Dana Perusahaan TW II 2017

PT. Asuransi BRI Life
I. NERACA
DANA PERUSAHAAN
Per Triwulan II Tahun 2017 / Per 30 Juni 2017
No.
URAIAN
Rincian
(1)
(2)
Aset
Investasi
Deposito
Saham syariah
Sukuk atau obligasi syariah
Surat berharga syariah negara
Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia
Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh selain Negara
Republik Indonesia
Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh lembaga
multinasional
Reksa
dana syariah
Efek beragun aset syariah
Pembiayaan melalui kerjasama dengan pihak lain syariah.
Emas murni
Penyertaan langsung
Bangunan dengan hak strata atau tanah dengan bangunan untuk
investasi
Investasi lain
(3)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
A-5
B-5
C-5
D-5
E-5
F-5
14.500
9.823
17.227
-
12.000
9.826
17.219
-
G-5
H-5
I-5
J-5
K-5
L-5
M-5
7.161
-
6.935
-
N-5
48.711
45.980
348
461
0
-
534
467
307
-
106
76
335
1.327
50.038
121
90
701
2.221
48.201
25
264
42
331
3
264
46
313
50.452
50.628
(744)
49.707
50.038
(2.740)
47.888
48.201
Jumlah investasi
Bukan investasi
Kas dan bank
Tagihan Investasi
Tagihan hasil investasi
Tagihan ujrah kepada peserta
Tagihan alokasi surplus dana tabarru'
Tagihan bagi hasil pengelolaan investasi dana tabarru'
Tagihan qardh
Bangunan dengan hak strata atau tanah dengan bangunan untuk
dipakai sendiri
Perangkat keras komputer
Aset tetap lain
Aset lain
Jumlah bukan investasi
Jumlah Aset
Kewajiban
Utang komisi
Utang ujrah reasuransi
Utang pajak
Biaya yang masih harus dibayar
Utang zakat
Utang lain
Jumlah kewajiban
(dalam jutaan rupiah)
2017
2017
Triwulan II
Triwulan I
SAK
SAK
(4)
(5)
KB
O-5
P-5
Q-5
R-5
S-5
T-5
U-5
PC
ATL
LAIN
V-5
W-5
PJK
BYM
ZKT
UL
36 Pinjaman subordinasi
37
38
39
40
41
42
43
44
Modal sendiri
Modal disetor
Agio saham
Cadangan
Kenaikan (penurunan) surat berharga
Selisih penilaian aktiva tetap
Saldo laba
Jumlah modal sendiri
Jumlah kewajiban, pinjaman subordinasi dan modal sendiri
MDL
LABA
PT. Asuransi BRI Life
II. PERHITUNGAN LABA / RUGI
DANA PERUSAHAAN
Untuk Periode yang Berakhir
Per Triwulan II Tahun 2017 / Per 30 Juni 2017
(dalam jutaan rupiah)
No.
(1)
Uraian
(2)
1 PENDAPATAN
2 Ujrah diterima
a. Ujrah diterima atas pengelolaan risiko
b. Ujrah diterima atas pengelolaan investasi dana tabarru
c. Ujrah diterima atas pengelolaan investasi dana investasi peserta
3
4
5
6
7
8
Penerimaan komisi
Bagi hasil pengelolaan investasi dana tabarru'
Bagi hasil pengelolaan investasi dana investasi peserta
Alokasi surplus underwriting dana tabarru'
Hasil pengelolaan investasi perusahaan
Jumlah pendapatan (2+3+4+5+6+7)
9 Beban
10 Biaya akuisisi
a. Beban komisi - tahun pertama
b. Beban komisi - tahun lanjutan
c. Beban komisi - overriding
11
12
13
14
15
16
2017
Triwulan I
(5)
8.103
76
28
1.911
10.119
4.033
40
28
920
5.021
1.839
57
445
2.342
779
100
213
1.092
PMS
ADM
LAINX
2.021
1.595
241
6.199
1.360
546
141
3.138
FEE
LAINXX
177
0
4.097
1.883
4.097
1.883
4.097
1.883
Rincian
(3)
X-5.I
X-5.II
X-5.III
X-5.IV
Y-4.I
Y-4.II
AA-4
Z-4
d. Beban lainnya
Jumlah biaya akuisisi (10a + 10b + 10c + 10d)
Ujrah reasuransi
Beban pemasaran
Beban umum & administrasi
Hasil (beban) lain
Jumlah beban (11+12+13+14+15)
17 Imbalan jasa DPLK/jasa manajemen lainnya
18 Pendapatan lain-lain
19
20
21
22
23
2017
Triwulan II
(4)
Laba (rugi) sebelum zakat (8-16+17+18)
Zakat
Laba (rugi) sebelum pajak(19-20)
Pajak penghasilan
Laba setelah pajak (21-22)
PT. Asuransi BRI Life
III. LAPORAN ARUS KAS
DANA PERUSAHAAN
Untuk Periode Yang Berakhir
Per Triwulan II Tahun 2017 / Per 30 Juni 2017
No.
(1)
URAIAN
(2)
A. Saldo awal :
Kas dan bank
B. Arus kas dari aktifitas operasi
Arus kas masuk
1 Ujrah diterima
2 Lain-lain
Jumlah arus kas masuk
Arus kas keluar
1 Komisi
2 Beban pemasaran
3 Pembayaran ujrah reasuransi
4 Pembayaran sewa
5 Pembayaran zakat
6 Pembayaran pajak
7 Lain-lain
Jumlah arus kas keluar
Jumlah arus kas dari aktifitas operasi
C. Arus kas dari aktifitas investasi
Arus kas masuk
1 Penerimaan hasil investasi perusahaan
2 Penerimaan alokasi surplus dana tabarru'
3 Penerimaan bagi hasil investasi dana tabarru'
4 Pencairan investasi
5 Penjualan aset tetap
6 Lain-lain
Jumlah arus kas masuk
Arus kas keluar
1 Penempatan investasi
2 Pembelian aset tetap
3 Lain-lain
Jumlah arus kas keluar
Jumlah arus kas dari aktifitas investasi
D. Arus kas dari aktifitas pendanaan
Arus kas masuk
1 Pinjaman subordinasi
2 Setoran modal/modal kerja
3 Penerimaan qardh
4 Lain-lain
Jumlah arus kas masuk
Arus kas keluar
1 Pembayaran pinjaman subordinasi
2 Pembayaran dividen
3 Qardh
4 Lain-lain
Jumlah arus kas keluar
Jumlah arus kas dari aktifitas pendanaan
E. Saldo akhir kas (A+B+C+D)
(dalam jutaan rupiah)
2017
2017
Triwulan II Triwulan I
(3)
(4)
534
368
8.180
177
8.357
4.073
0
4.074
2.342
2.021
-
1.092
1.360
-
3.443
7.806
551
504
2.955
1.119
1.911
28
-
920
28
-
1.939
948
2.500
1.900
2.500
(561)
1.900
(952)
(177)
-
(177)
-
(177)
348
534
PT. Asuransi BRI Life
IV. KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
Untuk Periode Yang Berakhir
Per Triwulan II Tahun 2017 / Per 30 Juni 2017
A. KEKAYAAN YANG TERSEDIA UNTUK QARDH
No.
(1)
URAIAN
(2)
1 Risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam
pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban
a. Kegagalan pengelolaan kekayaan (schedule A)
b. Ketidakseimbangan antara proyeksi arus kekayaan dan kewajiban (schedule B)
c. Ketidakseimbangan antara nilai kekayaan dan kewajiban dalam setiap jenis
….mata uang (schedule C)
d. Perbedaan antara beban klaim yang terjadi dan beban klaim yang
….diperkirakan(schedule D)
e. Ketidakcukupan kontribusi akibat perbedaan hasil investasi yang
…diasumsikan dalam penetapan kontribusi dengan hasil investasi yang
…diperoleh (schedule E)
(dalam jutaan rupiah)
2017
2017
Triwulan II Triwulan I
(3)
(4)
1.162,69
2.148,52
990,56
1.930,43
0,00
0,00
14.281,93
14.097,03
16,22
54,94
f. Ketidakmampuan pihak reasuradur untuk memenuhi kewajiban pembayaran
…klaim (schedule F)
2
Jumlah (1.a s.d. 1.f)
584,97
18.194,33
471,29
17.544,26
3 Jumlah yang digunakan sebagai dasar perhitungan kekayaan yang harus
disediakan untuk qardh (70% x 2)
12.736,03
12.280,98
123,98
62,76
-
-
-
-
7 Jumlah kekayaan yang harus disediakan untuk qardh (3 + 4 + 5 +7)
12.860,01
12.343,74
8 Kekayaan perusahaan yang diperhitungkan sebagai kekayaan yang tersedia
untuk qardh (Bagian V Kolom 6 Nomor 9)
51.326,34
48.013,65
9 Kelebihan (kekurangan) kekayaan yang tersedia untuk qardh (8 - 7)
38.466,33
35.669,91
2017
Triwulan II
(3)
2017
Triwulan I
(3)
1 Kekayaan
2 Kewajiban
50.038,49
331,35
48.201,17
313,38
3 Jumlah solvabilitas dana perusahaan (1-2)
49.707,14
47.887,79
4 Jumlah kekayaan yang harus disediakan untuk qardh (A.7)
12.860,01
12.343,74
5 Modal sendiri atau modal kerja yang dipersyaratkan
25.000,00
25.000,00
6 Solvabilitas minimum dana perusahaan (jumlah yang lebih besar dari 4 atau 5)
25.000,00
25.000,00
7 Pencapaian / saldo solvabilitas dana perusahaan (3-6)
24.707,14
22.887,79
4 Dana yang harus disediakan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin
timbul dari kegagalan proses produksi, ketidakmampuan sumber daya manusia
dan/atau sistem untuk berkinerja baik, atau adanya kejadian-kejadian lain yang
merugikan
5 Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga tingkat solvabilitas dana
tabarru' yang dipersyaratkan (kekurangan solvabilitas dana tabarru' )
6 Jumlah dana yang harus dipersiapkan untuk menjaga perimbangan antara
investasi ditambah kas dan bank dengan penyisihan teknis ditambah kewajiban
klaim retensi sendiri
B. SOLVABILITAS DANA PERUSAHAAN
No
URAIAN
(1)
-2
PT. Asuransi BRI Life
V. PERHITUNGAN KEKAYAAN YANG TERSEDIA UNTUK QARDH
Triwulan II Tahun 2017
(dalam jutaan rupiah)
No.
(1)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Uraian
(2)
Kas dan bank
Deposito
Saham syariah
Sukuk atau obligasi syariah
Surat berharga syariah negara
Surat berharga syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia
Reksa dana syariah
Emas murni
JUMLAH
2017
Triwulan II
Rincian
(3)
A-5
B-5
C-5
D-5
E-5
H-5
K-5
2017
Triwulan I
Saldo Menurut
SAK
Penilaian
berdasarkan
SAP
(4)
(5)
(6)
348,14
14.500,00
9.823,43
17.227,12
7.160,92
49.059,61
348,14
14.500,00
10.203,38
19.113,90
348,14
14.500,00
10.203,38
19.113,90
7.160,92
51.326,34
7.160,92
51.326,34
Penilaian
berdasarkan
SAP
Kekayaan yang
Diperkenankan
(7)
(8)
(9)
534,45
12.000,00
9.825,98
17.219,42
6.934,70
46.514,55
534,45
12.000,00
10.052,10
18.492,40
534,45
12.000,00
10.052,10
18.492,40
6.934,70
48.013,65
Kekayaan yang Saldo Menurut
Diperkenankan
SAK
6.934,70
48.013,65