Analisis Pengaruh Dana … ( Gaby Firdha Aldila )

ANALISIS PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, TINGKAT SUKU
BUNGA, DAN NON PERFORMING LOAN TERHADAP
PENYALURAN KREDIT UMKM PADA BANK UMUM
DI INDONESIA
Oleh:
Gaby Firdha Aldila
Alumni Jurusan Ekonomi Pembangunan FEB UMM
E-mail/No. Hp: [email protected]/Abstract
His study is a case study on commercial banks in Indonesia with the title of Analisis
Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Tingkat Suku Bunga, dan Non Performing Loan
Terhadap Penyaluran Kredit UMKM Pada Bank Umum di Indonesia tahun 2007:1 –
2010:12. Based on the results showed that during the study period is partially funding a
third party, the interest rate, and non-performing loans have a significant effect on SME
lending. While simultaneously obtained that third party funds, interest rate, and nonperforming loans have a significant effect on SME lending. The magnitude of these
effects is 0.988 or 98.8%. While the remaining 1.2% is affected by other factors outside
of the study, or outside the regression equation.
Keywords:
funding a third party, the interest rate, non-performing loans, and SME
lending.
Abstrak
enelitian ini merupakan studi kasus pada Bank Umum di Indonesia dengan judul
Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Tingkat Suku Bunga, dan Non Performing Loan
Terhadap Penyaluran Kredit UMKM Pada Bank Umum di Indonesia tahun 2007:1 –
2010:12. Berdasarkan hasil penelitian menunjukkan bahwa selama periode penelitian
secara parsial dana pihak ketiga, tingkat suku bunga, dan non performing loan
berpengaruh signifikan terhadap penyaluran kredit UMKM. Sedangkan secara simultan
didapat bahwa dana pihak ketiga, tingkat suku bunga, dan non performing loan
berpengaruh signifikan terhadap penyaluran kredit UMKM. Besarnya pengaruh
tersebut adalah 0,988 atau 98,8 %. Sedangkan sisanya sebesar 1,2% dipengaruhi faktor
lain di luar penelitian atau di luar persamaan regresi.
Kata Kunci:
dana pihak ketiga, tingkat suku bunga, non performing loan, dan
penyaluran kredit UMKM.
PENDAHULUAN
Sebagai
keuangan,
bank
lembaga
perantara
mempunyai
peran
penting terhadap kredit. Karena kredit
merupakan
tulang
punggung
perbankan.
Selain
itu
mempunyai
peran
penting
bagi
perbankan
dalam
Analisis Pengaruh Dana … ( Gaby Firdha Aldila )
pembangunan
nasional
dan
perekonomian suatu negara. Antara lain
mempersulit dunia usaha dan perbankan
itu sendiri.
perbankan dalam menghimpun atau
Tingkat suku bunga rupiah yang
memobilisasi dana yang menganggur
tinggi pernah mencapai 70% pertahun
dari
perusahaan-
yang berakibat fatal bagi dunia usaha
perusahaan kemudian disalurkan ke
dalam hal perberian kredit modal kerja.
dalam
Sehingga mengakibatkan bertambahnya
masyarakat
dan
usaha-usaha
yang
produktif
untuk berbagai sektor ekonomi seperti
jumlah
pertanian, pertambangan, perindustrian,
Bahkan non performing loan perbankan
pengangkutan, perdagangan dan jasa-
pernah mencapai 48%.
jasa
lainnya
akan
meningkatkan
pengangguran
Saat
ini
akibat
perbankan
PHK.
mulai
pendapatan nasional dan pendapatan
memperhitungkan keberadaan UMKM.
masyarakat.
akan
Hal ini dikarenakan UMKM mampu
membuka dan memperluas lapangan
menjadi penyelamat perekonomian pada
atau kesempatan kerja. Sehingga dapat
saat krisis terjadi. Terbukti UMKM
menyerap
yang
tetap bisa bertahan pada saat itu.
menganggur di dalam masyarakat dan
UMKM cenderung memiliki kinerja
mengurangi
yang yang lebih baik. Keberadaan
Demikian
tenaga
pula
kerja
jumlah
tingkat
pengangguran yang tinggi.
UMKM memiliki potensi dan strategis
Pada krisis tahun 1997 kondisi
dalam perekonomian nasional. Selain
perbankan mengalami goncangan. Hal
itu
ini dikarenakan 5 hal yang mendasar
pembangunan ekonomi dan berperan
antara
dalam memajukan perekonomian suatu
lain
masyarakat
tingkat
pada
bank
kepercayaan
menurun,
UMKM
juga
menopang
negara.
sebagian besar bank tidak sehat, adanya
Dalam pemberian kredit UMKM
negative spread, penggunaan peraturan
juga
perundangan
penurunan
kelangsungan usaha suatu bank. Resiko
jumlah bank. Bank umum bahkan
kredit ini perlu diperhatikan sebelum
melakukan tight money policy dengan
pihak bank memberikan kredit kepada
menutup kredit perbankan, menekan
calon debitur. Hal ini sangat perlu
jumlah uang beredar, dan menaikkan
dilakukan melihat banyaknya kasus
tingkat suku bunga yang justru akan
kredit macet yang terjadi dan untuk
baru,
dan
Jurnal Ekonomi Pembangunan, Vol 10 No. 1 Juni 2012
mengandung
resiko
pada
82
Analisis Pengaruh Dana … ( Gaby Firdha Aldila )
menjaga kesehatan serta kelangsungan
terikat yaitu kredit UMKM. Definisi
usaha suatu bank itu sendiri. Karena
dari masing-masing variabel adalah
penyaluran kredit merupakan aset utama
sebagai berikut, Usaha mikro kecil dan
bank dalam menghasilkan pendapatan.
menengah
Oleh sebab itu penting untuk di teliti
produktif yang dimiliki perorangan atau
pengaruh dana pihak ketiga, tingkat
badan usaha yang memiliki kriteria
suku bunga, dan non performing loan
usaha
terhadap penyaluran kredit usaha mikro
Rp.50.000.000,- tidak termasuk tanah
kecil dan menengah (UMKM) pada
dan
Bank Umum di Indonesia tahun 2007-
memiliki hasil penjualan tahunan ≤ Rp.
2010.
50.000.000.000,-. Jenis kredit UMKM
adalah
usaha
kekayaan
tempat
ekonomi
bersih
bangunan
usaha
>
dan
yang digunakan dalam penelitian ini
adalah kredit modal kerja. Satuan yang
METODE PENELITIAN
Penelitian ini dilakukan pada
digunakan adalah dalam milyar rupiah.
Bank Umum di Indonesia. Pemilihan
Dana pihak ketiga pada bank adalah
objek yang digunakan sesuai judul yang
sumber
digunakan
yang
dimiliki oleh bank terdiri dari tabungan,
dibutuhkan untuk penelitian seperti
giro, dan deposito. Penghimpunan dana
dana pihak ketiga, tingkat suku bunga,
pihak
non
menunjukkan jumlah besarnya giro,
dengan
performing
data-data
loan,
dan
kredit
UMKM .
dana
ketiga
yang
dalam
terbesar
variabel
yang
ini
deposito, dan tabungan yang telah
Penelitian
deskriptif
dihimpun oleh bank umum di Indonesia
kuantitatif yaitu dengan mengumpulkan
pada tahun 2007-2010. Satuan yang
data-data mengenai dana pihak ketiga,
digunakan adalah dalam miliar rupiah.
tingkat suku bunga, non performing
Suku bunga kredit modal kerja adalah
loan, dan kredit UMKM pada Bank
suku bunga yang digunakan pada kredit
Umum di Indonesia.
modal kerja. Satuan yang dipakai adalah
Penelitian
analisis
ini
melibatkan
4
persen.dan Non performing loan adalah
variabel penelitian yang terdiri dari 3
kredit yang kolektabilitasnya sudah
variabel bebas yaitudana pihak ketiga,
dikategorikan kurang lancar, diragukan
tingkat suku bunga bank indonesia, dan
dan macet. Satuan yang dipakai adalah
non performing loan serta 1 variabel
persen.
Jurnal Ekonomi Pembangunan, Vol 10 No. 1 Juni 2012
83
Analisis Pengaruh Dana … ( Gaby Firdha Aldila )
Jenis
dalam
data
penelitian
yang
ini
digunakan
berupa
data
Data
dianalisis
dengan
menggunakan model regresi berganda
sekunder yaitu data penelitian yang
(multiple
diperoleh secara tidak langsung melalui
mendasarkan diri pada hubungan antara
media perantara atau yang diperoleh
dua variabel, yaitu: variabel dependen
dan dicatat oleh pihak yang telah
dan
tersusun dan dipublikasikan. Sumber
variabel independen yaitu dana pihak
data tersebut diperoleh dari beberapa
ketiga (X1), tingkat suku bunga (X2),
instansi
dan
yang
terkait
yaitu
Bank
regression
variabel
non
method)
independen.
performing
yang
Sebagai
loan
(X3)
Indonesia yang telah dipublikasikan
sedangkan variabel dependen yaitu
lewat media elektronik yaitu internet
kredit UMKM (Y). Dengan model
dengan
regresi
alamat
website
resminya
berganda
adalah
sebagai
www.bi.go.id , www.bps.go.id dan
berikut:Y = a + b1X1 + b2X2 + b3X3
diambil
+ eY
dari
Statistik
Ekonomi
Indonesia yang dikeluarkan oleh Bank
=
rupiah),
Indonesia.
Kredit
X1
=Dana
UMKM.(dalam
pihak
ketiga.
(dalam rupiah), X2 = Tingkat
Teknik pengumpulan data yang
suku bunga.(dalam persen), X3 = Non
digunakan pada penelitian ini adalah:
performing
Dokumentasi
Konstanta (intercept), b1-3= Koefisien
dilakukan
dengan
menyalin data-data yang tercatat pada
regresi,
dokumentasi
(Disturbance error)
laporan-laporan
terkait
e
loan.(dalam
=
Variabel
persen),
a
penggangu
yang diperoleh dari publikasi resmi
Sebelum model regresi diatas
yang berhubungan dengan variabel yang
digunakan dalam pengujian hipotesis,
diteliti. Antara lain dari website resmi
terlebih dahulu model tersebut akan
www.bi.go.id
dan
diuji apakah model tersebut memenuhi
Ekonomi
asumsi klasik atau tidak, yang mana
merupakan
asumsi ini merupakan asumsi yang
diambil
,
www.bps.go.id
dari
Indonesia.
metode
Statistik
Kepustakaan
yang
dimaksudkan
untuk
mendasari analisis regresi. Pengujian
mencari sumber-sumber teori
yang
asumsi klasik ini dimaksudkan untuk
dapat
teori
memastikan
dijadikan
penelitian.
landasan
diperoleh
bahwa
benar-benar
model
yang
memenuhi
asumsi dasar dalam analisis regresi
Jurnal Ekonomi Pembangunan, Vol 10 No. 1 Juni 2012
84
Analisis Pengaruh Dana … ( Gaby Firdha Aldila )
yang meliputi asumsi: tidak terjadi
Kriteria pengujian yang digunakan,
autokorelasi,
adalah sebagai berikut:
tidak
multikolinearitas,
terjadi
dan
tidak
terjadi
heterokedastisitas.
Ho diterima dan Ha ditolak
apabila t-hitung < t-tabel,
Uji statistik F digunakan untuk
variabel
bebas
tidak
artinya
berpengaruh
mengetahui apakah semua variabel
terhadap variabel terikat.Ho ditolak dan
independen
yang
Ha diterima apabila t-hitung > t-tabel,
dimasukkan ke dalam model regresi
artinya variabel bebas berpengaruh
linier
terhadap variabel terikat.
(variabel
mempunyai
bersama-sama
bebas)
pengaruh
terhadap
secara
variabel
dependen (variabel terikat). Kriteria
PEMBAHASAN
pengujian uji statistik F, yaitu apabila F-
Berdasarkan hasil analisis data
hitung < F-tabel atau dengan kata lain
yang telah dilakukan terbukti secara
Ho diterima dan menolak Ha, yang
signifikan bahwa dana pihak ketiga,
berarti
tidak
tingkat suku bunga dan non performing
berpengaruh dan signifikan terhadap
loan secara bersama-sama berpengaruh
variabel dependen. Sebaliknya, variabel
terhadap penyaluran kredit UMKM
independen berpengaruh dan signifikan
bank umum. Hal ini menunjukkan
terhadap variabel dependen apabila F-
bahwa dalam setiap penyaluran kredit
hitung > F-tabel.
UMKM
variabel
independen
Dalam melakukan uji t, dapat
dilakukan
dengan
pada
bank
umum
memperhatikan besarnya dana pihak
membandingkan
ketiga, tingkat suku bunga dan non
antara nilai t-hitung dengan nilai t-tabel.
performing loan. Dengan kata lain
Hipotesis
dapat disimpulkan bahwa penyaluran
yang
akan
diuji
dalam
penelitian ini adalah:
Ho = b1 =
0,
artinya
kredit UMKM bank umum dipengaruhi
tidak
ada
oleh besarnya dana pihak ketiga, tingkat
pengaruh secara signifikan dari
suku bunga dan non performing loan.
variabel bebas terhadap variabel
Koefisien Determinasi (R2) dari model
terikat.
regresi yang diperoleh adalah sebesar
Ho = b1  0, artinya ada pengaruh
0,988 atau 98,8%. Hal ini menunjukkan
secara signifikan dari variabel
bahwa
bebas terhadap variabel terikat.
kebijakan penyaluran kredit UMKM
Jurnal Ekonomi Pembangunan, Vol 10 No. 1 Juni 2012
98,8%
keputusan
mengenai
85
Analisis Pengaruh Dana … ( Gaby Firdha Aldila )
bank umum dipengaruhi oleh faktor
bahwa variabel yang paling dominan
dana pihak ketiga, tingkat suku bunga
pengaruhnya
dan non performing loan. Hal ini
penyaluran kredit UMKM bank umum
menunjukkan bahwa masih terdapat
adalah dana pihak ketiga.
terhadap
kebijakan
variabel lain baik itu internal maupun
eksternal
yang
penyaluran
kredit
mempengaruhi
UMKM
PENUTUP
yang
Berdasarkan hasil analisis data
dilakukan oleh bank umum di Indonesia
dan
yang terdapat dalam penelitian ini.
dikemukakan dalam bab empat (4)
Jika
ditinjau
dari
pengaruh
pembahasan
yang
telah
maka dapat diambil kesimpulan sebagai
parsial masing-masing variabel bebas
berikut:
terhadap penyaluran kredit UMKM
Bahwa secara simultan dana pihak
tampak bahwa variabel dana pihak
ketiga, tingkat suku bunga dan non
ketiga, tingkat suku bunga, dan non
performing loan secara bersama-sama
performing loan diperhatikan oleh para
berpengaruh
pengambil
keputusan
kredit UMKM bank umum. Hal ini
mengenai kebijakan dalam penyaluran
menunjukkan bahwa dalam penyaluran
kredit UMKM pada bank umum. Hal ini
kredit
terlihat dari pengaruh parsial variabel
kebijakan perbankan melihat keadaan
dana pihak ketiga, tingkat suku bunga,
dari dana pihak ketiga, tingkat suku
dan non performing loan terhadap
bunga dan non performing loan pada
penyaluran kredit UMKM menunjukan
saat itu. Dengan kata lain, penyaluran
pengaruh yang signifikan (Ha diterima).
kredit UMKM bank umum dipengaruhi
Dengan demikian, dalam kenyataannya
oleh dana pihak ketiga, tingkat suku
para
bunga
kebijakan
pengambil
kebijakan
harus
terhadap
UMKM,
dan
non
para
penyaluran
pengambil
performing
memperhatikan variabel dana pihak
Koefisien
ketiga, tingkat suku bunga, dan non
regresi yang diperoleh adalah sebesar
performing loan. Berdasarkan koefisien
0,988 atau 98,8% penyaluran kredit
regresi ternyata variabel dana pihak
UMKM pada bank umum dipengaruhi
ketiga
oleh variabel dana pihak ketiga, tingkat
memiliki
dibandingkan
nilai
variabel
terbesar
yang
determinasi
dari
loan.
model
lain.
suku bunga dan non performing loan.
Dengan kata lain dapat diinterpretasikan
Selebihnya 1,2% penyaluran kredit
Jurnal Ekonomi Pembangunan, Vol 10 No. 1 Juni 2012
86
Analisis Pengaruh Dana … ( Gaby Firdha Aldila )
UMKM
pada
bank
umum
dapat
dijelaskan oleh faktor lain diluar model.
Variabel
mempunyai
dana
pengaruh
pihak
ketiga
signifikan
Sehingga
dapat
disimpulkan
ketiga
variabel
independen
bahwa
berpengaruh signifikan secara parsial
terhadap
variabel
dependen
yaitu
terhadap penyaluran kredit UMKM
variabel dana pihak ketiga, variabel
dengan nilai koefisien regresi untuk
tingkat suku bunga, dan variabel non
variabel dana pihak ketiga adalah
performing loan berpengaruh signifikan
b =0,891; nilai p=0,000. Pada tingkat
secara
signifikansi α=5%; p=0,000 < 0,05 bisa
kredit UMKM.
1
dilihat juga bahwa dana pihak ketiga
parsial
terhadap
penyaluran
DAFTAR PUSTAKA
memiliki t hitung = 22,647 > ttabel = 2,000.
Variabel tingkat suku bunga
mempunyai
pengaruh
signifikan
terhadap pemyaluran kredit UMKM
dengan nilai koefisien regresi untuk
variabel tingkat suku bunga adalah
Abdullah, M. Faisal, 2003. Manajemen
Perbankan.UMM
Press.
Malang.
Ali, H. Masyhud, 2002. Restrukturisasi
Perbankan dan Dunia Usaha.
PT. Elex Media Komputindo.
Jakarta.
b =0,011; nilai p=0,000. Pada tingkat
2
signifikansi α=5%; p=0,000 < 0,05 bisa
dilihat juga bahwa tingkat suku bunga
memiliki t hitung = 4,708 > ttabel = 2,000.
Variabel non performing loan
mempunyai pengaruh negatif signifikan
Budiyanti, Yenny Ika, 2004. Analisis
Faktor-Faktor
Yang
Mempengaruhi
Penyaluran
Kredit oleh BPR Se Wilayah
Kerja BI Malang: Skripsi
UMM.
non performing loan adalah b = 0,037;
Ghozali, Imam. 2005.Aplikasi Analisis
Multivariate dengan Program
SPSS; Edisi 3.Badan Penerbit
Universitas
Diponegoro;
Semarang.
nilai p=0,000. Pada tingkat signifikansi
Gujarati,
terhadap penyaluran kredit UMKM
nilai koefisien regresi untuk variabel
3
α=5%; p=0,000 < 0,05 dengan thitung =
11,839 yang artinya tanda negatif
menunjukkan arah yang berlawanan
sedangkan thitung > ttabel yaitu thitung =
11,839 > ttabel = 2,000.
N. Damodar,
et
al.
2010.Dasar-dasar
Ekonometrika. Salemba Empat.
Jakarta.
Halifah, Nur, 2006. Analisis Pengaruh
Tingkat Suku Bunga Kredit dan
Dana Bank Terhadap Jumlah
KUK Yang Disalurkan Pada
Jurnal Ekonomi Pembangunan, Vol 10 No. 1 Juni 2012
87
Analisis Pengaruh Dana … ( Gaby Firdha Aldila )
BRI Kab. Klungkung Bali:
Skripsi UMM.
Mempengaruhi
Kebijakan
Penyaluran Kredit Perbankan
(Studi Pada Bank Umum di
Indonesia
Periode
Tahun
2005-2009): Skripsi UNDIP.
Iswardono. 1999. Uang Dan Bank.
BPFE. Jakarta.
Kasmir. 2008. Bank dan Lembaga
Keuangan Lainnya. Rajawali
Pers. Jakarta.
Kasmir. 2008. Dasar-dasar Perbankan.
Rajawali Pers. Jakarta.
Manurung, Mandala, 2005. Uang,
Perbankan
dan
Ekonomi
Moneter.Fakultas
Ekonomi
Universitas Indonesia. Jakarta.
Nachrowi, Nachrowi Djalal,et al. 2008.
Penggunaan
Teknik
Ekonometrika. PT. Grafindo
Persada. Jakarta.
Nasution, Mulia. 1998. Ekonomi
Moneter
Uang
dan
Bank.Djambatan.
Suhardjono,
2003.Manajemen
Perkreditan Usaha Kecil dan
Menengah.UPP AMP YKPN.
Yogyakarta.
Susilo, Y.Sri,et al. 2000. Bank &
Lembaga Keuangan Lain.
Salemba Empat. Jakarta.
Sutojo,
Siswanto, 2000. Strategi
Manajemen
Kredit
Bank
Umum (Konsep, Teknik dan
Kasus). PT DAMAR MULIA
PUSTAKA. Jakarta.
http://skalanews.com/baca/news/6/21/9
1837/interview/bekukan-sajabank-yang-nakal.html. diakses
22 Mei 2012.
www.bi.go.id
Pratama, Billy Arma. 2010. Analisis
Faktor-Faktor
Yang
Jurnal Ekonomi Pembangunan, Vol 10 No. 1 Juni 2012
88