PT ASURANSI MULTI ARTHA GUNA Tbk LAPORAN KEUANGAN Kantor Pusat : Jalan KH. Mas Mansyur Kav. 126, Jakarta 10220 Telp : (62-21) 2700590-2700600 (Hunting), Fax : (62-21) 7250223, 7205714, E-mail : [email protected] Kantor Cabang : Surabaya, Bandung, Medan, Palembang, Makassar, Bogor, Pekanbaru, Lampung, Manado, Banjarmasin, Jakarta Kantor Perwakilan: Semarang, Malang, Kuta Bali, Solo, Pontianak, Batam, Balikpapan, Samarinda, Padang, Yogyakarta, Jambi, Palu, Kendari, Aceh, Muara Bungo, Serpong, Pematang Siantar, Tanjung Pinang, Cikarang, Mataram, Surabaya - Rajawali, Cirebon, Ambon, Pangkal Pinang LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014, 2013 DAN 2012 ASET 2014 2013 2012 LIABILITAS DAN EKUITAS Investasi Deposito Berjangka 782.371 821.466 Saham 33.756 30.846 46.000 Obligasi 404.320 408.251 233.763 8.792 7.328 - Reksadana 50.780 21.167 Penyertaan Langsung 64.193 64.229 Surat Berharga yang diterbitkan oleh Negara RI Jumlah Investasi (dalam jutaan rupiah) 2014 2013 2012 Liabilitas 903.666 1.465.507 Utang 67 95 2.587 Utang Reasuransi 8.820 3.167 8.087 Utang Komisi 5.562 4.411 4.358 41.510 Utang Pajak 5.464 6.762 5.802 64.109 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 1.314.192 1.206.848 Utang Klaim 18.816 15.290 16.400 Utang Lain-Lain 100.753 99.894 81.932 Jumlah Utang 139.482 129.619 119.166 189.687 205.446 209.258 Merupakan Pendapatan 192.398 166.230 153.739 Cadangan Klaim (EKRS) 5) 95.880 115.358 102.072 Cadangan Teknis Cadangan Premi Cadangan Atas Premi Yang Belum Bukan Investasi Kas dan Bank Piutang Premi Piutang Reasuransi Aset Reasuransi Piutang Hasil Investasi 12.044 9.789 5.594 30.735 19.854 18.061 7.335 4.106 3.361 37.762 42.883 38.763 5.947 6.179 3.885 dengan Bangunan untuk dipakai sendiri Jumlah Cadangan Teknis 477.965 487.034 465.069 Jumlah Liabilitas 617.447 616.653 584.235 Ekuitas Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah 60.262 54.950 55.826 Modal Disetor 332.273 290.128 287.330 Aset Tetap Lain 18.043 11.113 8.329 Agio Saham 106.958 75.349 67.801 Aset Lain 14.147 15.662 8.790 Saldo Laba 625.545 520.773 402.817 Komponen Ekuitas Lainnya Jumlah Bukan Investasi JUMLAH ASET 186.275 1.651.782 164.536 (30.441) (24.175) 7.274 Jumlah Ekuitas 1.034.335 862.075 765.222 JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 1.651.782 142.609 1.478.728 1.349.457 LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014, 2013 DAN 2012 (dalam jutaan rupiah) 1.478.728 1.349.457 No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 URAIAN 2014 PENDAPATAN UNDERWRITING Premi Bruto a. Premi Penutupan Langsung b. Premi Penutupan Tidak Langsung c. Komisi Dibayar Jumlah Premi Bruto (3+4-5) Premi Reasuransi a. Premi Reasuransi Dibayar b. Komisi Reasuransi Diterima Jumlah Premi Reasuransi (8-9) Premi Neto (6-10) Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi dan CAPYBMP 6) a. CAPYBMP tahun lalu b. CAPYBMP tahun berjalan Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi dan CAPYBMP (13-14) Jumlah Pendapatan Premi Neto (11+15) Pendapatan Underwriting Lain Neto PENDAPATAN UNDERWRITING (16+17) BEBAN UNDERWRITING Beban Klaim a. Klaim Bruto b. Klaim Reasuransi c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim c.1. Cadangan Klaim tahun berjalan c.2. Cadangan Klaim tahun lalu Jumlah Beban Klaim Neto (21-22+24-25) Beban Underwriting Lain Neto BEBAN UNDERWRITING (26+27) HASIL UNDERWRITING (18-28) Hasil Investasi Beban Usaha a. Beban Pemasaran b. Beban Umum dan Administrasi : - Beban Pegawai dan Pengurus - Beban Pendidikan dan Pelatihan - Beban Umum dan Administrasi Lainnya Jumlah Beban Usaha (32+34+35+36) LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (29+30-37) Hasil (Beban) Lain LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (38+39) Beban Pajak LABA SETELAH PAJAK (40-41) PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN Laba (rugi) belum direalisasi atas kenaikan (penurunan) nilai efek-efek setelah dikurangi realisasi laba/rugi. 44 TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF (42+43) LABA BERSIH PER SAHAM DASAR LABA BERSIH PER SAHAM DILUSIAN 2013 LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2014, 2013 DAN 2012 (dalam jutaan rupiah) 2012 579.003 8.644 102.879 484.768 547.909 7.214 114.797 440.326 486.879 9.145 100.188 395.836 55.404 13.249 42.155 442.613 35.171 8.969 26.202 414.124 43.097 9.164 33.933 361.903 153.332 170.279 (16.947) 425.666 425.666 142.129 153.332 (11.203) 402.921 402.921 137.175 142.129 (4.954) 356.949 356.949 315.629 26.494 236.942 19.506 174.638 13.997 80.237 85.373 283.999 283.999 141.667 114.060 85.373 74.919 227.890 227.890 175.031 84.517 74.919 51.545 184.015 184.015 172.934 71.628 4.204 2.664 2.136 68.742 4.389 33.319 110.654 145.073 3.572 148.645 8.681 139.964 60.191 3.235 21.025 87.115 172.433 3.540 175.973 23.203 152.770 50.833 3.967 18.377 75.313 169.249 3.293 172.542 25.399 147.143 (6.266) 133.698 (26.000) 126.770 8.260 155.403 43,43 43,43 52,92 50,59 51,21 51,21 URAIAN ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan premi Penerimaan klaim reasuransi Penerimaan (pembayaran) lain-lain Pembayaran klaim Pembayaran komisi Pembayaran kas kepada direksi dan karyawan Pembayaran premi reasuransi Pembayaran beban usaha Pembayaran beban pajak Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Pencairan deposito berjangka Penempatan deposito berjangka Pencairan efek tersedia untuk dijual Penempatan efek tersedia untuk dijual Pencairan efek diperdagangkan Penempatan efek diperdagangkan Penerimaan hasil bunga Penerimaan hasil investasi Penerimaan dividen dari perusahaan lain Hasil penjualan aset tetap Perolehan aset tetap Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan dari pelaksanaan waran Pembayaran dividen tunai Pembayaran utang sewa pembiayaan Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN Pengaruh perubahan kurs mata uang asing KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN PENGUNGKAPAN TAMBAHAN Kas dan setara kas terdiri dari: Kas Bank Deposito berjangka - jatuh tempo dalam 3 bulan sejak tanggal perolehan Jumlah Keterangan: 1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan, Laporan Laba Rugi Komprehensif dan Laporan Arus Kas disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum 2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional 3) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas 4) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120% dari modal minimum berbasis risiko 5) EKRS = Estimasi Klaim Retensi Sendiri 6) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan Catatan: a. Informasi keuangan pada tanggal 31 Desember 2014, 2013 dan 2012 dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal tersebut diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Eny (anggota Deloitte Touche Tohmatsu Limited) dengan opini wajar tanpa pengecualian. Karena informasi keuangan tersebut diambil dari laporan keuangan, dengan demikian informasi tersebut bukan merupakan penyajian yang lengkap dari laporan keuangan b. Cadangan Teknis perusahaan pada tahun 2014 dihitung oleh aktuaris internal, sedangkan untuk tahun 2013 dan 2012 dihitung oleh aktuaris "Padma Radya Aktuaria" c. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan, Laporan Laba Rugi Komprehensif dan Laporan Arus Kas berdasarkan SAK (Audit Report) d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $ : Rp. 12.440 e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $ : Rp. 12.189 f. Kurs pada tanggal 31 Desember 2012, 1 US $ : Rp. 9.670 LK MAG MARET 2014 Investor Daily 8 (325) x 180 2014 488.020 22.161 1.993 (315.656) (26.621) (67.388) (47.541) (21.076) (14.124) 19.768 2013 495.415 16.162 2.943 (172.322) (9.426) (49.960) (46.215) (13.611) (23.235) 199.751 51,450 55,690 (249,967) 18,753 76,073 544 135 537 (8,923) (132,250) 98,172 (168,816) (19,950) 65,861 109 131 392 (57,056) (55.708) (213.407) 4.897 (34.815) - 1 (28.733) (274) (29.918) (29.006) 117.651 711.360 899 10.976 694.810 5.574 (42.662) 736.761 711 829.910 711.360 694.810 123 9.666 124 5.470 817.866 701.571 689.216 829.910 711.360 694.810 60.178 73.755 (35.192) (858) 37.705 185 11.859 KETERANGAN 2012 464.842 18.761 (2.531) (239.435) (6.154) (54.466) (40.091) (23.582) (20.742) 96.602 11,000 (16,000) 2,000 (23,000) 106,336 348 157 993 (21,656) RASIO KESEHATAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014, 2013 DAN 2012 2014 (dalam jutaan rupiah) 2013 2012 PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS A. Tingkat Solvabilitas a. Aset Yang Diperkenankan b. Kewajiban Jumlah Tingkat Solvabilitas B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 3) a. Risiko Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) b. Risiko Ketidakseimbangan Antara Proyeksi Arus Aset dan Liablitas (Schedule B) c. Risiko Ketidakseimbangan Antara Nilai Aset dan Liabilitas Dalam Setiap Jenis Mata Uang (Schedule C) d. Risiko Liabilitas Asuransi (Schedule D) e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) f. Risiko Reasuransi (Schedule F) g. Risiko Operasional (Schedule G) Jumlah MMBR C. Kelebihan (Kekurangan) BTS D. Rasio Pencapaian (%) 4) a. b. c. d. e. 1.338.273 617.447 720.826 1.081.500 616.654 464.846 964.770 545.472 419.298 66.254 24.721 37.702 - - - 4.010 59.188 1.057 289 130.798 590.028 551% 3.258 55.582 1.201 178 84.940 379.906 547% 2.266 82.185 222 122.375 296.923 343% 15.114 229% 176% 15.114 220% 174% INFORMASI LAIN Jumlah Dana Jaminan 21.114 Rasio Likuiditas (%) 244% Rasio Kecukupan Investasi (%) 223% Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%) 26% Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 109% 20% 20% 102% 97% KOMISARIS DAN DIREKSI DEWAN KOMISARIS PRESIDEN KOMISARIS / KOMISARIS INDEPENDEN : Aries Liman KOMISARIS INDEPENDEN : Tri Hananto Sapto Anggoro KOMISARIS : Syamsul Hidayat DIREKSI PRESIDEN DIREKTUR DIREKTUR DIREKTUR 1. 2. 3. 4. : Linda Juliana J. L. Delhaye : Dedi Setiawan : Ratnawati Atmodjo PEMILIK PERUSAHAAN PT Paninvest Tbk Dana Pensiun Karyawan Bank Panin PT Bank Pan Indonesia Tbk Masyarakat REASURADUR UTAMA NAMA REASURADUR Reasuransi Dalam Negeri 1. PT Reasuransi Internasional Indonesia 2. PT Reasuransi Nasional Indonesia 3. PT Tugu Reasuransi Indonesia 4. PT Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk Reasuransi Luar Negeri 1. Swiss Reinsurance Co. 2. The TOA Reinsurance Company Ltd 3. Odyssey Reinsurance Company 4. R + V Versicherung AG Reinsurance Jakarta, 31 Maret 2015 PT ASURANSI MULTI ARTHA GUNA Tbk S.E. & O Direksi 30,19% 13,98% 11,68% 44,15%