Laporan Keuangan
advertisement
Laporan Keuangan Per 31 Desember 2016 dan 2015 LAPORAN POSISI KEUANGAN LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN ASET I. 2016 (dalam jutaan rupiah) 2015 LIABILITAS DAN EKUITAS INVESTASI 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito Saham Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara RI Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional Reksadana Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset Dana Investasi Real Estat Penyertaan Langsung Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau Bank Emas Murni 16 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan Investasi Lain 17 Jumlah Investasi (1 s/d 16) II. 2016 2015 URAIAN I. LIABILITAS 99,000 286,259 - - - - 56,183 - - - - - 106,275 - - - - - - - Utang Klaim Utang Koasuransi Utang Reasuransi Utang Komisi Utang Pajak Biaya yang Masih Harus Dibayar Utang Lain Jumlah Utang (1 s/d 7) 1,344 - 102 - 11,429 18,014 2,364 50,492 13,292 3,689 5,388 1,170 26,137 3,667 96,935 40,153 89,160 12,056 B. Cadangan Teknis 9 - - 261,458 8 12,250 - - A. Utang 1 2 3 4 5 6 7 10 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 34,143 3,595 11 10,662 1,176 - Cadangan Klaim 12 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 11) 133,966 16,827 13 Jumlah Liabilitas ( 8 + 12) 230,901 56,980 14 Dana Peserta 14 - II. 298,509 Cadangan Premi EKUITAS 15 16 17 18 Modal Disetor Agio Saham Saldo Laba Komponen Ekuitas Lainnya 19 Jumlah Ekuitas (15 s/d 19) 20 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (13 +14 + 19) BUKAN INVESTASI 923,500 723,500 (726,627) (401,829) (2,317) (392) 194,556 321,279 425,471 378,259 DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI 18 19 Kas dan Bank Tagihan Premi Penutupan Langsung 20 21 22 23 24 25 Tagihan Klaim Koasuransi Tagihan Reasuransi Tagihan Investasi Tagihan Hasil Investasi Pinjaman Polis Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri Aset Tetap Lain Aset Lain 26 27 12,221 6,446 16,729 16,740 1,696 1,029 - 771 2,107 1,804 - 35,203 80,395 43,027 25,595 28 Jumlah Bukan Investasi ( 18 s/d 27) 164,013 79,750 29 Jumlah Aset (17 + 28) 425,471 378,259 DEWAN KOMISARIS PRESIDEN KOMISARIS WAKIL KOMISARIS KOMISARIS KOMISARIS INDEPENDEN KOMISARIS INDEPENDEN KOMISARIS INDEPENDEN DIREKSI PRESIDEN DIREKTUR DIREKTUR DIREKTUR : NURMALA KARTINI PANDJAITAN SJAHRIR : DJATI WALUJO : JULIAN MCQUEEN LIPMAN : TANADI IWAN SAPUTRA TANJUNG : DILY ROSI TIMADAR : NURMALA KARTINI PANDJAITAN SJAHRIR FWD GROUP FINANCIAL SERVICES PTE. LTD PT SURYA ELOK KENCANA RAHENDRAWAN (dalam jutaan rupiah) 245,643 58,241 3 4 Premi Reasuransi Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (17,156) (5,021) (28,645) (3,232) 5 Jumlah Pendapatan Premi Neto 199,842 49,988 6 7 18,317 21,070 8 Hasil Investasi Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya Pendapatan Lain 9 Jumlah Pendapatan ( 5 s/d 8) - 10 BEBAN 11 Beban Asuransi 12 Klaim dan Manfaat a. Klaim dan Manfaat Dibayar b. Klaim Reasuransi c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim 13 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat (12a s/d 12d) 14 Biaya Akuisisi a. Beban Komisi - Tahun Pertama b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan c. Beban Komisi - Overriding d. Beban Lainnya 15 Jumlah Biaya Akuisisi (14a s/d 14d) 16 17 18 19 Beban Usaha: Beban Pemasaran Beban Umum dan Administrasi Hasil (Beban) lainnya 20 JUMLAH BEBAN (13+15+17+18+19) 21 RUGI SEBELUM BEBAN PAJAK FINAL 25 TOTAL RUGI KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN (23+24) 60.9096% 39.0903% 0.0001% Jakarta, April 2017 PT FWD Life Indonesia Keterangan: 1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan dan Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum. 3) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas. 4) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya adalah 120% dari modal minimum berbasis risiko. 5) Rincian produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi yang disajikan dalam pengumuman ini hanya untuk produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi dari usaha asuransi dengan prinsip konvensional. 6) PT FWD Life Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Catatan: a. Laporan Posisi Keuangan dan Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif lain Perusahaan disajikan sesuai dengan Peraturan Surat Edaran OJK No .2 /SEOJK.05/2013 mengenai "Bentuk dan Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Reasuransi" dimana angka-angkanya bersumber dari laporan keuangan PT FWD Life Indonesia ("Perusahaan") tanggal 31 Desember 2016 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, yang disusun oleh manajemen Perusahaan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yang telah diaudit oleh Purwantono, Sungkoro & Surja ("PSS"), firma anggota Ernst & Young Global Limited, auditor independen, berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia, dengan opini audit "Tanpa Modifikasian" sebagaimana tercantum dalam laporannya tanggal 31 Maret 2017 yang tidak tercantum dalam publikasi ini. Informasi keuangan tersebut di atas tidak mencakup laporan perubahan ekuitas dan laporan arus kas, serta catatan atas laporan keuangan. b. Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris "Usti Nuraini Oktavianti, FSAI Nomor Register PAI 2010101095". c. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan dan Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain berdasarkan Standar Akuntansi keuangan (SAK) di Indonesia. d. Nilai tukar mata uang asing yang digunakan pada tanggal 31 Desember 2016 dan 31 Desember 2015 masing-masing adalah Rp13.436 dan Rp13.795 untuk setiap 1 Dolar Amerika Serikat. 2015 PENDAPATAN Pendapatan Premi 23 RUGI TAHUN BERJALAN (21+22) 24 PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional. 2016 TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 1 2 22 BEBAN PAJAK FINAL : RUDY KAMDANI : PAUL SETIO KARTONO : HENDRA THANWIJAYA PEMILIK PERUSAHAAN 1 2 3 TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 TANGGAL 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Direksi - 5,003 979 223,162 72,037 67,212 (13,094) 6,446 (1,706) 77,105 7,308 7,208 693 138,431 12,741 23,423 12,123 3,843 12,790 70,664 2,125 8,443 30,918 110,720 53,609 42,340 252,629 - 44,016 162,724 - 544,120 273,090 (320,958) (201,053) (3,840) (4,012) (324,798) (205,065) (1,925) (672) (326,723) B. (205,737) (dalam jutaan rupiah) KETERANGAN 2016 Pencapaian Tingkat Solvabilitas 2015 Jumlah Tingkat Solvabilitas 52,226 226,748 5,592 7,300 - - Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing (Schedule C) d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) f. Risiko Reasuransi (Schedule F) h. Risiko Operasional (Schedule G) g. Risiko Operasional Paydi (Schedule H) Jumlah MMBR C. Kelebihan Kekurangan Batas Tingkat Solvibilitas D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) - 42 3,428 - 359 - 123 2,470 83 17 2,022 12 11,696 9,752 40,530 216,996 447% 2325% 25,000 138% 159% 25,000 605% 1693% Informasi Lain a. b. c. d. e. Jumlah Dana Jaminan Rasio Likuiditas Rasio Kecukupan Investasi (%) Rasio Perimbangan Hasil investasi dengan Pendapatan Premi Neto Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 8% 40% 229% 530% Laporan posisi keuangan (Neraca) tersebut termasuk kekayaan dan kewajiban dari produk asuransi Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi No 1 2 3 4 5 URAIAN Aset a. Investasi b. Bukan Investasi Jumlah Aset Liabilitas a. Utang b. Cadangan Teknis Jumlah Liabilitas Pendapatan Premi Hasil Investasi Klaim dan Manfaat 2016 2015 83,495 1,077 12,056 - 84,572 12,056 154 84,418 84,572 137,629 1,472 2,530 12,056 12,056 52,644 404 454
