2016 – Laporan Keuangan Syariah Triwulan IV

LAPORAN KEUANGAN UNIT SYARIAH
Per 30 Desember 2016 dan 30 Desember 2015
NERACA UNIT SYARIAH
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'
UNTUK TRIWULAN YANG BERAKHIR TANGGAL
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
NO.
I.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
URAIAN
ASET
Kas dan Bank
Piutang Hasil Investasi
Piutang Kontribusi
Piutang Qardh
Piutang Reasuransi
Perangkat Keras Komputer
Aktiva Tetap Lain
Aktiva Lain
Jumlah Bukan Investasi
(dalam jutaan rupiah)
Dec-16
Dec-15
NO.
11,056
2,390
14,991
1,686
165
474
1,075
31,836
6,839
1,235
1,942
3,740
218
182
860
15,016
143,700
11,265
141,765
-
176,600
66,749
8,243
17,744
314,473
346,309
12,783
264,375
279,391
91,644
10,969
5,439
955
220
1,530
4,916
126
11,554
127,352
88,087
1,718
2,365
318
279
784
3,650
42
7,344
104,587
71,795
10,965
82,760
59,577
6,671
66,248
25,000
(955)
112,151
25,000
83,556
33 Jumlah ekuitas
136,197
108,556
34 Jumlah kewajiban, dana peserta, dan ekuitas
346,309
279,391
10
11
12
13
Deposito
Saham Syariah
Sukuk atau Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
14 SBS yang diterbitkan oleh Bank Indonesia
15 Reksa Dana Syariah
16 Jumlah Investasi
JUMLAH ASET
II.
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
III.
27
28
29
IV.
30
31
32
KEWAJIBAN
Penyisihan Kontribusi
Penyisihan Kontribusi Yang Belum Menjadi Pendapatan/Hak
Penyisihan Klaim
Utang klaim
Bagian peserta atas surplus underwriting Dana Tabarru YMD
Utang Komisi
Utang reasuransi
Utang pajak
Utang Lain
Jumlah kewajiban
DANA PESERTA
Dana syirkah temporer (Mudharabah)
Dana tabarru'
Jumlah dana peserta
EKUITAS
Modal disetor
Kenaikan/Penurunan SB-DPS yang Belum Direalisasikan
Saldo laba
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN
UNTUK TRIWULAN YANG BERAKHIR TANGGAL
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
NO.
1
2
3
4
5
URAIAN
Pendapatan
Pendapatan pengelolaan operasi asuransi
Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta
Pendapatan pembagian surplus underwriting
Pendapatan investasi
6 Pendapatan lain-lain
7 Jumlah Pendapatan
8
9
10
11
12
Beban
Beban komisi
Ujrah dibayar
Beban umum dan administrasi
Beban pemasaran
13 Beban pengembangan
(dalam jutaan rupiah)
Dec-16
Dec-15
38,398
3,260
3,514
8,536
63,640
53,708
15,546
3,324
13,530
1,066
1
2
3
4
5
6
14,487
2,596
11,454
176
-
-
14 Jumlah beban
33,466
28,713
15 Laba Usaha
16 Pendapatan (beban) non usaha neto
30,174
(1,578)
24,995
(994)
17 Laba sebelum pajak
18 Beban pajak
19 Laba neto
28,596
28,596
24,001
24,001
PENDAPATAN ASURANSI
Kontribusi bruto
Ujrah pengelola
Bagian reasuransi (atas risiko)
Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak
Jumlah pendapatan
179,108
-49,834
-12,620
-12,808
103,846
101,449
-38,398
-9,735
-11,947
41,369
BEBAN ASURANSI
Pembayaran klaim
Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain
Klaim yang masih harus dibayar
Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung
reasuransi dan pihak lain
12 Penyisihan teknis
109,327
(10,136)
3,074
62,350
(9,470)
-
13 Beban pengelolaan asuransi
14 Jumlah beban asuransi
102,265
49,505
7
8
9
10
11
15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi
16
17
18
19
20
21
Pendapatan Investasi
Total pendapatan investasi
Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi
Pendapatan investasi neto
Hasil ( beban ) lain - lain
Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru'
NERACA DANA INVESTASI PESERTA
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
NO.
URAIAN
I.
1
2
3
4
ASET
Investasi
Deposito
Saham Syariah
Sukuk dan Obligasi Syariah
Surat Berharga Syariah Negara
5 Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh BI
6 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh negara lain
7 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan
oleh Lembaga Multinasional
8 Reksa dana Syariah
9 Efek Beragun Aset Syariah
10 Emas Murni
11 Jumlah Investasi
II.
49,834
3,645
167
9,993
URAIAN
URAIAN
(dalam jutaan rupiah)
Dec-16
Dec-15
12
13
14
15
Bukan Investasi
Kas dan Bank
Tagihan Hasil Investasi
Tagihan Investasi
Jumlah Bukan Investasi
16 JUMLAH ASET
17
18
19
20
KEWAJIBAN
Utang Ujroh/Fee Pengelolaan Dana
Utang Bagi Hasil
Utang penarikan dana investasi
Akumulasi Dana Investasi Peserta
21 JUMLAH KEWAJIBAN
Catatan :
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan Yang Diperkenankan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
(8,136)
5,519
(2,760)
2,760
222
4,562
5,342
(2,671)
2,671
205
(5,260)
(dalam jutaan rupiah)
Dec-16
Dec-15
123,187
113,311
9,875
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru)
C. Kelebihan (Kekurangan) BTS
D. Rasio Pencapaian (%) *)
(3,375)
1,581
Tingkat Solvabilitas
INDIKATOR KEUANGAN LAINNYA
A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan
b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru'
c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta
Total Dana Jaminan
(dalam jutaan rupiah)
Dec-16
Dec-15
101,518
95,778
5,740
22,320
16,481
-12,445
-10,741
44%
35%
B. Rasio Investasi (SAP) terhadap
cad. teknis dan utang klaim (%)
C. Rasio Premi Retensi Sendiri
terhadap Modal Sendiri (%)
E. Rasio Likuiditas (%)
URAIAN
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan
Komisi) terhadap Pendapatan
Premi Neto (%)
(dalam jutaan rupiah)
Dec-16
Dec-15
A. Kekayaan yang diperhitungkan sebagai kekayaan tersedia
untuk qardh
B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh**)
a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi
risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi
pengelolaan kekayaan dan kewajiban
b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko
kegagagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM
dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar
21,400
25,600
15,624
11,537
669
574
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia Untuk qardh
5,107
13,489
150,238
14,041
136,197
118,174
9,618
108,556
13,000
5,000
2,000
20,000
Dec-15
7,000
5,000
2,000
14,000
98%
103%
120%
82%
271%
106%
80%
89%
D. Rasio Jumlah Premi Penutupan
Langsung terhadap Premi
Penutupan Tidak Langsung (%)
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
PER 31 DESEMBER 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
(dalam jutaan rupiah)
Dec-16
Keterangan:
Sesuai dengan Pasal 52 PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2014,
*)
Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' paling rendah 30% dari Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk
Mengantisipasi Resiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan
Kewajiban.
**)
Sesuai dengan Pasal 54 PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2014,
Jumlah Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh paling rendah 70% dari Jumlah Dana Yang
Diperlukan Untuk Mengantisipasi Resiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi
Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban.
***)
Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam pasal 31 PMK No. 11/PMK.010./2011
Solvabilitas Dana Perusahaan
22,500
7,569
23,922
13,356
27,500
21,868
2,008
-
-
45,347
112,695
46,349
97,725
2,858
651
432
3,941
1,067
276
381
1,724
116,636
99,449
323
228
116,085
169
99,280
116,636
99,448
A. Tingkat Solvabilitas
a. Kekayaan
b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B.
Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***)
a. Kekayaan yang tersedia untuk Qardh
b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum
c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan
(Jumlah yang lebih besar antara a dan b)
C.
Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
16,293
25,000
25,000
111,197
12,111
25,000
25,000
83,556
Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK
PT BNI Life Insurance
BNI Life Tower Lt. 21, The Landmark Center
Jl. Jend. Sudirman No. 1, Jakarta 12910 - Indonesia
Telp. (+62-21) 2953 9999, Fax. (+62-21) 2953 9998
www.bni-life.co.id