PT BUMI SERPONG DAMAI Tbk DAN ENTITAS

Sinar Mas Land Plaza
BSD Green Office Park
Tangerang 15345
Telp : (021) 50368368 (Hunting)
Fax : (021) 50588270
PT BUMI SERPONG DAMAI Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 JUNI 2015, 31 DESEMBER 2014 DAN 1 JANUARI 2014/31 DESEMBER 2013
(ANGKA-ANGKA DISAJIKAN DALAM JUTAAN RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas Investasi jangka pendek Investasi Mudharabah Piutang usaha - setelah dikurangi cadangan
kerugian penurunan nilai sebesar
Rp 1.738 juta pada tanggal 30 Juni 2015 dan
31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014/
31 Desember 2013
Pihak berelasi Pihak ketiga Investasi sewa neto pembiayaan yang akan
jatuh tempo dalam waktu satu tahun Piutang lain-lain Persediaan - setelah dikurangi cadangan
kerugian penurunan nilai masing-masing
sebesar Rp 22.558 juta dan Rp 23.045 juta
dan Rp 24.602 juta pada tanggal 30 Juni 2015
dan 31 Desember 2014 dan
1 Januari 2014/31 Desember 2013 Perlengkapan Uang muka Pajak dibayar dimuka Biaya dibayar dimuka yang akan jatuh tempo
dalam waktu satu tahun Aset lain-lain Jumlah Aset Lancar ASET TIDAK LANCAR
Piutang usaha - pihak ketiga Investasi sewa neto pembiayaan - setelah
dikurangi bagian yang akan jatuh tempo
dalam waktu satu tahun Piutang pihak berelasi non-usaha Investasi dalam saham Biaya dibayar dimuka - setelah dikurangi bagian
yang akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun Tanah yang belum dikembangkan Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi
penyusutan masing-masing sebesar
Rp 626.658 juta, Rp 572.184 juta dan
Rp 516.960 juta pada tanggal 30 Juni 2015
dan 31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014/
31 Desember 2013 Properti investasi - setelah dikurangi akumulasi
penyusutan masing-masing sebesar
Rp 605.535 juta, Rp 565.482 juta dan
Rp 489.006 juta pada tanggal 30 Juni 2015
dan 31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014/
31 Desember 2013 Goodwill Aset lain-lain - setelah dikurangi akumulasi
amortisasi sebesar Rp 4.121 juta pada tanggal
30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014
dan 1 Januari 2014/31 Desember 2013 Jumlah Aset Tidak Lancar JUMLAH ASET 30 Juni 2015
6.889.226 732.330 -
31 Desember 2014 1 Januari 2014/
31 Desember 2013
(Disajikan kembali) (Disajikan kembali)
2.820.498 700.078 -
4.297.172
1.129.454
255.000
18.206 69.570 26.572 82.172 33.408
54.349
858 25.795 5.450 24.991 22.356
5.712.070
4.229 3.023.144 389.832 5.015.819 3.331 2.017.735 468.030 3.603.895
1.285
1.712.187
410.369
12.726 200 16.878.186 3.212 200 11.168.088 7.592
200
11.527.267
5
20 18.515
234.869 138.518 5.385.885 235.301 100.516 5.331.879 827.856
15.620 8.330.619 750.616 756 8.038.489 607.141 864
7.247.211
437.504
2.865.702 9.303 2.714.951 9.303 2.503.358
9.303
415 17.731.552 34.609.738 415 17.038.771 28.206.859 414
11.045.025
22.572.292
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Utang bank jangka pendek Utang usaha - pihak ketiga Utang pajak Beban akrual Setoran jaminan Uang muka diterima Sewa diterima dimuka Bagian liabilitas jangka panjang yang akan
jatuh tempo dalam waktu satu tahun:
Utang bank jangka panjang Liabilitas sewa pembiayaan Utang obligasi Liabilitas lain-lain Jumlah Liabilitas Jangka Pendek LIABILITAS JANGKA PANJANG
Setoran jaminan Uang muka diterima Sewa diterima dimuka Liabilitas imbalan kerja jangka panjang Taksiran liabilitas untuk pengembangan prasarana Liabilitas jangka panjang - setelah dikurangi bagian
yang akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun:
Utang bank jangka panjang Liabilitas sewa pembiayaan Utang obligasi Liabilitas lain-lain Jumlah Liabilitas Jangka Panjang Jumlah Liabilitas EKUITAS
Ekuitas yang dapat Diatribusikan kepada
Pemilik Entitas Induk
Modal saham - nilai nominal Rp 100 (Rupiah penuh)
per saham
Modal dasar - 40.000.000.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh masing-masing 19.246.696.192 saham,
18.371.846.392 saham dan 17.496.996.592
saham pada tanggal 30 Juni 2015 dan
31 Desember 2014 dan 1 Januari 2014/
31 Desember 2013 Tambahan modal disetor Selisih nilai transaksi dengan kepentingan
nonpengendali Saldo laba
Ditentukan penggunaannya Belum ditentukan penggunaannya Ekuitas pada keuntungan belum direalisasi atas
kenaikan nilai investasi tersedia untuk dijual Jumlah Kepentingan Nonpengendali Jumlah Ekuitas JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 30 Juni 2015
31 Desember 2014 1 Januari 2014/
31 Desember 2013
(Disajikan kembali) (Disajikan kembali)
1.447.000 270.412 63.661 183.149 141.668 2.938.116 171.136 1.420.000 156.151 55.622 136.386 133.057 3.127.687 171.181 1.330.000
95.715
42.958
91.312
122.071
2.513.349
121.899
17.556 60.657 84.997 113.536 5.491.888 1.024 17.119 84.832 130.027 5.433.086 118.790
4.436.094
50.547 1.037.496 344.589 258.839 151.545 35.871 724.928 345.935 236.594 166.868 27.347
1.211.467
351.987
194.445
175.273
138.472 129.457 5.582.460 165.449 7.858.854 13.350.742 101.987 32.678 2.649.518 39.224 4.333.603 9.766.689 32.668
2.730.274
4.723.461
9.159.555
1.924.670 6.375.371 1.837.185 4.809.390 (181.209)
(181.209)
1.749.700
3.296.591
(196.795)
33.813 9.966.962 31.813 8.849.119 29.813
5.335.456
2.686 18.122.293 3.136.703 21.258.996 34.609.738 2.550 15.348.848 3.091.322 18.440.170 28.206.859 5.846
10.220.611
3.192.126
13.412.737
22.572.292
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
UNTUK PERIODE-PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2015 DAN 2014
(ANGKA-ANGKA DISAJIKAN DALAM JUTAAN RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
2015
2014
PENDAPATAN USAHA BEBAN POKOK PENJUALAN 3.367.146 856.239 2.443.595
634.359
LABA KOTOR 2.510.907 1.809.236
241.884 565.395 208.779
446.010
BEBAN USAHA
Penjualan Umum dan administrasi Jumlah Beban Usaha LABA USAHA PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Pendapatan bunga dan investasi Keuntungan selisih kurs mata uang asing - bersih Dampak pendiskontoan aset dan liabilitas keuangan - bersih Pendapatan dividen Bagian laba bersih investasi pada entitas asosiasi dan ventura bersama Keuntungan penjualan aset tetap Keuntungan dari akuisisi saham entitas anak
Laba penilaian kembali nilai wajar investasi pada entitas yang dicatat
dengan menggunakan metode ekuitas pada tanggal akuisisi
Beban bunga dan keuangan lainnya Lain-lain - bersih Penghasilan Lain-lain - bersih 807.279 654.789
1.703.628 1.154.447
117.982 72.556 21.472 2.277 449 6
-
154.934
2.839
523
1.581.751
1.126
66.133
-
(203.769)
(4.469)
30.738
(189.899)
5.936
6.504 1.654.081
LABA SEBELUM PAJAK BEBAN PAJAK KINI 1.710.132 188.629 2.808.528
141.353
LABA PERIODE BERJALAN RUGI KOMPREHENSIF LAIN
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
Keuntungan belum direalisasi atas kenaikan nilai investasi tersedia
untuk dijual
1.521.503 2.667.175
RUGI KOMPREHENSIF LAIN JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF (6.632)
(6.844)
(179)
(1.890)
(6.811)
1.514.692 (8.734)
2.658.441
JUMLAH LABA PERIODE BERJALAN YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA :
Pemilik entitas induk Kepentingan nonpengendali 1.415.283 106.220 2.576.203
90.972
1.521.503 2.667.175
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA :
Pemilik entitas induk Kepentingan nonpengendali 1.408.709 105.983 2.566.643
91.798
1.514.692 2.658.441
75,24 142,49
LABA PER SAHAM DASAR (Rupiah penuh) Saldo pada tanggal 1 Januari 2014, sebelum disajikan kembali dan reklasifikasi (audit)
Reklasifikasi
Dampak perubahan kebijakan akuntansi
Saldo pada tanggal 1 Januari 2014, disajikan kembali
Penghasilan Komprehensif
Laba periode berjalan
Penghasilan (rugi) komprehensif lain
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
Keuntungan (kerugian) belum direalisasi atas kenaikan nilai investasi tersedia untuk dijual
Jumlah Penghasilan Komprehensif
Pembentukan cadangan wajib
Dividen
Penerbitan modal saham
Selisih nilai transaksi rektrukturisasi entitas sepengendali
Kepentingan nonpengendali pada entitas anak yang diakuisisi
Penurunan modal ditempatkan dan disetor entitas anak
Penambahan modal disetor entitas anak oleh kepentingan nonpengendali
Pembayaran dividen kepada kepentingan nonpengendali
Saldo pada tanggal 30 Juni 2014 (tidak diaudit)
Saldo pada tanggal 1 Januari 2015, sebelum disajikan kembali dan reklasifikasi (audit)
Reklasifikasi
Dampak perubahan kebijakan akuntansi
Saldo pada tanggal 1 Januari 2015, disajikan kembali
Penghasilan Komprehensif
Laba periode berjalan
Penghasilan (rugi) komprehensif lain
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
Keuntungan (kerugian) belum direalisasi atas kenaikan nilai investasi tersedia untuk dijual
Jumlah Penghasilan Komprehensif
Pembentukan cadangan wajib
Dividen
Penerbitan modal saham
Pembayaran dividen kepada kepentingan nonpengendali
Saldo pada tanggal 30 Juni 2015 (tidak diaudit)
Wajar Tanpa Pengecualian dalam laporannya tertanggal 9 Februari 2015.
Jumlah
Kepentingan
Nonpengendali
(68.193)
(128.602)
-
(196.795)
29.813 -
-
29.813 5.339.072 -
(3.615)
5.335.456 5.846 -
-
5.846 10.224.226 -
(3.615)
10.220.611 3.191.072 -
1.054 3.192.126 - -
-
-
2.576.203 -
2.576.203 90.972 Jumlah Ekuitas
13.415.298
(2.561)
13.412.737
2.667.175
- -
-
-
(6.056)
-
(6.056)
(788)
(6.844)
- -
-
-
-
(3.504)
(3.504)
1.614 (1.890)
- -
-
-
2.570.147 (3.504)
2.566.643 91.798 2.658.441
- -
-
2.000 (2.000)
-
-
-
- -
-
-
(275.578)
-
(275.578)
-
(275.578)
87.485 1.504.742 -
-
-
-
1.592.227 -
1.592.227
- 7.897 -
-
-
-
7.897 6.753 14.650
- -
-
-
-
-
-
41.253 41.253
- -
-
-
-
-
-
(500.000)
(500.000)
- -
-
-
-
-
-
2.375 2.375
- -
-
-
-
-
-
(38.823)
(38.823)
1.837.185 4.809.230 (196.795)
31.813 7.628.025 2.342 14.111.800 2.795.482 16.907.282
1.837.185 4.694.643 (66.462)
31.813 8.882.046 2.550 15.381.775 3.091.655 18.473.430
- 114.747 (114.747)
-
-
-
-
-
- -
-
-
(32.927)
-
(32.927)
(333)
(33.260)
1.837.185 4.809.390 (181.209)
31.813 8.849.119 2.550 15.348.848 3.091.322 18.440.170
-
-
1.415.283 (866.072)
(496.983)
(250.023)
(123.043)
1.540.789
(405.943)
(145.980)
988.866
103.647 96.735 6
(30.946)
(45.080)
(62.545)
(146.635)
(161.511)
- - - - - (246.329)
145.191
57.134
1.126
(123.078)
(86.240)
(18.980)
(2.401.280)
(130.115)
255.000
142.413
10.132
11.221
(5.000)
(2.142.476)
2.954.705 -
1.653.466 57.000 53.529 1.592.227
320.000
24.024
(512)
(30.000)
(60.612)
(198.077)
(288.700)
- (150.000)
(38.823)
(186.288)
(275.578)
2.375
- 4.140.799 4.052.756 (500.000)
787.937
(365.673)
2.820.498 15.972 6.889.226 4.297.172
(6.827)
3.924.672
tahun 2014 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Mulyamin Sensi Suryanto & Lianny dengan opini
Ekuitas pada
Keuntungan Belum
Ditentukan
Belum Ditentukan Direalisasi Atas Kenaikan
Penggunaannya Penggunaannya Nilai Investasi Tersedia
untuk Dijual
Saldo Laba
3.167.989 128.602 -
3.296.591 -
3.276.910
sedangkan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2014 diambil dari laporan keuangan konsolidasian
1.749.700 - - 1.749.700 - 3.798.768 (1.151.393)
(322.070)
(370.201)
(139.606)
1.815.498 (1.493.435)
(163.777)
158.286 2015 (dengan angka perbandingan untuk periode enam bulan yang berakhir 30 Juni 2014) (tidak diaudit)
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk
Tambahan Modal
Disetor
KAS DAN SETARA KAS AWAL PERIODE Pengaruh perubahan kurs mata uang asing KAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE 2014
Informasi keuangan di atas pada tanggal 30 Juni 2015 dan periode enam bulan yang berakhir 30 Juni
UNTUK PERIODE-PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2015 DAN 2014
(ANGKA-ANGKA DISAJIKAN DALAM JUTAAN RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
Modal Saham
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan kas dari pelanggan Pembayaran kas untuk:
Kontraktor Beban umum, administrasi dan lain-lain Gaji Beban penjualan Kas bersih dihasilkan dari operasi Pembayaran untuk pembelian tanah Pembayaran pajak penghasilan
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan bunga Penerimaan dividen Hasil penjualan aset tetap Penempatan investasi Piutang pihak berelasi non-usaha Penambahan aset tetap Pembayaran investasi dalam saham Perolehan properti investasi Pencairan investasi Mudharabah Arus kas masuk bersih pada tanggal akuisisi entitas anak Pendapatan bagi hasil Hasil penjualan saham Uang muka investasi dalam saham Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan utang obligasi Penerimaan atas peningkatan modal saham tanpa hak memesan efek
terlebih dahulu Penerimaan utang bank jangka pendek Penerimaan utang bank jangka panjang Pembayaran untuk:
Utang bank jangka panjang Utang bank jangka pendek Dividen oleh entitas anak yang menjadi bagian kepentingan nonpengendali Bunga Dividen Penerimaan atas peningkatan modal saham entitas anak yang menjadi
bagian kepentingan nonpengendali Pembayaran atas pengurangan modal ditempatkan dan disetor saham
entitas anak yang menjadi bagian kepentingan nonpengendali Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS 2015
Catatan :
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
Selisih Nilai Transaksi
dengan Kepentingan
Nonpengendali
UNTUK PERIODE-PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2015 DAN 2014
(ANGKA-ANGKA DISAJIKAN DALAM JUTAAN RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
-
1.415.283 106.220 1.521.503
- -
-
-
(6.739)
-
(6.739)
107 (6.632)
- -
-
-
- 136 136 (315)
(179)
- -
-
-
1.408.544 136 1.408.709 105.983 1.514.692
- -
-
2.000 (2.000)
-
-
-
- -
-
-
(288.700)
-
(288.700)
-
(288.700)
87.485 1.565.981 -
-
-
-
1.653.466 -
1.653.466
- -
-
-
-
-
-
(60.612)
(60.612)
1.924.670 6.375.371 (181.209)
33.813 9.966.962 2.686 18.122.293 3.136.703 21.258.996
Tangerang, 31 Juli 2015
PT BUMI SERPONG DAMAI Tbk
Direksi