah menjadi hak karyawan, dan
dampak kurtailmen atau penyelesaian (jika
ada)
diakui
pada
laporan
laba
rugi
komprehensif konsolidasian tahun berjalan.
Current service costs, interest costs, vested
past service costs, and effect of curtailment
or settlement (if any) are charged directly
to the current consolidated statements of
comprehensive income.
Beban jasa lalu yang belum menjadi hak
karyawan
dan
keuntungan
atau
kerugian
aktuarial yang timbul dari penyesuaian atau
perubahan
asumsi
aktuarial
diakui
dalam
pendapatan komprehensif lain dan disajikan
dalam
laporan
laba
rugi
komprehensif
konsolidasian.
Keuntungan
dan
kerugian
aktuaria dan penyesuaian yang timbul yang
telah diakui dalam pendapatan komprehensif
lain akan diakui segera dalam saldo laba.
Keuntungan
dan
kerugian
Aktuaria
tidak
direklasifikasi ke laba rugi pada periode
berikutnya.
Past service costs which are not yet vested
and actuarial gains and losses arising from
experience
adjustments
and
changes
in
actuarial
assumptions
recognised
in
other
comprehensive income and presented in the
consolidated
statement
of
comprehensive
income.
Actuarial
gains
and
losses
and
adjustments
arising
which
recognised
in
other
comprehensive
income
will
be
immediately
recognised
in
retained
earnings. Actuarial gains and losses are not
reclassified to profit or loss in subsequent
periods.
Imbalan kerja jangka pendek
Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat
terutang kepada karyawan berdasarkan metode
akrual.
Short-term employees’ benefits are recognized
when they are owed to the employees based on an
accrual method.
Biaya Emisi Saham
l.
Biaya emisi saham disajikan sebagai bagian dari
tambahan modal disetor dan tidak diamortisasi.
m. Pengakuan Pendapatan dan Beban
Share Issuance Costs
Share issuance cost is presented as deduction
additional paid-in capital and is not amortized.
m. Revenue and Expense Recognition
Pendapatan
Revenue
Pendapatan komisi dari transaksi perantara
perdagangan efek diakui pada saat transaksi terjadi.
Brokerage commisions related to brokerage
activities are recognized when the transactions
occur.
Imbalan jasa penjaminan emisi dan penjualan efek
diakui pada saat aktivitas penjaminan emisi selesai.
Imbalan jasa penasihat investasi diakui pada saat
jasa tersebut sudah dilakukan dan pendapatannya
sudah ditentukan.
Underwriting and selling fees are recognised when
the underwriting activity has been completed.
Financial advisory investment fees are recognized
when the service has been rendered to the client
and the revenues have been determined.
Pendapatan provisi dan komisi termasuk biaya
broker, biaya manajemen investasi dan komisi
penjualan diakui sebagai jasa yang telah dilakukan.
Biaya lain dan beban komisi sebagian besar
berkaitan dengan biaya transaksi dan pelayanan
yang dibebankan saat jasa diterima.
Fees and commissions including brokerage fees,
investment management fees and sales commissions
are recognized as the services that have been
performed. Other fees and commission expense
relate mainly to transaction and service fees are
charged when the service is received.
Laba rugi atas perdagangan efek diakui pada saat
tanggal transaksi, dan pendapatan bunga diakui
berdasarkan metode akrual. Penghasilan dan beban
bunga dari nasabah diakui pada saat terjadinya.
Pendapatan dividen dari portofolio efek diakui pada
Gains or losses on trading of marketable securities
are recognized at the transaction date, and interest
incomes are recognized based on the accrual
method. Interest income and expense from
customers are recognized as they occur. Dividend
income from investment in marketable securities
are charged to consolidated profit or loss and
comprehensive income and recognized when the
issuer declares dividend payment.
laba rugi dan pendapatan
konsolidasian
saat
emiten
pembayaran dividen.
komprehensif
mengumumkan
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/27
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
m.
n.
Pengakuan Pendapatan dan Beban (Lanjutan)
Exhibit E/27
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(Continued)
POLICIES
m. Revenue and Expense Recognition (Continued)
Beban
Expenses
Beban yang timbul sehubungan dengan proses
penjaminan
emisi
diakumulasikan
dan
dibebankan pada saat pendapatan penjaminan
emisi diakui. Pada saat diketahui bahwa kegiatan
penjaminan emisi tidak diselesaikan dan emisi
efek dibatalkan, maka beban penjaminan emisi
tersebut dibebankan pada laba rugi dan
pendapatan komprehensif konsolidasian.
Expenses incurred relating to underwriting
activities are accumulated and charged against
income when underwriting fees are recognized.
When the underwriting activities are not
completed and shares issuance is cancelled, the
underwriting
expenses
are
charged
to
consolidated profit or loss and comprehensive
income.
Beban lainnya
terjadinya.
Other expenses are recognized in the period in
which they are incurred.
diakui
pada
periode
saat
Perpajakan
n.
Taxation
Pajak kini
Current tax
Aset dan/ atau liabilitas pajak kini terdiri dari
kewajiban kepada, atau klaim dari kantor
pelayanan pajak terkait dengan periode kini atau
periode pelaporan sebelumnya yang belum
dibayar pada tanggal laporan posisi keuangan .
Current income tax assets and/or liabilities
comprise those obligations to, or claims from,
tax authorities relating to the current or prior
reporting period, that are unpaid at the
statement of financial position date.
Aset dan/ atau liabilitas pajak dihitung sesuai
dengan tarif pajak dan ketentuan perpajakan
yang berlaku pada periode fiskal yang terkait,
berdasarkan laba kena pajak periode berjalan.
Semua perubahan aset atau liabilitas pajak kini
diakui
sebagai
komponen
beban
pajak
penghasilan di dalam laporan laba rugi
komprehensif.
They are calculated according to the tax rates
and tax laws applicable to the fiscal periods to
which they relate, based on the taxable profit
for the period. All changes to current tax assets
or liabilities are recognized as a component of
income tax expense in the statement of
comprehensive income.
Pajak tangguhan
Deferred tax
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas
perbedaan temporer antara basis komersial dan
basis fiskal aset dan liabilitas pada setiap tanggal
pelaporan. Aset pajak tangguhan diakui bagi seluruh
perbedaan temporer yang dapat dikurangkan dari
laba kena pajak di masa depan atas perbedaan
temporer yang dapat diutilisasi. Liabilitas pajak
tangguhan diakui bagi seluruh perbedaan kena pajak
temporer. Manfaat pajak di masa depan, seperti
saldo rugi fiskal yang belum digunakan juga diakui
apabila besar kemungkinan manfaat pajak tersebut
dapat direalisasi.
Deferred tax assets and liabilities are recognized for
temporary differences between the financial and
the tax bases of assets and liabilities at each
reporting date. Deferred tax assets are recognized
for all deductible temporary differences to the
extent that it is probable that future taxable profit
will be available against which the deductible
temporary difference can be utilized. Deferred tax
liabilities are recognized for all taxable temporary
differences. Future tax benefits, such as the carryforward of unused tax losses, are also recognized to
the extent that realization of such benefits is
probable.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah
pada setiap tanggal laporan posisi keuangan
konsolidasian dan diturunkan apabila jumlah laba
fiskal
mungkin
tidak
memadai
untuk
mengkompensasi sebagian atau semua aset pajak
tangguhan. Aset pajak tangguhan yang belum
diakui diukur kembali pada setiap tanggal laporan
posisi keuangan konsolidasian dan diakui apabila
terdapat kemungkinan aset pajak tangguhan akan
dipulihkan oleh pendapatan kena pajak di masa
depan.
The carrying amount of deferred tax assets is
reviewed at each consolidated statement of
financial position date and reduced to the
extent that it is no longer probable that
sufficient taxable profit will be available to
allow all or part of the deferred tax asset to be
utilized. Unrecognized deferred tax assets are
reassessed at each consolidated statement of
financial position date and are recognized to the
extent that it has become probable that future
taxable income will allow the deferred tax asset
to be recovered.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/28
Exhibit E/28
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
n.
o.
Perpajakan (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
n.
Pajak tangguhan (Lanjutan)
Deferred tax (Continued)
Jumlah
aset
atau
liabilitas
ditentukan
menggunakan tarif pajak yang berlaku atau
secara substansial berlaku pada tanggal
pelaporan dan diharapkan berlaku pada
saat
liabilitas/(aset)
pajak
tangguhan
ditetapkan/(dipulihkan).
The amount of the asset or liability is
determined using tax rates that have been
enacted or substantively enacted by the
reporting date and are expected to apply when
the deferred tax liabilities/(assets) are
settled/(recovered).
Aset dan liabilitas pajak tangguhan saling hapus
apabila Grup memiliki hak berkekuatan hukum
untuk saling hapus antara aset dan liabilitas
pajak kini.
Deferred tax assets and liabilities are offset
when the Group has a legally enforceable right
to offset current tax assets and liabilities.
Laba Bersih Per Saham Dasar
o.
Pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian
laba bersih per saham dasar dihitung dengan
membagi laba tahun berjalan yang dapat
diatribusikan kepada pemilik perusahaan dengan
jumlah rata-rata tertimbang saham beredar selama
tahun berjalan.
p.
q.
Taxation (Continued)
Provisi
Basic Earnings Per Share
At the end of reporting period, basic earnings per
share is computed by dividing profit for the year
attributable to owners of the company by the
weighted average number of share oustanding
during the year.
p.
Provisions
Provisi diakui ketika Grup memiliki kewajiban legal
maupun konstruktif sebagai hasil peristiwa lalu,
yaitu kemungkinan besar arus keluar sumber daya
ekonomi diperlukan untuk menyelesaikan kewajiban
dan suatu estimasi terhadap jumlah dapat
dilakukan.
Provisions are recognized when the Group has a
legal or constructive obligation as a result of past
events, it is more likely than not that an outflow of
resources will be required to settle the obligation
and a reliable estimate of the amount can be made.
Provisi ditelaah pada akhir tiap periode pelaporan
dan disesuaikan untuk mencerminkan estimasi
terbaik. Apabila tidak ada lagi kemungkinan arus
keluar sumber daya ekonomi diperlukan untuk
menyelesaikan kewajiban, maka provisi tersebut
dipulihkan.
Provisions are reviewed at the end of each reporting
period and adjusted to reflect the current best
estimate. If it is no longer probable that an outflow
of economic resources will be required to settle the
obligation, the provision is reversed.
Apabila dampak nilai waktu uang material, maka
provisi didiskontokan dengan menggunakan tarif
sebelum
pajak,
jika
lebih
tepat,
untuk
mencerminkan risiko spesifik liabilitas. Ketika
pendiskontoan digunakan, kenaikan provisi terkait
dengan berlalunya waktu diakui sebagai beban
keuangan.
If the effect of the time value of money is material,
provisions are discounted using a current pre tax
rate that reflects, where appropriate, the risk
specific to the liability. When discounting is used,
the increase in the provision due to the passage of
time is recognized as a finance cost.
Kontinjensi
Liabilitas kontinjensi tidak diakui di dalam laporan
keuangan. Liabilitas kontinjensi diungkapkan di
dalam catatan atas laporan keuangan kecuali
kemungkinan arus keluar sumber daya ekonomi
adalah kecil. Aset kontinjensi tidak diakui di dalam
laporan
keuangan
konsolidasian,
namun
diungkapkan di dalam catatan atas laporan
keuangan konsolidasian jika terdapat kemungkinan
suatu arus masuk manfaat ekonomis mengalir ke
dalam entitas.
q. Contigencies
Contingent liabilities are not recognized in the
consolidated financial statements. They are
disclosed in the notes to the consolidated financial
statements unless the possibility of an outflow of
resources embodying economic benefits is remote.
Contingent assets are not recognized in the
consolidated financial statements but are disclosed
in thenotes to the financial statements when an
inflow of economic benefits is probable.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/29
Exhibit E/29
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
r.
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
Peristiwa setelah periode pelaporan
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
r.
Peristiwa setelah periode pelaporan menyajikan
bukti kondisi yang terjadi pada akhir periode
pelaporan (peristiwa penyesuai) yang dicerminkan di
dalam laporan keuangan konsolidasian. Peristiwa
setelah periode pelaporan yang bukan merupakan
peristiwa penyesuai, diungkapkan di dalam catatan
laporan keuangan konsolidasian bila material.
s.
3.
Events after the reporting period
Events after the reporting period that provide
evidence of conditions that existed at the end of the
reporting period (adjusting events) are reflected in
the consolidated financial statements. Events after
the reporting period that are not adjusting events
are disclosed in the notes to the consolidated
financial statements when material.
Hirarki pengukuran nilai wajar
s.
Fair value measurement hierarchy
PSAK 60 mensyaratkan pengungkapan tertentu yang
mensyaratkan klasifikasi aset keuangan dan liabilitas
keuangan yang diukur pada nilai wajar dengan
menggunakan hirarki nilai wajar yang mencerminkan
signifikansi input yang digunakan di dalam
melakukan pengukuran nilai wajar. Hirarki nilai
wajar memiliki tingkatan sebagai berikut:
PSAK 60 requires certain disclosures which require
the classification of financial assets and financial
liabilities measured at fair value using a fair value
hierarchy that reflects the significance of the inputs
used in making the fair value measurement. The fair
value hierarchy has the following levels:
1) Kuotasi pasar (belum disesuaikan) di dalam pasar
aktif bagi aset maupun liabilitas yang identikal
(Tingkat 1);
1) quoted prices (unadjusted) in active markets for
identical assets or liabilities (Level 1);
2) Input selain kuotasi pasar yang termasuk di
dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi bagi aset
atau liabilitas, baik langsung (misalnya, harga)
maupun tidak langsung (misalnya, derivatif
harga) (Tingkat 2); dan
2) inputs other than quoted prices included within
Level 1 that are observable for the asset or
liability, either directly (i.e. as prices) or
indirectly (i.e. derived from prices) (Level 2);
and
3) Input bagi aset dan liabilitas yang bukan
berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi
(input yang tidak dapat diobservasi) (Tingkat 3).
3) inputs for the asset or liability that are not
based
on
observable
market
data
(unobservable inputs) (Level 3).
Tingkatan di dalam hirarki nilai wajar di mana aset
keuangan maupun liabilitas keuangan dikategorisasi,
ditetapkan pada basis tingkatan paling rendah input
yang signifikan terhadap pengukuran nilai wajar.
Aset
keuangan
dan
liabilitas
keuangan
diklasifikasikan di dalam keseluruhan hanya ke
dalam salah satu dari ketiga tingkatan tersebut.
The level in the fair value hierarchy within which
the financial asset or financial liability is
categorised is determined on the basis of the
lowest level input that is significant to the fair
value measurement. Financial assets and financial
liabilities are classified in their entirety into only
one of the three levels.
PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI AKUNTANSI
SIGNIFIKAN
3.
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
ESTIMATES AND ASSUMPTIONS
JUDGEMENTS,
Penyajian laporan keuangan Perusahaan, mengharuskan
manajemen membuat pertimbangan, estimasi, dan
asumsi yang mempengaruhi jumlah pendapatan, beban,
aset, dan liabilitas yang dilaporkan, dan pengungkapan
liabilitas kontinjensi pada tanggal pelaporan. Namun
demikian, ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi
dapat menghasilkan keluaran yang membutuhkan
penyesuaian kepada nilai tercatat aset dan liabilitas yang
terpengaruh di masa depan.
The preparation of the Company’s financial statements
requires management to make judgements, estimates
and assumptions that affect the reported amounts of
revenue, expenses, assets and liabilities, and the
disclosure of contingent liabilities, at the reporting
date. However, uncertainty about these assumptions and
estimates could result in outcomes that could require a
material adjustment to the carrying amount of the asset
or liability affected in future periods.
a.
a.
Pertimbangan
akuntansi
di
dalam
penerapan
kebijakan
Di dalam proses penerapan kebijakan akuntansi,
manajemen
telah
melakukan
pertimbangan,
terpisah dari masalah estimasi, yang memiliki
dampak signifikan terhadap jumlah yang diakui di
dalam laporan keuangan konsolidasian:
Judgements made in applying accounting policies
In the process of applying the Company's accounting
policies, management has made the following
judgements, apart from those involving estimations,
which have the most significant effect on the
amounts recognized in the consolidated financial
statements:
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/30
Exhibit E/30
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3.
PERTIMBANGAN, ESTIMASI
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
a.
DAN
Pertimbangan di dalam
akuntansi (Lanjutan)
ASUMSI
penerapan
AKUNTANSI
kebijakan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3.
SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES
AND ASSUMPTIONS (Continued)
a.
(1) Pajak penghasilan
(1) Income Taxes
Perusahaan memiliki eksposur atas pajak
penghasilan. Pertimbangan signifikan dilakukan di
dalam menentukan provisi atas pajak penghasilan.
Ada beberapa transaksi dan komputasi di mana
penentuan akhir perpajakan adalah tidak pasti di
dalam kegiatan usahan normal. Perusahaan
mengakui liabilitas atas isu pajak yang diharapkan
berdasakan estimasi apakah penambahan pajak
akan jatuh tempo.
The Company has exposure to income taxes.
Significant judgement is involved in determining
the provision for income taxes. There are certain
transactions and computations for which the
ultimate tax determination is uncertain during the
ordinary course of business. The Company
recognizes liabilities for expected tax issues based
on estimates of whether additional taxes will be
due.
Pada saat hasil final perpajakan berbeda dari
jumlah yang sebelumnya diakui, maka selisih
tersebut akan berdampak pada pajak penghasilan
kini dan provisi pajak tangguhan di dalam periode
di mana penentuan tersebut dibuat. Jumlah
tercatat liabilitas pajak penghasilan Perusahaan
diungkapkan dalam Catatan 28c.
Where the final tax outcome of these matters is
different from the amounts that were initially
recognized, such differences will impact the
current income tax and deferred tax provisions in
the period in which such determination is made.
The carrying amount of Company’s income taxes
are disclosed in Note 28c.
(2) Penentuan mata uang fungsional
(2) Determination of functional currency
Perusahaan mengukur transaksi mata uang asing
dalam mata uang fungsional Perusahaan dan anak
perusahaan terkait. Dalam menentukan mata uang
fungsional
dari
entitas
di
dalam
Grup,
pertimbangan diperlukan untuk menentukan mata
uang yang sebagian besar mempengaruhi harga
penjualan jasa dan negara yang mempunyai
kekuatan kompetitif dan peraturan-peraturan yang
sebagian besar menentukan harga penjualan jasa
entitas di dalam Grup. Mata uang fungsional dari
entitas dalam Grup ditentukan berdasarkan
penilaian
manajemen
terhadap
lingkungan
ekonomi dimana entitas itu beroperasi dan proses
entitas untuk menentukan harga jual. Mata uang
fungsional Grup adalah Rupiah.
b.
Judgements made in applying accounting policies
(Continued)
Sumber utama ketidakpastian estimasi
The
Company
measures
foreign
currency
transactions in the respective functional currencies
of the Company and its subsidiaries. In
determining the functional currencies of the
entities in the Group, judgement is required to
determine the currency that mainly influences
sales prices for goods and services and of the
country whose competitive forces and regulations
mainly determines the sales prices of its goods and
services. The functional currencies of the entities
in the Group are determined based on
management’s assessment of the economic
environment in which the entities operate and the
entities’ process of determining sales prices. The
Group's functional currency is the Indonesian
Rupiah.
b.
Key sources of estimation uncertainties
Asumsi utama berkenaan dengan sumber utama dan
sumber lainnya ketidakpastian estimasi di masa depan,
yang memiliki risiko signifikan yang dapat menyebabkan
penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan
liabilitas pada tahun buku mendatang, didiskusikan di
bawah.
The key assumptions concerning the future and other
key sources of estimation uncertainty at the end of the
reporting period, that have a significant risk of causing
a material adjustment to the carrying amounts of assets
and liabilities within the next financial year are
discussed below.
(1) Masa manfaat aset tetap
(1) Useful life of equipment
Biaya aset tetap disusutkan dengan metode garis
lurus berdasarkan taksiran masa manfaat aset
tetap. Manajemen memperkirakan masa manfaat
aset tetap tersebut antara 4 - 5 tahun. Hal ini
sesuai taksiran masa manfaat yang umum
diaplikasikan pada industri. Perubahan tingkat
yang
diharapkan
dalam
penggunaan
dan
perkembangan teknologi dapat mempengaruhi
masa manfaat peralatan dan nilai sisa atas asetaset tersebut, oleh karena itu, biaya di masa yang
akan datang dapat saja berubah. Nilai tercatat
aset tetap pada akhir periode pelaporan
diungkapkan dalam Catatan 13.
The cost of equipment is depreciated on a straightline basis over the assets’ estimated useful
economic lives. Management estimates the useful
lives of these equipment to be between 4 to 5
years. These are common life expectancies applied
in the industry. Changes in the expected level of
usage and technological developments could
impact the economic useful lives and the residual
values of these assets, therefore, future
depreciation charges could be revised. The
carrying amount of the Company's equipment at
the end of the reporting period is disclosed in Note
13.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/31
Exhibit E/31
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3.
PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI AKUNTANSI
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
b.
Sumber
(Lanjutan)
utama
ketidakpastian
estimasi
(2) Penurunan nilai piutang nasabah
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3.
SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES
AND ASSUMPTIONS (Continued)
b.
Key
sources
(Continued)
of
estimation
uncertainties
(2) Impairment of customer receivables
Perusahaan menilai tiap tanggal laporan posisi
keuangan apakah terdapat bukti objektif aset
keuangan mengalami penurunan nilai. Untuk
menentukan apakah terdapat bukti objektif
penurunan
nilai,
Perusahaan
mempertimbangkan
faktor-faktor
seperti
kemungkinan ketidakmampuan untuk membayar
utang atau kesulitan signifikan debitur dan
kegagalan
maupun
penundaan
signifikan
pembayaran.
The Company assesses at each statement of
financial position date whether there is
objective evidence that a financial asset is
impaired. To determine whether there is
objective evidence of impairment, the
Company considers factors such as the
possibility of insolvency or significant
difficulties of the debtor and default or
significant delay in payments.
Apabila terdapat bukti objektif penurunan nilai,
jumlah dan saat arus kas yang diestimasi
didasarkan pada pengalaman historis akan
kerugian aset dengan karakteristik risiko kredit
yang serupa. Nilai tercatat piutang dagang
Perusahaan pada tanggal laporan posisi
keuangan diungkapkan di dalam Catatan 8 di
dalam laporan keuangan.
Where there is objective evidence of
impairment, the amount and timing of future
cash flows are estimated based on historical
loss experience for assets with similar credit
risk characteristics. The carrying amount of the
Company's receivables from customers at the
statement of financial position date is disclosed
in Note 8 to the financial statements.
(3) Penurunan nilai piutang reverse repo
(3) Impairment loss on receivable from revrse repo
Grup membuat penyisihan penurunan nilai
berdasarkan analisa atas ketertagihan piutang
reverse repo. Penyisihan tersebut dibentuk
apabila terdapat kejadian atau perubahan
keadaan yang mengindikasikan bahwa saldo
tersebut tidak akan tertagih. Identifikasi
piutang
tidak
tertagih
memerlukan
pertimbangan dan estimasi. Apabila ekspektasi
berbeda dari estimasi awal, maka perbedaan ini
akan berdampak terhadap nilai tercatat
pinjaman yang diberikan dan piutang serta
biaya piutang tak tertagih pada periode mana
perubahan estimasi tersebut terjadi.
Group provides impairment loss based on an
assessment of the recoverability of receivable
from reverse repo. Allowances are applied
where events or changes in circumstances
indicate that the balances may not be
collectible. The identification of bad and
doubtful debts requires the use of judgment
and estimates. Where the expectations are
different from the original estimate, such
difference will impact the carrying value of
loans and receivable and doubtful debt
expenses in the period in which such estimate
has been changed.
Nilai tercatat piutang reverse repo Grup pada
tanggal laporan posisi keuangan diungkapkan di
dalam Catatan 7 di dalam laporan keuangan.
The carrying amount of the Group's receivables
from reverse repo at the
statement of
financial position date is disclosed in Note 7 to
the financial statements.
(4) Nilai wajar instrumen keuangan
(4) Fair value of financial instruments
Grup menentukan nilai wajar dari instrumen
keuangan yang tidak mempunyai kuotasi,
menggunakan teknik penilaian. Teknik tersebut
secara signifikan dipengaruhi oleh asumsi yang
digunakan, termasuk tingkat diskonto dan
estimasi arus kas masa depan. Maka dari itu,
perkiraan nilai wajar yang diperoleh tidak selalu
dapat dibuktikan melalui perbandingan dengan
pasar independen dan, dalam banyak kasus,
mungkin tidak dapat direalisasikan dengan
segera.
The Group determines the fair value of
financial instruments that are not quoted, using
valuation techniques. Those techniques are
significantly affected by the assumptions used,
including discount rates and estimates of future
cash flows. In that regard, the derived fair
value estimates cannot always be substantiated
by comparison with independent markets and,
in many cases, may not be capable of being
realised immediately.
Metode dan asumsi yang digunakan, serta teknik
penilaian yang digunakan, diungkapkan di dalam
Catatan 34c.
The methods and assumptions applied, and the
valuation techniques used, are disclosed in Note
34c.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/32
Exhibit E/32
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
3.
PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI AKUNTANSI
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
b.
Sumber
(Lanjutan)
utama
ketidakpastian
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3.
estimasi
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
JUDGEMENTS,
ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (Continued)
b.
Key
sources
(Continued)
(5) Liabilitas imbalan kerja
4.
of
estimation
uncertainties
(5) Post employment benefits obligation
Penentuan provisi imbalan kerja tergantung
ada pemilihan asumsi tertentu yang digunakan
oleh aktuaris dalam menghitung jumlah provisi
tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain
tingkat diskonto, tingkat kenaikan gaji dan
tingkat kematian.
The determination of provision for employment
benefits is dependent on selection of certain
assumptions used by actuaries in calculating
such amounts. Those assumptions include
among others, discount rate, rate of salary
increase and mortality rate.
Realisasi yang berbeda dari asumsi Grup
diakumulasi dan diamortisasi selama periode
datang dan akibatnya akan berpengaruh
terhadap jumlah biaya serta provisi yang diakui
di masa datang. Walaupun asumsi Grup
dianggap tepat dan wajar, namun perubahan
signifikan pada kenyataannya atau perubahan
signifikan dalam asumsi yang digunakan dapat
berpengaruh secara signifikan terhadap provisi
imbalan kerja Perusahaan (Catatan 17).
Actual results that differ from Group’s
assumptions are accumulated and amortized
over future periods and therefore, generally
affect the recognized expense and recorded
provision in future periods. While it is believed
that Group’s assumptions are reasonable and
appropriate, significant differences in actual
results or significant changes in assumptions
may materially affect the Company’s provision
for employment benefit (Note 17).
KAS DAN SETARA KAS
4.
2015
Kas di bank
Rupiah
PT Bank Mayapada
International Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank DBS Indonesia
PT Bank Victoria Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Panin Indonesia Tbk
Dolar Amerika Serikat
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT DBS Indonesia
Jumlah bank
Deposito
Rupiah
PT Bank Victoria Indonesia Tbk
CASH AND CASH EQUIVALENTS
2014
18.315.642.695
1.321.646.015
143.745.810
37.444.816
14.869.000
4.813.127
4.566.077
4.046.000
-
16.035.254.987
148.853.538
55.259.172
44.652.505
192.921.681
297.328.187
14.616.630
254.283.925
-
20.158.718.357
16.731.225.808
Cash in banks
Rupiah
PT Bank Mayapada
International Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank DBS Indonesia
PT Bank Victoria Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Panin Indonesia Tbk
United State Dollar
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT DBS Indonesia
Total banks
30.000.000.000
-
Time deposit
Rupiah
PT Bank Victoria Indonesia Tbk
Jumlah deposito
30.000.000.000
-
Total time deposit
Jumlah Kas dan Setara Kas
50.158.718.357
16.731.225.808
Total Cash and Cash Equivalents
Tingkat suku bunga deposito adalah 7,75% - 10,00%
per tahun pada tanggal 31 Desember 2015.
On 31 December 2015, the time deposits interest rate
was at 7.75% - 10.00% per annum.
Jumlah tercatat kas dan setara kas yang
diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan
piutang tidak melebihi nilai wajarnya.
The carrying amounts of cash and cash equivalents
classified as loan and receivables approximate their
fair values.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/33
Exhibit E/33
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
5.
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
KAS DAN DEPOSITO BERJANGKA YANG DIBATASI
PENGGUNAANNYA
5.
2015
Bank
Rupiah
PT Bank Danamon Tbk (a)
PT Bank CIMB Niaga Tbk (b)
2014
559.212.521
101.774.857
553.972.548
102.643.707
660.987.378
656.616.255
Cash in bank
Rupiah
PT Bank Danamon Tbk (a)
PT Bank CIMB Niaga Tbk (b)
Deposito berjangka
Rupiah
PT Bank CIMB Niaga Tbk (c)
-
1.000.000.000
Time deposit
Rupiah
PT Bank CIMB Niaga Tbk (c)
Jumlah deposito berjangka
-
1.000.000.000
Total time deposit
660.987.378
1.656.616.255
Total restricted cash and
time deposit
Jumlah kas dan deposito
berjangka yang dibatasi
penggunaannya
a. Akun ini merupakan rekening giro pada PT Bank
Danamon Tbk yang digunakan sebagai jaminan
atas penyelesaian transaksi di Bank tersebut.
a.
This account is a current account at PT Bank
Danamon Tbk, which is used as collateral for the
completion of the transaction at the Bank.
b. Akun PT Bank CIMB Niaga Tbk merupakan jaminan
apabila ada transaksi derivatif yang dilakukan
oleh Perusahaan.
b.
PT Bank CIMB Niaga Tbk – is a collateral account
to secure if any derivative transactions
undertaken by the Company.
c. Akun ini merupakan deposito berjangka PT Bank
CIMB Niaga Tbk yang digunakan sebagai jaminan
atas pemberian fasilitas bank garansi oleh
PT Bank CIMB Niaga Tbk, dimana fasilitas bank
garansi tersebut merupakan jaminan tambahan
kepada PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia
(KPEI) terkait dengan transaksi efek.
c.
These accounts represent time deposits PT Bank
CIMB Niaga Tbk used as collateral for the bank
guarantee facility from PT Bank CIMB Niaga Tbk,
this serves as additional collaterals to PT Kliring
Penjaminan Efek Indonesia (KPEI) in relation to
securities trading.
Tingkat suku bunga deposito kira-kira
5,50% - 7,50% per tahun pada tahun 2014.
The time deposits interest rate
5.50% - 7.50% per annum during 2014.
sebesar
Nilai tercatat deposito berjangka yang dibatasi
penggunaannya
yang
diklasifikasikan
sebagai
pinjaman yang diberikan dan piutang tidak melebihi
nilai wajarnya.
6.
RESTRICTED CASH AND TIME DEPOSITS
PORTOFOLIO EFEK
Efek ekuitas untuk diperdagangkan
Pihak ketiga
The carrying amounts of restricted time deposit
classified as loan and receivables approximates its
fair value.
6.
2015
91.740
Efek ekuitas diperdagangkan diklasifikasikan dalam
kategori aset keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi (FVTPL). Efek ekuitas dinyatakan
pada nilai wajar menggunakan harga pasar dikuotasi
dan diklasifikasi dalam level 1 pada hirarki nilai
wajar.
approximates
MARKETABLE SECURITIES
2014
21.479.571.680
Equities for trading
Third parties
Equities for trading are classified in the category of
financial asset at fair value trough profit loss
(FVTPL). Equities are stated at fair value using
quoted prices in active markets and classified in
level 1 at fair value hierarchy.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/34
Exhibit E/34
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
6.
PORTOFOLIO EFEK (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
6.
Aset keuangan, pada nilai wajar melalui laba rugi
Grup meliputi sebagai berikut:
The Group’s financial assets, at fair value through
profit or loss consist of the following:
2015
2014
Aset keuangan pada nilai wajar
melalui laba rugi
Pihak ketiga
PT Pasific Strategic Financial Tbk
PT Bumi Resources Tbk
PT Inti Agri Resources Tbk
71.940
19.800
-
31.680
21.479.540.000
Financial assets, at fair value
through profit loss
Third parties
PT Pasific Strategic Financial Tbk
PT Bumi Resources Tbk
PT Inti Agri Resources Tbk
Jumlah
91.740
21.479.571.680
Total
2015
2014
Harga Kuotasi
Pihak ketiga
Efek ekuitas
91.740
21.479.571.680
Quoted Prices
Third parties
Equity securities
Jumlah
91.740
21.479.571.680
Total
Tidak terdapat portofolio efek yang dijaminkan pada
setiap akhir periode pelaporan.
7.
MARKETABLE SECURITIES (Continued)
PIUTANG REVERSE REPO
Nasabah/
Counterparty
PT Atria Axes
Management
PT Atria Axes
Management
PT Trada
Recources
Indonesia
Emma
Abdurachman
Kode (jumlah
saham)/
Code (No.of
Shares
IIKP (177.000.000)
KBRI (3.500.000)
TRAM (35.714.500)
IIKP (27.200.000)
7.
Nilai
nominal/
Nominal
account
Tanggal
dimulai/
Starting
date
RECEIVABLES FROM REVERSE REPO
Tanggal
jatuh
tempo/
Due date
Nilai
penjualan
kembali/
Resale
amount
2015
Selisih
penjualan
kembali yang
Belum
diamortisasi/
Unamortized
proceed from Nilai tercatat/
Resale
Carriying value
65.000.000.000 27/11/2015 29/11/2016
65.000.000.000
-
65.000.000.000
- 50.000.000.000 05/05/2008 05/11/2008
50.000.000.000
-
50.000.000.000
20.000.000.000 27/11/2015 29/02/2016
20.000.000.000
-
20.000.000.000
- 19.852.274.571 02/06/2008 02/06/2009
19.852.274.571
-
19.852.274.571
Jumlah/Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai/ Provision for impairment loss
Jumlah – bersih/ Total – net
There are no marketable securities pledged at the
end of each reporting period.
- 154.852.274.571
(69.852.274.571)
85.000.000.000
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/35
Exhibit E/35
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
7.
PIUTANG REVERSE REPO (Lanjutan)
Nasabah/
Counterparty
PT Atria Axes
Management
PT Atria Axes
Management
PT Trada
Recources
Indonesia
Emma
Abdurachman
Kode (jumlah
saham)/
Code (No. of
Shares
IIKP (177.000.000)
KBRI (3.500.000)
TRAM (35.714.500)
IIKP (18.000.000)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
7.
Nilai
nominal/
Nominal
account
Tanggal
dimulai/
Starting
date
RECEIVABLES FROM REVERSE REPO (Continued)
Tanggal
Jatuh
tempo/
Due date
Nilai
penjualan
kembali/
Resale
amount
2014
Selisih
penjualan
kembali yang
Belum
diamortisasi/
Unamortized
proceed from Nilai tercatat/
Resale
Carriying value
70.000.000.000 28/11/2014 27/11/2015
70.000.000.000
-
70.000.000.000
- 50.000.000.000 05/05/2008 05/11/2008
50.000.000.000
-
50.000.000.000
20.000.000.000 28/11/2014 27/02/2015
20.000.000.000
-
20.000.000.000
- 19.852.274.571 02/06/2008 02/06/2009
19.852.274.571
-
19.852.274.571
Jumlah/Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai/ Provision for impairment loss
Jumlah – bersih/ Total – net
- 159.852.274.571
( 69.852.274.571)
90.000.000.000
Perusahaan memiliki kebijakan untuk memastikan
bahwa perdagangan dengan nasabah yang mempunyai
jaminan kredit yang baik. Jenis instrumen diterima
Perusahaan atas jaminan tersebut dapat berupa kas
dan efek yang tercatat di bursa. Besarnya jaminan
yang
diterima
oleh
Perusahaan
sebesar
Rp 752.395.725.000 (2015) dan Rp 659.010.759.500
(2014).
Company has policies in place to ensure that it trades
with clients with appropriate credit collateral
history. The types of acceptable instruments that
Company may accept from clients are cash and listed
securities. Amount of collaterals received by
Company were Rp
752,395,725,000 (2015) and
Rp 659,010,759,500 (2014).
Berdasarkan keputusan manajemen, tahun 2015 dan
2014 Perusahaan membentuk penyisihan kerugian
penurunan
nilai
masing-masing
sebesar
Rp 69.852.274.571.
Based on management assessment, the Company
provides an allowance for impairment losses at
amount of Rp 69,852,274,571 in 2015 and 2014.
Perjanjian repo Perusahaan telah mengacu kepada
Peraturan No. VIII.G.13 tentang Perlakuan Akuntansi
Repurchase Agreement (REPO) dengan menggunakan
Master Repurchase Agreement (MRA).
The Company’s Shares Purchases and Resale
Agreement has complied with Regulation No. VIII.G.13
of Accounting Treatment for Repurchase Agreement
(REPO) using Master Repurchase Agreement (MRA).
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan kerugian
penurunan nilai tersebut cukup untuk menutup
kemungkinan kerugian dari piutang reverse repo tidak
tertagih.
Management believes that the allowance for
impairment losses is adequate to cover possible losses
from uncollectible reverse repo.
Jumlah tercatat piutang reverse repo yang
diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan
piutang tidak melebihi nilai wajarnya.
The carrying amounts of reverse repo receivables
classified as loan and receivables approximate their
fair values.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/36
Exhibit E/36
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
8.
PIUTANG NASABAH
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8.
2015
RECEIVABLES FROM CUSTOMERS
2014
a. Berdasarkan hubungan
Pihak Ketiga
Nasabah pemilik rekening
Belum jatuh tempo
Telah jatuh tempo
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
a.
(
Jumlah
86.098.075.767
45.527.092.868
10.999.836.007
65.635.422.236
39.584.816.790 ) (
39.514.841.790 )
92.040.351.845
37.120.416.453
b. Berdasarkan jenis nasabah
Jumlah
Penyisihan kerugian penurunan
nilai
Jumlah
Third Parties
Customers account
Current
Overdue
Allowance for impairment losses
Total
b.
Nasabah pemilik rekening
Reguler
Marjin
(
By relationship
By customer type
87.722.851.845
43.902.316.790
55.144.814.390
21.490.443.853
Customer account
Regular
Margin
131.625.168.635
76.635.258.243
Total
39.584.816.790 ) (
39.514.841.790 )
92.040.351.845
37.120.416.453
Allowance for impairment losses
Total
Perusahaan memberikan pembiayaan transaksi marjin
sebesar 50%:50% antara pinjaman dengan jaminan
untuk nasabah marjin.
The Company provide financing for the margin
transaction of 50%:50% between borrowings and
collateral for margin customer.
Piutang nasabah ini dikenakan denda berkisar 36% per
tahun atas keterlambatan penyelesaian transaksinya.
This customers' receivables penalty ranging aroound
36% per annum for the delay in completion of the
transaction.
Pada umumnya, seluruh piutang nasabah diselesaikan
dalam waktu singkat, biasanya dalam waktu 3 (tiga)
hari dari tanggal perdagangan, sehingga Grup
membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai
berdasarkan evaluasi secara individual.
Substantially, all receivables from customers are
settled within a short period of time, usually within
3 (three) days from the trade date, hence the Group
provides provision for impairment losses based on
individual assessment.
Mutasi penyisihan kerugian penurunan nilai adalah
sebagai berikut:
Movements in the allowance for Impairment losses is
as follows:
2015
2014
Piutang nasabah yang disisihkan
39.584.816.790
39.514.841.790
Penyisihan kerugian penurunan
penurunan nilai
Saldo awal periode
Pemulihan
39.514.841.790
69.975.000 (
44.789.542.409
5.274.700.619)
Jumlah
39.584.816.790
39.514.841.790
Receivable from customers
that are impaired
Allowance for impairment losses
At the beginning of the period
Recoveries
Total
Manajemen
berkeyakinan
bahwa
penyisihan
penurunan nilai tersebut cukup untuk menutup
kemungkinan kerugian dari piutang tidak tertagih.
Management believes that the allowance for
impairment losses is adequate to cover possible losses
from uncollectible receivables.
Nilai tercatat piutang nasabah yang diklasifikasikan
sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang
mendekati nilai wajarnya.
The carrying amounts of the receivables from
customers classified as loans and receivables
approximate their fair values.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/37
Exhibit E/37
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9.
PIUTANG
DAN
PENJAMINAN
UTANG
LEMBAGA KLIRING DAN
(a) Deposito pada Lembaga Kliring dan Penjaminan
9.
RECEIVABLE FROM AND PAYABLE TO CLEARING AND
GUARANTEE INSTITUTION
(a) Deposit at Clearing and Guarantee Institution
Detail of deposit based on placement:
Rincian deposito berdasarkan penempatannya:
2015
Deposito jaminan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2014
3.051.763.312
2.832.217.470
Deposit guarantee
Deposito jaminan merupakan dana agunan kas yang
diwajibkan oleh KPEI sebagai jaminan transaksi yang
dilakukan Perusahaan. Dana agunan ditempatkan
pada PT Bank CIMB Niaga Tbk dengan suku bunga
sebesar 9,00% - 10,00% pada tahun 2015
(2014: 8,00% -11,00%).
Deposits consist of cash collateral which is required
by KPEI for the collateral of the Company’s
transactions. Cash collateral is placed at PT Bank
CIMB Niaga Tbk with interest rate at 9.00% - 10.00%
in year 2015 (2014: 8.00% - 11.00%).
PT Kliring Penjamin Efek Indonesia (KPEI) sebagai
lembaga kliring dan penjaminan mempunyai
wewenang untuk menggunakan dana kliring tersebut
untuk menutup kegagalan penyelesaian transaksi
bursa dari anggota bursa pada kondisi tertentu
sebagaimana ditetapkan dalam peraturan yang
bersangkutan.
PT Kliring Penjamin Efek Indonesia (KPEI) as clearing
and guarantee institution has a right to use the
clearing fund to cover any failed market transaction
settlement of a stock exchange member on a certain
conditions as stated in respective regulations.
Dana kliring yang digunakan tidak memperoleh
bunga. Dana tersebut akan ditambahkan ke dalam
deposito anggota bursa oleh KPEI setelah dana yang
digunakan untuk menutup gagal bayar kemudian
diperoleh kembali dari Anggota Bursa Gagal Bayar
berdasarkan pembayaran yang dilakukan.
The used clearing fund does not earn any interest.
KPEI will add back that fund to the stock exchange
members’ deposits when the used clearing fund is
repaid by the member according to the fund that
has been repaid.
(b) Piutang
dan
Penjaminan
utang
Lembaga
Kliring
dan
(b) Receivable from and payable to
Clearing and
Guarantee Institution
Akun ini merupakan tagihan dan kewajiban
Perusahaan kepada PT Kliring Penjaminan Efek
Indonesia (KPEI) sehubungan dengan transaksi
perdagangan efek yang dilakukan oleh Perusahaan di
bursa efek, dengan rincian sebagai berikut:
2015
These account represents the Company’s receivables
and payables to PT Kliring Penjaminan Efek
Indonesia (KPEI) resulting from the Company’s
securities trading transactions in the stock market
with details as follows:
2014
Piutang transaksi bursa
4.202.509.700
239.667.000
Receivables from securities transaction
Utang transaksi bursa
4.339.474.000
1.987.422.400
Payable from securities transaction
Rincian piutang dan utang berdasarkan hari transaksi
adalah sebagai berikut:
2015
The details of receivables and payables based on
daily transaction are as follows:
2014
Piutang transaksi bursa
T+1
T+2
T+3
1.018.040.600
3.184.469.100
-
239.667.000
-
Jumlah
4.202.509.700
239.667.000
Utang transaksi bursa
T+1
T+2
T+3
4.339.474.000
758.872.500
1.228.549.900
Jumlah
4.339.474.000
1.987.422.400
Receivables from
securities transaction
T+1
T+2
T+3
Total
Payable to securities transaction
T+1
T+2
T+3
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/38
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
10. PIUTANG LAIN-LAIN
Exhibit E/38
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. OTHER RECEIVABLES
2015
2014
Pihak Ketiga
Sinoasia Holding Limited
PT Hyper Lab Technologies
PT N2N Indonesia
PT Megapower Makmur
PT Panin Sekuritas Tbk
Lain-lain
15.250.000.000
11.000.000.000
54.214.054
14.000.000
152.150.000
53.307.554
25.000.000
269.961.507
Third Parties
Sinoasia Holding Limited
PT Hyper Lab Technologies
PT N2N Indonesia
PT Megapower Makmur
PT Panin Sekuritas Tbk
Others
Jumlah
26.470.364.054
348.269.061
Total
Perusahaan telah memberikan pinjaman kepada
Sinoasia Holding Limited dan PT Hyper Lab
Technologies atas pinjaman tersebut tidak dikenai
bunga.
The Company has a non-interest bearing receivables
given to the Sinoasia Holding Limited and PT Hyper
Lab Technologies.
Perusahaan tidak membentuk penyisihan kerugian
penurunan
nilai
karena
pihak
manajemen
berkeyakinan bahwa seluruh piutang lain-lain dapat
sepenuhnya tertagih.
The Company did not provide any allowance for
impairment losses, as the management believes that
all other receivables are fully collectible.
Nilai tercatat piutang lain-lain yang diklasifikasikan
sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang
mendekati nilai wajarnya.
The carrying amounts of the other receivables
classified as loans and receivables approximate their
fair values.
11. PENYERTAAN SAHAM
11. INVESTMENT IN SHARES
2015
2014
PT Kustodian Sentral Efek
Indonesia (KSEI)
PT Bursa Efek Indonesia (BEI)
300.000.000
195.000.000
300.000.000
135.000.000
PT Kustodian Sentral Efek
Indonesia (KSEI)
PT Bursa Efek Indonesia (BEI)
Jumlah
495.000.000
435.000.000
Total
Penyertaan saham pada PT Kustodian Sentral Efek
Indonesia (“KSEI”) dan PT Bursa Efek Indonesia
(“BEI”) merupakan salah satu persyaratan sebagai
anggota bursa. Penyertaan saham pada KSEI sebanyak
60 saham dengan nilai nominal sebesar Rp 5.000.000
per saham atau setara dengan Rp 300.000.000.
Penyertaan saham pada BEI sebanyak 1 saham dengan
nilai nominal sebesar Rp 135.000.000 per saham
ditambah agio saham sebesar Rp 60.000.000.
Investment in shares of PT Kustodian Sentral Efek
Indonesia (KSEI) and PT Bursa Efek Indonesia (BEI)
is a requirement for members of the Stock Exchange.
Investment in KSEI consists of 60 shares with par
value of Rp 5,000,000 per share or equivalent to
Rp 300,000,000. Investment in BEI consists of 1 share
with par value of Rp 135,000,000 per share plus
premium of Rp 60,000,000.
Manajemen berpendapat tidak terdapat kejadian atau
perubahan keadaan yang mengindikasikan penurunan
nilai investasi saham pada akhir periode pelaporan.
Management believes that there are no events or
change in circumstances which may indicate
impairment in value of investment in shares at the
end of reporting period.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/39
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Exhibit E/39
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
12. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI
12. INVESTMENT IN ASSOCIATES
2015
2014
Metode Ekuitas
PT HD Art Vision
-
2.531.847.900
Equity Method
PT HD Art Vision
Jumlah
-
2.531.847.900
Total
Perincian atas penyertaan Perusahaan dengan metode
ekuitas adalah sebagai berikut:
The details in Company participation in equity
method are as follows:
Penyertaan saham pada PT HD Art Vision (dahulu
PT Raihanz Investment) sebesar 50% yang dilakukan
pada tahun 2004 berdasarkan Akta Penyertaan Modal
PT Raihanz Investment No. 22 tanggal 27 Mei 2004
dan telah mendapatkan persetujuan dari Menteri
Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia melalui Surat Keputusan No. C-17989HT.
01.01.TH.2004 tanggal 19 Juli 2004.
The investment in shares in PT HD Art Vision
(formerly PT Raihanz Investments) represents 50%
which conducted in 2004 based on Deed of Capital
Investment No. 22 dated 27 May 2004 and had gained
approval from Indonesian Ministry of Justice and
Human Rights by its letter No. C-17989 HT.01.01.TH.
2004 dated 19 July 2004.
2015
Nilai perolehan
Bagian laba (rugi) dari perusahaan
Asosiasi:
Saldo awal
Bagian rugi dari perusahaan
asosiasi pada tahun berjalan
(
2014
-
2.500.000.000
-
32.120.900
-) (
273.000)
Acquisition cost
Share of post-acquisition profit/(loss)
of associates:
Beginning balance
Share of post-acquisition loss
of associates during the year
Saldo akhir
-
31.847.900
Ending balance
Nilai tercatat bersih
-
2.531.847.900
Net Carrying value
Informasi keuangan yang diringkas dari perusahaan
asosiasi di atas pada tanggal dan untuk tahun yang
berakhir 31 Desember 2015 dan 2014, tidak
disesuaikan dengan proporsi kepemilikan yang dimiliki
yang, adalah sebagai berikut:
2015
2014
Aset dan liabilitas
Jumlah aset
Jumlah liabilitas
-
Hasil
Rugi tahun berjalan
- (
Rincian investasi pada perusahaan asosiasi yang
dimiliki oleh Perusahaan adalah sebagai berikut:
Nama perusahaan/
Name of Company
PT HD Art Vision
The summarised financial information of all the above
associated companies as of and for the year ended
31 December 2015 and 2014, not adjusted for the
proportion of ownership interest held by the Group,
are as follows:
Assets and liabilities
Total assets
Total liabilities
5.259.451.515
195.755.715
Results
Loss for the year
546.000 )
The details of the investment in associated companies
held by the Company are as follows:
Kegiatan usaha/
Principal activities
Negara pendirian/
Country of incorporation
Jasa percetakan
Indonesia
Presentase kepemilikan/
Percentage of ownership
2015
2014
0%
50%
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/40
Exhibit E/40
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
12. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI (Lanjutan)
12. INVESTMENT IN ASSOCIATES (Continued)
Berdasarkan Akta Jual Beli Saham No. 136 tertanggal
24 November 2015, yang dibuat dihadapan B. Andy
Widyanto, S.H., Notaris di Jakarta, Perusahaan telah
melakukan transaksi penjualan seluruh saham yang
dimilikinya kepada PT Megatrend Putranusa sejumlah
2.499 lembar saham dan Bapak Antony sejumlah
1 lembar saham yang masing-masing mewakili 49,98%
dan 0,02% saham yang telah ditempatkan dan disetor
penuh dalam PT HD Art Vision.
Based on the Deed of Sale and Purchase of Shares
No. 136 dated 24 November 2015 in the presence
B. Andy Widyanto, S.H., Notary in Jakarta, the
Company had completed the sales transaction of all
its shares owned to PT Megatrend Putranusa at a
number of 2,499 shares and Bapak Antony at a number
of 1 shares, representing 49.98% and 0.02% of the
shares that have been issued and fully paid shares in
PT HD Art Vision.
Rincian keuntungan penjualan saham adalah sebagai
berikut:
The details of gain on sales of shares were as follows:
Kas yang diterima saat penjualan:
PT Megatrend Putranusa
Bapak Antony
2.499.000.000
1.000.000
Cash received upon sales:
PT Megatrend Putranusa
Bapak Antony
Jumlah
2.500.000.000
To tal
Dikurangi:
Harga perolehan awal
Bagian rugi dari perusahaan
asosiasi
Kerugian penjualan saham (Catatan 27)
(
2.500.000.000)
(
31.847.900)
Less:
Aquisicition cost
Share of post-acquisition loss
of associates
(
31.847.900 )
Loss on sales of shares (Note 27)
13. ASET TETAP
13. EQUIPMENT
2015
Saldo awal/
Beginning
balance
Biaya perolehan
Pemilikan langsung
Kendaraan bermotor
Inventaris kantor
1.869.454.182
4.073.139.528
Penambahan/
Additions
591.933.203
629.829.471
5.942.593.710 1.221.762.674
Akumulasi
penyusutan
Pemilikan langsung
Kendaraan bermotor
Inventaris kantor
Nilai tercatat
Pengurangan/
Deductions
1.869.454.182
4.177.162.764
Saldo akhir/
Ending
balance
591.933.203
525.806.235
6.046.616.946 1.117.739.438
1.039.886.949
3.401.142.753
257.365.137
240.434.870
1.277.520.979
3.619.756.530
19.731.107
21.821.093
4.441.029.702
497.800.007
4.897.277.509
41.552.200
1.501.564.008
Cost
Direct ownership
Vehicles
Office equipment
1.076.187.238
Accumulated
depreciation
Direct ownership
Vehicles
Office equipment
Carrying amount
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/41
Exhibit E/41
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
13. ASET TETAP (Lanjutan)
13. EQUIPMENT (Continued)
2014
Saldo awal/
Beginning
balance
Biaya perolehan
Pemilikan langsung
Kendaraan bermotor
Inventaris kantor
Akumulasi
penyusutan
Pemilikan langsung
Kendaraan bermotor
Inventaris kantor
Nilai tercatat
Penambahan/
Additions
Saldo akhir/
Ending
balance
Pengurangan/
Deductions
1.869.454.182
3.971.537.083
105.029.345
1.869.454.182
3.426.900 4.073.139.528
5.840.991.265
105.029.345
3.426.900 5.942.593.710
754.726.113
3.126.303.885
285.160.836
278.265.768
1.039.886.949
3.426.900 3.401.142.753
3.881.029.998
563.426.604
3.426.900 4.441.029.702
1.959.961.267
1.501.564.008
Cost
Direct ownership
Vehicles
Office equipment
Accumulated
Depreciation
Direct ownership
Vehicles
Office equipment
Carrying amount
Beban penyusutan untuk tahun yang berakhir pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masingmasing sebesar Rp 497.800.007 dan Rp 563.426.604.
The depreciation expense for the years ended in
31 December 2015 and 2014 each amounting to
Rp 497,800,007 and Rp 563,426,604 respectively.
Pengurangan aset tetap untuk tahun yang berakhir
pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014
terdiri dari penjualan aset tetap kendaraan dan
inventaris kantor dengan rincian laba yang diperoleh
sebagai berikut:
Deductions of equipment for the years ended
31 December 2015 and 2014 consist of sales of
equipment – vehicles and office equipment with the
related gain on sale of equipment as follows:
2015
Hasil penjualan
Jumlah tercatat
Laba penjualan atas aset tetap
2014
1.174.259.437
1.149.339.437
1.240.000
-
Proceeds
Carrying amount
24.920.000
1.240.000
Gain on sale of equipment
Aset tetap telah diasuransikan dengan jumlah
pertanggungan
untuk
tahun
yang
berakhir
31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar
Rp 5.591.220.250 dan Rp 5.417.220.250. Manajemen
Perusahaan berpendapat bahwa nilai pertanggungan
asuransi tersebut telah memadai untuk menutup
kemungkinan terjadinya kerugian atas aset yang
dipertanggungkan.
Equipment are covered by insurance with sum insured
for the years ended 31 December 2015 and 2014
amounted to Rp 5,591,220,250 and Rp 5,417,220,250,
respectively. The Management of the Company
believes that the amount of insurance coverage is
adequate to cover possible losses that may arise.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat
kejadian
atau
perubahan
keadaan
yang
mengindikasikan penurunan nilai atas aset tetap pada
tanggal 31 Desember 2015 dan 2014
Management believes that there are no events or
changes in circumstances which may indicate
impairment in value of equipment as of 31 December
2015 and 2014
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/42
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
14. UTANG BANK
Exhibit E/42
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
14. BANK LOANS
2015
2014
Utang bank jangka pendek
PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk
20.000.000.000
10.807.266.003
20.000.000.000
-
Short-term bank loans
PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Jumlah
30.807.266.003
20.000.000.000
Total
PT. Bank Capital Indonesia Tbk
PT. Bank Capital Indonesia Tbk
Perusahaan memperoleh fasilitas Pinjaman Aksep Money
Market (Uncommited) dari PT Bank Capital Indonesia Tbk
berdasarkan surat perjanjian kredit No.082/MKT/KP/
V/2012 tanggal 23 Mei 2012 dengan plafond kredit
sebesar Rp 20.000.000.000 dan dikenakan bunga kredit
bersifat "negotiable" yang dipergunakan untuk modal
kerja. Dalam perjanjian ini Perusahaan memberikan
jaminan personal guarantee Bapak Heru Hidayat
(Catatan 30) dan portfolio efek sebesar 120% dari nilai
plafond.
The Company represent Acceptance Money Market loan
facilities (Uncommited) from PT Bank Capital Indonesia
Tbk based on letter of credit agreement No. 082/ MKT/
KP/V/2012 dated 23 May 2012 with a credit limit of
Rp 20,000,000,000 with "negotiable" interest rate used
for working capital. In this agreement, the Company
guaranteed by Mr Heru Hidayat personal guarantee
(Note 30) and securities portfolio amounted to 120%
from the plafond.
Perjanjian tersebut telah diubah melalui addendum
No.130/ADD/2015 pada tanggal 28 Mei 2015, dengan
pokok perubahan sebagai berikut:
The agreement was amended on 28 May 2015 via
addendum No.130/ADD/2015, the principal changes are
as follows:

Memperpanjang jangka waktu fasilitas Pinjaman
Aksep Money Market sampai dengan tanggal
30 Mei 2016.

Extend the period of loan facilities Money Market
Acceptance until the date of 30 May 2016.
PT. Bank Pan Indonesia Tbk
PT. Bank Pan Indonesia Tbk
Perusahaan
mendapat
fasilitas
kredit
dari
PT Bank Pan Indonesia Tbk dalam bentuk rekening koran
berdasarkan surat perjanjian kredit No. 004/FIT-PRK/
LEG/06 tanggal 6 September 2006 dan telah dilegalisasi
oleh Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta, dengan
No. 27/Leg/IX/2006 dengan plafond kredit sebesar Rp
14.000.000.000 dan tingkat bunga sebesar 17% yang
dipergunakan untuk modal kerja.
The Company obtain a credit facility from PT Bank Pan
Indonesia Tbk in the form of current account facility
based on credit agreement No. 004/FIT-PRK/ LEG/06
dated 6 September 2006, legalized by Leolin Jayayanti,
S.H., Notary in Jakarta, with No. 27/Leg/IX/2006 with
credit limit of Rp 14,000,000,000 and interest rate at
17 % used for working capital.
Dalam perjanjian ini Perusahaan memberikan jaminan
pribadi (borgtocht) atas nama Bapak Antony dan Bapak
Heru Hidayat (Catatan 30). Pada tahun 2006 fasilitas ini
belum digunakan oleh Perusahaan. Perjanjian ini berlaku
semenjak ditandatanganinya perjanjian dan berakhir
pada tanggal 31 Agustus 2007.
In this agreement, the Company had given personal
guarantee (borgtocht) in the name of Mr. Anthony and
Mr. Heru Hidayat (Note 30). In 2006, this facility has not
been used by the Company. This agreement is effective
since signed and will end on 31 August 2007.
Perjanjian ini telah beberapa kali diubah dan
diperpanjang, terakhir pada tanggal 27 Agustus 2015
berdasarkan
surat
perjanjian
kredit
No. 241/IBD/ EXT/15 dengan pokok-pokok perjanjian
sebagai berikut:
This agreement has been amended and extended several
times, most recently on 27 Augusts 2015 pursuant to the
credit agreement No. 241/IBD/ EXT/15 with points of
agreement as follows:
a. Batas
maksimum
Rp 20.000.000.000.
fasilitas
sebesar
a. The maximum facility is Rp 20,000,000,000.
b. Tingkat suku bunga 14% per tahun.
b. The interest rate of 14% per year.
c. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal
31 Agustus 2016.
c. The maturity of laon 31 August 2016.
Perusahaan sudah menggunakan fasilitas pinjaman
rekening koran ini dengan nilai pinjaman per
31 Desember 2015 sebesar Rp 10.807.266.003.
The Company is drawdown this credit facility for the
year
ended
31
December
2015
amounted
Rp 10,807,266,003.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/43
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
15. UTANG NASABAH
Exhibit E/43
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
15. PAYABLE TO CUSTOMERS
a. Berdasarkan hubungan
a.
2015
By relationship
2014
Pihak ketiga
Nasabah pemilik rekening
Belum jatuh tempo
7.753.351.414
9.086.859.006
Third Parties
Customers account
current
Jumlah
7.753.351.414
9.086.859.006
Total
b. Berdasarkan jenis nasabah
b.
2015
Nasabah pemilik rekening
Transaksi reguler
Jumlah
By customer type
2014
7.753.351.414
9.086.859.006
Customer account
Regular transaction
7.753.351.414
9.086.859.006
Total
Utang nasabah pemilik rekening efek merupakan
utang perusahaan yang timbul dari transaksi
perdagangan efek nasabah.
Payables to customers’ account payables represents
Company’s payable arises from customers’ portfolio
trading activity.
Karena sifatnya yang jangka pendek, nilai wajar utang
nasabah diperkirakan sama dengan nilai wajarnya.
Due to their short-term nature, their carrying amount
approximates their fair value.
16. UTANG PERUSAHAAN EFEK LAIN
16. PAYABLES TO OTHER SECURITIES COMPANY’S
2015
Pihak ketiga
PT UOB Kay Hian Securities
77.919.218.700
Akun ini merupakan utang kepada perusahaan efek
lain sehubungan dengan transaksi perdagangan efek.
17. LIABILITAS IMBALAN KERJA
2014
-
Third parties
PT UOB Kay Hian Securities
This account represents payable to other brokers in
connection with securities transactions.
17. POST EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
Grup mencadangkan uang jasa karyawan berdasarkan
UU Ketenagakerjaan No. 13/2003 tanggal 25 Maret
2003 untuk tahun 2015 dan 2014 tentang penyelesaian
Pemutusan Tenaga kerja dan Penetapan Uang
Pesangon, Uang Penghargaan Masa Kerja dan Ganti
Kerugian di Perusahaan.
The Group provides provision for post-employment
benefits obligation based on Labor Law No. 13/2003
dated 25 March 2003 for the years 2015 and 2014
related to severance payment, Payment in
Appreciation of long time service and Compensation
for losses, covering the permanent and local
employees of the company.
Asumsi-asumsi utama yang dipakai dalam perhitungan
kewajiban
manfaat
karyawan
oleh
aktuaris
independen, PT Padma Radya Aktuaria pada tanggal
31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:
The principal assumptions used by PT Padma Radya
Aktuaria in 31 December 2015 and 2014 independent
actuaries, in determining the employee benefits
liability, are as follows:
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/44
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
17. LIABILITAS IMBALAN KERJA (Lanjutan)
Usia pensiun normal
Tingkat diskonto
Tingkat kenaikan gaji
Asumsi demografis:
Tingkat mortalita
Tingkat cacat
Tingkat pengunduran diri:
Metode
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
17. POST
EMPLOYMENT
(Continued)
2015
2014
55 tahun/year
9,00%
10%
55 tahun/year
8,00%
10%
100% TMI3
10% TMI3
10% sampai usia
35 tahun dan 0%
usia 55 tahun/
10% until age 35
then linearly
decreasing
to 0% at age 55
Projected unit
Credit
100% TMI3
10% TMI3
10% sampai usia
35 tahun dan 0%
usia 55 tahun/
10% until age 35
then linearly
decreasing
to 0% at age 55
Projected unit
Credit
Rincian dari penyisihan imbalan kerja Perusahaan
adalah sebagai berikut:
2015
Saldo awal tahun
Beban imbalan kerja tahun
berjalan
Pengukuran kembali aset imbalan
pasti neto
Exhibit E/44
(
Saldo akhir
OBLIGATION
Normal retirement age
Discount Rate
Salary increase rate
Demographic:
Mortality table
Disability rate
Withdrawal rate:
Method
Details of provision for employee benefits are
follows:
as
2014
3.222.598.439
2.427.920.448
Begining balance
267.885.614
533.446.279
118.546.980 )
261.231.712
Expense for the year
Remeasurement past service
assets - net
3.222.598.439
Ending balance
3.371.937.073
Beban manfaat karyawan pada
berjalan adalah sebagai berikut:
BENEFITS
tahun/periode
Employee benefits expenses in current year are as
follows:
2015
2014
Biaya jasa kini
Beban bunga
161.416.801
106.468.813
326.261.894
207.184.385
Current service cost
Interest cost
Jumlah
267.885.614
533.446.279
Total
Rincian dari pengukuran kembali aset imbalan pasti
adalah sebagai berikut:
Penyesuaian atas pengalaman
Keuntungan/kerugian yang timbul
dari perubahan asumsi keuangan
(
Jumlah
(
2015
2014
414.258.903 )
178.776.022
295.711.924
82.455.690
Experience Adjustment
Gains / losses arising from
changes in financial assumptions
118.546.979 )
261.231.712
Total
Jumlah yang dimasukkan ke dalam laporan posisi
keuangan yang timbul dari liabilitas terhadap provisi
imbalan kerja adalah sebagai berikut:
2015
Nilai kini kewajiban imbalan pasti
Details of remeasurement past service assets are
as follows:
3.371.937.073
The amounts included in the statement of financial
position arising from Group’s obligation on provision
for employee benefits are as follows:
2014
3.222.598.439
Present value past service liability
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/45
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
17. LIABILITAS IMBALAN KERJA (Lanjutan)
2015
Nilai kini kewajiban imbalan pasti
akhir periode
OBLIGATION
Changes in present value of the defined benefit
obligation are as follows:
161.416.801
106.468.813
414.258.903 )
326.261.894
207.184.385
178.776.022
295.711.923
82.455.690
Present value of the defined benefit
obligation in the beginning period
Adjustment mutation in
Current service cost
Interest cost
Adjustments to experience
Gains/losses arising from
changes in financial assumptions
3.371.937.073
3.222.598.439
Present value of the defined benefit
obligation in the ending period
Sensitivitas liabilitas imbalan pasti terhadap
perubahan asumsi utama tertimbang adalah:
Perubahan
Asumsi/
Change in
assumptions
Tingkat diskonto
Tingkat kenaikan gaji
BENEFITS
2014
3.222.598.439
(
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
17. POST
EMPLOYMENT
(Continued)
Perubahan nilai kini dari kewajiban imbalan pasti
adalah sebagai berikut:
Nilai kini kewajiban imbalan pasti
awal periode
Penyesuaian mutasi masuk
Biaya jasa kini
Biaya bunga
Penyesuaian atas pengalaman
Keuntungan/kerugian yang timbul
dari perubahan asumsi keuangan
Exhibit E/45
1%
1%
2.427.920.448
The sensitivity of the defined benefit obligation to
changes in the weighted principal assumptions:
Dampak terhadap liabilitas
imbalan pasti/
Impact on defined
benefit obligation
Kenaikan
Penurunan
Asumsi/
Asumsi/
Increase in
Derease in
assumption
assumption
950.007.932
1.149.446.225
18. UTANG LAIN-LAIN
1.146.751.315
946.009.583
Discount rate
Salary increase
18. OTHER PAYABLES
2015
2014
Pihak ketiga
Lain-lain
1.574.699.095
995.791.989
618.673.013
Third parties
Others
Jumlah
2.570.491.084
618.673.013
Total
Utang lain-lain pihak ketiga merupakan kewajiban
yang diakui oleh Perusahaan kepada karyawan
sehubungan
dengan
rencana
Perusahaan
melaksanakan tindakan korporasi.
Other payables third parties represent liability
recognized by the Company to employees in
connection with the Company's plans to implement
corporate actions.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/46
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
19. MODAL SAHAM
Exhibit E/46
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
19. SHARE CAPITAL
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Komisaris
PT Hortus Danavest Tbk No. 1 tanggal 5 Mei 2004 yang
dibuat dihadapan Leolin Jayayanti, SH, Notaris di
Jakarta, para pemegang saham telah memutuskan dan
menyetujui untuk meningkatkan modal ditempatkan dan
disetor Perusahaan setelah penawaran umum selesai
dilaksanakan dari semula Rp 28.000.000.000 menjadi Rp
53.000.000.000 yang masing-masing saham bernilai
nominal sebesar Rp 200 setiap saham. Akta tersebut
telah disetujui oleh Menteri Kehakiman dan Hak Asasi
Manusia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan
No. C-1 3659 HT.01.04.TH 2004 tanggal 01 Juni 2004
serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia No. 59 tanggal 23 Juli 2004 Tambahan Berita
Negara Republik Indonesia No.591/2004.
Based on the deeds of Commissioner’s Meeting Decision
of PT Hortus Danavest Tbk No. 1 dated 5 May 2004 which
made of Leolin Jayayanti, SH., Notary in Jakarta, the
Company’s shareholder agreed to increase its fully and
paid in capital after initial public offering from
Rp 28,000,000,000 up to
Rp 53,000,000,000, with
nominal value of Rp 200 per share. The deeds already
get approval from Indonesian Ministry of Justice and
Human
Rights
by
its
letter
No.
C-13659
HT.01.04.TH.2004 dated 1 June 2004 and has been
published in the State Gazzete of the Republic of
Indonesia No. 59 dated 23 July 2004, Supplement
No. 591/2004.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat
PT Hortus Danavest Tbk No. 31 tanggal 21 Juni 2005
yang dibuat dihadapan Leolin Jayayanti SH., Notaris di
Jakarta, para pemegang saham telah memutuskan dan
menyetujui
untuk
meningkatkan
modal
dasar
Perusahaan dari semula Rp 112.000.000.000 menjadi
Rp 200.000.000.000 yang masing-masing saham bernilai
nominal Rp 200 setiap saham. Akta tersebut telah
disetujui oleh Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia
Republik
Indonesia
dengan
Surat
Keputusan
No. C-20222.HT.01.04.TH 2005 tanggal 21 Juli 2005
serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia
No. 76 tanggal
23 September 2005
Tambahan
Berita
Negara
Republik
Indonesia
No.10126/2005.
Based on the deeds of Meeting Decision of PT Hortus
Danavest Tbk No. 31 dated 21 June 2005 which made of
Leolin Jayayanti, SH., Notary in Jakarta, the Company
had increase its paid in capital from Rp 112,000,000,000
up to Rp 200,000,000,000, with each nominal value of
to Rp 200 per share. The deeds already gets approval
from Indonesian Ministry of Justice and Human Rights
by its letter No. C-20222.HT.01.04. TH.2005 dated
21 July 2005 and had been published in the State
Gazzete of the Republic of Indonesia No. 76 dated 23
September 2005, Supplement No. 10126/2005.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat
No. 63 tanggal 14 Juni 2007 yang dibuat dihadapan
Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta, para
pemegang saham sepakat untuk meningkatkan modal
dasar Perusahaan dari semula Rp 200.000.000.000
menjadi Rp 212.000.000.000 yang masing-masing saham
bernilai nominal Rp 200 setiap saham, dan telah
mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak
Asasi
Manusia
dengan
Surat
Keputusan
No. W7-07807.HT.01.04-TH.2007 tertanggal 12 Juli 2007
serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia No. 88 tanggal 2 November 2007 Tambahan
Berita Negara Republik Indonesia No. 10733/2007.
Based on the deeds of Meeting Decision No. 63 dated
14 June 2007 which made of Leolin Jayayanti, S.H.,
Notary in Jakarta, the Company’s shareholder had
approved to increase its paid in capital from
Rp 200,000,000,000 up to Rp 212,000,000,000, with
nominal value Rp 200 per share. These deeds already
gets
approval
from
Indonesian
Ministry
of
Justice
and
Human
Rights
by
its
letter
No. W7-07807.HT.01.04-TH.2007 dated 12 July 2007 and
had been publishe in the State Gazzete of the
Republic of Indonesia No. 88 dated 2 November 2007,
Supplement No. 10733/2007.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat
No. 04 tanggal 3 Agustus 2007 yang dibuat dihadapan
Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta, dan telah
diterima dan dicatat oleh Sisminbakum Departemen
Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan No. W7-HT.01.0412027 tertanggal 16 Agustus 2007 serta telah
diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia
No. 88 tanggal 2 November 2007 Tambahan Berita
Negara Republik Indonesia No.1205/2007, Perusahaan
melakukan pemecahan nilai nominal saham (stock split)
dari Rp 200 per lembar saham menjadi 2 (dua) lembar
saham baru dengan nilai nominal Rp 100 per lembar
saham. Dengan dilakukannya pemecahan tersebut,
maka
modal
dasar
Perusahaan
menjadi
Rp 212.000.000.0000 yang terbagi atas 2.120.000.000
saham dengan nilai nominal Rp 100 per lembar saham.
Based on the deeds of Meeting Decision No. 04 dated
3 August 2007 which made of Leolin Jayayanti, S.H.,
Notary in Jakarta, and accepted and noted by
Sisminbakum Justice and Human Rights Department by
its letter No. W7-HT.01.04-12027 dated 16 August 2007
and had been published in the State Gazzete of the
Republic of Indonesia No. 88 dated 2 November 2007,
supplement No. 1205/2007, the Company execute stock
split from Rp 200 per share becoming Rp 100 per share.
With these stock split, the Company’s paid in capital
becoming Rp 212,000,000,000 which divided in to
2,120,000,000 shares with nominal value of Rp 100 per
share.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/47
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
19. MODAL SAHAM (Lanjutan)
Exhibit E/47
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
19. SHARE CAPITAL (Continued)
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat
PT HD Capital Tbk No. 6 tanggal 7 Agustus 2008 yang
dibuat dihadapan Leolin Jayayanti SH., Notaris di
Jakarta, para pemegang saham telah memutuskan
dan menyetujui untuk meningkatkan modal dasar
Perusahaan dari semula Rp. 212.000.000.000 menjadi
Rp. 848.000.000.000 yang masing-masing saham
bernilai nominal Rp. 100 setiap saham. Akta tersebut
telah disetujui oleh Menteri Kehakiman dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan
No. AHU-76062.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 21
Oktober 2008. Serta telah diumumkan dalam Berita
Negara Republik Indonesia No. 27 tanggal 3 April 2009
Tambahan Berita Negara No. 9438/2009.
Based on the deeds of Meeting Decision of PT HD
Capital Tbk No. 6 dated 7 August 2007 which made of
Leolin Jayanti, SH., Notary in Jakarta, The Company
had
increase
its
paid
in
capital
from
Rp 212,000,000,000 up to Rp 848,000,000,000, with
nominal value of Company’s shares is amounting to
Rp 100 per share. These deeds already gets approval
from Indonesian Ministry of Justice and Human Rights
by its letter No. AHU-76062.AH.01.02 year 2008 dated
21 October 2008 and had been published in the State
Gazzete of the Republic of Indonesia No. 27 dated
3 April 2009, Supplement No. 9438/2009.
Susunan pemegang saham dan kepemilikannya pada
31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut :
The compotition of the shareholders and their
respective ownership interest as of 31 December 2015
and 2014 are as follows :
Lembar Saham/
Share of
Capital
2015
Presentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Jumlah/
Amount
PT Maxima Financindo
Dana Pensiun Karyawan
Bank Panin
PT Maxima Investindo Utama
Masyarakat
717.200.000
33,83%
71.720.000.000
202.800.000
200.000.000
1.000.000.000
9,57%
9,43%
47,17%
20.280.000.000
20.000.000.000
100.000.000.000
PT Maxima Financindo
Dana Pensiun Karyawan
Bank Panin
PT Maxima Investindo Utama
Public
Jumlah
2.120.000.000
100%
212.000.000.000
Total
Lembar Saham/
Share of
Capital
2014
Presentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Jumlah/
Amount in Rp
PT Maxima Financindo
Dana Pensiun Karyawan
Bank Panin
PT Maxima Investindo Utama
Masyarakat
717.200.000
33,83%
71.720.000.000
202.800.000
200.000.000
1.000.000.000
9,57%
9,43%
47,17%
20.280.000.000
20.000.000.000
100.000.000.000
PT Maxima Financindo
Dana Pensiun Karyawan
Bank Panin
PT Maxima Investindo Utama
Public
Jumlah
2.120.000.000
100%
212.000.000.000
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/48
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. TAMBAHAN MODAL DISETOR
Exhibit E/48
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. ADDITIONAL PAID IN CAPITAL
Pada tahun 2003, Berdasarkan Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa Perseroan No. 6 tanggal
13 Nopember 2003 yang dibuat dihadapan Leolin
Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta, para pemegang
saham
telah
memutuskan
dan
menyetujui
untuk meningkatkan modal dasar Perusahaan dari
semula
sebesar
Rp
20.000.000.000
menjadi
Rp 112.000.000.000 dan meningkatkan modal
ditempatkan dan disetor Perusahaan dari semula
Rp 16.000.000.000 menjadi Rp 28.000.000.000 dan
penurunan nilai nominal saham dari semula
Rp 1.000.000 setiap saham menjadi Rp 200 setiap
saham. Peningkatan modal ditempatkan dan modal
disetor menjadi Rp 28.000.000.000 berasal dari
setoran saham lama sebesar Rp 16.000.000.000 dan
setoran saham baru sebesar Rp 12.000.000.000.
In 2003, based on the Company’s Shareholder
Extraordinary Meeting No. 6 dated 13 November 2003
made of Leolin Jayayanti, SH., Notary in Jakarta, the
shareholder had decided and approved to increase
Company’s
authorized
share
capital
from
Rp 20,000,000,000 to Rp 112,000,000,000 and
increase
Company’s
paid
in
capital
from
Rp 16,000,000,000 to Rp 28,000,000,000 and nominal
value decline from Rp 1,000,000 per share to
Rp 200 per shares. The increasing of shares issued and
paid in to Rp 28,000,000,000 is resulting from paid in
of previous shares of Rp 16,000,000,000 and paid in
new shares of Rp 12,000,000,000.
Peningkatan modal ditempatkan dan disetor sebesar
Rp 12.000.000.000 tersebut dilakukan oleh pemegang
saham
Perusahaan
dengan
cara
melakukan
penyetoran tunai sebesar Rp 16.000.000.000 dimana
sejumlah Rp 12.000.000.000 digunakan sebagai
setoran modal saham kepada Perusahaan, sedangkan
sejumlah Rp 4.000.000.000 dicatat sebagai agio
saham.
The increase in paid in capital Rp 12,000,000,000 was
conducted by shareholder’s through cash amounted to
Rp
16,000,000,000
which
comprises
of
Rp 12,000,000,000 was using as capital paid in to the
Company, while other Rp 4,000,000,000 was stated as
shares premium.
Akta tersebut telah disetujui oleh Menteri Kehakiman
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan
Surat Keputusan No. C-27890HT.01.04.TH 2003
tanggal 20 Nopember 2003. Serta telah diumumkan
dalam
Berita
Negara
Republik
Indonesia
No. 1 tanggal 2 Januari 2004, Tambahan Berita
Negara No. 77/2004.
This deed was approved by Indonesian Ministry of
Justice and Human Rights by its letter No. C-27890
HT.01.04.TH 2003 dated 20 November 2003. And had
been published in the state Gazzete of the Republic
of Indonesia No. 1 dated 2 January 2004, supplement
No. 77/2004.
Pada tahun 2004, tambahan atas agio saham berasal
dari selisih lebih antara nilai yang diterima dari
pemegang saham pada saat penawaran saham kepada
masyarakat (IPO) dengan nilai nominal saham Rp
1.250.000.000 yang dikurangi beban emisi saham
sebesar Rp 1.215.388.886 (Lihat Catatan 1c).
In 2004 the addition of shares premium was resulted
from surplus of received value of IPO from
shareholder with nominal value of Rp 1,250,000,000
deducted by shares issuance cost of Rp 1,215,388,886
(see Note 1c).
Perusahaan tidak menerbitkan Waran pada waktu
melakukan Penawaran Umum Perdana Saham kepada
masyarakat.
The Company did not issued warrant at the time of
shares Initial Public Offering.
2015
Agio saham yang berasal
dari private placement
Hasil penawaran umum
perdana
Dikurangi:
Sebagai penyertaan modal
disetor dan ditempatkan
Biaya emisi saham
Jumlah
2014
4.000.000.000
4.000.000.000
26.250.000.000
26.250.000.000
Additional paid in capital
from private placement
Proceed from initial public
offering (IPO)
25.000.000.000
1.215.388.886
25.000.000.000
1.215.388.886
Less:
As participation fully and
paid in capital
Shares issuance costs
4.034.611.114
4.034.611.114
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/49
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
21. PENDAPATAN
DARI
PERDAGANGAN EFEK
KEGIATAN
PERANTARA
Pendapatan kegiatan perantara perdagangan efek
pada 31 Desember 2015 terdiri dari:
2015
Komisi dari transaksi perantara
perdagangan efek
Pendapatan pembiayaan transaksi
nasabah - bersih
(Kerugian) keuntungan
perdagangan yang belum
terealisasi
(Kerugian) keuntungan
perdagangan yang terealisasi
Jasa escrow agent
Jumlah
(
Exhibit E/49
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
21. INCOME FROM SECURITIES BROKERAGE ACTIVITIES
Income from securities brokerage activities as of
31 December 2015 consist of:
2014
8.668.436.734
10.027.153.319
Brokerage commissions
908.495.977
1.922.410.991
Customer financing transaction – net
5.450
15.479.152.880
486.567.875 )
9.090.370.286
22. PENDAPATAN DARI KEGIATAN PENJAMIN EMISI EFEK
2015
2.300.817
193.625.000
Unrealized (loss) gain on securities
transaction
Realized (loss) gain on securities
transaction
Escrow agen income
27.624.643.007
Total
22. INCOME
FROM
ACTIVITIES
SECURITIES
UNDERWRITING
2014
Jasa penasihat keuangan
Jasa penjamin emisi
5.400.000.000
20.705.229
60.000.000
35.168.192
Financial advisory fees
Underwriting fees
Jumlah
5.420.705.229
95.168.192
Total
23. BEBAN KEPEGAWAIAN
23. PERSONNEL EXPENSES
2015
2014
Gaji dan tunjangan
Komisi
6.809.410.775
1.721.800.585
6.702.877.372
1.864.659.554
Salaries and allowance
Commissions
Jumlah
8.531.211.360
8.567.536.926
Total
24. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
24. GENERAL AND ADMINISTRATION EXPENSE
2015
2014
Beban imbalan kerja
Iuran dan lisensi
Perbaikan dan pemeliharaan
Kebutuhan kantor
Transportasi
Administrasi Kantor
Beban pajak
Perijinan
Peralatan kantor (non-aset)
Asuransi
Majalah dan surat kabar
Rekreasi dan hiburan
2.084.669.055
526.017.454
265.384.095
152.675.448
139.203.180
109.699.313
102.878.764
82.109.800
41.540.500
39.821.795
10.952.000
-
533.446.279
291.711.767
112.828.863
148.148.582
123.254.601
96.017.190
188.639.509
29.392.333
87.735.620
53.153.251
14.358.818
179.478.054
Employee benefits
Fee and lisence
Repair and Maintenance
Utilities
Transportation
Office administration
Tax expense
Licensing
Office equipment (non-assets)
Insurance
Magazine and newspaper
Recreation and entertainment
Jumlah
3.554.951.404
1.858.164.867
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/50
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Exhibit E/50
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
25. PENDAPATAN BUNGA
25. INTEREST INCOME
2015
2014
Deposito
Jasa giro
1.860.147.496
446.513.991
453.893.477
32.023.165
Deposit
Interest on credit bank balances
Jumlah
2.306.661.487
485.916.642
Total
26. BEBAN KEUANGAN
26. FINANCE EXPENSE
2015
2014
Administrasi bank
Bunga pinjaman bank
Bunga angsuran kendaraan
189.110.031
256.196.148
-
278.855.206
63.566.895
8.280.085
Bank administration
Interest on bank loans
Vehicle installment interest
Jumlah
445.306.179
350.702.186
Total
27. PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN
27. OTHER INCOME (EXPENSES)
2015
Bagian laba perusahaan anak
PT Hortus Centrovest
2014
Bagian rugi perusahaan asosiasi
PT HD Art Vision (Catatan 12)
Rugi penjualan anak perusahaan
Rugi penjualan perusahaan asosiasi
Lain-lain
(
(
(31.847.900)
1.560.104.197
273.000 )
14.678.935.158)
246.102.294
Share of post-acquisition loss of
subsidiary PT Hortus Centrovest
Share of post-acquisition loss of
associate company PT HD Art Vision)
(Note 12)
Loss on sale of subsidiary
Loss on sale of associate company
Others
Jumlah
1.528.256.297 (
14.065.252.040 )
Total
-
367.853.824
28. PERPAJAKAN
28. TAXATION
a. Pajak dibayar dimuka
a. Prepaid taxes
2015
Pajak pertambahan nilai
2014
-
b. Utang pajak
1.044.472
VAT
b. Tax payable
2015
2014
Pajak transaksi penjualan
saham
Pajak pertambahan nilai
Pajak penghasilan pasal 21
Pajak penghasilan pasal 29
Pajak penghasilan pasal 25
Pajak penghasilan pasal 23
Pajak penghasilan pasal 4 (2)
262.419.795
89.916.393
202.436.963
62.707.445
5.384.667
60.138.389
995.055.787
66.396.031
296.986.215
65.705.179
60.258.798
31.310
2.205.975
Income tax of securities
trading transaction
VAT
Tax article 21
Tax article 29
Tax article 25
Tax article 23
Tax article 4 (2)
Jumlah
683.003.652
1.486.639.295
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/51
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
28. PERPAJAKAN (Lanjutan)
28. TAXATION (Continued)
c. Pajak kini
c. Current tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum taksiran pajak
penghasilan sebagaimana disajikan dalam laporan
laba rugi komprehensif
dengan taksiran
penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut:
The reconciliation between profit before income
tax as presented in the statement of
comprehensive income with estimated taxable
income is as follows:
2015
Rugi sebelum pajak
penghasilan menurut
laporan laba rugi
komprehensif
Rugi bersih dari entitas anak
Rugi induk perusahaan
sebelum pajak penghasilan
Exhibit E/51
2014
(
(
1.625.245.620) (
397.551.264) (
493.498.100)
397.551.264 )
(
2.022.796.884) (
891.049.364)
2.009.200.240
456.247.807
533.446.279
48.586.473
Perbedaan temporer:
Beban imbalan kerja-bersih
Beban penyusutan aset tetap
Beban penyisihan
penurunan nilai
Jumlah Perbedaan Temporer
Perbedaan permanen:
Beban yang berhubungan
dengan pajak penghasilan
Keuntungan (kerugian)
perdagangan efek yang
belum terealisasi
Beban jamuan
Beban hadiah dan sumbangan
Rugi penjualan entitas asosiasi
Beban lain-lain
Pendapatan bunga bank
(
Keuntungan atas perdagangan
efek di bursa yang bukan
merupakan objek pajak atau
telah dikenakan pajak final
Beban rekreasi dan hiburan
Bagian rugi entitas asosiasi
Rugi penjualan entitas anak
69.975.000 (
2.535.423.047
41.985.000)
540.047.752
Loss before income tax
according to the
statements of comprehensive
Income
Net loss from subsidiary
Loss before income tax of the
parent company
Temporary differences:
Employee benefit-net
Depreciation of fixed assets
Allowance for impairment expense
Total Temporary Difference
Permanent differences:
1.385.498.257
486.567.875 (
84.658.823
52.230.477
31.847.900
268.831.612
439.034.889 ) (
- (
-
3.048.597.136
Expenses related income tax
Unrealized (loss) gain on trading of
marketable securities
Representative expenses
Present and contribution
Loss on sale of associate
Other expenses
Interet income from bank
Advantage over trade
effect on the exchange are not
the object of the tax or
2.300.817)
final tax
179.478.054 Recreation and entertainment expenses
273.000
Portions of associate loss
14.678.935.158
Loss on sale of subsidiary
15.479.152.880)
69.450.062
143.634.467
485.916.642)
Jumlah perbedaan permanen
1.870.600.055
2.152.997.538
Total permanent difference
Taksiran penghasilan
kena pajak
2.383.226.218
1.831.693.366
Taxable income
Pembulatan
2.383.226.000
1.831.693.000
Rounding
Penghitungan pajak penghasilan
adalah sebagai berikut
The calculating of income tax
are as follows:
2015
12,5% x 949.472.245
25% x 1.433.753.755
2015
118.684.030
358.438.439
-
2014
12,5% x 317.178.437
25% x 1.514.514.563
Taksiran Pajak Penghasilan
12.5% x 949,472,245
25% x 1,433,753,755
2014
-
39.647.305
378.628.640
12.5% x 317,178,437
25% x 1,514,514,563
477.122.469
418.275.945
Provision for Income Tax
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/52
Exhibit E/52
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
28. PERPAJAKAN (Lanjutan)
28. TAXATION (Continued)
c. Pajak kini (Lanjutan)
c. Current tax (Continued)
Kredit pajak
Pajak penghasilan pasal 23
Pajak penghasilan pasal 25
95.222.137
319.192.887
7.515.044
345.055.722
414.415.024
352.570.766
62.707.445
65.705.179
Pajak penghasilan terutang
d. Pajak tangguhan
Aset pajak tangguhan
Perusahaan
Penyisihan piutang
reverse repo
Penyisihan piutang
nasabah
Provisi imbalan kerja
Penyesuaian mutasi
masuk imbalan kerja
Aset tetap
(
Penyisihan penurunan
nilai
(
Aset pajak tangguhan
Perusahaan - bersih
Laba rugi/
Profit or loss
-
17.463.068.643
9.878.710.447
17.493.751
-
9.896.204.198
805.649.610
-(
9.915.015 )
13.523.456 )
-
828.047.568
-(
-
567.308.044)
104.146.937
-(
13.523.456 )
27.710.635.846
Deferred tax assets
of the Company - net
-
584.415.629 (
3.930.503)
580.485.126
Deferred tax assets
of the subsidiaries - net
28.123.990.229
196.767.488 (
29.636.745)
28.291.120.972
Deferred tax
assets - net
11.197.385.602 (
(
567.308.044 )
114.061.952
25.706.242)
25.706.242)
17.463.068.643
(
48.104.200 (
Deferred tax assets
of the Company
Provision for
reverse repo
Provision for receivable
from customers
Provision for
employee benefits
Adjustment mutation in
employee benefit
Equipment
Allowance for
impairment losses
387.648.141)(
31 Des/
Dec 2013
Penyisihan piutang
reverse repo
Penyisihan piutang
nasabah
31 Des/
Dec 2015
-
28.123.990.229 (
Aset pajak
tangguhan - bersih
Penghasilan
komprehensif
lainnya/
Other
comprehensive
income
17.463.068.643
Aset pajak tangguhan
entitas anak - bersih
Aset pajak
tangguhan - bersih
Corporate income tax payable
d. Deferred Tax
31 Des/
Dec 2014
Provisi imbalan kerja
Aset tetap
Penyisihan penurunan
Nilai
Credit tax
Income tax article 23
Income tax article 25
606.980.112
22.061.633 )
Penghasilan
komprehensif
lainnya/
Other
comprehensive
income
Laba rugi/
Profit or loss
1.318.675.155 )
133.361.570
12.146.618
3.027.206 )(
10.496.250)
29.242.345.518 (
1.183.663.217)
31 Des/
Dec 2014
-
17.463.068.643
-
9.878.710.447
65.307.928
-(
805.649.610
9.915.015 )
-(
13.523.456 )
65.307.928
28.123.990.229
Provision for
reverse repo
Provision for receivable
from customers
Provision for
employee benefits
Equipment
Allowance for
impairment losses
Deferred tax
assets - net
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/53
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
29. LABA PER SAHAM
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
29. EARNINGS PER SHARE
Perhitungan laba per saham dasar Perusahaan adalah
sebagai berikut:
2015
Rugi bersih
Jumlah rata-rata saham beredar
Rugi bersih per saham
Exhibit E/53
(
(
1.915.420.271 ) (
2.120.000.000
0,90 ) (
30. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI
Sifat relasi
The calculation of the Company’s basic earnings per
share is as follows:
2014
2.095.437.262 )
2.120.000.000
0,99 )
30. BALANCES
PARTIES
Net (loss)
Average number of outstanding shares
Net loss per share
AND
TRANSACTION
WITH RELATED
Nature of relationship
a. Heru Hidayat merupakan komisaris pada
PT Maxima Financindo, dimana PT Maxima
Financindo
merupakan
pemegang
saham
mayoritas Grup.
a. Heru Hidayat is a commissioner at PT Maxima
Financindo, where PT Maxima Financindo is the
majority shareholder of the Group.
b. Karyawan kunci adalah pihak Direksi dan
Komisaris Grup yang mempunyai wewenang dan
tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin
dan mengendalikan kegiatan Grup.
b. Key personnel consists of the Group’s directors
and commissioners who hold authority and
responsibility to plan, manage and control the
Group’s operations.
Semua transaksi Grup dengan pihak-pihak berelasi
dikenakan harga dan syarat sama dengan kebijakan
harga dan syarat dengan pihak ketiga.
All of the Group transactions with related parties
were restricted to terms and conditions applied to
those transactions with third party.
Dalam kegiatan usahanya, Grup mempunyai transaksitransaksi dengan pihak berelasi dengan rincian
sebagai berikut:
In the Group's activities, the Group have transactions
with related parties, consists of:
a. Jaminan personal guarantee Bapak Heru Hidayat
untuk utang bank.
a. Collateral of personal guarantee Mr Heru Hidayat
for the bank loans.
b. Grup menyediakan imbalan kerja
manajemen kunci sebagai berikut:
b. The Group provide employee benefits
members of key management as follows:
kepada
2015
Imbalan kerja jangka pendek
1.271.784.421
31. IKATAN
to
2014
1.565.639.529
Short-term employee benefits
31. COMMITMENTS
Pada tanggal 31 Desember 2014, Perusahaan
mempunyai fasilitas kredit selain fasilitas kredit yang
diungkapkan dalam Catatan 14 atas laporan keuangan
sebagai berikut:
As of 31 December 2014 the Company has credit
facilities other than credit facilities disclosed in Note
14 to the financial statement with details as follows:
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Berdasarkan
surat
perjanjian
kredit
Nomor
127/PK/SBS/JKT/VIII/12 tanggal 9 Agustus 2012,
Perusahaan memperoleh Fasilitas Bank Garansi untuk
tujuan penggunaan sebagai trading limit di PT Kliring
Penjamin Efek Indonesia atas transaksi surat
berharga.
Based on the letter of credit agreement Number
127/PK/SBS/JKT/VIII/12 dated 9 August 2012, the
Company obtained a Bank Guarantee Facility for the
purpose as trading limit at PT Kliring Penjamin Efek
Indonesia on securities transactions.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/54
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31. IKATAN (Lanjutan)
Exhibit E/54
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31. COMMITMENTS (Continued)
PT Bank CIMB Niaga Tbk (Lanjutan)
PT Bank CIMB Niaga Tbk (Continued)
Perjanjian tersebut kemudian diubah pada tanggal
15 Agustus 2014 dengan surat perjanjian kredit Nomor
127/PK/SBS/JKT/VIII/12. Pokok perubahan sebagai
berikut:
The agreement was subsequently amended on
15 August 2014 with of agreement credit Number
127/PK/SBS/SBS/JKT/VIII/12. The following principal
changes as follows:
a. Jumlah maksimum Fasilitas Bank Garansi senilai
Rp 20.000.000.000 pada tahun 2014.
a. The maximum bank guarantee facility amounting
Rp 20,000,000,000 on 2014.
b. Jangka waktu dan jatuh tempo fasilitas sampai
dengan tanggal 15 April 2015 dan tidak
diperpajang.
b. Period and maturing of facility up to date
15 April 2015 and no to be extended.
32. REKENING EFEK DAN DANA NASABAH
32. MARKETABLE SECURITIES ACCOUNT AND INVESTOR
ACCOUNT
Berdasarkan Surat Keputusan Bapepam-LK No. KEP548/BL/2010 dan Peraturan Bapepam-LK No. V.D.3
tentang “Pengendalian Internal Perusahaan Efek yang
Melakukan Kegiatan Usaha sebagai Perantara
Pedagang Efek”, untuk perusahaan efek yang telah
memiliki izin usaha sebagai perantara pedagang efek
wajib melakukan pembukaan rekening nasabah paling
lambat 31 Januari 2012, yang telah diperpanjang oleh
Surat Edaran Bapepam-LK No. 01/BL/2012 hingga
tanggal 21 Februari 2012, Peraturan tersebut diatas
mengharuskan rekening nasabah dicatat dalam
catatan off-balance sheet.
Based on Decision Letter from Bapepam-LK No, KEP548/BL/2010 and Bapepam-LK Regulation No. V.D.3
regarding “Internal Control of Securities Companies
Engaged in Brokerage Services”, for securities
companies that has licence as broker is required to
open account for each customer at the latest by
31 January 2012, which has been extended up to
21 February 2012 with Circular Letter of Bapepam-LK
No. 01/BL/2012, The above rules require that
customers’ accounts will be recorded in off-balance
sheet records.
Apabila hingga batas waktu yang ditentukan masih
terdapat dana nasabah yang tersisa dalam laporan
posisi keuangan. Perusahaan dilarang melaksanakan
transaksi efek atas nasabah yang bersangkutan dan
dana tersebut akan menjadi faktor pengurang dalam
perhitungan Modal Kerja Bersih Disesuaikan.
If up until the end of the specified time limit the
customers’ funds still remain in the statements of
financial position, the Company is prohibited to
perform securities transaction on behalf of the
related customer and the remaining fund will be
treated as deduction factor in the calculation of Net
Adjusted Working Capital.
Pada tanggal 31 Desember 2015, entitas anak
mengelola
rekening
efek
nasabah
sebesar
Rp 2.518.312.783.658 dan pada tanggal 31 Desember
2014 Perusahaan mengelola rekening efek nasabah
sebesar Rp 3.251.601.046.652 yang ditempatkan
dalam subrekening masing-masing nasabah yang
dikelola oleh PT Kustodian Sentral Efek Indonesia.
As of 31 December 2015, the subsidiary manages
customer
securities
accounts
amounted
Rp 2,518,312,783,658 and as of 31 December 2014 the
Company’s manages customer securities accounts
amounted Rp 3,251,601,046,652 which were placed in
each customer subaccount managed by PT Kustodian
Sentral Efek Indonesia.
Pada tanggal 31 Desember 2015 entitas anak
mengelola
rekening
dana
nasabah
sebesar
Rp 7.509.966.447 dan pada tanggal 31 Desember 2014
Perusahaan mengelola rekening dana nasabah sebesar
Rp 17.923.774.169 yang dikelola oleh PT Bank CIMB
Niaga Tbk. Jumlah ini tidak memenuhi klasifikasi
untuk diakui sebagai asset dalam laporan posisi
keuangan konsolidasian.
As of 31 December 2015, the subsidiary manages
customer funds accounts amounted Rp 7,509,966,447
and the Company’s manages customer funds accounts
amounted Rp 17,923,774,169 managed by PT Bank
CIMB Niaga Tbk. These amount does not meet the
qualifications to be recognized as assets in the
consolidated statement of financial position.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/55
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
33. MANAJEMEN PERMODALAN
Exhibit E/55
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
33. CAPITAL MANAGEMENT
Perusahaan mengelola modal ditujukan untuk
memastikan kemampuan Perusahaan melanjutkan
usaha secara berkelanjutan dan memaksimumkan
imbal hasil kepada pemegang saham melalui
optimalisasi saldo liabilitas dan ekuitas. Untuk
memelihara atau mencapai struktur modal yang
optimal. Perusahaan dapat menyesuaikan jumlah
pembayaran dividen, imbal hasil kepada pemegang
saham, penerbitan saham baru atau membeli kembali
saham beredar, mendapatkan pinjaman baru atau
menjual aset untuk mengurangi pinjaman. Perusahaan
beroperasi
dalam
lingkungan
usaha
yang
permodalannya diatur oleh regulator.
The Company manages its capital to ensure thatthey
will be able to continue as going concern while
maximising the return to stakeholders through the
optimisation of the debt and equity balance. In order
to maintain or achieve an optimal capital structure,
the Company may adjust the amount of dividend
payment, return capital to shareholders, issue new
shares or buy back issued shares, obtain new
borrowings or sell assets to reduce borrowings. The
Company operates in the environment which its
capital is ruled by regulator.
Modal disetor
Paid in capital
Perusahaan yang beroperasi sebagai perantara
perdagangan efek yang mengadministrasikan rekening
efek nasabah dan penjamin emisi diwajibkan untuk
mempunyai modal disetor di atas ketentuan minimum
masing-masing sebesar Rp 50 miliar yang ditetapkan
oleh Keputusan Menteri Keuangan No. 153/KMK.010/
2010 tentang kepemilikan saham dan permodalan
perusahaan efek.
The Company that operates as brokerage dealer
which administer customers' account and underwriter
are required to have paid-in capital above the
minimum requirement amounting to Rp 50 billion,
by the Ministry of Finance decision letter
No. 153/KMK.010/2010 concerning the shares
ownership and equity of securities companies.
Modal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD)
Net Adjusted Working Capital (NAWC)
Sejak 1 Pebruari 2012. Perusahaan diwajibkan
menerapkan keputusan No. KEP-566/BL/2011 tanggal
31 Oktober 2011 yang menggantikan keputusan
No. KEP-550/ BL/2010 tanggal 28 Desember 2010,
yang mengatur antara lain perusahaan efek yang
beroperasi sebagai perantara pedagang efek yang
mengadministrasikan rekening efek nasabah dan
penjamin emisi efek wajib memiliki MKBD paling
sedikit Rp 25 miliar atau 6,25% dari jumlah liabilitas
tanpa utang sub-ordinasi dan utang dalam rangka
penawaran umum/ penawaran terbatas ditambah
ranking liabilitas, mana yang lebih tinggi dari jumlah
dana yang dikelola.
Starting from 1 February 2012, the Company shall
implement the decree No. KEP-566/BL/2011 dated
31 October 2011, the amendment of the decree
No. KEP- 550/BL/2010 dated 28 December 2010,
which govern among others, the securities company
that operate as brokerage dealer which administer
customers' account and as underwriter are required
to maintain NAWC at least Rp 25 billion or 6.25% of
total liabilities without subordinate loan and
loanrelated to public offering/limited offering plus
ranking liabilities, whichever is higher total managed
fund.
Sebelumnya, Perusahaan yang beroperasi sebagai
perantara
perdagangan
efek
yang
mengadministrasikan rekening efek nasabah dan
penjamin emisi diwajibkan untuk memelihara
persyaratan minimum MKBD sebesar Rp 25 miliar
seperti yang disebutkan dalam peraturan BAPEPAM-LK
No.V.D.5 yang terlampir dalam surat keputusan Ketua
BAPEPAM-LK No. KEP-20/PM/2003 tanggal 8 Mei 2003
dan peraturan BAPEPAM-LK No. X.E.1. yang terlampir
dalam
surat
keputusan
Ketua
BAPEPAM-LK
No. KEP-460/BL/2008 tanggal 10 Nopember 2008.
Previously, the Company that operates as brokerage
dealer which administer customers' account and
underwriter are required to maintain minimum MKBD
requirements amounting to Rp 25 billion, as imposed
by BAPEPAM-LK regulation No.V.D.5 as attached to
decree of BAPEPAM-LK No. KEP-20/PM/ 2003 dated
8 May 2003 and BAPEPAM-LK regulation No. X.E.1 as
attached to decree of BAPEPAM-LK No. KEP-460/
BL/2008 dated 10 November 2008.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/56
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
33. MANAJEMEN PERMODALAN (Lanjutan)
Exhibit E/56
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
33. CAPITAL MANAGEMENT (Continued)
Modal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD) (Lanjutan)
Net Adjusted Working Capital (NAWC) (Continued)
Jika hal ini tidak dipantau dan disesuaikan, tingkat modal
dan modal kerja sesuai peraturan dapat berada di bawah
jumlah minimum yang ditetapkan oleh regulator, yang dapat
mengakibatkan berbagai sanksi mulai dari denda sampai
dengan penghentian sebagian atau seluruh kegiatan usaha.
Untuk mengatasi risiko ini, Perusahaan terus mengevaluasi
tingkat kebutuhan modal dan modal kerja berdasarkan
peraturan dan memantau perkembangan peraturan tentang
modal dan modal kerja bersih yang disyaratkan dan
mempersiapkan peningkatan batas minimum yang diperlukan
sesuai peraturan yang mungkin terjadi dari waktu ke waktu
di masa datang.
If not properly monitored and adjusted, the regulatory
capital and working capital levels could fall below the
required minimum amounts set by the regulators, which
could expose various sanctions ranging from fines and
censure to imposing partial or complete restrictions on its
ability to conduct business. To address the risk, the
Company continuously evaluates the levels of regulatory
capital and working capital requirements and monitors
regulatory developments regarding capital and net working
capital requirements and prepare for increases in the
required minimum levels of regulatory capital that may
occur from time to time in the future.
Perusahaan telah memenuhi persyaratan modal disetor dan
Modal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD) pada tanggal
31 Desember 2015 dan 2014.
The Company has complied with the requirement of the
paid-in capital and the Net Adjusted Working Capital
(NAWC) as of 31 Desember 2015 and 2014.
34. KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN
34. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES
a. Kelompok instrumen keuangan
a.
Kelompok aset keuangan dan liabilitas
Perusahaan adalah sebagai berikut:
keuangan
2015
Aset keuangan
Aset keuangan pada nilai
wajar melalui laba rugi
Pinjaman yang diberikan
dan piutang
Kas dan setara kas
Kas dan deposito berjangka
yang dibatasi penggunaannya
Piutang reverse repo - bersih
Piutang nasabah
Piutang lembaga kliring dan
Penjaminan
Deposito pada lembaga
kliring dan penjaminan
Piutang lain-lain pihak ketiga
Jumlah
Jumlah
Categories of the Company’s financial assets and
financial liabilities are as follows:
2014
91.740
21.479.571.680
Financial assets
Financial assets, at fair value
trough profit or loss
50.158.718.357
16.731.225.808
Loan and receivables
Cash and cash equivalents
660.987.378
85.000.000.000
92.040.351.845
1.656.616.255
90.000.000.000
37.120.416.453
4.202.509.700
239.667.000
3.051.763.312
2.832.217.470
26.470.364.054
348.269.061
Deposit to clearing and guarantee
Institution
Other receivables third parties
261.584.786.386
170.407.983.727
Total
2015
Liabilitas keuangan pada
biaya perolehan diamortisasi
Utang bank
Utang pada lembaga kliring
dan penjaminan
Utang nasabah
Utang perusahaan efek lain
Biaya yang masih harus dibayar
Utang lain-lain
Categories of financial instrument
Restricted cash and time deposits
Receivables from reverse repo – net
Receivables from customers
Receivable from clearing and
2014
30.807.266.003
20.000.000.000
4.339.474.000
7.753.351.414
77.919.218.700
569.475.188
2.570.491.084
1.987.422.400
9.086.859.006
1.338.153.962
618.673.013
Financial liabilities at
amortised cost
Bank loan
Payables to clearing and
guarantee institution
Payable to customers
Payable to other securities company
Accrued expense
Other payables
123.959.276.389
33.031.108.381
Total
Jumlah tercatat atas pinjaman yang diberikan dan
piutang yang tercermin di atas merupakan eksposur
maksimum risiko kredit Perusahaan.
The carrying amount of loans and receivables reflected
above represent The Company’s maximum exposure to
credit risk.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/57
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
34. KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN (Lanjutan)
b. Manajemen risiko keuangan
Exhibit E/57
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES (Continued)
b. Financial risk management
Perusahaan telah mendokumentasikan kebijakan
manajemen risiko keuangannya. Kebijakan yang
ditetapkan merupakan strategi bisnis secara
menyeluruh dan filosofi manajemen risiko.
Keseluruhan
strategi
manajemen
risiko
Perusahaan ditujukan untuk meminimalkan
pengaruh ketidakpastian yang dihadapi dalam
pasar terhadap kinerja keuangan Perusahaan.
Dewan Direksi menentukan kebijakan tertulis
manajemen risiko keuangan secara keseluruhan
melalui masukan laporan komite-komite risiko
yang dibentuk dalam divisi-divisi terkait.
The Company has documented its financial risk
management policies. These policies set out the
Company’s overall business strategies and its risk
management philosophy. The Company’s overall
risk management strategy seeks to minimize
adverse effects from the unpredictability of
financial markets on the Company’s financial
performance. The Board of Directors provides
written policies for overall financial risk
management through input of reports of each
risk committee in the related division.
Perusahaan beroperasi di dalam negeri dan
menghadapi berbagai risiko keuangan, termasuk
likuiditas, harga pasar, kredit, dan suku bunga.
Dana Perusahaan dan eksposur suku bunga
dikelola oleh fungsi keuangan Perusahaan sesuai
dengan kerangka kebijakan yang disetujui oleh
komite. Kerangka tersebut memaparkan risiko
pada Perusahaan dan langkah-langkah yang akan
diambil untuk mengelola risiko. Komite risiko
Perusahaan
menetapkan
dan
memantau
kebijakan ini.
The Company operates locally and is exposed to a
variety of financial risks including liquidity,
market price, credit, interest rate and currency
risks. The Company’s funding and exposure to
interest rate risk are managed by the Company’s
treasury function in accordance with a policy
framework approved by the committees The
framework lays out the Company’s appetite for
risk and the steps to be taken to manage these
risks The Company’s risk committee sets and
monitors these policies.
Risiko harga pasar
Market price risk
Eksposur Perusahaan terhadap risiko harga pasar
terutama muncul dari counterparty yang gagal
memenuhi liabilitasnya atau melalui kesalahan
perdagangan dan kesalahan lainnya. Dalam
transaksi perdagangan di bursa, Perusahaan
bertindak sebagai prinsipal dan kemudian
menovasi kontrak tersebut ke nasabah. Kegagalan
nasabah
menerima
perdagangan
akan
menyebabkan Perusahaan terkena risiko harga
pasar.
The Company’s exposure to market price risk
primarily arises from counterparties who fail to
fulfill their obligations or through trade
mismatches and other errors. In exchange traded
transaction, the Company executes the trade as
principal and then novates the contract to its
client. A failure by the client to accept the trade
would result in the exposure of the Company to
market price risk.
Perusahaan mempunyai resiko yang disebabkan oleh
perubahan harga pasar instrumen keuangan dimana
perubahan harga pasar tersebut sangat dipengaruhi
oleh faktor-faktor eksternal dengan variabelvariabel yang sangat kompleks, antara lain:
Company has a risk due to changes in market prices
of financial instruments where market price
changes are strongly influenced by external factors
with the variables that are very complex, such as:
(a) Aset keuangan yang dimiliki mempunyai fluktuasi
harga yang sangat tinggi.
(a) Financial assets held to have a very high price
fluctuations.
(b) Prediksi harga pasar sangat tergantung dengan
keadaan ekonomi dalam dan luar negeri serta
kinerja masing-masing instrumen keuangan
tersebut, sehingga sulit untuk diprediksi secara
tepat.
b. Prediction of market price depends on the
economic situation the domestic and foreign
and the performance of each of the financial
instrument, so it is difficult to predict
appropriately.
(c) Data historical tidak dapat mencerminkan
keadaan ditahun berjalan maupun ditahun-tahun
yang akan datang.
c. Historical data can not reflect the condition in
the current year and in the next years.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/58
Exhibit E/58
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
34. KEBIJAKAN
(Lanjutan)
MANAJEMEN
RISIKO
KEUANGAN
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. FINANCIAL
(Continued)
b. Manajemen risiko keuangan (Lanjutan)
RISK
MANAGEMENT
POLICIES
b. Financial risk management (Continued)
Perusahaan juga menghadapi risiko harga pasar
terkait investasi yang diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi. Untuk mengelola risiko harga yang
timbul
dari
investasi
ini,
Perusahaan
mendiversifikasi
portofolionya.
Diversifikasi
portofolio dilakukan berdasarkan batasan yang
ditentukan komite.
The Company is also exposed to market price risk in
respect of its investment at fair value trough profit
or loss. To manage its price risk arising from these
investments, the Company diversifies its portfolio.
Diversification of the portfolio is done in
accordance with the limits set by the Committee.
Analisa
sensitivitas
berikut
ini
ditentukan
berdasarkan eksposur risiko atas risiko harga efek
yang timbul dari investasi FVTPL pada akhir periode
pelaporan.
The sensitivity analyses below have been
determined based on the exposure tosecurities price
risks arising from FVTPL investments at the end of
the reporting period.
Jika diasumsikan terjadi kenaikan/penurunan 5%
harga efek sebagai akibat perubahan nilai wajar
efek FVTPL:
If assumed security prices had been 5% higher/lower
as the results of the changes in fair value of FVTPL
securities:
a. Laba
sebelum
pajak
akan
mengalami
kenaikan/penurunan sebesar Rp 4.587 tahun 2015
(2014: Rp 1.073.978.584).
a. Profit before tax
by
Rp
4,587
Rp 1,073,978,584).
b. Ekuitas akan mengalami kenaikan/penurunan
sebesar Rp 4.587 tahun 2015 (2014: Rp
1.073.978.584).
b. Equity
would
Rp
4,587
Rp 1,073,978,584).
Risiko suku bunga
Interest rate risk
Risiko suku bunga adalah risiko dimana arus kas atau
nilai wajar di masa datang atas instrumen keuangan
Perusahaan akan berfluktuasi akibat perubahan suku
bunga pasar.
Interest rate risk is the risk that the fair value or
future cash flows of the Company’s financial
instrument will fluctuate because of changes in
market interest rates,
Aset dan liabilitas keuangan yang berpotensi
terpengaruh risiko suku bunga terutama terdiri dari
kas dan setara kas, deposito berjangka, piutang dan
utang nasabah dan utang bank. Perusahaan
memonitor perubahan suku bunga pasar untuk
memastikan suku bunga Perusahaan sesuai dengan
pasar. Perusahaan belum melakukan lindung nilai
yang efektif untuk pinjaman yang suku bunganya
mengambang.
The financial assets and liabilities that potentially
subject the Company to interest rate risk consist
mainly of cash and cash equivalents, time deposits,
receivables fromand payable to customers and bank
loans. Changes in market interest rates are closely
monitored to ensure that the Company’s interest
rates are in line with the market The Company has
not yet entered into effective hedges for
borrowings with variable interest rates.
Analisis sensitivitas
Sensitivity analysis
Analisis sensitivitas dibawah ini, ditentukan
berdasarkan eksposur suku bunga terhadap
kewajiban keuangan yang menggunakan suku
bunga mengambang. Analisa ini disajikan dengan
asumsi saldo liabilitas keuangan pada akhir
periode pelaporan masih beredar sepanjang
tahun.
The sensitivity analyses below have been
determined based on the exposure to interest
rate for the floating rate of financial liabilities.
The analysis is prepared assuming the amount of
the liability outstanding at the end of the
reporting period was outstanding for the whole
year.
Jika suku bunga mengalami perubahan 100 basis
point lebih tinggi/rendah dan variable lain
konstan:
If interest rate had been 100 basis points
higher/lower and the other variable held
constant:
would
for
increase/decrease
2015
(2014:
increase/decrease
by
for
2015
(2014:
a. Laba sebelum pajak akan mengalami
kenaikan/penurunan sebesar Rp 27.698.513
tahun 2015 (2014: Rp 20.576.254).
a.
Profit before tax would decrease/increase
by
Rp
27,698,513
for
2015
(2014:
Rp 20,576,254).
b. Ekuitas akan mengalami kenaikan/penurunan
sebesar Rp 27.698.513 tahun 2015 (2014:
Rp 20.576.254).
b.
Equity
would
decrease/increase
by
Rp 27,698,513 for 2015 (2014: Rp 20,576,254).
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/59
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
34.
KEBIJAKAN
(Lanjutan)
MANAJEMEN
RISIKO
KEUANGAN
b. Manajemen risiko keuangan (Lanjutan)
Exhibit E/59
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES (Continued)
b. Financial risk management (Continued)
Risiko kredit
Interest rate risk
Risiko kredit timbul dari risiko kegagalan dari
counterparty atas liabilitas kontraktual yang
mengakibatkan kerugian keuangan kepada
Perusahaan. Perusahaan tidak memiliki risiko
konsentrasi kredit yang signifikan. Perusahaan
memiliki kebijakan untuk memastikan bahwa
perdagangan dengan nasabah sesuai dengan
riwayat kreditnya. Divisi kredit menetapkan batas
kredit dan tingkat jaminan untuk klien.
Credit risk arises from the risk that counterparty
will default on its contractual obligations
resulting in financial loss to the Company. The
Company has no significant concentration of
credit risk. The Company has policies in place to
ensure that it trades with clients with
appropriate credit history. The credit division
sets trading limits and collateral levels for
clients.
Eksposur risiko kredit Perusahaan berkaitan
dengan kegiatan broker saham terasosiasi pada
posisi kontraktual nasabah yang muncul pada saat
perdagangan. Dengan demikian, Perusahaan
memerlukan jaminan untuk mengurangi risiko
tersebut. Jenis instrumen diterima Perusahaan
atas jaminan tersebut dapat berupa kas dan efek
yang tercatat di bursa.
The Company’s exposure to credit risk relating to
its stock broking activities is associated with its
clients’ contractual positions that arise on
trading. Such as, the Company requires its stock
broking clients to post collaterals to mitigate
such risks. The types of acceptable instruments
that the Company may accept from clients are
cash and listed securities.
Untuk aset keuangan lainnya seperti kas dan
setara kas dan jaminan pada lembaga kliring dan
penjaminan, Perusahaan meminimalkan risiko
kredit dengan melakukan penempatan pada
lembaga keuangan yang bereputasi (Catatan 4
dan 9).
For other financial assets, such as cash and cash
equivalents and deposits to clearing and
guarantee institution, the Company minimizes
the credit risk by placing funds with reputable
financial institutions (Note 4 and 9).
Risiko likuiditas
Liquidity risk
Manajemen telah membentuk kerangka kerja
manajemen risiko likuiditas untuk pengelolaan
dana jangka pendek, menengah dan jangka
panjang dan persyaratan manajemen likuiditas.
Perusahaan mengelola risiko likuiditas dengan
mempertahankan cadangan yang memadai,
fasilitas perbankan dan dengan terus memantau
rencana dan realisasi arus kas dengan cara
pencocokkan profil jatuh tempo aset keuangan
dan liabilitas keuangan.
The management has established an appropriate
liquidity risk management framework for the
management of the Company’s short, medium
and long-term funding and liquidity management
requirements. The Company manages liquidity
risk by maintaining adequate reserves, banking
facilities and by continuously monitoring forecast
and actual cash flows, and by matching the
maturity profiles of financial assets and
liabilities.
Tabel berikut merupakan analisis liabilitas
keuangan Perusahaan berdasarkan jatuh tempo
dari tanggal pelaporan sampai dengan tanggal
jatuh tempo. Jumlah yang diungkapkan dalam
tabel merupakan jumlah tercatat karena seluruh
liabilitas keuangan jatuh tempo dalam 12 bulan,
sehingga pengaruh pendiskontoan arus kas tidak
signifikan.
The following table analyses the Company’s
financial
liabilities
based
on
maturity
Companyings from the reporting date to the
contractual maturity date. The amounts
discloused in table are their carrying balances as
all financial liabilities due within 12 months,
therefore the impact of discounting cash flows is
not significant.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/60
Exhibit E/60
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
34. KEBIJAKAN
(Lanjutan)
MANAJEMEN
RISIKO
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
KEUANGAN
34. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES (Continued)
b. Manajemen risiko keuangan (Lanjutan)
b. Financial risk management (Continued)
Risiko likuiditas (Lanjutan)
Liquidity risk (Continued)
2015
Tiga bulan
sampai
dengan
satu tahun/
Three
months
to one year
Kurang dari
tiga bulan/
Less than
three
Months
Utang bank
Utang lembaga
kliring dan
penjaminan
Utang nasabah
Utang perusahaan
efek lain
Biaya yang masih
harus dibayar
Utang lain-lain
Jumlah
10.807.266.003
Lebih dari
Lima
tahun/
Greater
than
five years
Satu sampai
dengan
lima tahun/
One to
five years
Jumlah/
Total
- 20.000.000.000
-
30.807.266.003
4.339.474.000
7.753.351.414
-
-
-
4.339.474.000
7.753.351.414
77.919.218.700
-
-
-
77.919.218.700
Payable to clearing and
guarantee institution
Payable to customers
Payable to other
securities company
569.475.188
-
2.031.981.177
538.509.907
-
569.475.188
2.570.491.084
Accrued expense
Other payable
- 123.959.276.389
Total
101.388.785.305
2.031.981.177 20.538.509.907
Bank loans
2014
Tiga bulan
sampai
dengan
satu tahun/
Three
months
to one year
Kurang dari
tiga bulan/
Less than
three
Months
Utang bank
Utang lembaga
kliring dan
Penjaminan
Utang nasabah
Biaya yang masih
harus dibayar
Utang lain-lain
Jumlah
- 20.000.000.000
Jumlah/
Total
-
-
20.000.000.000
Bank loans
1.987.422.400
9.086.859.006
-
-
-
1.987.422.400
9.086.859.006
Payable to clearing and
guarantee institution
Payable to customers
1.338.153.962
-
618.673.013
-
-
1.338.153.962
618.673.013
Accruals
Other payable
12.412.435.368 20.618.673.013
-
-
33.031.108.381
Total
Perusahaan juga mempunyai fasilitas bank yang
ditujukan untuk mengurangi risiko likuiditas dan
menjamin liabilitas ke KPEI dengan rincian
sebagai berikut:
The Company also has bank facilities that are
intended to reduce liquidity risk and to secure
the liability to KPEI with details as follows:
2015
Bank garansi
Belum digunakan
Digunakan
Lebih dari
Lima
tahun/
Greater
than
five years
Satu sampai
Dengan
lima tahun/
One to
five years
2014
-
20.000.000.000
10.000.000.000
Bank guarantee
Unused
Used
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/61
Exhibit E/61
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
34. KEBIJAKAN
(Lanjutan)
MANAJEMEN
RISIKO
KEUANGAN
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES (Continued)
b. Manajemen risiko keuangan (Lanjutan)
b. Financial risk management (Continued)
Risiko nilai tukar mata uang asing
Liquidity risk (Continued)
Risiko nilai tukar mata uang asing timbul ketika
entitas individu Kelompok Usaha melakukan suatu
transaksi dalam mata uang selain mata uang
fungsionalnya. Kebijakan Kelompok Usaha adalah,
sebisa mungkin, mengijinkan entitas dari
Kelompok Usaha untuk menyelesaikan kewajiban
dalam mata uang fungsional mereka dengan kas
yang dihasilkan dari operasi mereka sendiri dalam
mata uang tersebut. Ketika entitas dari kelompok
usaha memiliki liabilitas dalam mata uang selain
mata uang fungsionalnya (dan tidak memiliki
cukup cadangan dari mata uang tersebut untuk
menyelesaikan liabilitasnya), kas yang sudah
dalam mata uang asing tersebut akan, jika
mungkin, dipindahkan kepada entitas lain dalam
Kelompok Usaha.
Foreign exchange risk arises when individual
Group
entities
enter
into
transactions
denominated in a currency other than their
functional currency. The Group's policy is, where
possible, to allow group entities to settle
liabilities denominated in their functional
currency) with the cash generated from their
own operations in that currency. Where group
entities have liabilities denominated in a
currency other than their functional currency
(and have insufficient reserves of that currency
to settle them), cash already denominated in
that currency will, where possible, be
transferred from elsewhere within the Group.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Grup
mempunyai asset moneter dalam mata uang asing
sebagai berikut :
As of 31 December 2015 and 2014, Group have
monetary assets in foreign currencies as follow :
2015
Mata uang asing/
Setara IDR/
Foreign Currency
Equivalent IDR
Aset Moneter
Kas dan setara kas
AS$
Jumlah aset moneter
2014
Mata uang asing/
Setara IDR /
Foreign Currency
Equivalent IDR
22.612
311.944.816
20.441
254.283.925
Monetary assets
Cash and cash equivalent
22.612
311.944.816
20.441
254.283.925
Total monetary asset
c. Nilai wajar instrumen keuangan
c. Fair value of financial instruments
Nilai wajar aset keuangan pada saat pengakuan
awal adalah sama dengan harga transaksinya.
Nilai wajar Efek yang diperdagangkan di Bursa,
adalah harga penutupan (closing price) pada
tanggal perdagangan.
The fair value of financial assets at initial
recognition is equal to the transaction price. The
fair value of securities traded on the Exchange,
is the closing price on the trade date.
Apabila pasar untuk suatu instrumen keuangan tidak
aktif dan Lembaga Penilai Harga Efek (LPHE) tidak
menerbitkan harga pasar wajar untuk instrumen
keuangan tersebut, Perusahaan menetapkan nilai
wajar dengan menggunakan teknik penilaian. Nilai
wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan
ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian
dan asumsi sebagai berikut:
If the market for a financial instrument is not
active and Securities Pricing Agency (LPHE) does not
publish fair market price for financial instruments,
the Company determines fair value by using
valuation techniques. The fair value of financial
assets and financial liabilities are determined using
valuation techniques and assumptions as follows:
(a) Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas
keuangan dengan syarat dan kondisi standar dan
diperdagangkan di pasar aktif ditentukan dengan
mengacu pada harga kuotasi pasar, yaitu harga
penutupan (closing price).
a. The fair value of financial assets and financial
liabilities with standard terms and conditions
and traded in active markets is determined by
reference to their quoted market price, the
closing price.
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/62
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
34. KEBIJAKAN
(Lanjutan)
MANAJEMEN
RISIKO
KEUANGAN
c. Nilai wajar instrumen keuangan
Exhibit E/62
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES (Continued)
c. Fair value of financial instruments
Apabila pasar untuk suatu instrumen keuangan tidak
aktif dan Lembaga Penilai Harga Efek (LPHE) tidak
menerbitkan harga pasar wajar untuk instrumen
keuangan tersebut, Perusahaan menetapkan nilai
wajar dengan menggunakan teknik penilaian. Nilai
wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan
ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian
dan asumsi sebagai berikut: (Lanjutan)
If the market for a financial instrument is not
active and Securities Pricing Agency (LPHE) does not
publish fair market price for financial instruments,
the Company determines fair value by using
valuation techniques. The fair value of financial
assets and financial liabilities are determined using
valuation techniques and assumptions as follows:
(Continued)
b. Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas
keuangan lainnya ditentukan sesuai dengan
model penentuan harga yang berlaku umum
berdasarkan analisis arus kas yang didiskontokan
dengan menggunakan harga transaksi pasar kini
yang diobservasi dan kuotasi dealer untuk
instrumen serupa.
b. The fair value of financial assets and financial
liabilities are determined in accordance with
the pricing model are generally based on the
analysis of discounted cash flows using current
market transaction prices are observed and
dealer quotations for similar instruments.
c. Jika harga tersebut diatas tidak tersedia, analisis
arus kas yang didiskontokan bisa dilakukan
dengan
menggunakan
tingkat
bunga
pengembalian sesuai dengan durasi instrumen
keuangan.
c.
Tabel berikut ini merupakan analisis instrumen
keuangan yang diukur setelah pengakuan awal pada
nilai wajar, yang dikelompokkan dalam Tingkat 1
sampai dengan 3 berdasarkan hirarki nilai wajar
yang dapat diobservasi:
The following table provides an analysis of financial
instruments that are measured subsequent to initial
recognition at fair value, Companyed into Levels 1
to 3 based on the degree to which the fair value is
observable:
a. Pengukuran nilai wajar Tingkat 1 yang diperoleh
dari harga kuotasian (tidak disesuaikan) dalam
pasar aktif untuk aset dan liabilitas yang identik;
a. Level 1 fair value measurements are those
derived from quoted prices (unadjusted) in
active markets for identical assets or liabilities;
b. Pengukuran nilai wajar Tingkat 2 yang diperoleh
dari input selain dari harga kuotasian yang
termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi
untuk aset dan liabilitas, baik secara langsung
(misalnya harga) atau secara tidak langsung
(misalnya derivasi harga); dan
b. Level 2 fair value measurements are those
derived from inputs other than quoted prices
included within Level 1 that are observable for
the asset or liability, either directly (i,e, as
prices) or indirectly (i,e, derived from prices);
and
c. Pengukuran nilai wajar Tingkat 3 yang diperoleh
dari teknik penilaian yang memasukkan input
untuk aset dan liabilitas yang bukan berdasarkan
data pasar yang dapat diobservasi (input yang
tidak dapat diobservasi).
c. Level 3 fair value measurements are those
derived from valuation techniques that include
inputs for the asset or liability that are not
based on observable market data (unobservable
inputs).
If the prices mentioned above are not available,
a discounted cash flow analysis can be done
using the rate of return in accordance with the
duration of the financial instrument.
Nilai Tercatat/Carrying Value
2015
2014
Portofolio efek/Marketable
securities
91.740
4.180.181.680
Nilai Wajar/Fair Value
2015
2014
91.740
21.479.571.680
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/63
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Exhibit E/63
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. DAMPAK KONDISI EKONOMI
35. EFFECTS OF ECONOMIC CONDITIONS
Pada tanggal 31 Desember 2015 Perusahaan telah
mengalami
akumulasi
rugi
sebesar
Rp 50.881.524.487 (2014: Rp 48.966.104.216) yang
terutama terjadi sebagai akibat dampak krisis keuangan
global pada tahun 2008 yang berimbas kepada
perekonomian Indonesia dan mengakibatkan jatuhnya pasar
modal dan keuangan di Indonesia. Seiring dengan
membaiknya kondisi perekonomian dan menguatnya pasar
modal Indonesia, akumulasi rugi Perusahaan berangsurangsur berkurang.
36. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN
36. RESTATEMENTS OF FINANCIAL STATEMENTS
Perusahaan telah menerapkan PSAK No. 24 (Revisi 2013)
tentang Imbalan Kerja, yang telah berlaku efektif untuk
tahun buku yang dimulai pada tanggal 1 Januari 2015 secara
retrospektif, sesuai dengan ketentuan transisi yang diatur
dalam PSAK tersebut. Berikut penyesuaian yang terdapat
pada PSAK 24 (Revisi 2013):



As of 31 December 2015, the Company has suffered
accumulated loss amounted to Rp 50,881,524,487
(2014: Rp 48,966,104,216), primarily as result of the 2008
global financial crisis that affected the economics of
Indonesia and led to a collapse of capital and financial
markets in Indonesia. In line with the improving economics
conditions and strong capital market in Indonesia, the
Company’s accumulated losses gradually decreased.
Penghapusan
metode
koridor
untuk
pengakuan
keuntungan/kerugian aktuarial atas perubahan nilai kini
kewajiban imbalan pasti.
Pengakuan keuntungan/kerugian aktuarial
dalam
Penghasilan Komprehensif Lain.
Penegasan terkait dengan komponen biaya jasa lalu dan
komponen biaya imbalan pasti.
Dampak penyajian kembali terhadap laporan posisi keuangan
dan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian
pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir 31 Desember
2014 adalah sebagai berikut:
Disajikan
sebelumnya/
Presented
before
The Company had applied SFAS No. 24 (Revised 2013)
regarding the Employee Benefits, which became effective
for financial year beginning 1 January 2015 on retrospective
basis, in accordance with the transitional provision set forth
there in. The following are improvement of SFAS No.24
(Revised 2013):



Elimination of the corridor method for the recognition of
gains/losses on changes in present value of the defined
benefit obligation.
Recognize gains/losses on changes of actuarial in Other
Comprehensive Income.
The assertion of the past service cost component and
defined benefits cost component.
The impact of the restatement on consolidated statements
of financial position and profit or loss and other
comprehensive income as of
and for the year ended
31 December 2014 are as follow:
Penyesuaian/
Adjustments
Setelah
penyesuaian/
After
adjustments
31 Desember 2014
31 December 2014
Statement of Financial
Position
Laporan Posisi Keuangan
Aset
Pajak tangguhan
27.850.178.036
273.812.193
28.123.990.229
Asset
Deferred tax
3.222.598.439
Liabilities
Post-employment
benefits obligation
Liabilitas
Liabilitas imbalan kerja
2.127.349.664
1.095.248.775
Ekuitas
Komponen ekuitas lain
pengukuran kembali atas
program imbalan pasti
Saldo rugi
(
- (
49.020.086.422)
875.418.788) (
53.982.206 (
875.418.788)
48.966.104.216)
Laporan Laba Rugi dan
Penghasilan Komprehensif
Lain
Statement of Profit
or Loss and Other
Comprehensive Income
Umum dan administrasi
Imbalan kerja
Pajak penghasilan
tangguhan
Equity
Other equity component
Remeasurements of
defined benefit
pension schemes
Deficits
605.422.554
(
(
1.165.669.148) (
71.976.275)
17.994.069) (
533.446.279
1.183.663.217)
General and administrative
Employee benefits
Deferred tax income
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/64
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)
Dampak penyajian kembali terhadap laporan posisi keuangan
dan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian
pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir 1 Januari 2014
adalah sebagai berikut: (Lanjutan)
Disajikan
sebelumnya/
Presented
before
Exhibit E/64
36.
RESTATEMENTS
(Continued)
OF
Penyesuaian/
Adjustments
Setelah
penyesuaian/
After
adjustments
1 January 2014
Statement of Financial
Position
Laporan Posisi Keuangan
29.015.847.184
226.498.334
29.242.345.518
Asset
Deferred tax
2.427.920.447
Liabilities
Post-employment
benefits obligation
Liabilitas
Liabilitas imbalan kerja
1.521.927.110
905.993.337
Ekuitas
Komponen ekuitas lain
pengukuran kembali atas
program imbalan pasti
-
(
679.495.003) (
Selain itu, manajemen Perusahaan telah memutuskan bahwa
diperlukan penyesuaian – penyesuaian untuk menyajikan lebih
wajar laporan posisi keuangan konsolidasian untuk tahun yang
berakhir 31 Desember 2014:
Disajikan
sebelumnya/
Presented
before
Liabilitas
Utang nasabah pihak ketiga
Utang pada lembaga kliring
dan penjaminan
679.495.003)
Equity
Other equity component
Remeasurements of
defined benefit
pension schemes
Besides, the Company’s management has determined that it
was necessary to make adjustments to present more fairly
the consolidated statement of financial position for the year
ended 31 December 2014:
Penyesuaian/
Adjustments
31 Desember 2014
Laporan Posisi Keuangan
Aset
Piutang nasabah pihak ketiga
Piutang lembaga kliring
dan penjaminan
STATEMENTS
The impact of the restatement on consolidated statements
of financial position and profit or loss and other
comprehensive income as of
and for the year ended
1 January 2014 are as follow: (Continued)
1 Januari 2014
Aset
Pajak tangguhan
FINANCIAL
Setelah
penyesuaian/
After
Adjustments
31 December 2014
68.762.063.644
(
31.641.647.191)
40.830.897.300
(
40.591.230.300)
40.728.506.199
(
31.641.647.191)
42.578.652.700
(
40.591.230.300)
Statement of Financial Position
Assets
Receivable from
37.120.416.453
customers third parties
Receivable from clearing
239.667.000 and guarantee institution
Liabilities
Payable to customers 9.086.859.006
third parties
Payable to clearing
1.987.422.400 and guarantee institution
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit E/65
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Exhibit E/65
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan)
36.
Selain itu, manajemen Perusahaan telah memutuskan
bahwa diperlukan penyesuaian – penyesuaian untuk
menyajikan lebih wajar laporan posisi keuangan
konsolidasian untuk tahun yang berakhir 1 Januari
2014: (Lanjutan)
Disajikan
sebelumnya/
Presented
before
RESTATEMENTS
(Continued)
OF
FINANCIAL
Besides, the Company’s management has determined
that it was necessary to make adjustments to present
more fairly the consolidated statement of financial
position for the year ended 1 January 2014:
(Continued)
Penyesuaian/
Adjustments
Setelah
penyesuaian/
After
Adjustments
1 Januari 2014
1 January 2014
Statement of Financial
Position
Laporan Posisi Keuangan
Aset
Piutang nasabah pihak ketiga
Piutang lembaga kliring
dan penjaminan
Liabilitas
Utang nasabah pihak ketiga
Utang pada lembaga kliring
dan penjaminan
STATEMENTS
71.565.702.674
(
26.980.762.284)
115.555.989.000
(
40.478.465.000)
115.542.128.057
(
26.980.762.284)
40.478.465.000
(
40.478.465.000)
37. LAPORAN KEUANGAN YANG TELAH DIOTORISASI
Laporan keuangan telah diotorisasi oleh Direksi
untuk diterbitkan pada tanggal 22 Maret 2016.
37.
Asset
Receivable from
44.584.940.390
customers third parties
Receivable from clearing
75.077.524.000 and guarantee institution
Liabilities
Payable to customers 88.561.365.773
third parties
Payable to clearing
- and guarantee institution
FINANCIAL STATEMENTS
AUTHORIZED
WHICH
HAVE
BEEN
These financial statements were authorized by the
board of directors for issuance on 22 March 2016.
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit F/1
PT HD CAPITAL Tbk
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN
LAPORAN POSISI KEUANGAN TERSENDIRI
ENTITAS INDUK
31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember/
December
2015
Exhibit F/1
PT HD CAPITAL Tbk
SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
SEPARATE STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
OF PARENT COMPANY
31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/
December
2 0 1 4*)
1 Januari/
January
2 0 1 4*)
A S E T
Kas dan setara kas
Kas dan deposito berjangka
yang dibatasi penggunaannya
Deposito pada lembaga kliring
dan penjaminan
Piutang dari lembaga kliring
dan penjaminan
Piutang nasabah
Pihak ketiga - setelah
dikurangi penyisihan
piutang ragu-ragu sebesar
2015 : 39.584.816.790
2014 : 39.514.841.790
2013 : 32.725.828.604
Piutang perusahaan efek lain
Portofolio efek
Piutang reverse repo – bersih
Biaya dibayar di muka
Piutang lain-lain
Penyertaan saham
Pajak dibayar dimuka
Investasi pada perusahaan asosiasi
Aset tetap – setelah dikurangi
akumulasi penyusutan
masing-masing sebesar
2014 : Rp 4.441.029.702
2013 : Rp 3.881.029.998
Aset pajak tangguhan
Aset lain-lain
JUMLAH ASET
ASSETS
1.201.609.835
16.731.225.808
9.847.176.729
660.987.378
1.656.616.255
2.651.337.412
-
2.832.217.470
2.629.156.870
-
239.667.000
75.077.524.000
4.317.500.000
37.120.416.453
44.584.940.390
-
21.479.571.680
282.500.000
373.800
85.000.000.000
27.290.779.585
49.800.000.000
-
90.000.000.000
560.092.489
348.269.061
435.000.000
1.044.472
2.500.000.000
90.000.000.000
584.011.937
5.717.178.255
6.434.000.000
824.684
2.500.000.000
27.710.635.844
-
1.501.564.008
28.123.990.229
371.911.400
1.959.961.267
29.242.345.517
356.179.400
Cash and cash equivalents
Restricted cash and
time deposit
Deposit at clearing and
guarantee institution
Receivable from clearing and
guarantee institution
Receivable from customers
Third parties – net off
allowance for impairment
losses amounted to
2015 : 39,584,816,790
2014 : 39,514,841,790
2013 : 32,725,828,604
Other securities companies
receivables
Marketable securities
Receivable from reverse
repo – net
Prepaid expenses
Other receivables
Investment in shares
Prepaid tax
Investment in associates
Property and equipment - net
of accumulated depreciation
amounted to
2014 : Rp 4,441,029,702
2013 : Rp 3,881,029,998
Deferred tax assets
Other assets
195.981.512.642
203.901.586.325
271.867.510.261
TOTAL ASSETS
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan secara keseluruhan
See accompanying Notes to Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Financial Statements taken as a whole
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit F/2
PT HD CAPITAL Tbk
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN
LAPORAN POSISI KEUANGAN TERSENDIRI
ENTITAS INDUK
31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember/
December
2015
Exhibit F/2
PT HD CAPITAL Tbk
SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
SEPARATE STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
OF PARENT COMPANY
31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember/
December
2 0 1 4*)
1 Januari/
January
2 0 1 4*)
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS
Utang bank
Utang pada lembaga kliring
dan penjaminan
Utang nasabah
Pihak ketiga
Biaya masih harus dibayar
Utang pajak
Liabilitas manfaat kerja
Utang lain-lain
Jumlah Liabilitas
EKUITAS
Ekuitas yang diatribusikan kepada
pemilik entitas induk
Modal saham
Modal dasar – 8.480.000.000
saham nilai nominal
Rp 100 per saham
Modal ditempatkan dan disetor
penuh – 2.120.000.000 saham
Tambahan modal disetor
Akumulasi rugi
Komponen ekuitas lain
Pengukuran kembali atas
program imbalan pasti
Ekuitas yang diatribusikan
kepada pemilik entitas induk
(
(
30.807.266.003
20.000.000.000
20.000.000.000
-
1.987.422.400
-
210.139.297
9.086.859.006
1.338.153.962
1.486.639.295
88.561.365.773
1.334.746.495
2.387.900.510
1.042.958.092
538.509.908
3.222.598.439
618.673.013
2.427.920.447
3.014.330.114
LIABILITIES
Bank loans
Payable to clearing and
guarantee institution
Payable to customers
Third parties
Accrued expenses
Taxes payable
Post-employment benefits
obligation
Other payable
32.598.873.300
37.740.346.115
117.726.263.339
Total Liabilities
212.000.000.000
4.034.611.114
51.853.671.711 ) (
798.300.061) ) (
212.000.000.000
4.034.611.114
48.997.952.116 ) (
875.418.788 ) (
212.000.000.000
4.034.611.114
61.213.869.189 )
EQUITY
Equity attributable to
the owners of the parent
Share capital
Authorized - 8,480,000,000
shares with par value
of Rp 100 per share
Issued and fully paid-up 2, 120,000,000 shares
Additional paid in capital
Un-appropriated
679.495.003 )
Other equity component
Remeasurements of defined
benefit pension schemes
163.382.639.342
166.161.240.210
154.141.246.922
Equity attributable to the
owners of the parent
-
-
-
Non - controlling interest
Jumlah Ekuitas
163.382.639.342
166.161.240.210
154.141.246.922
Total Equity
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
195.981.512.642
203.901.586.325
271.867.510.261
TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Kepentingan non - pengendali
*)
disajikan kembali (Catatan 36)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan secara keseluruhan
*)
as restated (Note 36)
See accompanying Notes to Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Financial Statements taken as a whole
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit F/3
PT HD CAPITAL Tbk
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN TERSENDIRI ENTITAS INDUK
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2015
PENDAPATAN USAHA
Pendapatan kegiatan perantara
perdagangan efek
Pendapatan dari kegiatan penjamin
Emisi efek
Exhibit F/3
PT HD CAPITAL Tbk
SUPPLEMENT FINANCIAL INFORMATION
SEPARATE STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
OTHER COMPREHENSIVE INCOME OF PARENT COMPANY
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2 0 1 4*)
7.529.454.675
27.624.643.007
4.518.801.463
95.168.192
REVENUES
Revenue securities
brokerage activities
Revenue from securities
underwriter activities
Jumlah Pendapatan Usaha
12.048.256.138
27.719.811.199
Total Revenues
BEBAN USAHA
Kepegawaian
Umum dan administrasi
Sewa kantor
Jasa informasi pasar online
Jasa profesional
Penyusutan
Jamuan dan sumbangan
Kustodian
Telekomunikasi
Perjalanan dinas
Iklan dan promosi
Lain-lain
5.845.330.698
3.257.816.301
1.243.955.474
971.288.570
264.202.317
456.247.807
136.889.300
83.681.710
71.543.954
33.078.026
23.400.000
3.185.449.271
8.567.536.926
1.858.164.867
1.263.860.939
1.273.396.436
175.188.524
563.426.604
261.395.335
42.201.885
88.120.461
66.198.985
28.435.400
101.649.467
OPERATING EXPENSES
Personnel expense
General and administrative
Office rent
Online market information service
Professional fees
Depreciation
Representation and donations
Custody
Telecommunication
Travelling
Advertising and promotion
Others
15.572.883.428
14.289.575.829
Total Operating Expenses
13.430.235.370
PROFIT FROM OPERATIONS
Jumlah Beban Usaha
LABA DARI USAHA
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Pendapatan bunga
Keuntungan penjualan aset tetap
Keuntungan selisih kurs - bersih
Beban keuangan
Lain-lain – bersih
(
(
Pendapatan Lain-Lain - Bersih
3.524.627.290 )
OTHER INCOME (EXPENSES)
Interest income
Gain on sale of equipment
Gain on foreign exchange – net
Financial expense
Others – net
439.034.889
24.920.000
27.631.436
441.925.226 )(
1.484.017.207
485.916.642
1.240.000
5.064.114
350.702.186 )
246.102.295
1.533.678.306
387.620.865
Other income - net
13.817.856.235
(LOSS) PROFIT BEFORE INCOME TAX
(RUGI) LABA SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN
(
1.990.948.984 )
PAJAK PENGHASILAN
Kini
Tangguhan
(
(
477.122.469 )(
387.648.142 )(
418.275.945 )
1.183.663.217 )
INCOME TAXES
Current
Deferred
JUMLAH PAJAK PENGHASILAN
(
864.770.611 )(
1.601.939.162 )
TOTAL INCOME TAX
(RUGI) LABA TAHUN BERJALAN
(
2.855.719.595 )
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan secara keseluruhan
12.215.917.073
(LOSS) PROFIT FOR THE YEAR
See accompanying Notes to Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Financial Statements taken as a whole
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit F/4
PT HD CAPITAL Tbk
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN TERSENDIRI ENTITAS INDUK
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2015
(RUGI) LABA TAHUN BERJALAN
(
Exhibit F/4
PT HD CAPITAL Tbk
SUPPLEMENT FINANCIAL INFORMATION
SEPARATE STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
OTHER COMPREHENSIVE INCOME OF PARENT COMPANY
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2 0 1 4*)
2.855.719.595 )
12.215.917.073
Penghasilan komprehensif lain
Pos-pos yang tidak akan
direklasifikasi ke laba rugi
Pengukuran kembali atas program
imbalan pasti
Pajak penghasilan terkait pos-pos
yang tidak akan direklasifikasi
ke laba rugi
Other Comprehensive Income
(
Jumlah Penghasilan Komprehensif lain
JUMLAH (RUGI) LABA KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN
(
(Rugi) Laba tahun berjalan yang
diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan non-pengendali
(LOSS) PROFIT FOR THE YEAR
102.824.969 (
261.231.713 )
25.706.242)
65.307.928
77.118.727 (
195.923.785 )
2.778.600.868 )
Items that will not be reclassifed
to profit or loss
Remeasurement of defined benefit
pension schemes
Tax relating to items that
will not be reclassfied
Total Other Comprehensive Income
12.019.993.288
TOTAL COMPREHENSIVE
(LOSS) PROFIT FOR THE YEAR
(
2.855.719.595)
-
12.215.917.073
-
(Loss) profit for the year
attributable to:
Owners of the parent company
Non-controlling interests
(Rugi) Laba tahun berjalan
(
2.855.719.595 )
12.215.917.073
(Loss) profit for the year
LABA PER SAHAM DASAR
(
1,35 )
5,76
BASIC EARNINGS PER SHARE
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan secara keseluruhan
See accompanying Notes to Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Financial Statements taken as a whole
Ekshibit F/5
Exhibit F/5
These Financial Statements are Originally Issued in Indonesian Language
Modal saham/
Share capital
4.034.611.114 (
Tambahan
modal
disetor/
Additional
paid-in
capital
- (
679.495.003)(
-
12.215.917.073
61.213.869.189)
12.215.917.073
154.141.246.922
Other comprehensive
income
Profit for the year
Balance as of 1 January 2014
2.855.719.595 )
Other comprehensive
income
Profit for the year
166.161.240.210 Balance as of 31 December 2014
195.923.785)
2.855.719.595) (
77.118.727
163.382.639.342 Balance as of 31 December 2015
See accompanying Notes to Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Financial Statements taken as a whole
51.853.671.711)
-
-(
77.118.727
798.300.061)(
Jumlah ekuitas/
Total equity
PT HD CAPITAL Tbk
SUPPLEMENTARY INFORMATION
SEPARATE STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY OFPARENT COMPANY
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
212.000.000.000
-
195.923.785)
48.997.952.116)
PT HD CAPITAL Tbk
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS TERSENDIRI ENTITAS INDUK
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Saldo 1 Januari 2014
-
- (
875.418.788)(
Saldo rugi/
Deficits
Laba tahun berjalan
-
4.034.611.114 (
-
Komponen
ekuitas lain/
Other equity
component
Penghasilan komprehensif
berjalan
212.000.000.000
-
Saldo 31 Desember 2014
Laba tahun berjalan
4.034.611.114 (
212.000.000.000
Penghasilan komprehensif
berjalan
Saldo 31 Desember 2015
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan secara keseluruhan
These Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit F/6
PT HD CAPITAL Tbk
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN
LAPORAN ARUS KAS
TERSENDIRI ENTITAS INDUK
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2015
Exhibit F/6
PT HD CAPITAL Tbk
SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION
SEPARATE STATEMENTS OF CASH FLOWS
OF PARENT COMPANY
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2014
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan dari kegiatan perantara pedagang efek
8.016.022.549
Penerimaan jasa penasehat keuangan
dan penjaminan emisi
4.518.801.463
Penerimaan (pembayaran) atas efek diperdagangkan 20.993.003.805 (
Penerimaan dari (pembayaran kepada)
nasabah - bersih
28.716.057.446 (
Penerimaan dari (pembayaran kepada) lembaga
kliring dan penjaminan – bersih
( 1.747.755.400 )
Pembayaran kepada pihak ketiga dan karyawan
( 43.870.777.854 ) (
Penerimaan (pembayaran) kegiatan lainnya
( 44.911.582.690 )
12.143.189.310
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi ( 28.286.230.680 )
1.990.760.934
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Pembelian aset tetap
Hasil penjualan aset tetap
Penjualan entitas anak
Pembayaran deposit lembaga kliring dan penjamin
ArAArus kas bersih digunakan untuk
aktivitas investasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan pinjaman bank
Pembayaran pinjaman bank
Pembayaran pinjaman entitas anak
Utang sewa pembiayaan
Arus kas bersih (digunakan untuk) diperoleh dari
aktivitas pendanaan
(
95.168.192
5.997.744.183 )
71.727.482.829 ) Receipts from (payments to) customers – net
Receipts from (payment to) clearing
76.825.279.400
and guarantee institution – net
9.710.406.882 )
Payments to third parties and employee
362.757.926
Other receipts (payments)
68.223.236 ) (
105.029.345 )
24.920.000
1.240.000
5.999.000.000
2.832.217.470 (
2.788.914.234
203.060.600 )
5.692.150.055
30.807.266.003 20.000.000.000
( 20.000.000.000 ) ( 20.000.000.000 )
(
839.565.530 )
- (
798.861.910 )
9.967.700.473 (
PENURUNAN BERSIH DALAM KAS DAN SETARA KAS ( 15.529.615.973 )
CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Cash generated from securities
brokerage activites
Receipt from financial advisory
and underwriting
Receipt of Securities held for trading
798.861.910 )
Net cash flows used in operating activities
CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Purchased of fixed assets
Fixed assets retirements proceed
Disposal of subsidiary
Payment to clearing fund at clearing
and guarantee institution
Net cash flows used in investing activities
CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Receiving bank loan
Payment of bank loan
Finance lease payable
Net cash flows (used in) provided by
financing activities
6.884.049.079
NET DECREASE IN CASH AND CASH
EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS PADA AWAL TAHUN
16.731.225.808
9.847.176.729
CASH AND CASH EQUIVALENTS
AT BEGINNING OF
YEAR
KAS DAN SETARA KAS PADA AKHIR TAHUN
1.201.609.835
16.731.225.808
CASH AND CASH EQUIVALENTS
AT END OF YEAR
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan secara keseluruhan
See accompanying Notes to Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Financial Statements taken as a whole
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued
in Indonesian Language
Ekshibit F/7
Exhibit F/7
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
ENTITAS INDUK
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1.
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
OF PARENT COMPANY
FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
Dasar penyusunan laporan keuangan interim
tersendiri entitas induk
Basic of preparation of interim separate
financial statements of the parent company
Laporan keuangan tersendiri entitas induk disusun
sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi
Keuangan (PSAK) No. 4 (Revisi 2013), “Laporan
Keuangan Tersendiri”.
The separate financial statements of the parent
company have been prepared in accordance with
Indonesian Financial Accounting Standards, which
includes the statements (“SFAS”) No. 4 (Revised
2013), “Separate Financial Statements”.
PSAK No.4 (Revisi 2013) mengatur dalam hal
entitas menyajikan laporan keuangan tersendiri
maka laporan tersebut hanya dapat disajikan
sebagai informasi tambahan dalam laporan
keuangan
konsolidasian.
Laporan
keuangan
tersendiri adalah laporan keuangan yang disajikan
oleh entitas induk yang mencatat investasi pada
entitas anak, entitas asosiasi, dan pengendalian
bersama entitas berdasarkan kepemilikan ekuitas
langsung bukan berdasarkan pelaporan hasil dan
aset neto investee.
SFAS No. 4 (Revised 2013) set in the case of an
entity presents separate financial statements, the
report can only be presented as additional
information
in
the
consolidated
financial
statements. Separate financial statements are the
financial statements presented by the Company are
recorded investments in subsidiaries, associates
and jointly controlled entities is based on direct
equity interest rather than on reporting results and
net assets of the investee.
Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam
penyusunan laporan keuangan tersendiri entitas
induk adalah sama dengan kebijakan akuntansi
yang diterapkan dalam penyusunan laporan
keuangan konsolidasian sebagaimana diungkapkan
dalam Catatan 2 atas laporan keuangan
konsolidasian, kecuali untuk penyertaan pada
entitas anak.
The accounting policies applied in the preparation
of separate financial statements of the parent
entity is the same as the accounting policies
applied in the preparation of the consolidated
financial statements as disclosed in Note 2 to the
consolidated financial statements, except for
investments in subsidiaries.
PENYERTAAN SAHAM PADA ENTITAS ANAK
2.
INVESTMENTS IN SUBSIDIARIES
Informasi mengenai entitas anak yang dimiliki
diungkapkan dalam Catatan 1c atas laporan
keuangan konsolidasian.
Information regarding the owned subsidiaries is
disclosed in Note 1c consolidated financial
statements.
Pada tanggal 31 Desember 2015, entitas induk
memiliki penyertaan saham pada entitas anak
sebagai berikut:
As of 31 December 2015, the Company has
investments in subsidiaries as follows:
Entitas anak/
Subsidiary
Domisili/
Domicile
Bidang usaha/
Business
Tahun
operasi
komersial/
Persentase
Year of
kepemilikan/
Harga
commercial Percentage of
perolehan/
operation
ownership
Acquisition cost
Kepemilikan langsung/Direct ownership:
PT Hasta Dana
Sekuritas Indonesia
Jakarta
Perantara pedagang
efek, penjamin
emisi efek /
securities broker,
underwriting
2015
99,00%
49.500.000.000
LAPORAN TAHUNAN 2013 – PT HD CAPITAL TBK |
Referensi untuk Peraturan Bapepam-LK No. X.K.6
Reference for Bapepam-LK Rule No. X.K.6
X. PERNYATAAN DAN TANDA TANGAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Statement and Signature of Board of Commissioners and Directors
XI. Referensi untuk Peraturan Bapepam-LK No. X.K.6
Reference for Bapepam-LK Rule No. X.K.6
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi tentang Tanggung
Jawab atas Laporan Tahunan 2015 PT HD Capital Tbk.
Statement Letter of Board of Commissioners and Board of Directors regarding
Responsibilities On the Annual Report 2015 of PT HD Capital Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi
dalam Laporan Tahunan PT HD Capital Tbk tahun 2015 telah dimuat secara
lengkap dan kami bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan
Tahunan PT HD Capital Tbk. Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
We, the undersigned below, stated that all information in the 2015' Annual
Report of PT HD Capital Tbk have been completely loaded and we assume full
responsibility for the correctness of the contents of the Annual Report of PT HD
Capital Tbk. This statement is made truthfully.
No
Section
3
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’
Report
2
Laporan Dewan Direksi
Board of Directors’ Report
4
Laporan Dewan Direksi
Board of Directors’ Report
3
Profil Perusahaan
Company Profile
6
Profil Perusahaan
Company Profile
A. Nama dan alamat Perusahaan
Company’s name and address
6
A.Informasi Perusahaan
Information of the Company
B.Riwayat singkat Perusahaan
Company’s brief history
7
B.Riwayat singkat Perseroan
Brief History of The
Company
C.Bidang dan Kegiatan Usaha
Perseroan
Company’s Line of Business
8
C.Bidang dan Kegiatan Usaha
Perseroan
Company’s Line of Business
D.Struktur organisasi dalam bentuk
bagan
Structure of organization in
graphic presentation
9
D.Bagan - Struktur Organisasi
Structure of organization
E.Visi dan misi perusahaan
Company’s vision and mission
10
E.Visi dan misi
Vision and mission
F.Nama, jabatan dan riwayat hidup
singkat anggota Dewan Komisaris
Name, title and profile of the
Board of Commissioners
11
F.Riwayat Hidup Dewan
Komisaris
Board of Commissioners’
Profile
G.Nama, jabatan dan riwayat hidup
singkat Direksi
Name, title and profile of the
Board of Directors
12
G.Riwayat Hidup Dewan
Direksi
Board of Directors’ Profile
H.Jumlah karyawan dan deskripsi
pengembangan kompetensinya
Total employees and description of
competence improvement
13
H.Sumber Daya Manusia
Human Resources
I. Uraian tentang nama pemegang
saham dan persentase
kepemilikan
Description of shareholders and
percentage of ownership
15
I. Komposisi Pemegang Saham
Composition of Shareholders
J. Informasi Pemegang Saham
Utama dan Pengendali
Information of Main Shareholders
and Controller
16
J. Struktur Pemegang Saham
dan Perusahaan Asosiasi
Structure of Shareholders
and Associated Company
K.Profil anak perusahaan dan
perusahaan asosiasi, persentase
kepemilikan saham, bidang usaha,
dan status operasi perusahaan
tersebut
Name of subsidiary and associated
company, percentage of
ownership, line of business and its
operational status
17
K.Profil Anak Perusahaan
dan Divestasi Perusahaan
Asosiasi
Profile of Subsidiary and
Divestment of Associated
Company
L.Kronologis pencatatan saham
History of Share listing
19
L. Kronologis pencatatan
saham
History of Share listing
4
Ikhtisar Data Keuangan Penting
Financial highlights
20
Ikhtisar data keuangan penting
Summary of Financial Data
5
Analisis dan Pembahasan
Manajemen
Management’s analysis and
discussion
27
Analisa dan pembahasan
manajemen
Management’s analysis and
discussion
6
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
30
Tata Kelola Perusahaan yang
baik
Good Corporate Governance
A.Dewan Komisaris
Board of Commissioners
31
A.Dewan Komisaris
Board of Commissioners
B.Direksi
Board of Directors
32
B.Direksi
Board of Directors
C.Komite Audit
Audit Committee
32
C.Komite Audit
Audit Committee
D.Komite Remunerasi
Remuneration Committee
32
D.Komite Remunerasi
Remuneration Committee
E.Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
34
E.Corporate Secretary
Corporate Secretary
F.Audit Internal
Internal Audit
33
F.Audit Internal
Internal Audit
G.Sistem pengendalian Internal
Internal Control System
G.Audit Internal & viii.
Kepatuhan
Internal Audit & Compliance
H.Sistem manajemen risiko
Risk Management System
34
H.Manajemen Risiko
Risk Management
I. Perkara Penting yang dihadapi
Perusahaan
Company’s Lawsuit
36
I. Perkara Penting yang
dihadapi Perusahaan
Company’s Lawsuit
7
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility
37
Tanggung Jawab Sosial
Perusahaan
Corporate Social
Responsibility
8
Laporan Keuangan tahunan yang
telah diaudit
Audited yearly Financial
Statement
38
Laporan Keuangan
Financial Statement
9
Pernyataan dan tanda tangan Dewan
Komisaris dan Direksi
Statement and Signature of Board
Commissioners and Directors
125
Pernyataan dan tanda tangan
Dewan Komisaris dan Direksi
Statement and Signature
of Board Commissioners &
Directors
BASA SIDABUTAR
Komisaris Independen | Independent Commissioner
DIREKSI | BOARD OF DIRECTORS
ANONG WICAKSONO
Direktur | Director
125
Bagian
Board of Commissioners’ Report
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.
Halaman
Page
Laporan Dewan Komisaris
DEWAN KOMISARIS | BOARD OF COMMISSIONERS
ANTONY
Direktur Utama | President Director
Items Regulated
1
Yang bertandatangan | The Undersigned :
MIMING IRAWAN JUSUP
Komisaris Utama | President Commissioner
Hal-hal yang Dipersyaratkan
33-34
Referensi untuk Peraturan Bapepam-LK No. X.K.6
Reference for Bapepam-LK Rule No. X.K.6
X. PERNYATAAN DAN TANDA TANGAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Statement and Signature of Board of Commissioners and Directors
XI. Referensi untuk Peraturan Bapepam-LK No. X.K.6
Reference for Bapepam-LK Rule No. X.K.6
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi tentang Tanggung
Jawab atas Laporan Tahunan 2015 PT HD Capital Tbk.
Statement Letter of Board of Commissioners and Board of Directors regarding
Responsibilities On the Annual Report 2015 of PT HD Capital Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi
dalam Laporan Tahunan PT HD Capital Tbk tahun 2015 telah dimuat secara
lengkap dan kami bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan
Tahunan PT HD Capital Tbk. Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
We, the undersigned below, stated that all information in the 2015' Annual
Report of PT HD Capital Tbk have been completely loaded and we assume full
responsibility for the correctness of the contents of the Annual Report of PT HD
Capital Tbk. This statement is made truthfully.
No
Halaman
Page
Bagian
Section
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Report
3
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’
Report
2
Laporan Dewan Direksi
Board of Directors’ Report
4
Laporan Dewan Direksi
Board of Directors’ Report
3
Profil Perusahaan
Company Profile
6
Profil Perusahaan
Company Profile
A. Nama dan alamat Perusahaan
Company’s name and address
6
A.Informasi Perusahaan
Information of the Company
B.Riwayat singkat Perusahaan
Company’s brief history
7
B.Riwayat singkat Perseroan
Brief History of The
Company
C.Bidang dan Kegiatan Usaha
Perseroan
Company’s Line of Business
8
C.Bidang dan Kegiatan Usaha
Perseroan
Company’s Line of Business
D.Struktur organisasi dalam bentuk
bagan
Structure of organization in
graphic presentation
9
D.Bagan - Struktur Organisasi
Structure of organization
E.Visi dan misi perusahaan
Company’s vision and mission
10
E.Visi dan misi
Vision and mission
F.Nama, jabatan dan riwayat hidup
singkat anggota Dewan Komisaris
Name, title and profile of the
Board of Commissioners
11
F.Riwayat Hidup Dewan
Komisaris
Board of Commissioners’
Profile
G.Nama, jabatan dan riwayat hidup
singkat Direksi
Name, title and profile of the
Board of Directors
12
G.Riwayat Hidup Dewan
Direksi
Board of Directors’ Profile
H.Jumlah karyawan dan deskripsi
pengembangan kompetensinya
Total employees and description of
competence improvement
13
H.Sumber Daya Manusia
Human Resources
I. Uraian tentang nama pemegang
saham dan persentase
kepemilikan
Description of shareholders and
percentage of ownership
15
I. Komposisi Pemegang Saham
Composition of Shareholders
J. Informasi Pemegang Saham
Utama dan Pengendali
Information of Main Shareholders
and Controller
16
J. Struktur Pemegang Saham
dan Perusahaan Asosiasi
Structure of Shareholders
and Associated Company
K.Profil anak perusahaan dan
perusahaan asosiasi, persentase
kepemilikan saham, bidang usaha,
dan status operasi perusahaan
tersebut
Name of subsidiary and associated
company, percentage of
ownership, line of business and its
operational status
17
K.Profil Anak Perusahaan
dan Divestasi Perusahaan
Asosiasi
Profile of Subsidiary and
Divestment of Associated
Company
L.Kronologis pencatatan saham
History of Share listing
19
L. Kronologis pencatatan
saham
History of Share listing
4
Ikhtisar Data Keuangan Penting
Financial highlights
20
Ikhtisar data keuangan penting
Summary of Financial Data
5
Analisis dan Pembahasan
Manajemen
Management’s analysis and
discussion
27
Analisa dan pembahasan
manajemen
Management’s analysis and
discussion
6
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance
30
Tata Kelola Perusahaan yang
baik
Good Corporate Governance
A.Dewan Komisaris
Board of Commissioners
31
A.Dewan Komisaris
Board of Commissioners
B.Direksi
Board of Directors
32
B.Direksi
Board of Directors
C.Komite Audit
Audit Committee
32
C.Komite Audit
Audit Committee
D.Komite Remunerasi
Remuneration Committee
32
D.Komite Remunerasi
Remuneration Committee
E.Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
34
E.Corporate Secretary
Corporate Secretary
F.Audit Internal
Internal Audit
33
F.Audit Internal
Internal Audit
G.Sistem pengendalian Internal
Internal Control System
G.Audit Internal & viii.
Kepatuhan
Internal Audit & Compliance
H.Sistem manajemen risiko
Risk Management System
34
H.Manajemen Risiko
Risk Management
I. Perkara Penting yang dihadapi
Perusahaan
Company’s Lawsuit
36
I. Perkara Penting yang
dihadapi Perusahaan
Company’s Lawsuit
7
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility
37
Tanggung Jawab Sosial
Perusahaan
Corporate Social
Responsibility
8
Laporan Keuangan tahunan yang
telah diaudit
Audited yearly Financial
Statement
38
Laporan Keuangan
Financial Statement
9
Pernyataan dan tanda tangan Dewan
Komisaris dan Direksi
Statement and Signature of Board
Commissioners and Directors
125
Pernyataan dan tanda tangan
Dewan Komisaris dan Direksi
Statement and Signature
of Board Commissioners &
Directors
DEWAN KOMISARIS | BOARD OF COMMISSIONERS
BASA SIDABUTAR
Komisaris Independen | Independent Commissioner
DIREKSI | BOARD OF DIRECTORS
ANTONY
Direktur Utama | President Director
Items Regulated
1
Yang bertandatangan | The Undersigned :
MIMING IRAWAN JUSUP
Komisaris Utama | President Commissioner
Hal-hal yang Dipersyaratkan
ANONG WICAKSONO
Direktur | Director
126
33-34
LAPORAN TAHUNAN (ANNUAL REPORT) 2015 – PT HD CAPITAL TBK.