evaluasi kinerja keuangan bpr tri bakti dinganjuk

EVALUASI KINERJA KEUANGAN BPR TRI BAKTI DINGANJUK
Oleh: Siangga Puspitha ( 04610295 )
Management
Dibuat: 2009-04-27 , dengan 7 file(s).
Keywords: Evaluasi, Kinerja Keuangan, CAMELS
ABSTRAK
Penelitian ini merupakan penelitian studi kasus pada BPR Tri Bakti Nganjuk, yang
meneliti tentang kondisi kesehatan BPR tersebut apakah dalam kondisi sehat atau tida
ksehat. Penulis dalam melakukan penelitian ini mengambil judul “Evaluasi Kinerja
Keuangan BPR Tri Bakti Di Nganjuk”.Penelitian ini merupakan penelitian studi kasus
pada BPR Tri Bakti di Nganjuk.
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui kinerja keuangan BPR Tri Bakti di
Nganjuk dengan menggunakan metode analisis CAMELS yang mempunyai faktorfaktor permodalan, kualitas aset, manajemen, rentabilitas, likuiditas dan sensitivitas
terhadap resiko pasar. Penilaian kinerja pada BPR Tri Bakti di Nganjuk dilakukan
untuk tahun 2005, 2006, dan 2007 dengan menggunakan analisis CAMELS. Analisis
CAMELS digunakan untuk mengetahui apakah BPR tersebut dalam kondisi sehat
atau tidak sehat.
Berdasarkan latar belakang masalah, rumusan masalah serta tinjauan pustaka yang
ada, maka pada penelitian ini, penulis mengambil hipotesis yaitu: ”Kinerja Keuangan
BPR Tri Bakti di Nganjuk dinyatakan dalam kondisi sehat dengan menggunakan
analisis faktor-faktor CAMELS”.
Analisis CAMELS merupakan salah satu metode pengukuran kinerja yang terdiri dari
faktor-faktor permodalan, kualitas aset, manajemen, rentabilitas, likuiditas dan
sensitivitas terhadap resiko pasar. Alat analisis yang digunakan untuk mengetahui
apakah sehat atau tidak sehat pada BPR Tri Bakti di Nganjuk dengan menggunakan
analisis CAMELS, untuk permodalan menggunakan Capital Adequacy Ratio (CAR).
Kualitas aset menggunakan KAP I dan KAP II. Untuk manajemen menggunakan Net
Profit Margin (NPM). Untuk faktor rentabilitas menggunakan Return On Assets
(ROA ) dan Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO). Untuk
faktor likuiditas menggunakan Loan Ratio (LR )dan Loan Deposit Ratio (LDR).
Sedangkan untuk faktor sensitivitas terhadap resiko pasar menggunakan Ekses Modal
Suku Bunga terhadap potensial loss suku bunga dan Ekses Modal terhadap Potencial
Loss nilai tukar.
Data yang digunakan untuk evaluasi ini adalah data primer dan data sekunder. Data
primer adalah data yang yang berupa profil BPR Tri Bakti di Nganjuk serta
wawancara, sedangkan data sekunder adalah data bank tentang laporan laba rugi dan
neraca pada tahun 2005, 2006 dan 2007. Data-data tersebut data menggambarkan
kondisi umum BPR Tri Bakti Nganjuk dan dapat menjelaskan kondisi tentang
manajemen dan keuangan BPR tersebut.
Berdasarkan hasil analisis yang telah dilakukan, penelitian ini menunjukkan diketahui
bahwa dengan menggunakan analisis CAMELS, aspek permodalan dinyatakan cukup
sehat, pada faktor kualitas asset mendapatkan predikat sehat, faktor manajemen
menunujukkan kinerja sehat, rentabilitas dinyatakan sehat, likuiditas dinyatakan, dan
sensitivitas terhadap risiko pasar dinyatakan sehat. Hasil dari analisis tersebut BPR
Tri Bakti Nganjuk dalam kondisi yang sehat.
Kesimpulan dari penelitian ini bahwa dengan menggunakan analisis CAMELS pada
BPR Tri Bakti di Nganjuk, menunjukan bahwa kesehatan BPR tersebut dalam kondisi
yang sehat. Kesehatan tersebut diketahui dengan melakukan perhitungan-perhitungan
dengan menggunakan factor-faktor permodalan, kualitas aset, manajemen,
rentabilitas, likuiditas dan sensitivitas terhadap resiko pasar.
Implikasi penelitian ini Bagi Pemilik BPR Tri Bakti di Nganjuk Pemilik dapat
mengukur kinerja manajemen BPR Tri Bakti Nganjuk dalam meningkatkan pelayanan
yang lebih baik bagi para nasabahnya. BPR Tri Bakti di Nganjuk Penelitian ini
diharapkan dapat menjadi pertimbangan dalam analisis keuangan dalam BPR tersebut,
permodalan yang dimiliki apakah mencukupi untuk pemberian kredit pada nasabah
dan untuk operasional yang lain sehingga mendapat kepercayaan dari masyarakat.
Bagi Kreditur BPR Tri Bakti Nganjuk Mempermudah pihak BPR Tri Bakti Nganjuk
untuk menyalurkan kredit kepada kreditur, dalam pemberian kredit nasabah yang
memenuhi kriteria mendapatkan kredit yang diajukan. Bagi Deposan BPR Tri Bakti
Nganjuk Menarik minat para deposan untuk menyimpan dananya pada BPR Tri Bakti
Nganjuk, semakin banyak deposan yang menyimpan dananya maka permodalan BPR
Tri Bakti Nganjuk akan bertambah. Peneliti Selanjutnya Hasil penelitian ini dapat
memberikan masukan dan referensi bagi peneliti selanjutnya yang berkaitan dengan
kinerja keuangan BPR dan diharapkan peneliti menggunakan alat analisis lain dalam
mengevaluasi kinerja kesehatan BPR.
ABSTRACT
This research represent research of case study at BPR Tri Bakti Nganjuk, that reserch
about condition of health of the BPR what fit in a condition or unfit. Writer in doing
this research take title " Monetary Evaluation Performance of BPR Tri Bakti inthis
Nganjuk". This research represent research of case study at BPR Tri Bakti in
Nganjuk.
This research aim to know monetary performance of BPR Tri Bakti in Nganjuk by
using method analyse CAMELS having capital factors, quality of asset, management,
rentability, likuiditas sensitivitas to market risk. Assessment of performance at BPR
Tri Bakti in Nganjuk done for year 2005, 2006, and 2007 by using analysis of
CAMELS. Analyse CAMELS used to know what is the BPR fit in a condition
indisposed or.
Pursuant to background of problem, formula of problem and also evaluate existing
book, hence atthis research, writer take hypothesis that is: " Monetary Performance of
BPR Tri Bakti in Nganjuk expressed in fit condition by using factors analysis of
CAMELS".
Analysis of CAMELS represent one of themethod measurement of performance
which consist of capital factors, quality of asset, management, rentability, and
likuiditas of sensitivitas to market risk. Analyzer used to know do indisposed or
healthy at BPR Tri Bakti in Nganjuk by using analysis of CAMELS, for capital to use
Capital Adequacy Ratio (CAR). Quality of asset use KAP I and of KAP II. For
management to use Net Profit Margin ( NPM). For the factor of rentability use Return
On Assets (ROA) and Burden Operational to Earnings Of Operational (BOPO). For
the factor of likuiditas use Loan Ratio (LR) and Loan Deposit Ratio (LDR). While for
the factor of sensitivitas to market risk use Ekses Capital Rate Of Interest to is
potential ofrate of interest loss and of Ekses Capital to Potencial Loss exchange rate.
Data used for this evaluation is primary data and data of sekunder. Primary data is
data which which in the form of profile of BPR Tri Bakti in Nganjuk and also
interview, while data of sekunder is bank data about balance report and balance in the
year 2005, 2006 and 2007. datas ofdata depict the condition of public of BPR Tri
Bakti Nganjuk and can explain the condition of about finance and management of
BPR.
Pursuant to result of analysis which have been done, this research show to be known
that by using analysis of CAMELS, capital aspect expressed healthy enough, atasset
quality factor get healthy predikat, management factor of fit performance, rentability
expressed is fit, likuiditas expressed, and sensitivitas to market risk expressed is
healthy. Result of from analysis of BPR Tri Bakti Nganjuk fit in a condition.
Conclusion of this research that by using analysis of CAMELS at BPR Tri Bakti in
Nganjuk, that health of healthy the BPR in a condition. The health known by doing
calculations by using capital factor-faktor, quality of asset, management, rentability,
and likuiditas of sensitivitas to market risk.
This Research implication To Owner Of BPR Tri Bakti in Nganjuk Owner can
measure management performance of BPR Tri Bakti Nganjuk in improving better
service to all its client. BPR Tri Bakti in this Nganjuk Research is expected can
become consideration in financial analysis in BPR, capital had by do answering the
demand of for the gift of credit atclient and for other operational so that get trust of
society. To Creditor of BPR Tri Bakti Nganjuk easier party of BPR in Nganjuk to
channel credit to creditor, in gift of client credit fulfilling criterion get raised credit.
To Deposan BPR Tri Bakti Interesting Nganjuk ofenthusiasm all deposan for the of
its fund at BPR Tri Bakti Nganjuk, more and more deposan which is its fund hence
capital of BPR Tri Bakti Nganjuk will increase. For the next researcher result of this
research can give reference and input to the next researcher related to monetary
performance of BPR and expected by researcher use other analyzer in evaluating
performance health of BPR.