Capital and ImplementaƟon of Risk Management
advertisement
WZDK>EEWEZWEDE:DEZ/^/<K ĂƉŝƚĂůĂŶĚ/ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚ Permodalan dan Penerapan Manajemen Risiko ĂƉŝƚĂůĂŶĚ/ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚ Permodalan Capital Manajemen Permodalan Bank ditujukan untuk mempertahankan posisi modal yang kuat dalam mendukung pertumbuhan bisnis dan mempertahankan investor, deposan, pelanggan dan kepercayaan pasar. The Bank’s Capital Management is aimed at maintaining a strong ĐĂƉŝƚĂů ƉŽƐŝƟŽŶ ƚŽ ƐƵƉƉŽƌƚ ďƵƐŝŶĞƐƐ ŐƌŽǁƚŚ ĂŶĚ ƌĞƚĂŝŶ ŝŶǀĞƐƚŽƌƐ͕ ĚĞƉŽƐŝƚŽƌƐ͕ĐƵƐƚŽŵĞƌƐĂŶĚŵĂƌŬĞƚĐŽŶĮĚĞŶĐĞ͘ ^ƚƌƵŬƚƵƌƉĞƌŵŽĚĂůĂŶĂŶŬĚŝĚŽŵŝŶĂƐŝŽůĞŚŵŽĚĂůŝŶƟLJĂŶŐƚĞƌĚŝƌŝĚĂƌŝ modal disetor dan cadangan tambahan modal disetor. The Bank’s capital structure is dominated by the core capital comprising ŽĨƉĂŝĚͲƵƉĐĂƉŝƚĂůĂŶĚĂĚĚŝƟŽŶĂůƉĂŝĚͲƵƉĐĂƉŝƚĂů͘ WĂĚĂ ĂŬŚŝƌ ĞƐĞŵďĞƌ ϮϬϭϰ͕ ϵϯ͕ϴϱй ŬŽŵƉŽƐŝƐŝ ŵŽĚĂů ĂŶŬ ĂĚĂůĂŚ DŽĚĂů/ŶƟ͘ĂƌŝŵŽĚĂůŝŶƟƚĞƌƐĞďƵƚ͕ϱϰ͕ϳϬйĂĚĂůĂŚŵŽĚĂůĚŝƐĞƚŽƌĚĂŶ ƐŝƐĂŶLJĂĂĚĂůĂŚĂĚĂŶŐĂŶdĂŵďĂŚĂŶDŽĚĂů͘ĂƌŝĂĚĂŶŐĂŶdĂŵďĂŚĂŶ DŽĚĂů͕ϳϱ͕ϴϳйĂĚĂůĂŚůĂďĂƚĂŚƵŶůĂůƵLJĂŶŐĚŝƉĞƌŚŝƚƵŶŐŬĂŶϭϬϬй͘ ƚ ƚŚĞ ĞŶĚ ŽĨ ĞĐĞŵďĞƌϮϬϭϰ͕ϵϯ͘ϴϱй ŽĨ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ĐŽŵƉŽƐŝƟŽŶ ŽĨ ĐĂƉŝƚĂů ǁĂƐ ĐŽƌĞ ĐĂƉŝƚĂů͘ KĨ ƚŚŝƐ ĐŽƌĞ ĐĂƉŝƚĂů͕ ϱϰ͘ϳϬй ǁĂƐ ĂĚĚŝƟŽŶĂů ƉĂŝĚͲŝŶ ĐĂƉŝƚĂů ĂŶĚ ƚŚĞ ƌĞƐƚ ǁĂƐ ŝƐĐůŽƐĞĚ ZĞƐĞƌǀĞ͘ KĨ ƚŚĞ ŝƐĐůŽƐĞĚ ZĞƐĞƌǀĞ͕ϳϱ͘ϴϳйǁĂƐϭϬϬйŽĨĐĂůĐƵůĂƚĞĚƉƌŽĮƚĨƌŽŵůĂƐƚLJĞĂƌ͘ Ăƌŝ ŬŽŵƉŽƐŝƐŝ ĚŝĂƚĂƐ͕ ĚĂƉĂƚ ĚŝƐŝŵƉƵůŬĂŶ ďĂŚǁĂ ƉĞƌŵŽĚĂůĂŶ ĂŶŬ sangat memadai dalam pengembangan bisnis Bank. Permodalan ĂŶŬ ĚŝĚŽŵŝŶĂƐŝ ŽůĞŚ DŽĚĂů /ŶƟ ;ϵϯ͕ϴϱйͿ͕ LJĂŶŐ ϱϰ͕ϳϬйͲŶLJĂ ďĞƌƵƉĂ ŵŽĚĂůĚŝƐĞƚŽƌ͘<ŽŵƉŽƐŝƐŝƉĞŵŽĚĂůĂŶŝŶŝĚŝƉĞƌŬƵĂƚĚĞŶŐĂŶŬŽŵƉŽŶĞŶ ĐĂĚĂŶŐĂŶ ƚĂŵďĂŚĂŶ ŵŽĚĂů ;ϰϱйͿ LJĂŶŐ ƐĞďĂŐŝĂŶ ďĞƐĂƌŶLJĂ ;ϳϱ͕ϴϳйͿ ĚĂƌŝďĞƌĂƐĂůĚĂƌŝůĂďĂƚĂŚƵŶůĂůƵLJĂŶŐĚŝƉĞƌŚŝƚƵŶŐŬĂŶϭϬϬй͘ &ƌŽŵƚŚĞĐŽŵƉŽƐŝƟŽŶĂďŽǀĞ͕ŝƚĐĂŶďĞĐŽŶĐůƵĚĞĚƚŚĂƚĐĂƉŝƚĂůŝƐǀĞƌLJ ĂĚĞƋƵĂƚĞ ŝŶ ƐƵƉƉŽƌƟŶŐ ƚŚĞ ĚĞǀĞůŽƉŵĞŶƚ ŽĨ ďƵƐŝŶĞƐƐ͘ dŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ĐĂƉŝƚĂůǁĂƐĚŽŵŝŶĂƚĞĚďLJĐŽƌĞĐĂƉŝƚĂů;ϵϯ͘ϴϱйͿ͕ŽĨǁŚŝĐŚϱϰ͘ϳϬйǁĂƐ ŝŶƚŚĞĨŽƌŵŽĨƉĂŝĚͲŝŶĐĂƉŝƚĂů͘dŚĞĐĂƉŝƚĂůĐŽŵƉŽƐŝƟŽŶǁĂƐƌĞŝŶĨŽƌĐĞĚ ǁŝƚŚ ĂĚĚŝƟŽŶĂů ƌĞƐĞƌǀĞ ĐĂƉŝƚĂů ĐŽŵƉŽŶĞŶƚ ;ϰϱйͿ ǁŚŝĐŚ ǁĂƐ ŵŽƐƚůLJ ;ϳϱ͘ϴϳйͿĨƌŽŵƉƌŽĮƚŽĨůĂƐƚLJĞĂƌĐĂůĐƵůĂƚĞĚĂƚϭϬϬй͘ Strategi pengelolaan modal dilaksanakan oleh Bagian Treasuri dengan ƉĞŶŐĂǁĂƐĂŶůĂŶŐƐƵŶŐŽůĞŚŝƌĞŬƐŝ͘WĞŶŐĞůŽůĂĂŶŵŽĚĂůĚŝĂƚƵƌƐĞďĂŐĂŝ pengelolaan funding, khususnya funding mata uang rupiah. ĂƉŝƚĂůŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚƐƚƌĂƚĞŐLJŝƐŝŵƉůĞŵĞŶƚĞĚďLJdƌĞĂƐƵƌLJĞƉĂƌƚŵĞŶƚ ǁŝƚŚĚŝƌĞĐƚƐƵƉĞƌǀŝƐŝŽŶďLJŽĂƌĚŽĨŝƌĞĐƚŽƌƐ͘ĂƉŝƚĂůŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚŝƐ set as the management of funding, especially funding of Indonesian Rupiah currency. ĂůĂŵŵĞŶŐĞůŽůĂƉĞƌŵŽĚĂůĂŶ͕ĂŶŬŵĞŵƉĞƌƟŵďĂŶŐŬĂŶĨĂŬƚŽƌͲĨĂŬƚŽƌ berikut: In managing capital, the Bank considers the following factors: 1. WĞŶŐĞŵďĂůŝĂŶŵŽĚĂůLJĂŶŐŽƉƟŵĂůƉĂĚĂƉĞŵĞŐĂŶŐƐĂŚĂŵƚĂŶƉĂ mengorbankan rentabilitas Bank. 1. dŚĞ ŽƉƟŵĂů ƌĞƚƵƌŶ ŽĨ ĐĂƉŝƚĂů ĨŽƌ ƐŚĂƌĞŚŽůĚĞƌƐ ǁŝƚŚŽƵƚ ĐŽŵƉƌŽŵŝƐŝŶŐ ƚŚĞ ƉƌŽĮƚĂďŝůŝƚLJ ŽĨ ƚŚĞ ĂŶŬ͘ 2. DĞŶũĂŐĂ ŬĞƐĞŝŵďĂŶŐĂŶ ĂŶƚĂƌĂ ŬĞƵŶƚƵŶŐĂŶ LJĂŶŐ ůĞďŝŚ ƟŶŐŐŝ dengan ŐĞĂƌŝŶŐƌĂƟŽ serta keamanan yang diberikan oleh posisi modal yang sehat. 2. DĂŝŶƚĂŝŶŝŶŐďĂůĂŶĐĞďĞƚǁĞĞŶŚŝŐŚĞƌƌĞƚƵƌŶƐǁŝƚŚŐĞĂƌŝŶŐƌĂƟŽ͕ ĂůŽŶŐǁŝƚŚƐĞĐƵƌŝƚLJƉƌŽǀŝĚĞĚďLJĂŚĞĂůƚŚLJƉŽƐŝƟŽŶŽĨĐĂƉŝƚĂů͘ WĞŶŐƵŶŐŬĂƉĂŶ ŬƵĂŶƟƚĂƟĨ ƐƚƌƵŬƚƵƌ ƉĞƌŵŽĚĂůĂŶ ĂŶŬ ĚŝŵƵĂƚ ĚĂůĂŵ Tabel 1. 56 Wd͘E<D/h,K/EKE^/ϮϬϭϰEEh>ZWKZd dŚĞƋƵĂŶƟƚĂƟǀĞĚŝƐĐůŽƐƵƌĞŽĨƚŚĞĂŶŬ͛ƐĐĂƉŝƚĂůƐƚƌƵĐƚƵƌĞŝƐŝůůƵƐƚƌĂƚĞĚ in Table 1. ZŝƐŬƉƉĞƟƚĞ Bank telah menyusun Pernyataan ZŝƐŬ ƉƉĞƟƚĞ Bank. ZŝƐŬ ƉƉĞƟƚĞ merupakan pengukuran atas toleransi risiko yang mampu diserap dan besaran dari risiko yang dapat diterima oleh Bank sesuai dengan keseluruhan kapasitas atau jumlah maupun risiko yang dapat diambil oleh suatu organisasi dalam rangka mengejar nilai. dŚĞĂŶŬŚĂƐĞƐƚĂďůŝƐŚĞĚĂĂŶŬƐ͛ZŝƐŬƉƉĞƟƚĞ^ƚĂƚĞŵĞŶƚ͘dŚĞZŝƐŬ ƉƉĞƟƚĞŝƐĂŵĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚŽĨƌŝƐŬƚŽůĞƌĂŶĐĞƚŚĂƚƚŚĞĂŶŬŝƐĐĂƉĂďůĞŽĨ absorbing and the quantum of risk that the Bank can accept according ƚŽƚŚĞŽǀĞƌĂůůĐĂƉĂĐŝƚLJŽƌĂŵŽƵŶƚŽƌƌŝƐŬƚŚĂƚĂŶŽƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶŝƐǁŝůůŝŶŐ to take in the course of pursuing value. Faktor-faktor yang terlibat didalam penyusunan ZŝƐŬƉƉĞƟƚĞ adalah sebagai berikut: ͻ ĂŐĂŝŵĂŶĂ ƐƵĂƚƵ ŽƌŐĂŶŝƐĂƐŝ ĂŬĂŶ ĚĂƉĂƚ ĚŝŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝŬĂŶ ŽůĞŚ ƉŝŚĂŬďĞƌŬĞƉĞŶƟŶŐĂŶLJĂŶŐƵƚĂŵĂ͘ ͻ Lingkungan eksternal, orang-orang, sistem bisnis dan kebijakan ͻ hŶŝƚďŝƐŶŝƐĚĂŶƟƉĞƌŝƐŝŬŽ ͻ WĞŶŐƵŬƵƌĂŶŬƵĂŶƟƚĂƟĨĚĂŶŬƵĂůŝƚĂƟĨ dŚĞ ĨĂĐƚŽƌƐ ŝŶǀŽůǀĞĚ ŝŶ ƐĞƫŶŐ ƚŚĞ ZŝƐŬ ƉƉĞƟƚĞ ĂƌĞ͗ ͻ ,Žǁ ĂŶ ŽƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ ĐĂŶ ďĞ ƉĞƌĐĞŝǀĞĚ ďLJ ŬĞLJ ƐƚĂŬĞŚŽůĚĞƌƐ͘ ͻ ͻ ͻ External environment, people, business systems and policies. Business unit and risk type. YƵĂŶƟƚĂƟǀĞĂŶĚƋƵĂůŝƚĂƟǀĞŵĞĂƐƵƌŝŶŐ͘ ZŝƐŬƉƉĞƟƚĞ merupakan bagian dari kerangka manajemen risiko yang harus sejalan dengan visi dan misi organisasi dan tercermin didalam sasaran strategis, rencana bisnis dan ekspektasi pihak-pihak yang ďĞƌŬĞƉĞŶƟŶŐĂŶ͘ ZŝƐŬƉƉĞƟƚĞŝƐĂƉĂƌƚŽĨƚŚĞZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚĨƌĂŵĞǁŽƌŬƚŚĂƚƐŚŽƵůĚ ďĞŝŶͲůŝŶĞǁŝƚŚĂŶŽƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ͛ƐǀŝƐŝŽŶĂŶĚŵŝƐƐŝŽŶĂŶĚƌĞŇĞĐƚĞĚŝŶƚŚĞ ŽƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ͛Ɛ ƐƚƌĂƚĞŐŝĐ ŽďũĞĐƟǀĞƐ͕ ďƵƐŝŶĞƐƐ ƉůĂŶƐ ĂŶĚ ƐƚĂŬĞŚŽůĚĞƌƐ͛ ĞdžƉĞĐƚĂƟŽŶƐ͘ Rincian Pernyataan ZŝƐŬƉƉĞƟƚĞ ĞƚĂŝůƐŽĨƚŚĞZŝƐŬƉƉĞƟƚĞ^ƚĂƚĞŵĞŶƚ <ƵĂŶƟƚĂƟĨ͗ ͻ dĂƌŐĞƚdŝĞƌͲϭĂƉŝƚĂůZĂƟŽƐĞĚŝŬŝƚŶLJĂϭϮй ͻ DĞŶŝŶŐŬĂƚŬĂŶ ƉĞƌƚƵŵďƵŚĂŶ ƉŽƐŝƐŝ ŬƌĞĚŝƚ ĂŶŬ ƐĞĐĂƌĂ ƐĞůĞŬƟĨ ƐĞďĞƐĂƌϭϮйĂƚĂƵůĞďŝŚĚĂŶƐĞŬĂůŝŐƵƐŵĞŶũĂŐĂƌĂƐŝŽZKƐĞĚŝŬŝƚŶLJĂ ϭ͕ϱйĚĂŶƌĂƐŝŽE/DƐĞĚŝŬŝƚŶLJĂϮйƉĂĚĂĂŬŚŝƌĞƐĞŵďĞƌϮϬϭϰĚĂŶ 2015. YƵĂŶƟƚĂƟǀĞ͗ ͻ dŝĞƌͲϭĂƉŝƚĂůZĂƟŽƚĂƌŐĞƚŽĨĂƚůĞĂƐƚϭϮй͘ ͻ dŽ ĞdžƉĂŶĚ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ůŽĂŶ ŐƌŽǁƚŚ ǁŝƚŚŝŶ ϭϮй Žƌ ŵŽƌĞ ĂŶĚ ƐŝŵƵůƚĂŶĞŽƵƐůLJƚŽŵĂŝŶƚĂŝŶĂŶZKƌĂƟŽŽĨĂƚůĞĂƐƚϭ͘ϱйĂŶĚĂ E/DƌĂƟŽŽĨĂƚůĞĂƐƚϮйĂƚƚŚĞĞŶĚŽĨĞĐĞŵďĞƌϮϬϭϰĂŶĚϮϬϭϱ͘ <ƵĂůŝƚĂƟĨ͗ ͻ ĂŶŬ ĂŬĂŶ ŵĞŵĞůŝŚĂƌĂ ƉŽƌƚŽĨŽůŝŽ LJĂŶŐ ƚĞƌƉŝůŝŚ ĚĂŶ ŵĞŶŝƟŬ ďĞƌĂƚŬĂŶƉĂĚĂĚŝǀĞƌƐŝĮŬĂƐŝ͘ ͻ ĂŶŬ ǁĂũŝď ƐĞŶĂŶƟĂƐĂ ŵĞŵĞůŝŚĂƌĂ ůŝŬƵŝĚŝƚĂƐ LJĂŶŐ ĐƵŬƵƉ͕ ĂŐĂƌ dapat segera memenuhi kebutuhan likuiditas pada saat kondisi yang memburuk. ͻ ĂŶŬǁĂũŝďŵĞůĂŬƐĂŶĂŬĂŶŬĞŐŝĂƚĂŶƉĞƌďĂŶŬĂŶLJĂŶŐďĞƌŚĂƟͲŚĂƟ dan praktek-praktek perbankan yang sehat. ͻ Bank wajib mengembangkan peluang bisnis pada nasabah baru. ͻ Bank wajib memberikan pelayanan kepada nasabah dengan kualitas terbaik dan selalu melakukan pengembangan terhadap ŬƵĂůŝƚĂƐƉĞůĂLJĂŶĂŶƐĞƟĂƉǁĂŬƚƵ͘ YƵĂůŝƚĂƟǀĞ͗ ͻ dŚĞĂŶŬƐŚĂůůŵĂŝŶƚĂŝŶĂƐĞůĞĐƟǀĞƉŽƌƞŽůŝŽƚŚĂƚĞŵƉŚĂƐŝnjĞƐŽŶ ĚŝǀĞƌƐŝĮĐĂƟŽŶ͘ ͻ dŚĞĂŶŬƐŚĂůůŵĂŝŶƚĂŝŶĂĚĞƋƵĂƚĞůŝƋƵŝĚŝƚLJĂƚĂůůƟŵĞƐ͕ƚŽŵĞĞƚ ŝŵŵĞĚŝĂƚĞ ůŝƋƵŝĚŝƚLJ ŶĞĞĚƐ ǁŚĞŶ ĨĂĐĞĚ ǁŝƚŚ ĂĚǀĞƌƐĞ ĐŽŶĚŝƟŽŶƐ͘ ͻ ͻ ͻ dŚĞĂŶŬƐŚĂůůŵĂŝŶƚĂŝŶƉƌƵĚĞŶƚďĂŶŬŝŶŐĂĐƟǀŝƟĞƐĂŶĚĐŽŶĚƵĐƚ ƐŽƵŶĚďĂŶŬŝŶŐƉƌĂĐƟĐĞƐ͘ dŚĞĂŶŬƐŚĂůůĞŶŚĂŶĐĞďƵƐŝŶĞƐƐŽƉƉŽƌƚƵŶŝƟĞƐƚŽŶĞǁĐƵƐƚŽŵĞƌƐ͘ The Bank shall strive to give the best quality of service to its ĐƵƐƚŽŵĞƌƐ͕ĂŶĚĐŽŶƟŶƵŽƵƐůLJŝŵƉƌŽǀĞŝƚƐƋƵĂůŝƚLJŽĨƐĞƌǀŝĐĞƐĂƚĂůů ƟŵĞƐ͘ PT. BANK MIZUHO INDONESIA 2014 ANNUAL REPORT 57 WZDK>EEWEZWEDE:DEZ/^/<K ĂƉŝƚĂůĂŶĚ/ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚ Penerapan Manajemen Risiko Bank untuk masingmasing Risiko /ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨƚŚĞĂŶŬ͛ƐZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚĨŽƌ each Risk 1. Risiko Kredit 1. Credit Risk ĂŶŬ ŵĞŶĚĞĮŶŝƐŝŬĂŶ ƌŝƐŝŬŽ ŬƌĞĚŝƚ ƐĞďĂŐĂŝ ƌŝƐŝŬŽ ƚĞƌũĂĚŝŶLJĂ ŬĞƌƵŐŝĂŶ ŬĂƌĞŶĂƉĞŶƵƌƵŶĂŶŶŝůĂŝĂƐĞƚ;ƚĞƌŵĂƐƵŬĂƐĞƚŬŽŵŝƚŵĞŶĚĂŶŬŽŶƟŶũĞŶƐŝͿ yang disebabkan oleh memburuknya kondisi keuangan debitur. dŚĞĂŶŬĚĞĮŶĞƐĐƌĞĚŝƚƌŝƐŬĂƐĂƌŝƐŬďĞĐĂƵƐĞŽĨůŽƐƐĞƐĚƵĞƚŽĂĚĞĐůŝŶĞ ŝŶƚŚĞǀĂůƵĞŽĨĂƐƐĞƚƐ;ŝŶĐůƵĚŝŶŐŽīͲďĂůĂŶĐĞƐŚĞĞƚĂƐƐĞƚƐͿĂƐĂƌĞƐƵůƚŽĨ ĚĞƚĞƌŝŽƌĂƟŽŶŝŶƚŚĞĚĞďƚŽƌ͛ƐĮŶĂŶĐŝĂůĐŽŶĚŝƟŽŶ͘ Tata Kelola dan Organisasi 'ŽǀĞƌŶĂŶĐĞĂŶĚKƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ Pemberian kredit kepada debitur Bank dilakukan berdasarkan prinsip ŬĞŚĂƟʹŚĂƟĂŶ ĚĞŶŐĂŶ ďĞƌƉĞĚŽŵĂŶ ŬĞƉĂĚĂ <ĞďŝũĂŬĂŶ WĞƌŬƌĞĚŝƚĂŶ͘ <ĞďŝũĂŬĂŶ WĞƌŬƌĞĚŝƚĂŶ ĂŶŬ ĚŝƚƵũƵŬĂŶ ƵŶƚƵŬ ŵĞŶŐŽƉƟŵĂůŬĂŶ ƉĞŶĚĂƉĂƚĂŶĚĂŶŵĞŶŐĞŶĚĂůŝŬĂŶƌŝƐŝŬŽLJĂŶŐƟŵďƵůĚĞŶŐĂŶŵĞŶĞƌĂƉŬĂŶ asas-asas perkreditan yang sehat secara konsisten, serta mengurangi ŬĞŵƵŶŐŬŝŶĂŶƉĞŶLJĂůĂŚŐƵŶĂĂŶǁĞǁĞŶĂŶŐŽůĞŚƉŝŚĂŬͲƉŝŚĂŬLJĂŶŐƟĚĂŬ bertanggung jawab yang terlibat dalam pemberian kredit. Pemahaman dan disiplin atas penerapan kebijakan perkreditan menjadi faktor ƵƚĂŵĂ ĚĂůĂŵ ƌĂŶŐŬĂ ŵĞŵŝƟŐĂƐŝ ƌŝƐŝŬŽ ŬƌĞĚŝƚ ďĂŐŝ ƐĞůƵƌƵŚ ũĂũĂƌĂŶ ƉĞũĂďĂƚ ĂŶŬ LJĂŶŐ ƚĞƌůŝďĂƚ ĚĂůĂŵ ƉĞƌŬƌĞĚŝƚĂŶ͕ ƚĞƌŵĂƐƵŬ ŝƌĞŬƐŝ ĚĂŶ <ŽŵŝƐĂƌŝƐ͘ dŚĞ ŐƌĂŶƟŶŐ ŽĨ ĐƌĞĚŝƚ ƚŽ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ĚĞďƚŽƌ ŝƐ ĐŽŶĚƵĐƚĞĚ ďĂƐĞĚ ŽŶ ƉƌƵĚĞŶƟĂů ƉƌŝŶĐŝƉůĞƐ ǁŝƚŚ ƌĞĨĞƌĞŶĐĞ ƚŽ ƚŚĞ ƌĞĚŝƚ WŽůŝĐLJ͘ dŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ƌĞĚŝƚ WŽůŝĐLJ ŝƐ ĂŝŵĞĚ Ăƚ ŽƉƟŵŝnjŝŶŐ ŝŶĐŽŵĞ ĂŶĚ ĐŽŶƚƌŽůůŝŶŐ ƚŚĞ ƌŝƐŬ incurred by applying credit principles that are healthy and consistent, ĂƐ ǁĞůů ĂƐ ƌĞĚƵĐŝŶŐ ƚŚĞ ĐŚĂŶĐĞƐ ŽĨ ĂďƵƐĞ ďLJ ƚŚĞ ĂƵƚŚŽƌŝƟĞƐ ĂŶĚ ďLJ ŝƌƌĞƐƉŽŶƐŝďůĞ ƉĂƌƟĞƐ ƚŚĂƚ ĂƌĞ ŝŶǀŽůǀĞĚ ŝŶ ŐƌĂŶƟŶŐ ĐƌĞĚŝƚ͘ ƉƌŽƉĞƌ understanding of and exercising discipline in applying credit policy ĂƌĞƚŚĞŵĂŝŶĨĂĐƚŽƌƐƚŽŵŝƟŐĂƚĞĐƌĞĚŝƚƌŝƐŬĨŽƌĂůůůĞǀĞůƐŽĨƚŚĞĂŶŬ͛Ɛ ŽĸĐŝĂůƐ ǁŚŽ ĂƌĞ ŝŶǀŽůǀĞĚ ŝŶ ĐƌĞĚŝƚ͕ ŝŶĐůƵĚŝŶŐ ƚŚĞ ŽĂƌĚ ŽĨ ŝƌĞĐƚŽƌƐ and Board of Commissioners. ^ƚƌƵŬƚƵƌDĂŶĂũĞŵĞŶWĞƌŬƌĞĚŝƚĂŶĂŶŬŵĞůŝƉƵƟĞǁĂŶ<ŽŵŝƐĂƌŝƐĚĂŶ ŝƌĞŬƐŝ͕ ƌĞĚŝƚ WŽůŝĐLJ ŽŵŵŝƩĞĞ, ƌĞĚŝƚ ŽŵŵŝƩĞĞ͕ dan unit kerja bidang perkreditan yaitu unit &ƌŽŶƚŽĸĐĞ, unit DŝĚĚůĞKĸĐĞ, dan unit ĂĐŬKĸĐĞ, dimana fungsi dan kewenangan masing-masing ditetapkan ƐĞĐĂƌĂ ĚĞƚĂŝů ĚĂŶ ũĞůĂƐ ĚĂůĂŵ <ĞďŝũĂŬĂŶ WĞƌŬƌĞĚŝƚĂŶ ĂŶŬ͘ ƌĂŚ ĚĂŶ strategi perkreditan dirancang dan ditetapkan secara berkala oleh ƌĞĚŝƚWŽůŝĐLJŽŵŵŝƩĞĞ. Sedangkan pengelolaan portofolio dan risiko kredit merupakan tanggung jawab dari ZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚŽŵŵŝƩĞĞ͘ The structure of the Bank’s Credit Management System includes ƚŚĞ ŽĂƌĚ ŽĨ ŽŵŵŝƐƐŝŽŶĞƌƐ ĂŶĚ ŽĂƌĚ ŽĨ ŝƌĞĐƚŽƌƐ͕ ƌĞĚŝƚ WŽůŝĐLJ ŽŵŵŝƩĞĞ͕ ƌĞĚŝƚ ŽŵŵŝƩĞĞ͕ ĂŶĚ ƚŚĞ ƌĞĚŝƚ ǁŽƌŬŝŶŐ ƵŶŝƚƐ ĐŽŵƉƌŝƐŝŶŐ ŽĨ ƚŚĞ &ƌŽŶƚ KĸĐĞ ƵŶŝƚ͕ DŝĚĚůĞ KĸĐĞ ƵŶŝƚ͕ ĂŶĚ ĂĐŬ KĸĐĞ ƵŶŝƚ͕ ǁŚŽƐĞ ĨƵŶĐƟŽŶƐ ĂŶĚ ĂƵƚŚŽƌŝƟĞƐ ĂƌĞ ĚĞĮŶĞĚ ĐůĞĂƌůLJ ĂŶĚ ŝŶ ĚĞƚĂŝů ŝŶ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ƌĞĚŝƚ WŽůŝĐLJ͘ dŚĞ ĚŝƌĞĐƟŽŶ ĂŶĚ strategy for credit are established and reviewed periodically by ƚŚĞ ƚŚĞ ƌĞĚŝƚ WŽůŝĐLJ ŽŵŵŝƩĞĞ͘ tŚĞƌĞĂƐ ƉŽƌƞŽůŝŽ ĂŶĚ ĐƌĞĚŝƚ ƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ŝƐ ƚŚĞ ƌĞƐƉŽŶƐŝďŝůŝƚLJ ŽĨ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ŽŵŵŝƩĞĞ͘ Kebijakan dan Prosedur Policies and Procedures ĂůĂŵ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƐŝŶLJĂ͕ ƐĞƟĂƉ ƉĞŵďĞƌŝĂŶ ŬƌĞĚŝƚ ŚĂƌƵƐ ŵĞŶŐĂĐƵ ŬĞƉĂĚĂ <ĞďŝũĂŬĂŶ WĞƌŬƌĞĚŝƚĂŶ͕ ƚĞƌŵĂƐƵŬ ŶĂŵƵŶ ƟĚĂŬ ƚĞƌďĂƚĂƐ ƉĂĚĂ ŬĞƚĞŶƚƵĂŶŵĞŶŐĞŶĂŝŬƵĂůŝƚĂƐŬƌĞĚŝƚ͘<ŽŵŝƚĞ<ƌĞĚŝƚŵĞůĂŬƵŬĂŶĞǀĂůƵĂƐŝ dan memberikan keputusan atas transaksi-transaksi kredit sesuai dengan batas kewenangannya. /ŶŝƚƐŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ͕ĞǀĞƌLJĂĐƚŽĨĐƌĞĚŝƚŐƌĂŶƟŶŐŵƵƐƚĂĚŚĞƌĞƚŽƚŚĞ Bank’s Credit Policy, including but not limited to, provisions regarding ĐƌĞĚŝƚƋƵĂůŝƚLJ͘dŚĞƌĞĚŝƚŽŵŵŝƩĞĞĞǀĂůƵĂƚĞƐĂŶĚĚĞĐŝĚĞƐŽǀĞƌĐƌĞĚŝƚ ƚƌĂŶƐĂĐƟŽŶƐĂĐĐŽƌĚŝŶŐƚŽŝƚƐĂƵƚŚŽƌŝƚLJ͘ Proses Process WƌŽƐĞƐ DĂŶĂũĞŵĞŶ ZŝƐŝŬŽ ŬƌĞĚŝƚ ŵĞůŝƉƵƟ ŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ͕ ƉĞŶŐƵŬƵƌĂŶ͕ pemantauan, penentuan limit dan pengendalian risiko kredit. dŚĞ ƌĞĚŝƚ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƉƌŽĐĞƐƐ ŝŶĐůƵĚĞƐ ƚŚĞ ŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ͕ ŵĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚ͕ ŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐ͕ ĚĞƚĞƌŵŝŶĂƟŽŶ ŽĨ ĐƌĞĚŝƚ ůŝŵŝƚ ĂŶĚ ƌŝƐŬ control. Proses persetujuan fasilitas dengan eksposur risiko kredit dilakukan berdasarkan prinsip bahwa fasilitas dengan limit tertentu harus ĚŝƉƌŽƐĞƐ ŵĞůĂůƵŝ <ŽŵŝƚĞ <ƌĞĚŝƚ ĚĞŶŐĂŶ ďĞďĞƌĂƉĂ ƉĞŶŐĞĐƵĂůŝĂŶ LJĂŶŐ ditetapkan di dalam prosedur operasi internal. Approval process of facility with credit risk exposure is conducted based on the principal that a facility of certain limit must be processed ƚŚƌŽƵŐŚƚŚĞƌĞĚŝƚŽŵŵŝƩĞĞǁŝƚŚƐĞǀĞƌĂůĞdžĐĞƉƟŽŶƐƐĞƚŝŶŝŶƚĞƌŶĂů ŽƉĞƌĂƟŽŶŵĂŶƵĂů͘ 58 Wd͘E<D/h,K/EKE^/ϮϬϭϰEEh>ZWKZd Bank telah mempunyai metode-metode untuk memantau risiko kredit. ,Ăů ƚĞƌƉĞŶƟŶŐ ĚĂƌŝ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ ŬƌĞĚŝƚ ĂŶŬ ĂĚĂůĂŚ ďĞƌƟŶĚĂŬ ďĞƌĚĂƐĂƌŬĂŶ ŝŶĚŝŬĂƐŝ LJĂŶŐ ŽďũĞŬƟĨ ĚĂƌŝ ŬĞůĂLJĂŬĂŶ ŬƌĞĚŝƚ ĚĞďŝƚƵƌ melalui sistem peringkat kredit. Bank menentukan peringkat kredit terhadap debitur berdasarkan penelaahan atas kondisi keuangan ƐĞĐĂƌĂŬƵĂŶƟƚĂƟĨĚĂŶƉĞƌƟŵďĂŶŐĂŶŬƵĂůŝƚĂƟĨƐĞƉĞƌƟƉĞŶĞůĂĂŚĂŶĂƚĂƐ kekuatan bisnis debitur. The Bank has established methods to monitor credit risk. The most important thing of the Bank’s credit risk management is to act based ŽŶŽďũĞĐƟǀĞŝŶĚŝĐĂƟŽŶƐŽĨƚŚĞĚĞďƚŽƌ͛ƐĐƌĞĚŝƚͲǁŽƌƚŚŝŶĞƐƐƚŚƌŽƵŐŚƚŚĞ ĂŶŬ͛ƐĐƌĞĚŝƚƌĂƟŶŐƐLJƐƚĞŵ͘dŚĞĂŶŬĚĞƚĞƌŵŝŶĞƐƚŚĞĐƵƐƚŽŵĞƌ͛ƐĐƌĞĚŝƚ ƌĂƟŶŐďĂƐĞĚŽŶƋƵĂŶƟƚĂƟǀĞĮŶĂŶĐŝĂůĂƐƐĞƐƐŵĞŶƚĂƐǁĞůůĂƐƋƵĂůŝƚĂƟǀĞ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂƟŽŶ ƐƵĐŚ ĂƐ ƚŚĞ ĂƐƐĞƐƐŵĞŶƚ ŽĨ ƚŚĞ ĐƵƐƚŽŵĞƌ͛Ɛ ďƵƐŝŶĞƐƐ strength. ĂŶŬŵĞůĂŬƵŬĂŶĞǀĂůƵĂƐŝĂƚĂƐƟngkat risiko kredit terkait pemberian ĨĂƐŝůŝƚĂƐ ŬĞƉĂĚĂ ŶĂƐĂďĂŚ ĂƚĂƵ ƉƌŽLJĞŬ͕ ĚĞŶŐĂŶ ŵĞŵƉĞƌƟŵďĂŶŐŬĂŶ berbagai faktor, antara lain: dŚĞĂŶŬĞǀĂůƵĂƚĞƐĐƌĞĚŝƚƌŝƐŬůĞǀĞůƐƌĞůĂƟŶŐƚŽƉƌŽǀŝĚŝŶŐĨĂĐŝůŝƚLJƚŽĂ customer or project by considering various factors, among others: ͻ ͻ ͻ ͻ ͻ ͻ ͻ ͻ ͻ ͻ ͻ ͻ Analisa keuangan dan proyeksi keuangan debitur; Prospek industri; Analisa jaminan dan garansi; Analisa konsentrasi terhadap bisnis grup; Analisa risiko secara menyeluruh; serta Analisa dampak lingkungan hidup. dŚĞĚĞďƚŽƌ͛ƐĮŶĂŶĐŝĂůĂŶĂůLJƐŝƐĂŶĚĮŶĂŶĐŝĂůƉƌŽũĞĐƟŽŶ͖ Industry outlook; Guarantee and collateral analysis; ƵƐŝŶĞƐƐŐƌŽƵƉĐŽŶĐĞŶƚƌĂƟŽŶĂŶĂůLJƐŝƐ͖ Comprehensive risk analysis; and Environmental analysis. ĂůĂŵ ƉĞůĂŬƐĂŶĂĂŶ ĞǀĂůƵĂƐŝ ƚĞƌƐĞďƵƚ͕ ĂŶŬ ŵĞŶŐŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƐŝŬĂŶ berbagai model yang dibangun sesuai dengan standar regulasi Indonesia maupun ďĞƐƚ ƉƌĂĐƟĐĞ internasional. Bank melakukan pengembangan model secara mandiri maupun dengan mengimplementasikan kebijaksanaan manajemen risiko Bank Induk LJĂŶŐ ŵĞŶĐĂŬƵƉ ƉĞŶŐŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƐŝĂŶ ŵŽĚĞů ƌĂƟŶŐ ƐĞƉĞƌƟ Internal ƌĞĚŝƚ ZŝƐŬZĂƟŶŐ;/ZZͿ. Bank juga secara berkelanjutan melakukan upaya yang diperlukan untuk menyempurnakan model tersebut. /ŶŝŵƉůĞŵĞŶƟŶŐƚŚĞĞǀĂůƵĂƟŽŶ͕ƚŚĞĂŶŬŝŵƉůĞŵĞŶƚƐǀĂƌŝŽƵƐŵŽĚĞůƐ ƚŚĂƚ ĂƌĞ ĚĞƐŝŐŶĞĚ ĂĐĐŽƌĚŝŶŐ ƚŽ /ŶĚŽŶĞƐŝĂŶ ƌĞŐƵůĂƟŽŶ ƐƚĂŶĚĂƌĚƐ ĂŶĚ ŝŶƚĞƌŶĂƟŽŶĂů ďĞƐƚ ƉƌĂĐƟĐĞƐ͘ dŚĞ ĂŶŬ ŚĂƐ ĚĞǀĞůŽƉĞĚ ƚŚĞ ŵŽĚĞůƐ ŝŶĚĞƉĞŶĚĞŶƚůLJĂŶĚďLJŝŵƉůĞŵĞŶƟŶŐWĂƌĞŶƚĂŶŬ͛ƐƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƉŽůŝĐŝĞƐ ǁŚŝĐŚ ĐŽǀĞƌ ƚŚĞ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ ƌĂƟŶŐ ŵŽĚĞů ƐƵĐŚ ĂƐ ŽĨ /ŶƚĞƌŶĂů ƌĞĚŝƚ ZŝƐŬ ZĂƟŶŐ ;/ZZͿ͘ dŚĞ ĂŶŬ ĂůƐŽ ĐŽŶƟŶƵĞƐ ƚŽ ŵĂŬĞ ŶĞĐĞƐƐĂƌLJĞīŽƌƚƐƚŽĞŶŚĂŶĐĞƚŚĞƐĞŵŽĚĞůƐ͘ hŶƚƵŬ ŵĞŶŐĞŶĚĂůŝŬĂŶ ƌŝƐŝŬŽ ŬƌĞĚŝƚ͕ ĂŶŬ ũƵŐĂ ŵĞŶĞƚĂƉŬĂŶ ĚĂŶ ŵĞŵĂŶƚĂƵůŝŵŝƚͲůŝŵŝƚĂŶƚĂƌĂůĂŝŶ͗ĂƚĂƐDĂŬƐŝŵƵŵWĞŵďĞƌŝĂŶ<ƌĞĚŝƚ dan sektor ekonomi. Pengendalian risiko kredit secara komprehensif terus dilakukan Bank untuk meninjau dan menyempurnakan pelaksanaan fungsi pengendalian risiko kredit, dan dijalankan secara independen oleh departemen Credit Risk Control. In controlling credit risk, the Bank has also set and monitored limits among others: maximum loan limit and for legal Lending and certain ĞĐŽŶŽŵŝĐ ƐĞĐƚŽƌƐ͘ ŽŵƉƌĞŚĞŶƐŝǀĞ ĐƌĞĚŝƚ ƌŝƐŬ ĐŽŶƚƌŽů ŝƐ ĐŽŶƟŶƵŽƵƐůLJ ĐŽŶĚƵĐƚĞĚďLJƚŚĞĂŶŬƚŽƌĞǀŝĞǁĂŶĚŝŵƉƌŽǀĞƚŚĞŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨ ĐƌĞĚŝƚ ƌŝƐŬ ĐŽŶƚƌŽů ĨƵŶĐƟŽŶ͕ ĂŶĚ ŝƐ ƉĞƌĨŽƌŵĞĚ ŝŶĚĞƉĞŶĚĞŶƚůLJ ďLJ ƚŚĞ Credit Risk Control department. Bank menetapkan sektor-sektor ekonomi untuk mengevaluasi konsentrasi penyediaan melalui internal prosedur. Limit atas <ŽŶƐĞŶƚƌĂƐŝďĂŐŝƐĞƟĂƉƐĞŬƚŽƌĞŬŽŶŽŵŝƐĞďĞƐĂƌϭϬй;ƐĞƉƵůƵŚƉĞƌƐĞŶͿ yang dihitung dari saldo dikurangi faktor pengurang. Faktor pengurang ƵŶƚƵŬďĂƚĂƐŬŽŶƐĞŶƚƌĂƐŝĚŝĚĞĮŶŝƐŝŬĂŶƐĞďĂŐĂŝ͗ ͻ WĞŶũĂŵŝŶĂŶĞƉŽƐŝƚŽĞƌũĂŶŐŬĂ ͻ ^ƚĂŶĚďLJ>ĞƩĞƌŽĨƌĞĚŝƚ͖ ͻ Counter Guarantee ĚĂƌŝD,<͖ ͻ :ĂŵŝŶĂŶ ĂŶŬ ŽůĞŚ ĂŶŬ WƌŝŵĞƌ ;ĂŶŬ LJĂŶŐ ĚŝƌĂƟŶŐ Ͳ ĂƚĂƵ diatasnya oleh lembaga pemeringkat luar, dan jumlah aset berada diantara 200 bank terbesar di dunia menurut informasi yang ƚĞƌĚĂŌĂƌĚŝĂŶŬĞƌ͛ƐĂůŵĂŶĂĐͿ dŚĞ ĂŶŬ ƐŚĂůů ĚĞƚĞƌŵŝŶĞ ƚŚĞ ĞĐŽŶŽŵŝĐ ƐĞĐƚŽƌƐ ĨŽƌ ĞǀĂůƵĂƟŶŐ ĐŽŶĐĞŶƚƌĂƟŽŶ ŽĨ WƌŽǀŝƐŝŽŶ ŽĨ &ƵŶĚƐ ƚŚƌŽƵŐŚ ŝŶƚĞƌŶĂů ƉƌŽĐĞĚƵƌĞƐ͘ ŽŶĐĞŶƚƌĂƟŽŶůŝŵŝƚĨŽƌĞĂĐŚƐĞĐƚŽƌƐŚĂůůďĞϭϬй;ƚĞŶƉĞƌĐĞŶƚͿ͕ǁŚŝĐŚ ŝƐ ĐĂůĐƵůĂƚĞĚ ĨƌŽŵ ŽƵƚƐƚĂŶĚŝŶŐ ŵŝŶƵƐ ĚĞĚƵĐƟŽŶ ĨĂĐƚŽƌƐ͘ ĞĚƵĐƟŽŶ ĨĂĐƚŽƌƐĨŽƌĐŽŶĐĞŶƚƌĂƟŽŶůŝŵŝƚĂƌĞĚĞĮŶĞĚĂƐ͗ ͻ WůĞĚŐĞĚdŝŵĞĞƉŽƐŝƚƐ ͻ ^ƚĂŶĚďLJ>ĞƩĞƌƐŽĨƌĞĚŝƚ͖ ͻ D,<ĐŽƵŶƚĞƌŐƵĂƌĂŶƚĞĞƐ͖ ͻ ĂŶŬ'ƵĂƌĂŶƚĞĞƐďLJĂWƌŝŵĞĂŶŬ;ĂďĂŶŬƌĂƚĞĚͲŽƌĂďŽǀĞďLJ ĂŶĞdžƚĞƌŶĂůƌĂƟŶŐĂŐĞŶĐLJ͕ĂŶĚǁŝƚŚĂƚŽƚĂůĂƐƐĞƚŝŶƌĂŶŐĞǁŝƚŚƚŚĞ ϮϬϬůĂƌŐĞƐƚďĂŶŬƐŝŶƚŚĞǁŽƌůĚďĂƐĞĚŽŶŝŶĨŽƌŵĂƟŽŶůŝƐƚĞĚŝŶƚŚĞ ĂŶŬĞƌ͛ƐĂůŵĂŶĂĐͿ PT. BANK MIZUHO INDONESIA 2014 ANNUAL REPORT ϱϵ WZDK>EEWEZWEDE:DEZ/^/<K ĂƉŝƚĂůĂŶĚ/ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚ hŶƚƵŬƉĞŶŐĞůŽůĂĂŶƌŝƐŝŬŽŬƌĞĚŝƚLJĂŶŐďĞƌŵĂƐĂůĂŚƵƉĂLJĂLJĂŶŐĚŝůĂŬƵŬĂŶ diantaranya adalah restrukturisasi fasilitas kredit yang bermasalah, pembentukan pencadangan untuk menutup potensi kerugian, hingga pelaksanaan hapus buku jika diperlukan. Proses pengelolaan kredit bermasalah telah diatur secara tersendiri dalam kebijakan Bank. īŽƌƚƐƚĂŬĞŶĂŐĂŝŶƚƐŶŽŶͲƉĞƌĨŽƌŵŝŶŐůŽĂŶƉŽƌƞŽůŝŽ͕ĂŵŽŶŐŽƚŚĞƌƐ͕ĂƌĞ restructuring of non-performing loans, providing allowances to cover ƉŽƚĞŶƟĂů ůŽƐƐĞƐ͕ ĂŶĚ ǁƌŝƚĞͲŽī͕ ŝĨ ŶĞĐĞƐƐĂƌLJ͘ EŽŶͲƉĞƌĨŽƌŵŝŶŐ ůŽĂŶƐ management process is regulated separately in the Bank’s policies. Sebagai tambahan, Bank juga menerapkan manajemen portofolio ƐĞĐĂƌĂĂŶŬǁŝĚĞ͘,ĂůŝŶŝĚŝůĂŬƵŬĂŶƵŶƚƵŬŵĞŶŐĂǁĂƐŝƌŝƐŝŬŽŬŽŶƐĞŶƚƌĂƐŝ LJĂŶŐ ƟŵďƵů ĚĂƌŝ ƉĞŵďĞƌŝĂŶ ŬƌĞĚŝƚ ĚĞŶŐĂŶ ŬŽŶƐĞŶƚƌĂƐŝ LJĂŶŐ ƟŶŐŐŝ pada debitur/group atau sektor industri tertentu. Sebagai bagian dari manajemen portofolio, Bank menghindari pemusatan penyediaan ĚĂŶĂ ƵŶƚƵŬ ŵĞŶũĂŵŝŶ ƟŶŐŬĂƚ ƌĂƐŝŽŶĂů ĚŝĨĞƌƐŝĮŬĂƐŝ ƉĂĚĂ ƉƌŽĮů ƌŝƐŝŬŽ͕ ƐĂĂƚ ũĂƚƵŚ ƚĞŵƉŽ͕ ŝŶĚƵƐƚƌŝ ĚĂŶ ĂŐƵŶĂŶ ƉĂĚĂ ƐĞƟĂƉ ǁĂŬƚƵ͘ ŬƐƉŽƐƵƌ ƐŝŐŶŝĮŬĂŶĚŝƉĂŶƚĂƵƐĞĐĂƌĂƐĞŬƐĂŵĂƵŶƚƵŬŵĞŵĂƐƟŬĂŶƉŽƌƚŽĨŽůŝŽƌŝƐŝŬŽ kredit yang seimbang. /ŶĂĚĚŝƟŽŶ͕ƚŚĞĂŶŬĂůƐŽŝŵƉůĞŵĞŶƚƐďĂŶŬǁŝĚĞƉŽƌƞŽůŝŽŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƚŽŵŽŶŝƚŽƌĐŽŶĐĞŶƚƌĂƟŽŶƌŝƐŬĐĂƵƐĞĚďLJůŽĂŶƐǁŝƚŚŚŝŐŚĐŽŶĐĞŶƚƌĂƟŽŶ ŝŶ Ă ĐĞƌƚĂŝŶ ĚĞďƚŽƌͬŐƌŽƵƉ Žƌ ŝŶĚƵƐƚƌŝĂů ƐĞĐƚŽƌ͘ Ɛ ƉĂƌƚ ŽĨ ƉŽƌƞŽůŝŽ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͕ƚŚĞĂŶŬĂǀŽŝĚƐƚŚĞĐŽŶĐĞŶƚƌĂƟŽŶŽĨĨƵŶĚƉƌŽǀŝƐŝŽŶƚŽ ĞŶƐƵƌĞĂƌĂƟŽŶĂůůĞǀĞůŽĨĚŝǀĞƌƐŝĮĐĂƟŽŶŝŶƌŝƐŬƉƌŽĮůĞ͕ŵĂƚƵƌŝƚLJƉĞƌŝŽĚ͕ ŝŶĚƵƐƚƌLJĂŶĚĐŽůůĂƚĞƌĂůĂƚĂŶLJƟŵĞ͘^ŝŐŶŝĮĐĂŶƚĞdžƉŽƐƵƌĞŝƐŵŽŶŝƚŽƌĞĚ ĐůŽƐĞůLJƚŽĞŶƐƵƌĞĂďĂůĂŶĐĞĚĐƌĞĚŝƚƌŝƐŬƉŽƌƞŽůŝŽ͘ Bank menentukan hal-hal sehubungan dengan risiko kredit sesuai dengan kebijakan manajemen risiko kredit. dŚĞ ĂŶŬ ĚĞĐŝĚĞƐ ŽŶ ŵĂƩĞƌƐ ƉĞƌƚĂŝŶŝŶŐ ƚŽ ĐƌĞĚŝƚ ƌŝƐŬ ŝŶ ĂĐĐŽƌĚĂŶĐĞ with its credit risk management policy. Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) ƐƚĂďůŝƐŚŵĞŶƚŽĨůůŽǁĂŶĐĞĨŽƌ/ŵƉĂŝƌŵĞŶƚ>ŽƐƐĞƐ Penurunan nilai adalah suatu kondisi dimana nilai tercatat dari suatu aset melebihi dari nilai yang dapat dipulihkan dari aset yang bersangkutan. /ŵƉĂŝƌŵĞŶƚŝƐĂĐŽŶĚŝƟŽŶǁŚĞƌĞƚŚĞŬǀĂůƵĞŽĨĂŶĂƐƐĞƚĞdžĐĞĞĚƐ the recoverable value of the relevant asset. Bank menggunakan model incurred loss untuk pengakuan kerugian ƉĞŶƵƌƵŶĂŶ ŶŝůĂŝ ĂƐĞƚ ŬĞƵĂŶŐĂŶ͘ ,Ăů ŝŶŝ ďĞƌĂƌƟ ŬĞƌƵŐŝĂŶ ŚĂŶLJĂ ĚĂƉĂƚ ĚŝĂŬƵŝũŝŬĂƚĞƌĚĂƉĂƚďƵŬƟŽďLJĞŬƟĨĂƚĂƐƉĞƌŝƐƟǁĂŬĞƌƵŐŝĂŶƐƉĞƐŝĮŬ͘ dŚĞ ĂŶŬ ƵƐĞƐ ĂŶ ŝŶĐƵƌƌĞĚ ůŽƐƐ ŵŽĚĞů ĨŽƌ ƚŚĞ ƌĞĐŽŐŶŝƟŽŶ ŽĨ ůŽƐƐĞƐ ŽŶ ŝŵƉĂŝƌĞĚ ĮŶĂŶĐŝĂů ĂƐƐĞƚƐ͘ dŚŝƐ ŵĞĂŶƐ ƚŚĂƚ ůŽƐƐĞƐ ĐĂŶ ŽŶůLJ ďĞ ƌĞĐŽŐŶŝnjĞĚǁŚĞŶƚŚĞƌĞŝƐĂŶŽďũĞĐƟǀĞĞǀŝĚĞŶĐĞŽĨĂƐƉĞĐŝĮĐůŽƐƐĞǀĞŶƚ͘ WĞƌƟŵďĂŶŐĂŶ ƵƚĂŵĂ ĞǀĂůƵĂƐŝ ƉĞŶƵƌƵŶĂŶ ŶŝůĂŝ ŬƌĞĚŝƚ LJĂŶŐ ĚŝďĞƌŝŬĂŶ termasuk adanya pembayaran pokok atau bunga yang jatuh tempo ůĞďŝŚ ĚĂƌŝ ϵϬ ŚĂƌŝ ĂƚĂƵ ƚĞƌĚĂƉĂƚ ŬĞƐƵůŝƚĂŶ ĂƚĂƵ ƉĞůĂŶŐŐĂƌĂŶ ĚĂƌŝ ƉĞƌƐLJĂƌĂƚĂŶLJĂŶŐƚĞƌĚĂƉĂƚĚĂůĂŵŬŽŶƚƌĂŬĂǁĂůLJĂŶŐĚŝŬĞƚĂŚƵŝ͘<ƵĂůŝƚĂƐ aset menurut standar akuntansi diukur secara /ŶĚŝǀŝĚƵĂůƐƐĞƐƐŵĞŶƚ dan ŽůůĞĐƟǀĞƐƐĞƐƐŵĞŶƚ͘ dŚĞŵĂŝŶĐŽŶƐŝĚĞƌĂƟŽŶƐĨŽƌƚŚĞůŽĂŶŝŵƉĂŝƌŵĞŶƚĞǀĂůƵĂƟŽŶŝŶĐůƵĚĞƐ ǁŚĞƚŚĞƌĂŶLJƉĂLJŵĞŶƚŽĨƉƌŝŶĐŝƉĂůŽƌŝŶƚĞƌĞƐƚŝƐŽǀĞƌĚƵĞŵŽƌĞƚŚĂŶϵϬ ĚĂLJƐŽƌƚŚĞƌĞĂƌĞĂŶLJŬŶŽǁŶĚŝĸĐƵůƟĞƐ͕ŽƌǀŝŽůĂƟŽŶƐŽĨƚŚĞŽƌŝŐŝŶĂů terms of the original contract. The asset quality is assessed according ƚŽ ĂĐĐŽƵŶƟŶŐ ƐƚĂŶĚĂƌĚ ŵĞĂƐƵƌĞĚ ďLJ /ŶĚŝǀŝĚƵĂů ƐƐĞƐƐŵĞŶƚ ĂŶĚ ŽůůĞĐƟǀĞƐƐĞƐƐŵĞŶƚ͘ /ŶĚŝǀŝĚƵĂů ƐƐĞƐƐŵĞŶƚ ĚŝůĂŬƵŬĂŶ ƚĞƌŚĂĚĂƉ ŬƌĞĚŝƚ LJĂŶŐ ƐŝŐŶŝĮŬĂŶ ĚĂŶ ƚĞƌĚĂƉĂƚďƵŬƟŽďLJĞŬƟĨĂĚĂŶLJĂƉĞŶƵƌƵŶĂŶŶŝůĂŝ͘/ŶĚŝǀŝĚƵĂůƐƐĞƐƐŵĞŶƚ, jumlah kerugian penurunan nilai diukur berdasarkan selisih antara nilai ƚĞƌĐĂƚĂƚ;carrying amountͿĂƐĞƚŬĞƵĂŶŐĂŶĚĞŶŐĂŶŶŝůĂŝŬŝŶŝĚĂƌŝĞƐƟŵĂƐŝ ĂƌƵƐŬĂƐŵĂƐĂĚĂƚĂŶŐLJĂŶŐĚŝĚŝƐŬŽŶƚŽŬĂŶŵĞŶŐŐƵŶĂŬĂŶƟŶŐŬĂƚƐƵŬƵ bunga pasar terakhir dari aset keuangan tersebut. Metode yang digunakan untuk penilaian individual adalah dengan menggunakan metodeĚŝƐĐŽƵŶƚĞĚĐĂƐŚŇŽǁdanĨĂŝƌǀĂůƵĞĐŽůůĂƚĞƌĂů͘ /ŶĚŝǀŝĚƵĂů ƐƐĞƐƐŵĞŶƚ ŝƐ ĐŽŶĚƵĐƚĞĚ ŽǀĞƌ ƐŝŐŶŝĮĐĂŶƚ ůŽĂŶƐ ǁŚĞƌĞ ŽďũĞĐƟǀĞĞǀŝĚĞŶĐĞŽĨŝŵƉĂŝƌŵĞŶƚŝƐĨŽƵŶĚ͘&Žƌ/ŶĚŝǀŝĚƵĂůƐƐĞƐƐŵĞŶƚ͕ ƚŚĞŝŵƉĂŝƌŵĞŶƚŽĨůŽĂŶƐŝƐŵĞĂƐƵƌĞĚďĂƐĞĚŽŶƚŚĞĚŝīĞƌĞŶĐĞďĞƚǁĞĞŶ ƚŚĞ ĐĂƌƌLJŝŶŐ ĂŵŽƵŶƚ ĂŶĚ ŶĞƚ ƉƌĞƐĞŶƚ ǀĂůƵĞ ŽĨ ƚŚĞ ĞƐƟŵĂƚĞĚ ĨƵƚƵƌĞ ĐĂƐŚŇŽǁ͕ǁŚŝĐŚŝƐĚŝƐĐŽƵŶƚĞĚƵƐŝŶŐƚŚĞůĂƚĞƐƚĐŽŶƚƌĂĐƚƵĂůŝŶƚĞƌĞƐƚƌĂƚĞ ŽĨƚŚĞƌĞƐƉĞĐƟǀĞĮŶĂŶĐŝĂůĂƐƐĞƚƐ͘/ŶĚŝǀŝĚƵĂůƐƐĞƐƐŵĞŶƚŝƐĐŽŶĚƵĐƚĞĚ ďLJ ƵƐŝŶŐ ƚŚĞ ĚŝƐĐŽƵŶƚĞĚ ĐĂƐŚ ŇŽǁ ŵĞƚŚŽĚ ĂŶĚ ĨĂŝƌ ǀĂůƵĞ ĐŽůůĂƚĞƌĂů method. 60 Wd͘E<D/h,K/EKE^/ϮϬϭϰEEh>ZWKZd ŽůůĞĐƟǀĞƐƐĞƐƐŵĞŶƚĚŝůĂŬƵŬĂŶƚĞƌŚĂĚĂƉŬƌĞĚŝƚLJĂŶŐƐŝŐŶŝĮŬĂŶŶĂŵƵŶ ƟĚĂŬƚĞƌĚĂƉĂƚďƵŬƟŽďLJĞŬƟĨĂĚĂŶLJĂƉĞŶƵƌƵŶĂŶŶŝůĂŝĚĂŶƵŶƚƵŬŬƌĞĚŝƚ LJĂŶŐƟĚĂŬƐŝŐŶŝĮŬĂŶLJĂŶŐĚŝŬĞůŽŵƉŽŬŬĂŶďĞƌĚĂƐĂƌŬĂŶƌŝƐŬƉƌŽĮůĞLJĂŶŐ ƐĂŵĂ͘ ŽůůĞĐƟǀĞ ƐƐĞƐŵĞŶƚ ĚŝůĂŬƵŬĂŶ ĚĞŶŐĂŶ ŵĞŶŐŐƵŶĂŬĂŶ ĚĂƚĂ ŬĞƌƵŐŝĂŶŚŝƐƚŽƌŝƐďĞƌĚĂƐĂƌŬĂŶĞƐƟŵĂƐŝProbability of Default;WͿĚĂŶ >ŽƐƐ'ŝǀĞŶĞĨĂƵůƚ;>'ͿĚĂƌŝŵĂƐŝŶŐͲŵĂƐŝŶŐŬĞůŽŵƉŽŬĂƐĞƚƚĞƌƚĞŶƚƵ ĚĂŶĞƐƟŵĂƐŝƉĞƌŝŽĚĞŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝŬĞƌƵŐŝĂŶ;>ŽƐƐ/ĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶWĞƌŝŽĚͬ >/WͿƐĞƉĞƌƟƌƵŵƵƐĚŝďĂǁĂŚŝŶŝ͗ ŽůůĞĐƟǀĞ ƐƐĞƐƐŵĞŶƚ ŝƐ ĚŽŶĞ ŽǀĞƌ ƐŝŐŶŝĮĐĂŶƚ ůŽĂŶƐ ǁŝƚŚŽƵƚ ĂŶLJ ŽďũĞĐƟǀĞ ĞǀŝĚĞŶĐĞ ŽĨ ůŽƐƐĞƐ ĂŶĚ ĨŽƌ ŶŽŶͲƐŝŐŶŝĮĐĂŶƚ ůŽĂŶƐ ŐƌŽƵƉĞĚ ďĂƐĞĚ ŽŶ ƐŝŵŝůĂƌ ƌŝƐŬ ĐŚĂƌĂĐƚĞƌŝƐƟĐƐ͘ ŽůůĞĐƟǀĞ ƐƐĞƐƐŵĞŶƚ ŝƐ ĐŽŶĚƵĐƚĞĚƵƐŝŶŐĚĂƚĂŽĨŚŝƐƚŽƌŝĐĂůůŽƐƐďĂƐĞĚŽŶĞƐƟŵĂƚĞĚWƌŽďĂďŝůŝƚLJ ŽĨĞĨĂƵůƚ;WͿĂŶĚ>ŽƐƐ'ŝǀĞŶĞĨĂƵůƚ;>'ͿĨƌŽŵĞĂĐŚĐĞƌƚĂŝŶĂƐƐĞƚƐ ŐƌŽƵƉ ĂŶĚ ĞƐƟŵĂƟŽŶ ŽĨ >ŽƐƐ /ĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ WĞƌŝŽĚ ;>/WͿ ƐĞĞŶ ŝŶ ƚŚĞ formula: CKPN = EAD x PD x LGD x LIP CPKN = EAD x PD x LGD x LIP Pengungkapan tagihan bersih dan rincian mutasi cadangan penurunan nilai Bank dimuat dalam tabel 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5, 2.6. ŝƐĐůŽƐƵƌĞŽĨŶĞƚĐůĂŝŵĂŶĚĚĞƚĂŝůƐŽĨŵŽǀĞŵĞŶƚŽĨĂŶŬ͛Ɛ ƉƌŽǀŝƐŝŽŶ for impairment losses is contained in tables 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.5, 2.6. Penerapan Pengukuran Risiko Kredit dengan Pendekatan Standar dŚĞŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨƌĞĚŝƚZŝƐŬDĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚƵƐŝŶŐ^ƚĂŶĚĂƌĚŝnjĞĚ Approach Penggunaan Peringkat dari Lembaga Pemeringkat Eksternal hƐŝŶŐZĂƟŶŐƐĨƌŽŵdžƚĞƌŶĂůZĂƟŶŐŐĞŶĐŝĞƐ <ĞďŝũĂŬĂŶƉĞŶŐŐƵŶĂĂŶƉĞƌŝŶŐŬĂƚĚĂůĂŵƉĞƌŚŝƚƵŶŐĂŶƐĞƚdĞƌƟŵďĂŶŐ DĞŶƵƌƵƚZĞƐŝŬŽ;dDZͿŵĞŶŐĂĐƵƉĂĚĂ^ƵƌĂƚĚĂƌĂŶĂŶŬ/ŶĚŽŶĞƐŝĂ EŽ͘ϭϯͬϲͬWŶWƚĂŶŐŐĂůϭϴWĞďƌƵĂƌŝϮϬϭϭ͘ dŚĞ ƉŽůŝĐLJ ƚŽ ƵƐĞ ƌĂƟŶŐƐ ŝŶ ƚŚĞ ĐĂůĐƵůĂƟŽŶ ŽĨ ZŝƐŬͲtĞŝŐŚƚĞĚ ƐƐĞƚƐ ;ZtͿƌĞĨĞƌƐƚŽĂŶŬ/ŶĚŽŶĞƐŝĂŝƌĐƵůĂƌ>ĞƩĞƌEŽ͘ϭϯͬϲͬWŶWĚĂƚĞĚ February 18, 2011. Peringkat yang digunakan adalah peringkat terkini yang dikeluarkan oleh lembaga pemeringkat yang diakui oleh Bank Indonesia sebagaimana yang bisa diakses pada website Bank Indonesia. dŚĞƌĂƟŶŐƐƵƐĞĚĂƌĞƚŚĞŵŽƐƚƌĞĐĞŶƚƌĂƟŶŐƐŝƐƐƵĞĚďLJƌĂƟŶŐĂŐĞŶĐŝĞƐ recognized by Bank Indonesia, which can be accessed on Bank Indonesia’s website. ĂŶŬ ŵĞŶŐŐƵŶĂŬĂŶ ƉĞƌŝŶŐŬĂƚ LJĂŶŐ ĚŝŬĞůƵĂƌŬĂŶ ŽůĞŚ &ŝƚĐŚ ZĂƟŶŐƐ͕ Moody’s Investor Service, Standard and Poor’s and PT Pemeringkat Efek Indonesia. dŚĞ ĂŶŬ ƵƐĞƐ ƚŚĞ ƌĂƟŶŐƐ ŝƐƐƵĞĚ ďLJ &ŝƚĐŚ ZĂƟŶŐƐ͕ DŽŽĚLJ͛Ɛ /ŶǀĞƐƚŽƌ Service, the Standard and Poor’s and PT Pemeringkat Efek Indonesia. Penentuan bobot resiko berdasarkan peringkat eksposur diberlakukan untuk kategori portofolio sebagai berikut: a. Tagihan kepada Pemerintah dan Bank Sentral b. Tagihan kepada Pemerintah Negara lain c. dĂŐŝŚĂŶŬĞƉĂĚĂŶƟƚĂƐ^ĞŬƚŽƌWƵďůŝŬ d. dĂŐŝŚĂŶ ŬĞƉĂĚĂ ĂŶŬ WĞŵďĂŶŐƵŶĂŶ DƵůƟůĂƚĞƌĂů ĚĂŶ >ĞŵďĂŐĂ Internasional e. dĂŐŝŚĂŶŬĞƉĂĚĂĂŶŬ;:ĂŶŐŬĂWĂŶũĂŶŐĚĂŶ:ĂŶŐŬĂWĞŶĚĞŬͿ f. dĂŐŝŚĂŶŬĞƉĂĚĂ<ŽƌƉŽƌĂƐŝ dŚĞĚĞƚĞƌŵŝŶĂƟŽŶŽĨƌŝƐŬǁĞŝŐŚƚďĂƐĞĚŽŶĞdžƉŽƐƵƌĞƌĂƟŶŐƐŝƐĂƉƉůŝĞĚ ƚŽƚŚĞĨŽůůŽǁŝŶŐƉŽƌƞŽůŝŽĐĂƚĞŐŽƌŝĞƐ͗ a. Claims to the Government and Central Bank b. Claims to the Governments of other countries c. ůĂŝŵƐƚŽWƵďůŝĐ^ĞĐƚŽƌŶƟƟĞƐ d. ůĂŝŵƐ ƚŽ DƵůƟůĂƚĞƌĂů ĞǀĞůŽƉŵĞŶƚ ĂŶŬƐ ĂŶĚ ŝŶƚĞƌŶĂƟŽŶĂů ŝŶƐƟƚƵƟŽŶƐ e. ůĂŝŵƐƚŽƚŚĞĂŶŬ;ůŽŶŐͲƚĞƌŵĂŶĚƐŚŽƌƚͲƚĞƌŵͿ f. ůĂŝŵƐƚŽŽƌƉŽƌĂƟŽŶƐ WĞŶŐƵŶŐŬĂƉĂŶƚĂŐŝŚĂŶďĞƌƐŝŚďĞƌĚĂƐĂƌŬĂŶŬĂƚĞŐŽƌŝƉŽƌƞŽůŝŽĚĂŶƐŬĂůĂ peringkat bank dimuat dalam tabel 3.1. dŚĞ ĚŝƐĐůŽƐƵƌĞ ŽĨ ŶĞƚ ĐůĂŝŵƐ͕ ďĂƐĞĚ ŽŶ ƉŽƌƞŽůŝŽ ĐĂƚĞŐŽƌLJ ĂŶĚ ďĂŶŬ ƌĂƟŶŐƐĐĂůĞĂƐƐŚŽǁŶŽŶdĂďůĞϯ͘ϭ͘ dƌĂŶƐĂŬƐŝĞƌŝǀĂƟĨ͕ZĞƉŽĚĂŶZĞǀĞƌƐĞZĞƉŽ ĞƌŝǀĂƟǀĞ͕ZĞƉŽĂŶĚZĞǀĞƌƐĞZĞƉŽdƌĂŶƐĂĐƟŽŶƐ ĂŶŬ ŵĞůĂŬƵŬĂŶ ƚƌĂŶƐĂŬƐŝ ĚĞƌŝǀĂƟĨ ďĂŝŬ ƵŶƚƵŬ ŬĞƉĞƌůƵĂŶ ďĂŶŬ ĂƚĂƵ untuk memenuhi kebutuhan nasabah. dŚĞĂŶŬĞdžĞĐƵƚĞƐĞƌŝǀĂƟǀĞƚƌĂŶƐĂĐƟŽŶ͕ĞŝƚŚĞƌĨŽƌƚŚĞĂŶŬƐ͛ŶĞĞĚƐ or to meet a customer’s needs as part of banking services. PT. BANK MIZUHO INDONESIA 2014 ANNUAL REPORT 61 WZDK>EEWEZWEDE:DEZ/^/<K ĂƉŝƚĂůĂŶĚ/ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚ dƌĂŶƐĂŬƐŝ ĚĞƌŝǀĂƟĨ LJĂŶŐ ĚŝůĂŬƵŬĂŶ ĂŶŬ ďĞƌƵƉĂ &ŽƌǁĂƌĚ͕ ŽŵŵŽŶ Swap, ƌŽƐƐ ƵƌƌĞŶĐLJ ^ǁĂƉ ;^Ϳ͕ dan /ŶƚĞƌĞƐƚ ZĂƚĞ ^ǁĂƉ ;/Z^Ϳ͘ EĂƐĂďĂŚĂŶŬLJĂŶŐĂŬĂŶŵĞůĂŬƵŬĂŶƚƌĂŶƐĂŬƐŝĚĞƌŝǀĂƟĨŚĂƌƵƐŵĞŵŝůŝŬŝ ůŝŵŝƚ ƚƌĂŶƐĂŬƐŝ ƚĞƌůĞďŝŚ ĚĂŚƵůƵ LJĂŶŐ ĚŝƚĞŶƚƵŬĂŶ ŽůĞŚ hŶŝƚ ŝƐŶŝƐ ĚĂŶ hŶŝƚZŝƐŝŬŽ͘ dŚĞ ĂŶŬ ĐŽŶĚƵĐƚƐ ĚĞƌŝǀĂƟǀĞƐ ƚƌĂŶƐĂĐƟŽŶƐ ŝŶ ĨŽƌŵ ŽĨ &ŽƌǁĂƌĚ͕ ŽŵŵŽŶ ^ǁĂƉ͕ ƌŽƐƐ ƵƌƌĞŶĐLJ ^ǁĂƉ ;^Ϳ͕ ĂŶĚ /ŶƚĞƌĞƐƚ ZĂƚĞ ^ǁĂƉ ;/Z^Ϳ͘ƵƐƚŽŵĞƌƐǁŚŽǁŝƐŚƚŽĐŽŶĚƵĐƚĂĚĞƌŝǀĂƟǀĞƚƌĂŶƐĂĐƟŽŶƐŚŽƵůĚ ŚĂǀĞĂĐĞƌƚĂŝŶƚƌĂŶƐĂĐƟŽŶůŝŵŝƚďĞĨŽƌĞŚĂŶĚĂƐƐƉĞĐŝĮĞĚďLJƚŚĞƵƐŝŶĞƐƐ ĂŶĚZŝƐŬhŶŝƚ͘ ĂŶŬƟĚĂŬŵĞŵŝůŝŬŝĞŬƐƉŽƐƵƌ Repo dan ZĞǀĞƌƐĞZĞƉŽ͘ The Bank does not have exposures in Repo nor Reverse Repo. WĞŶŐƵŶŐŬĂƉĂŶŬƵĂŶƟƚĂƟĨƌŝƐŝŬŽŬƌĞĚŝƚƉŝŚĂŬůĂǁĂŶ͗dƌĂŶƐĂŬƐŝĚĞƌŝǀĂƟĨ dimuat dalam tabel 3.2. dŚĞ ƋƵĂŶƟƚĂƟǀĞ ĚŝƐĐůŽƐƵƌĞ ŽĨ ĐŽƵŶƚĞƌƉĂƌƚLJ͛Ɛ ĐƌĞĚŝƚ ƌŝƐŬ ŝƐ ƐŚŽǁŶ ŽŶ Table 3.2. WĞŶĞƌĂƉĂŶdĞŬŶŝŬDŝƟŐĂƐŝZŝƐŝŬŽ<ƌĞĚŝƚĚĞŶŐĂŶWĞŶĚĞŬĂƚĂŶ^ƚĂŶĚĂƌ /ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨƌĞĚŝƚZŝƐŬDŝƟŐĂƟŽŶdĞĐŚŶŝƋƵĞŝŶ^ƚĂŶĚĂƌĚŝnjĞĚ Approach :ĞŶŝƐĂŐƵŶĂŶƵƚĂŵĂLJĂŶŐĚŝƚĞƌŝŵĂĚĂůĂŵƌĂŶŐŬĂŵŝƟŐĂƐŝƌŝƐŝŬŽŬƌĞĚŝƚ pada dasarnya dikelompokkan menjadi: dŚĞ ƚLJƉĞƐ ŽĨ ŵĂŝŶ ĐŽůůĂƚĞƌĂů ĂĐĐĞƉƚĞĚ ŝŶ ĐŽƵƌƐĞ ŽĨ ĐƌĞĚŝƚ ƌŝƐŬ ŵŝƟŐĂƟŽŶĂƌĞďĂƐŝĐĂůůLJŐƌŽƵƉĞĚŝŶƚŽ͗ ͻ ŐƵŶĂŶ͕LJĂŶŐĚĂƉĂƚďĞƌƵƉĂĂƐĞƚŬĞƵĂŶŐĂŶ;ĂŐƵŶĂŶďĞƌƵƉĂŬĂƐ͕ ŵĂƌŐŝŶ ĚĞƉŽƐŝƚ͕ ƉŝƵƚĂŶŐ͕ ƐĞƌƟĮŬĂƚ ƐŝŵƉĂŶĂŶ ďĞƌũĂŶŐŬĂ͕ ĚƐďͿ͕ ŵĂƵƉƵŶ LJĂŶŐ ďĞƌƵƉĂ ĂƐĞƚ ĮƐŝŬ;ŵĞƐŝŶ͕ ƉĞƌƐĞĚŝĂĂŶ͕ ƉƌŽƉĞƌƟ͕ ŬĂƉĂůͬƉĞƐĂǁĂƚ ĚƐďͿ͘ ĂůĂŵ ƚĞŬŶŝŬ ŵŝƟŐĂƐŝ ƌŝƐŝŬŽ ŬƌĞĚŝƚ͕ ĂƐĞƚ ĮƐŝŬ ƟĚĂŬ ĚŝƉĞƌŚŝƚƵŶŐŬĂŶ ƐĞďĂŐĂŝ ƚĞŬŶŝŬ ŵŝƟŐĂƐŝ ƌŝƐŝŬŽ ŬƌĞĚŝƚ͘ ͻ ŽůůĂƚĞƌĂů͕ ǁŚŝĐŚ ĐĂŶ ĞŝƚŚĞƌ ďĞ ŝŶ ƚŚĞ ĨŽƌŵ ŽĨ ĮŶĂŶĐŝĂů ĂƐƐĞƚƐ ;ĐĂƐŚ ĐŽůůĂƚĞƌĂů͕ ŵĂƌŐŝŶ ĚĞƉŽƐŝƚ͕ ĂĐĐŽƵŶƚƐ ƌĞĐĞŝǀĂďůĞ͕ ĐĞƌƟĮĐĂƚĞƐ ŽĨ ĚĞƉŽƐŝƚƐ͕ ĞƚĐͿ͕ ĂƐ ǁĞůů ĂƐ ŝŶ ƚŚĞ ĨŽƌŵ ŽĨ ƉŚLJƐŝĐĂů ĂƐƐĞƚƐ ;ŵĂĐŚŝŶĞƌLJ͕ ŝŶǀĞŶƚŽƌLJͬƐƵƉƉůLJ͕ ƉƌŽƉĞƌƚLJ͕ ǀĞƐƐĞůͬ ĂŝƌĐƌĂŌ ĞƚĐ͘Ϳ͘ /Ŷ ƚŚĞ ĐƌĞĚŝƚ ƌŝƐŬ ŵŝƟŐĂƟŽŶ ƚĞĐŚŶŝƋƵĞ͕ ƉŚLJƐŝĐĂů ĂƐƐĞƚƐ ĂƌĞ ŶŽƚ ĐŽƵŶƚĞĚ ĂƐ Ă ĐƌĞĚŝƚ ƌŝƐŬ ŵŝƟŐĂƟŽŶ ƚĞĐŚŶŝƋƵĞ͘ ͻ Garansi, yang diterima dari Pemerintah Republik Indonesia, ĂŶŬ ŬŽƌĞƐƉŽŶĚĞŶ͕ ŵĂƵƉƵŶ ŐĂƌĂŶƐŝ ŝŶĚŝǀŝĚƵĂů͘ ĂůĂŵ ƚĞŬŶŝŬ ŵŝƟŐĂƐŝƌŝƐŝŬŽŬƌĞĚŝƚ͕ŐĂƌĂŶƐŝLJĂŶŐĚŝƉĞƌŚŝƚƵŶŐŬĂŶŚĂŶLJĂŐĂƌĂŶƐŝ yang diterbitkan oleh pihak yang termasuk dalam cakupan kategori tagihan kepada Pemerintah Indonesia, tagihan kepada Pemerintah Negara Lain, tagihan kepada Bank serta Lembaga ƉĞŶũĂŵŝŶĂŶͬĂƐƵƌĂŶƐŝ ĚĞŶŐĂŶ ŵĞŵƉĞƌŚĂƟŬĂŶ ƉĞŵĞŶƵŚĂŶ persyaratan garansi dan penerbit garansi. ͻ Guarantee, which received from the Government of the Republic of Indonesia, correspondent bank as well as individual guarantee. /ŶƚŚĞĐƌĞĚŝƚƌŝƐŬŵŝƟŐĂƟŽŶƚĞĐŚŶŝƋƵĞ͕ŐƵĂƌĂŶƚĞĞƐƚŚĂƚĐŽƵŶƚĞĚ ĂƌĞŽŶůLJŐƵĂƌĂŶƚĞĞƐŝƐƐƵĞĚďLJƚŚĞƉĂƌƟĞƐŝŶĐůƵĚĞĚŝŶƚŚĞƐĐŽƉĞŽĨ the category of claims to the Indonesian Government, claims to Governments of other countries, Claims to the Bank, and security ĂŐĞŶĐŝĞƐͬŝŶƐƵƌĂŶĐĞ ĐŽŵƉĂŶŝĞƐ ďLJ ƚĂŬŝŶŐ ŝŶƚŽ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂƟŽŶ ƚŚĞ ĨƵůĮůůŵĞŶƚ ŽĨ ƌĞƋƵŝƌĞŵĞŶƚƐ ŽĨ ŐƵĂƌĂŶƚĞĞƐ ŝƐƐƵĞĚ ĂŶĚ ŝƐƐƵĞƌ ŽĨ guarantees. Bank memiliki kebijakan, prosedur dan proses untuk menilai dan mengelola agunan berdasarkan jenis agunan dan jumlah pembiayaan yang diberikan. The Bank has policies, procedures and processes to assess and manage ĐŽůůĂƚĞƌĂůďĂƐĞĚŽŶƚŚĞƚLJƉĞŽĨĐŽůůĂƚĞƌĂůĂŶĚƚŚĞĂŵŽƵŶƚŽĨĮŶĂŶĐŝŶŐ granted. Penerbit jaminan/garansi yang diakui dalam perhitungan teknik ŵŝƟŐĂƐŝ ƌŝƐŝŬŽ ŬƌĞĚŝƚ ƉĂĚĂ ƵŵƵŵŶLJĂ ĂĚĂůĂŚ ĂŶŬ ŬŽƌĞƐƉŽŶĚĞŶ LJĂŶŐ memenuhi persyaratan sebagai prime bank. dŚĞŐƵĂƌĂŶƚĞĞͬĐŽůůĂƚĞƌĂůŝƐƐƵĞƌƌĞĐŽŐŶŝnjĞĚŝŶƚŚĞĐĂůĐƵůĂƟŽŶŽĨĐƌĞĚŝƚ ƌŝƐŬ ŵŝƟŐĂƟŽŶ ƚĞĐŚŶŝƋƵĞ ŐĞŶĞƌĂůůLJ ŝƐ Ă ĐŽƌƌĞƐƉŽŶĚĞŶƚ ďĂŶŬ ǁŚŝĐŚ meets the requirements as a prime bank. WĞŶŐƵŶŐŬĂƉĂŶŬƵĂŶƟƚĂƟĨĂƚĂƐƚĂŐŝŚĂŶďĞƌƐŝŚĂŶŬďĞƌĚĂƐĂƌŬĂŶďŽďŽƚ ƌŝƐŝŬŽƐĞƚĞůĂŚŵĞŵƉĞƌŚŝƚƵŶŐŬĂŶĚĂŵƉĂŬŵŝƟŐĂƐŝƌŝƐŝŬŽŬƌĞĚŝƚĚŝŵƵĂƚ dalam tabel tabel 4.1. YƵĂŶƟƚĂƟǀĞ ĚŝƐĐůŽƐƵƌĞ ŽĨ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ŶĞƚ ƌĞĐĞŝǀĂďůĞ ŝƐ ďĂƐĞĚ ŽŶ ƌŝƐŬ ǁĞŝŐŚƚĂŌĞƌĐŽŶƐŝĚĞƌŝŶŐƌĞĚŝƚZŝƐŬDŝƟŐĂƟŽŶĂƐƐŚŽǁŶŽŶdĂďůĞϰ͘ϭ͘ WĞŶŐƵŶŐŬĂƉĂŶ ƚĂŐŝŚĂŶ ďĞƌƐŝŚ ĚĂŶ ƚĞŬŶŝŬ ŵŝƟŐĂƐŝ ƌŝƐŝŬŽ ŬƌĞĚŝƚ ĂŶŬ dimuat dalam tabel 4.2. ŝƐĐůŽƐƵƌĞ ŽĨ ŶĞƚ ƌĞĐĞŝǀĂďůĞ ĂŶĚ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ĐƌĞĚŝƚ ƌŝƐŬ ŵŝƟŐĂƟŽŶ technique are shown in Table 4.2. 62 Wd͘E<D/h,K/EKE^/ϮϬϭϰEEh>ZWKZd ^ĞŬƵƌŝƟƐĂƐŝƐĞƚ ĂŶŬƟĚĂŬŵĞůĂŬƵŬĂŶĂŬƟǀŝƚĂƐƐĞŬƵƌŝƟƐĂƐŝĂƐĞƚ͘ ƐƐĞƚƐ^ĞĐƵƌŝƟnjĂƟŽŶ dŚĞĂŶŬĚŽĞƐŶŽƚĚŽĂŶLJĂĐƟǀŝƚLJƌĞůĂƟŶŐƚŽĂƐƐĞƚƐƐĞĐƵƌŝƟnjĂƟŽŶ͘ Perhitungan ATMR Risiko kredit Pendekatan Standar Perhitungan ATMR Risiko kredit Pendekatan Standard – Bank dimuat dalam table 5.1, 5.2, 5.3, 5.4. ĂůĐƵůĂƟŽŶŽĨƚŚĞZtĨŽƌƌĞĚŝƚZŝƐŬƵƐŝŶŐ^ƚĂŶĚĂƌĚŝnjĞĚDĞƚŚŽĚ dŚĞĂŶŬ͛ƐĐĂůĐƵůĂƟŽŶŽĨƚŚĞZtĨŽƌĐƌĞĚŝƚƌŝƐŬƵƐŝŶŐƚŚĞƐƚĂŶĚĂƌĚŝnjĞĚ method is shown in Tables 5.1, 5.2, 5.3, 5.4. 2. Risiko Pasar 2. Market Risk Manajemen Risiko Pasar Bank ditujukan untuk meminimalkan dampak ŶĞŐĂƟĨLJĂŶŐƟŵďƵůĚĂƌŝŐĞƌĂŬĂŶLJĂŶŐŵĞƌƵŐŝŬĂŶƉĂƐĂƌĂƐĞƚĚĂŶŵŽĚĂů ĂŶŬ͘ ĂŶŬ ŵĞŵƉĞƌƟŵďĂŶŐŬĂŶ ZŝƐŝŬŽ ^ƵŬƵ ƵŶŐĂ ĚĂŶ ZŝƐŝŬŽ EŝůĂŝ Tukar dalam mengelola Risiko Pasar. dŚĞĂŶŬ͛ƐDĂƌŬĞƚZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚŝƐĂŝŵĞĚĂƚŵŝŶŝŵŝnjŝŶŐŶĞŐĂƟǀĞ impact that can arise from adverse movement of the Bank’s assets ĂŶĚ ĐĂƉŝƚĂů͘ dŚĞ ĂŶŬ ƚĂŬĞƐ ŝŶƚŽ ĐŽŶƐŝĚĞƌĂƟŽŶ ŝŶƚĞƌĞƐƚ ƌĂƚĞ ƌŝƐŬ ĂŶĚ exchange rate risk in managing market risk. Tata Kelola dan Organisasi ĂůĂŵ ƌĂŶŐŬĂ ƉĞŶĞƌĂƉĂŶ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ LJĂŶŐ ĞĨĞŬƟĨ͕ ĂŶŬ menyusun tugas dan tanggung jawab yang disesuaikan dengan tujuan dan kebijakan usaha, ukuran dan kompleksitas serta kemampuan Bank. Penanggung-jawab pengelolaan risiko pasar secara umum terletak pada ƐĞƟĂƉƵŶŝƚŬĞƌũĂLJĂŶŐŵĞŵŝůŝŬŝĂŬƟǀŝƚĂƐLJĂŶŐƚĞƌĞŬƐƉŽƐƚĞƌŚĂĚĂƉƌŝƐŝŬŽ ƉĂƐĂƌ͕ĚĂŶƐĞĐĂƌĂŬŚƵƐƵƐƚĞƌůĞƚĂŬƉĂĚĂĞƉĂƌƚĞŵĞŶdƌĞĂƐƵƌŝƐĞďĂŐĂŝ ƉĞŶŐĞůŽůĂƌŝƐŝŬŽƉĂƐĂƌĂŶŬƐĞĐĂƌĂŬĞƐĞůƵƌƵŚĂŶ͘ĂůĂŵŵĞůĂŬƐĂŶĂŬĂŶ ƉĞŶŐĞůŽůĂĂŶƚĞƌƐĞďƵƚĞƉĂƌƚĞŵĞŶdƌĞĂƐƵƌŝĚŝďĂŶƚƵŽůĞŚĞƉĂƌƚĞŵĞŶ Manajemen Risiko, yang secara independen, memberikan masukan ĚĂŶ ĂŶĂůŝƐĂ LJĂŶŐ ŽďũĞŬƟĨ ĚĂůĂŵ ƉƌŽƐĞƐ ŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ͕ ƉĞŶŐƵŬƵƌĂŶ͕ pemantauan dan pengelolaan risiko pasar. 'ŽǀĞƌŶĂŶĐĞĂŶĚKƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ /Ŷ ƚŚĞ ĐŽƵƌƐĞ ŽĨ ŝŵƉůĞŵĞŶƟŶŐ ĞīĞĐƟǀĞ ƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͕ ƚŚĞ ĂŶŬ ĚĞƚĞƌŵŝŶĞƐ ƚĂƐŬƐ ĂŶĚ ƌĞƐƉŽŶƐŝďŝůŝƟĞƐ ƚĂŝůŽƌĞĚ ƚŽ ƚŚĞ ďƵƐŝŶĞƐƐ ŐŽĂůƐ and policies, size and complexity as well as the Bank’s ability. The responsibility of market risk management is generally located on each ǁŽƌŬŝŶŐƵŶŝƚƚŚĂƚŚĂƐĂĐƟǀŝƚLJǁŚŝĐŚŝƐĞdžƉŽƐĞĚƚŽŵĂƌŬĞƚƌŝƐŬ͕ĂŶĚŝƐ ƉĂƌƟĐƵůĂƌůLJŽŶƚŚĞdƌĞĂƐƵƌLJĞƉĂƌƚŵĞŶƚĂƐƚŚĞŵĂŶĂŐĞƌŽĨƚŚĞŽǀĞƌĂůů ĂŶŬ͛ƐŵĂƌŬĞƚƌŝƐŬ͘/ŶŝŵƉůĞŵĞŶƟŶŐƚŚĞƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͕ƚŚĞdƌĞĂƐƵƌLJ ĞƉĂƌƚŵĞŶƚŝƐĂƐƐŝƐƚĞĚďLJƚŚĞZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚĞƉĂƌƚŵĞŶƚ͕ǁŚŝĐŚ ŝŶĚĞƉĞŶĚĞŶƚůLJƉƌŽǀŝĚĞƐŝŶƉƵƚĂŶĚŽďũĞĐƟǀĞĂŶĂůLJƐŝƐŝŶƚŚĞƉƌŽĐĞƐƐŽĨ ŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ͕ŵĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚ͕ŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐĂŶĚŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚŽĨŵĂƌŬĞƚ risk. ĞƉĂƌƚĞŵĞŶDĂŶĂũĞŵĞŶZŝƐŝŬŽďĞƌƚĂŶŐŐƵŶŐũĂǁĂďĚĂůĂŵŵĞŵĂŶƚĂƵ risiko pasar, mempersiapkan laporan dan analisa, menyusun proposal, penentuan limit dan pedoman guna perhitungan dan penerapan rencana berkaitan dengan manajemen risiko pasar. dŚĞ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ĞƉĂƌƚŵĞŶƚ ŝƐ ƌĞƐƉŽŶƐŝďůĞ ĨŽƌ ŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐ market risk, preparing reports and analysis, preparing proposals, and ĚĞƚĞƌŵŝŶŝŶŐůŝŵŝƚĂŶĚŐƵŝĚĂŶĐĞĨŽƌƚŚĞĐĂůĐƵůĂƟŽŶĂŶĚŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ of plans related to market risk management. ĂŶŬ ŵĞŵďĞŶƚƵŬ <ŽŵŝƚĞ DĂŶĂũĞŵĞŶ ƐĞƚ ĚĂŶ <ĞǁĂũŝďĂŶ ;“Asset ĂŶĚ >ŝĂďŝůŝƚLJ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ Ͳ >D͟Ϳ ƐĞďĂŐĂŝ ƐĂůĂŚ ƐĂƚƵ ĚĂƌŝ ŬŽŵŝƚĞ ŬĞďŝũĂŬĂŶ ďŝƐŶŝƐ͘ <ŽŵŝƚĞ ŝŶŝ ďĞƌƚĂŶŐŐƵŶŐ ũĂǁĂď ĂƚĂƐ ŬĞƐĞůƵƌƵŚĂŶ ƉĞŵďĂŚĂƐĂŶ ĚĂŶ ŬŽŽƌĚŝŶĂƐŝ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ ƉĂƐĂƌ͘ <ŽŵŝƚĞ ŝŶŝ menentukan kebijakan pendanaan dan investasi, membahas dan mengkoordinasikan hal-hal yang berhubungan dengan kebijakan ALM, perencanaan risiko dan manajemen risiko pasar, dan mengusulkan ƚĂŶŐŐĂƉĂŶƚĞƌŚĂĚĂƉŬĞĂĚĂĂŶĚĂƌƵƌĂƚƐĞƉĞƌƟƉĞƌƵďĂŚĂŶƉĂƐĂƌƐĞĐĂƌĂ mendadak. dŚĞ ĂŶŬ ĨŽƌŵĞĚ ƚŚĞ ƐƐĞƚ ĂŶĚ >ŝĂďŝůŝƚLJ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ŽŵŵŝƩĞĞ ;͞ƐƐĞƚĂŶĚ>ŝĂďŝůŝƚLJDĂŶĂŐĞŵĞŶƚͲ>D͟ͿĂƐŽŶĞŽĨƚŚĞďƵƐŝŶĞƐƐƉŽůŝĐŝĞƐ ĐŽŵŵŝƩĞĞƐ͘dŚŝƐĐŽŵŵŝƩĞĞŝƐƌĞƐƉŽŶƐŝďůĞĨŽƌŽǀĞƌĂůůĚŝƐĐƵƐƐŝŽŶĂŶĚ ĐŽŽƌĚŝŶĂƟŽŶŽĨŵĂƌŬĞƚƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͘dŚŝƐĐŽŵŵŝƩĞĞĚĞƚĞƌŵŝŶĞƐ ĨƵŶĚŝŶŐ ĂŶĚ ŝŶǀĞƐƚŵĞŶƚ ƉŽůŝĐŝĞƐ͕ ĚŝƐĐƵƐƐĞƐ ĂŶĚ ĐŽŽƌĚŝŶĂƚĞƐ ŵĂƩĞƌƐ ƌĞůĂƟŶŐƚŽ>DƉŽůŝĐŝĞƐ͕ƌŝƐŬƉůĂŶŶŝŶŐ͕ĂŶĚŵĂƌŬĞƚƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͕ ĂŶĚ ƉƌŽƉŽƐĞƐ ƌĞƐƉŽŶƐĞƐ ƚŽ ĞŵĞƌŐĞŶĐLJ ĐŽŶĚŝƟŽŶƐ ƐƵĐŚ ĂƐ ƐƵĚĚĞŶ changes in the market. Kebijakan dan Prosedur hŶƚƵŬ ŵĞŶĚƵŬƵŶŐ ƉĞŶŐĞůŽůĂĂŶ ƌŝƐŝŬŽ ƉĂƐĂƌ LJĂŶŐ ĞĨĞŬƟĨ͕ ĂŶŬ ƚĞůĂŚ memiliki kebijakan dan Prosedur Manajemen Risiko Pasar dan Pengelolaan Trading Book. Policies and Procedures dŽƐƵƉƉŽƌƚĂŶĞīĞĐƟǀĞŵĂƌŬĞƚƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͕ƚŚĞĂŶŬŚĂƐƉŽůŝĐŝĞƐ and procedures of Market Risk Management Procedures and Trading Book Management Procedures. PT. BANK MIZUHO INDONESIA 2014 ANNUAL REPORT 63 WZDK>EEWEZWEDE:DEZ/^/<K ĂƉŝƚĂůĂŶĚ/ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ĂŶŬ ŵĞŶLJƵƐƵŶ ůĂƉŽƌĂŶͲůĂƉŽƌĂŶ ƚĞŶƚĂŶŐ ƉƌŽĮů ƌŝƐŝŬŽ ĚĂŶ ŬĞƉĂƚƵŚĂŶ pada batas risiko, baik secara berkala maupun pada saat dibutuhkan. ĞƌĚĂƐĂƌŬĂŶ ůĂƉŽƌĂŶͲůĂƉŽƌĂŶ ŝŶŝ͕ ĂŶŬ ĚĂƉĂƚ ŵĞŶĞŶƚƵŬĂŶ ƉƌŽĮů manajemen risiko pasar dan melaporkan keadaan risiko pasar serta kepatuhannya dimana batas-batas risiko diserahkan pada manajemen ƐĞƟĂƉŚĂƌŝ͘ dŚĞ ĂŶŬ ĐŽŵƉŝůĞƐ ƌĞƉŽƌƚƐ ŽŶ ƌŝƐŬ ƉƌŽĮůĞƐ ĂŶĚ ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ŽŶ ƌŝƐŬ limits, either periodically or when needed. Based on these reports, the ĂŶŬ ĐŽƵůĚ ĚĞƚĞƌŵŝŶĞ Ă ŵĂƌŬĞƚ ƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƉƌŽĮůĞ ĂŶĚ ƌĞƉŽƌƚ ƚŚĞ ŵĂƌŬĞƚ ĐŽŶĚŝƟŽŶ ĂŶĚ ŝƚƐ ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ǁŚĞƌĞ ƚŚĞ ƌŝƐŬ ůŝŵŝƚƐ ĂƌĞ handed over to the Management on a daily basis. Proses WƌŽƐĞƐ DĂŶĂũĞŵĞŶ ZŝƐŝŬŽ ƉĂƐĂƌ ŵĞůŝƉƵƟ ŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ͕ ƉĞŶŐƵŬƵƌĂŶ͕ pemantauan, penentuan limit dan pengendalian risiko pasar. Process dŚĞ ŵĂƌŬĞƚ ƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƉƌŽĐĞƐƐ ŝŶĐůƵĚĞƐ ƚŚĞ ŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ͕ ŵĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚ͕ ŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐ͕ ůŝŵŝƚ ĚĞƚĞƌŵŝŶĂƟŽŶ ĂŶĚ ŵĂƌŬĞƚ ƌŝƐŬ control. Bank telah memiliki Aplikasi Manajemen Risiko Pasar untuk mendukung proses Manajemen Risiko Pasar dalam rangka pengelolaan Risiko Pasar untuk pengendalian internal Bank dilakukan secara harian melalui pemakaian limit yang ditetapkan, sedangkan pengukuran Risiko Pasar ĚĂůĂŵ ƌĂŶŐŬĂ ƉĞƌŚŝƚƵŶŐĂŶ <ĞǁĂũŝďĂŶ WĞŶLJĞĚŝĂĂŶ DŽĚĂů DŝŶŝŵƵŵ dilakukan secara bulanan menggunakan Metode Standar. dŚĞ ĂŶŬ ŚĂƐ Ă DĂƌŬĞƚ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƉƉůŝĐĂƟŽŶ ƚŽ ƐƵƉƉŽƌƚ the Market Risk Management process in the course of Market Risk Management for the Bank’s internal control which is conducted on ĂĚĂŝůLJďĂƐŝƐƚŚƌŽƵŐŚƚŚĞĂƉƉůŝĐĂƟŽŶŽĨƐƉĞĐŝĮĞĚůŝŵŝƚ͘tŚĞƌĞĂƐ͕ƚŚĞ ŵĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚŽĨŵĂƌŬĞƚƌŝƐŬŝŶƚŚĞĐŽƵƌƐĞŽĨĐĂůĐƵůĂƟŶŐƚŚĞŵŝŶŝŵƵŵ capital requirement is conducted on a monthly basis using standardized methods. ĂŶŬ ŵĞůĂŬƵŬĂŶ ŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ ƌŝƐŝŬŽ ĚŝŵĂŶĂ ŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ ƚĞƌƐĞďƵƚ ĚŝůĂŬƵŬĂŶƐĞĐĂƌĂůĂLJĂŬƚĞƌŚĂĚĂƉĂƐĞƚ͕ƚƌĂŶƐĂŬƐŝĚĞƌŝǀĂƟĨ͕ĚĂŶŝŶƐƚƌƵŵĞŶ keuangan lainnya, yang mengandung risiko suku bunga atau risiko ŶŝůĂŝ ƚƵŬĂƌ ĚĂůĂŵ ĂŬƟǀŝƚĂƐ ŬĞƵĂŶŐĂŶ ƚĞƌƚĞŶƚƵ ĂƚĂƵ ĚĂůĂŵ ĂŬƟǀŝƚĂƐ keseluruhan Bank. dŚĞ ĂŶŬ ĐŽŶĚƵĐƚƐ ƌŝƐŬ ŝŶĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ ǁŚĞƌĞ ƚŚĞ ŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ ŝƐ ƉƌŽƉĞƌůLJĐŽŶĚƵĐƚĞĚĂŐĂŝŶƐƚĂƐƐĞƚƐ͕ĚĞƌŝǀĂƟǀĞƚƌĂŶƐĂĐƟŽŶƐ͕ĂŶĚŽƚŚĞƌ ĮŶĂŶĐŝĂůŝŶƐƚƌƵŵĞŶƚƐ͕ƚŚĂƚĐŽŶƚĂŝŶŝŶƚĞƌĞƐƚƌĂƚĞƌŝƐŬŽĨĞdžĐŚĂŶŐĞƌĂƚĞ ƌŝƐŬŝŶĐĞƌƚĂŝŶĮŶĂŶĐŝĂůĂĐƟǀŝƟĞƐŽƌŝŶƚŚĞŽǀĞƌĂůůĂŶŬ͛ƐĂĐƟǀŝƟĞƐ͘ ĂŶŬŵĞŵŝůŝŬŝƉƌŽƐĞƐŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝƵŶƚƵŬZŝƐŝŬŽ^ƵŬƵƵŶŐĂƉĂĚĂBanking Book ;͞/ZZ͟Ϳ ĚĞŶŐĂŶ ŵĞŶŐŐƵŶĂŬĂŶ ƌĞƉƌŝĐŝŶŐ ƌŝƐŬ͕ LJŝĞůĚ ĐƵƌǀĞ ƌŝƐŬ͕ atau ŽƉƟŽŶĂůŝƚLJ ƌŝƐk, yang dapat mempengaruhi pendapatan bunga Bank, nilai ekonomis Bank, dan modal Bank. dŚĞ ĂŶŬ ŚĂƐ ĂŶ ŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ ƉƌŽĐĞƐƐ ĨŽƌ /ŶƚĞƌĞƐƚ ZĂƚĞ ZŝƐŬ ŝŶ ƚŚĞ ĂŶŬŝŶŐ ŽŽŬ ;͞/ZZ͟Ϳ ƵƐŝŶŐ ƌĞƉƌŝĐŝŶŐ ƌŝƐŬ͕ LJŝĞůĚ ĐƵƌǀĞ ƌŝƐŬ͕ Žƌ ŽƉƟŽŶĂůŝƚLJƌŝƐŬ͕ǁŚŝĐŚŵĂLJĂīĞĐƚƚŚĞĂŶŬ͛ƐŝŶƚĞƌĞƐƚŝŶĐŽŵĞ͕ĞĐŽŶŽŵŝĐ value, and capital. ĂŬƵƉĂŶ ƉŽƌƚŽĨŽůŝŽ LJĂŶŐ ĚŝŚŝƚƵŶŐ ĚĂůĂŵ <WDD ĚĞŶŐĂŶ ƉĞŶĚĞŬĂƚĂŶ metode standar yaitu portofolio Trading book untuk risiko suku bunga ĚĂŶƉŽƌƞŽůŝŽTrading book dan Banking Book untuk risiko nilai tukar. WŽƌƞŽůŝŽƐĐŽǀĞƌĂŐĞĐĂůĐƵůĂƚĞĚŽŶZďLJƵƐŝŶŐƐƚĂŶĚĂƌĚŝnjĞĚĂƉƉƌŽĂĐŚ ĂƌĞ ƚŚĞ dƌĂĚŝŶŐ ďŽŽŬ ƉŽƌƞŽůŝŽ ĨŽƌ ŝŶƚĞƌĞƐƚ ƌĂƚĞ ƌŝƐŬ ĂŶĚ dƌĂĚŝŶŐ ĂŶĚ ĂŶŬŝŶŐŽŽŬƉŽƌƞŽůŝŽĨŽƌĞdžĐŚĂŶŐĞƌĂƚĞƌŝƐŬ͘ Bank juga melakukan pengukuran Risiko Suku Bunga pada Banking Book secara bulanan menggunakan ƐƐĞƚƐΘ>ŝĂďŝůŝƟĞƐ'ĂƉZĞƉŽƌƚ dan pengukuran Risiko dan pengukuran Risiko Nilai Tukar pada Banking Book ŵĞůĂůƵŝƉĞƌŚŝƚƵŶŐĂŶWŽƐŝƐŝĞǀŝƐĂEĞƚŽ;WEͿƐĞĐĂƌĂŚĂƌŝĂŶĚĂŶ bulanan sesuai ketentuan Bank Indonesia. The Bank also performs measurements on Interest Rate Risk in the ĂŶŬŝŶŐŽŽŬŽŶĂŵŽŶƚŚůLJďĂƐŝƐƵƐŝŶŐƚŚĞƐƐĞƚƐĂŶĚ>ŝĂďŝůŝƟĞƐ'ĂƉ Report and Risk measurement including measurement of Exchange ZĂƚĞ ZŝƐŬ ŝŶ ƚŚĞ ĂŶŬŝŶŐ ŽŽŬ ďLJ ĐĂůĐƵůĂƟŶŐ ƚŚĞ EĞƚ KƉĞŶ WŽƐŝƟŽŶ ;EKWͿŽŶĂĚĂŝůLJĂŶĚŵŽŶƚŚůLJďĂƐŝƐŝŶĂĐĐŽƌĚĂŶĐĞǁŝƚŚĂŶŬ/ŶĚŽŶĞƐŝĂ ƌĞŐƵůĂƟŽŶƐ͘ Selain itu, Bank telah melakukan proses ^ƚƌĞƐƐ dĞƐƟŶŐ terhadap instrumen keuangan yang terekspos Risiko Nilai Tukar dan Risiko Suku Bunga pada Banking Book untuk menilai ketahanan Bank dalam menghadapi perubahan faktor pasar yang ekstrim pada saat kondisi pasar ĂďŶŽƌŵĂů͘ ^ƚƌĞƐƐ dĞƐƟŶŐ ĚŝůĂŬƵŬĂŶ ƐĞƟĂƉ ϯ ;ƟŐĂͿ ďƵůĂŶ ƐĞŬĂůŝ ĂƚĂƵƉĞƌŝŽĚĞLJĂŶŐůĞďŝŚƉĞŶĚĞŬũŝŬĂƚĞƌũĂĚŝŬŽŶĚŝƐŝƟĚĂŬŶŽƌŵĂů͘ /Ŷ ĂĚĚŝƟŽŶ͕ ƚŚĞ ĂŶŬ ŚĂƐ ĐŽŶĚƵĐƚĞĚ ^ƚƌĞƐƐ dĞƐƟŶŐ ŽŶ ĮŶĂŶĐŝĂů instruments exposed to Foreign Exchange Risk and Interest Rate Risk in Banking Book to assess the Bank’s resilience in facing extreme changes ŝŶŵĂƌŬĞƚĨĂĐƚŽƌƐĚƵƌŝŶŐĂďŶŽƌŵĂůŵĂƌŬĞƚĐŽŶĚŝƟŽŶƐ͘^ƚƌĞƐƐdĞƐƟŶŐŝƐ ĐŽŶĚƵĐƚĞĚ ĞǀĞƌLJ ϯ ;ƚŚƌĞĞͿ ŵŽŶƚŚƐ Žƌ ƐŽŽŶĞƌ ŝĨ ĂďŶŽƌŵĂů ĐŽŶĚŝƟŽŶƐ occur. 64 Wd͘E<D/h,K/EKE^/ϮϬϭϰEEh>ZWKZd Proses pengendalian Risiko Pasar melalui penetapan dan kaji ulang ůŝŵŝƚ ZŝƐŝŬŽ WĂƐĂƌ ĚŝůĂŬƵŬĂŶ ƐĞĐĂƌĂ ƉĞƌŝŽĚŝŬ ŽůĞŚ ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ DĂŶĂũĞŵĞŶZŝƐŝŬŽŵĞůŝƉƵƟůŝŵŝƚͲůŝŵŝƚƌŝƐŝŬŽƉĂƐĂƌƉĂĚĂTrading book dan Banking book. The Market Risk control process through the establishment and the review of Market Risk limits is conducted periodically by the Risk DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ĞƉĂƌƚŵĞŶƚ ƚŚĂƚ ŝŶĐůƵĚĞƐ ŵĂƌŬĞƚ ƌŝƐŬ ůŝŵŝƚƐ ŝŶ ƚŚĞ Trading Book and Banking Book. ^ŝƐƚĞŵ/ŶĨŽƌŵĂƐŝDĂŶĂũĞŵĞŶĚŝďƵĂƚĚĞŶŐĂŶŵĞŵƉĞƌƟŵďĂŶŐŬĂŶ͗ dŚĞDĂŶĂŐĞŵĞŶƚ/ŶĨŽƌŵĂƟŽŶ^LJƐƚĞŵŝƐĚĞƐŝŐŶĞĚǁŝƚŚƚŚĞĨŽůůŽǁŝŶŐ in mind: a. a. b. c. d. e. Perubahan suku bunga dan nilai tukar dapat dimonitor secara ŚĂƌŝĂŶĚĂŶƌĞĂůƟŵĞ͘ Eksposur risiko suku bunga dan nilai tukar dapat dimonitor secara harian dan berkala. Pengaruh perubahan suku bunga dan nilai tukar terhadap pendapatan dan modal Bank dapat dimonitor secara berkala. Laporan risiko suku bunga dan nilai tukar harus dibuat secara akurat dan tepat waktu. Memungkinkan Bank melakukan stress test dan menentukan ƟŶĚĂŬĂŶͲƟŶĚĂŬĂŶƉĞƌďĂŝŬĂŶLJĂŶŐĚŝƉĞƌůƵŬĂŶ͘ b. c. d. e. Changes in interest rates and exchange rates can be monitored on ĂĚĂŝůLJďĂƐŝƐĂŶĚŝŶƌĞĂůƟŵĞ͘ Exposure to interest rates risk and exchange rates risk can be monitored daily and periodically. īĞĐƚƐ ŽĨ ĐŚĂŶŐĞƐ ŝŶ ŝŶƚĞƌĞƐƚ ƌĂƚĞƐ ĂŶĚ ĞdžĐŚĂŶŐĞ ƌĂƚĞƐ ŽŶ ƚŚĞ Bank’s earnings and capital can be monitored periodically. Reports on interest rates and exchange rates risk must be prepared. Enables the Bank to conduct stress tests and determine the ĐŽƌƌĞĐƟǀĞĂĐƟŽŶƐŶĞĞĚĞĚ͘ Pengungkapan risiko pasar Bank dengan menggunakan metode stándar dimuat pada tabel 6. dŚĞ ƋƵĂŶƟƚĂƟǀĞ ĚŝƐĐůŽƐƵƌĞ ŽĨ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ DĂƌŬĞƚ ZŝƐŬ ƵƐŝŶŐ ƚŚĞ Standardized Method is shown in Table 6. 3. Risiko Operasional 3. KƉĞƌĂƟŽŶĂůZŝƐŬ Manajemen Risiko Operasional Bank utamanya ditujukan untuk ŵĞŵŝŶŝŵĂůŬĂŶ ĚĂŵƉĂŬ ŶĞŐĂƟĨ ĚĂƌŝ ƟĚĂŬ ďĞƌĨƵŶŐƐŝŶLJĂ ƐĞĐĂƌĂ ďĂŝŬ atas proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan / atau kejadian-kejadian eksternal. dŚĞĂŶŬ͛ƐKƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚŝƐŵĂŝŶůLJĂŝŵĞĚĂƚŵŝŶŝŵŝnjŝŶŐ ƚŚĞ ŶĞŐĂƟǀĞ ŝŵƉĂĐƚ ŽĨ ŝŶƚĞƌŶĂů ŵĂůĨƵŶĐƟŽŶ ŚƵŵĂŶ ĞƌƌŽƌ͕ ƐLJƐƚĞŵ failures and/or external events. Tata Kelola & Organisasi ŝ ĚĂůĂŵ ŵĞŶŐĞůŽůĂ ƌŝƐŝŬŽ ŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂů͕ ƉĞŵŝůŝŬ ƌŝƐŝŬŽ ďĞƌƚĂŶŐŐƵŶŐ jawab atas risiko yang terjadi pada departemennya masing-masing. Tata cara pengendalian risiko tersebut diatur dalam kebijakan Bank ƐĞĐĂƌĂŵĞŶLJĞůƵƌƵŚĚĂŶƉƌŽƐĞĚƵƌƉĂĚĂƐĞƟĂƉĚĞƉĂƌƚĞŵĞŶ͘ 'ŽǀĞƌŶĂŶĐĞĂŶĚKƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ /ŶŵĂŶĂŐŝŶŐŽƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬ͕ƚŚĞƌŝƐŬŽǁŶĞƌŝƐƌĞƐƉŽŶƐŝďůĞŽǀĞƌƚŚĞƌŝƐŬ that occurs in its own department. Procedures for risk management are set out in the Bank’s overall policies and procedures for each department. ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ KƉĞƌĂƟŽŶ WůĂŶŶŝŶŐ Θ ŽŶƚƌŽů ďĞƌƚĂŶŐŐƵŶŐ ũĂǁĂď ŵĞŶŐĂǁĂƐŝ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ ŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂů ĚĂůĂŵ ĂŶŬ͘ ĂůĂŵ ƉĞůĂŬƐĂŶĂĂŶŶLJĂ ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ KƉĞƌĂƟŽŶ WůĂŶŶŝŶŐ Θ ŽŶƚƌŽů ďĞƌŬŽŽƌĚŝŶĂƐŝ ĚĞŶŐĂŶ ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ DĂŶĂũĞŵĞŶ ZŝƐŝŬŽ ĚĂŶ departemen terkait lainnya untuk membahas isu-isu risiko operasional yang material agar risiko-risiko tersebut dapat dikendalikan secara dini. dŚĞ KƉĞƌĂƟŽŶ WůĂŶŶŝŶŐ Θ ŽŶƚƌŽů ĞƉĂƌƚŵĞŶƚ ŝƐ ƌĞƐƉŽŶƐŝďůĞ ĨŽƌ ŽǀĞƌƐĞĞŝŶŐ ƚŚĞ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ŽĨ ŽƉĞƌĂƟŽŶĂů ƌŝƐŬ ŝŶ ƚŚĞ ĂŶŬ͘ /Ŷ ŝƚƐ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ͕ ƚŚĞ KƉĞƌĂƟŽŶ WůĂŶŶŝŶŐ Θ ŽŶƚƌŽů ĞƉĂƌƚŵĞŶƚ ĐŽŽƌĚŝŶĂƚĞƐǁŝƚŚƚŚĞZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚĞƉĂƌƚŵĞŶƚĂŶĚŽƚŚĞƌƌĞůĞǀĂŶƚ ĚĞƉĂƌƚŵĞŶƚƐƚŽĚŝƐĐƵƐƐŵĂƚĞƌŝĂůŽƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬŝƐƐƵĞƐƐŽƚŚĂƚƚŚĞƌŝƐŬ may be controlled earlier. Kebijakan dan Prosedur ĂŶŬ ƚĞůĂŚ ŵĞŵŝůŝŬŝ <ĞďŝũĂŬĂŶ DĂŶĂũĞŵĞŶ ZŝƐŝŬŽ KƉĞƌĂƐŝŽŶĂů ƵŶƚƵŬ mendukung implementasi manajemen risiko operasional pada segenap unit. Policies and Procedures dŚĞĂŶŬŚĂƐĂƉŽůŝĐLJŽŶŽƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚƚŽƐƵƉƉŽƌƚƚŚĞ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨŽƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚŝŶĂůůƵŶŝƚƐ͘ PT. BANK MIZUHO INDONESIA 2014 ANNUAL REPORT 65 WZDK>EEWEZWEDE:DEZ/^/<K ĂƉŝƚĂůĂŶĚ/ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚ Proses WƌŽƐĞƐ DĂŶĂũĞŵĞŶ ZŝƐŝŬŽ ĂŶŬ ŵĞůŝƉƵƟ ŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ͕ ƉĞŶŐƵŬƵƌĂŶ͕ pemantauan, pengendalian, dan penentuan limit risiko operasional. ĂŶŬ ƐĞĐĂƌĂ ďĞƌŬĞƐŝŶĂŵďƵŶŐĂŶ ŵĞŶŐŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ ƌŝƐŝŬŽ ŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂů LJĂŶŐŵĞůĞŬĂƚƉĂĚĂůŝŶŝďŝƐŶŝƐƚĞƌƚĞŶƚƵ͘,ĂůŝŶŝĚŝůĂŬƵŬĂŶĚĞŶŐĂŶŵĞŶŝůĂŝ secara berkala terhadap parameter-parameter yang mempengaruhi eksposur dari risiko operasional. Process dŚĞĂŶŬ͛ƐƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚƉƌŽĐĞƐƐŝŶǀŽůǀĞƐŝĚĞŶƟĮLJŝŶŐ͕ŵĞĂƐƵƌŝŶŐ͕ ŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐ͕ĐŽŶƚƌŽůůŝŶŐ͕ĂŶĚĚĞƚĞƌŵŝŶĂƟŽŶůŝŵŝƚƐŽĨŽƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬ͘ dŚĞ ĂŶŬ ĐŽŶƟŶƵŽƵƐůLJ ŝĚĞŶƟĮĞƐ ŽƉĞƌĂƟŽŶĂů ƌŝƐŬ ŝŶŚĞƌĞŶƚ ƚŽ ĐĞƌƚĂŝŶ business lines. This is conducted by periodically reviewing parameters ƚŚĂƚĂīĞĐƚĞdžƉŽƐƵƌĞĨƌŽŵŽƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬ͘ ĂůĂŵƉĞŶŐƵŬƵƌĂŶƌŝƐŝŬŽŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂů͕ĂŶŬƚĞůĂŚŵĞŵŝůŝŬŝŵĞƚŽĚŽůŽŐŝ penilaian risiko operasional yang akurat, sumber daya manusia yang kompeten dan sistem infrastruktur yang memadai untuk ŵĞŶŐŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝĚĂŶŵĞŶŐƵŵƉƵůŬĂŶĚĂƚĂƌŝƐŝŬŽŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂů͘ /Ŷ ƚŚĞ ŵĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚ ŽĨ ŽƉĞƌĂƟŽŶĂů ƌŝƐŬ͕ ƚŚĞ ĂŶŬ ŚĂƐ ĂŶ ĂĐĐƵƌĂƚĞ ŽƉĞƌĂƟŽŶĂů ƌŝƐŬ ĂƐƐĞƐƐŵĞŶƚ ŵĞƚŚŽĚŽůŽŐLJ͕ ĐŽŵƉĞƚĞŶƚ ŚƵŵĂŶ ƌĞƐŽƵƌĐĞƐ ĂŶĚ ĂŶ ĂĚĞƋƵĂƚĞ ŝŶĨƌĂƐƚƌƵĐƚƵƌĞ ƚŽ ŝĚĞŶƟĨLJ ĂŶĚ ĐŽůůĞĐƚ ŽƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬĚĂƚĂ͘ ĞďĞƌĂƉĂŵŽĚĞůƉĞŶŝůĂŝĂŶƚĞƌŵĂƐƵŬŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝĚĂŶƉĞŶŐƵŬƵƌĂŶĚĂƌŝ risiko operasional yang telah dimiliki Bank, antara lain: The Bank has several models for assessment including measurement ŽĨŽƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬ͕ƐƵĐŚĂƐ͗ a. b. c. d. a. b. c. d. Control self assessment Asssessment melalui key risk indicator /ŶĨŽƌŵĂƟŽŶƚĞĐŚŶŽůŽŐLJƌŝƐŬĂƐƐĞƐƐŵĞŶƚ Human resources risk assessment Control self assessment Assessment through key risk indicators /ŶĨŽƌŵĂƟŽŶƚĞĐŚŶŽůŽŐLJƌŝƐŬĂƐƐĞƐŵĞŶƚ ,ƵŵĂŶƌĞƐŽƵƌĐĞƐƌŝƐŬĂƐƐĞƐƐŵĞŶƚ Secara bankwide͕ ŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ ƌŝƐŝŬŽ ĚĂŶ ƉĞŶŐƵŬƵƌĂŶ ĚŝůĂŬƵŬĂŶ terhadap beberapa indikator utama yang dipandang dapat mewakili risiko operasional Bank. Indikator tersebut dikelompokkan menjadi ůŝŵĂŬĂƚĞŐŽƌŝďĞƐĂƌLJĂŬŶŝ<ĂƌĂŬƚĞƌŝƐƟŬĚĂŶ<ŽŵƉůĞŬƐŝƚĂƐŝƐŶŝƐ͕^ƵŵďĞƌ ĂLJĂDĂŶƵƐŝĂ͕dĞŬŶŽůŽŐŝ/ŶĨŽƌŵĂƐŝĚĂŶ/ŶĨƌĂƐƚƌƵŬƚƵƌWĞŶĚƵŬƵŶŐ͕Fraud ĚĂŶ <ĞũĂĚŝĂŶ ŬƐƚĞƌŶĂů͘ ,ĂƐŝů ĂŬŚŝƌ ĚĂƌŝ ŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ ĚĂŶ ƉĞŶŐƵŬƵƌĂŶ ƚĞƌƐĞďƵƚďĞƌƵƉĂƉƌŽĮůƌŝƐŝŬŽŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂůĂŶŬLJĂŶŐĚŝůĂƉŽƌŬĂŶŬĞĂŶŬ /ŶĚŽŶĞƐŝĂƐĞƟĂƉƚƌŝǁƵůĂŶ͘ ďĂŶŬ ǁŝĚĞ͕ ƌŝƐŬ ŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ ĂŶĚ ŵĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚ ĂƌĞ ƉĞƌĨŽƌŵĞĚ on several key indicators that are deemed to represent the Bank’s ŽƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬ͘dŚĞŝŶĚŝĐĂƚŽƌƐĂƌĞŐƌŽƵƉĞĚŝŶƚŽĮǀĞŵĂũŽƌĐĂƚĞŐŽƌŝĞƐ͕ ŶĂŵĞůLJ ƵƐŝŶĞƐƐ ŚĂƌĂĐƚĞƌŝƐƟĐƐ ĂŶĚ ŽŵƉůĞdžŝƚLJ͕ ,ƵŵĂŶ ZĞƐŽƵƌĐĞƐ͕ /ŶĨŽƌŵĂƟŽŶ dĞĐŚŶŽůŽŐLJ͕ /ŶĨƌĂƐƚƌƵĐƚƵƌĞ ^ƵƉƉŽƌƚ͕ &ƌĂƵĚ ĂŶĚ džƚĞƌŶĂů ǀĞŶƚƐ͘dŚĞĮŶĂůƌĞƐƵůƚƐŽĨƚŚĞŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶĂŶĚŵĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚĂƌĞŝŶ ƚŚĞ ĨŽƌŵ ŽĨ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ŽƉĞƌĂƟŽŶĂů ƌŝƐŬ ƉƌŽĮůĞƐ͕ ǁŚŝĐŚ ĂƌĞ ƋƵĂƌƚĞƌůLJ reported to Bank Indonesia. WĞŵĂŶƚĂƵĂŶƌŝƐŝŬŽŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂůĚŝůĂŬƵŬĂŶŽůĞŚĞƉĂƌƚĞŵĞŶKƉĞƌĂƟŽŶ Planning & Control ďĞƌŬŽŽƌĚŝŶĂƐŝ ĚĞŶŐĂŶ ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ DĂŶĂũĞŵĞŶ Risiko dengan melakukan pemantauan secara terus menerus baik secara keseluruhan maupun atas kejadian ůŽƐƐ ĞǀĞŶƚ ƉĂĚĂ ĂŬƟǀŝƚĂƐ utama, dengan menerapkan pengawasan internal dan laporan berkala atas akibat-akibat dari risiko operasional. DŽŶŝƚŽƌŝŶŐŽĨŽƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬŝƐĐŽŶĚƵĐƚĞĚďLJƚŚĞKƉĞƌĂƟŽŶWůĂŶŶŝŶŐ Θ ŽŶƚƌŽů ĞƉĂƌƚŵĞŶƚ ŝŶ ĐŽŽƌĚŝŶĂƟŽŶ ǁŝƚŚ ƚŚĞ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ĞƉĂƌƚŵĞŶƚďLJĐŽŶƟŶƵŽƵƐůLJĐŽŶĚƵĐƟŶŐŽǀĞƌĂůůŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐĂŶĚŽǀĞƌ ůŽƐƐ ĞǀĞŶƚƐ ŝŶ ƚŚĞ ŵĂŝŶ ĂĐƟǀŝƟĞƐ͕ ďLJ ŝŵƉůĞŵĞŶƟŶŐ ŝŶƚĞƌŶĂů ĐŽŶƚƌŽůƐ ĂŶĚƉĞƌŝŽĚŝĐƌĞƉŽƌƚƐŽŶƚŚĞŝŵƉĂĐƚŽĨŽƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬ͘ DĞŬĂŶŝƐŵĞ ŵŝƟŐĂƐŝ ƌŝƐŝŬŽ ŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂů ƚĞƌĐĞƌŵŝŶ ĂŶƚĂƌĂ ůĂŝŶ ƉĂĚĂ proses pengendalian internal atas keamanan proses teknologi informasi, pengembangan komputerisasi dan otomasi dari proses operasional dalam rangka mengurangi kesalahan manusia dan ŵĞŶŝŶŐŬĂƚŬĂŶ ĞĮƐŝĞŶƐŝ͕ ƌĞǀŝĞǁ ďĞƌŬĂůĂ ĂƚĂƐ ĂŬƟǀŝƚĂƐ ŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂů͕ pengembangan ƵƐŝŶĞƐƐ ŽŶƟŶƵŝƚLJ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƵŶƚƵŬ ŵĞŵĂƐƟŬĂŶ kemampuan untuk beroperasi secara berkelanjutan dan limit kerugian dalam keadaan terinterupsinya bisnis Bank. KƉĞƌĂƟŽŶĂůƌŝƐŬŵŝƟŐĂƟŽŶŵĞĐŚĂŶŝƐŵƐĂƌĞƌĞŇĞĐƚĞĚ͕ĂŵŽŶŐŽƚŚĞƌƐ͕ ŝŶƚŚĞƉƌŽĐĞƐƐŽĨŝŶƚĞƌŶĂůĐŽŶƚƌŽůŽǀĞƌƚŚĞƐĞĐƵƌŝƚLJŽĨƚŚĞŝŶĨŽƌŵĂƟŽŶ ƚĞĐŚŶŽůŽŐLJ͕ ĚĞǀĞůŽƉŵĞŶƚ ŽĨ ĐŽŵƉƵƚĞƌŝnjĂƟŽŶ ĂŶĚ ĂƵƚŽŵĂƟŽŶ ŽĨ ŽƉĞƌĂƟŽŶĂů ƉƌŽĐĞƐƐĞƐ ŝŶ ƚŚĞ ĐŽƵƌƐĞ ƚŽ ƌĞĚƵĐĞ ŚƵŵĂŶ ĞƌƌŽƌƐ ĂŶĚ ŝŶĐƌĞĂƐĞ ĞĸĐŝĞŶĐLJ͕ ƉĞƌŝŽĚŝĐ ƌĞǀŝĞǁ ŽĨ ŽƉĞƌĂƟŽŶĂů ĂĐƟǀŝƟĞƐ͕ ĚĞǀĞůŽƉŵĞŶƚ ŽĨ ƵƐŝŶĞƐƐ ŽŶƟŶƵŝƚLJ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƚŽ ĞŶƐƵƌĞ ƚŚĞ ĂďŝůŝƚLJƚŽĐŽŶƟŶƵŽƵƐůLJŽƉĞƌĂƚĞĂŶĚůŽƐƐůŝŵŝƚƐĚƵƌŝŶŐŝŶƚĞƌƌƵƉƟŽŶŽŶ the Bank’s business. 66 Wd͘E<D/h,K/EKE^/ϮϬϭϰEEh>ZWKZd ĂŶŬ ƚĞůĂŚ ŵĞůĂŬƵŬĂŶ ƉĞŶŐĞŵďĂŶŐĂŶ ZĞŶĐĂŶĂ ĂƌƵƌĂƚ ;Business ŽŶƟŶƵŝƚLJWůĂŶͿďĞƐĞƌƚĂŵĂŶĂũĞŵĞŶŬĞĂŵĂŶĂŶŶLJĂ͘ĂŶŬŵĞŶĞƌĂƉŬĂŶ program ŶƟ DŽŶĞLJ >ĂƵŶĚĞƌŝŶŐ ;D>Ϳ͕ Counter the Financing of Terorism ;&dͿ ƚĞƌŵĂƐƵŬ ƉƌŝŶƐŝƉ ƉĞŶŐĞŶĂůĂŶ ŶĂƐĂďĂŚ ;Know Your CustomerͿƐĞĐĂƌĂŬŽŶƐŝƐƚĞŶƐĞƐƵĂŝĚĞŶŐĂŶĞŬƐƉŽƐƵƌƌŝƐŝŬŽŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂů͕ yang dituangkan dalam kebijakan dan prosedur tertulis. Selain itu, Bank juga telah menerapkan Strategi ŶƟ &ƌĂƵĚ sebagai komitmen Bank dalam melakukan kontrol terhadap kejadian fraud melalui manajemen risiko fraud. dŚĞ ĂŶŬ ŚĂƐ ĚĞǀĞůŽƉĞĚ Ă ƵƐŝŶĞƐƐ ŽŶƟŶƵŝƚLJ WůĂŶ ŝŶ ĐŽůůĂďŽƌĂƟŽŶ ǁŝƚŚ ŝƚƐ ƐĞĐƵƌŝƚLJ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͘ dŚĞ ĂŶŬ ĂƉƉůŝĞƐ ƚŚĞ ŶƟ DŽŶĞLJ >ĂƵŶĚĞƌŝŶŐ ;D>Ϳ ĂŶĚ ŽƵŶƚĞƌ ƚŚĞ &ŝŶĂŶĐŝŶŐ ŽĨ dĞƌƌŽƌŝƐŵ ;&dͿ ƉƌŽŐƌĂŵƐ͕ ŝŶĐůƵĚŝŶŐ ƚŚĞ ƉƌŝŶĐŝƉůĞ ŽĨ ƚŚĞ ŝŶƚƌŽĚƵĐƟŽŶ ŽĨ ƚŚĞ ĐůŝĞŶƚ ;<ŶŽǁ zŽƵƌ ƵƐƚŽŵĞƌͿ ĐŽŶƐŝƐƚĞŶƚůLJ ŝŶ ůŝŶĞ ǁŝƚŚ ŽƉĞƌĂƟŽŶĂů ƌŝƐŬ ĞdžƉŽƐƵƌĞ͕ĂƐƐƚĂƚĞĚŝŶƚŚĞǁƌŝƩĞŶƉŽůŝĐŝĞƐĂŶĚƉƌŽĐĞĚƵƌĞƐ͘/ŶĂĚĚŝƟŽŶ͕ ƚŚĞĂŶŬĂůƐŽĂƉƉůŝĞƐŶƟ&ƌĂƵĚ^ƚƌĂƚĞŐLJĂƐƚŚĞĂŶŬ͛ƐĐŽŵŵŝƚŵĞŶƚƚŽ control fraud through fraud risk management. WĞŶŐƵŶŐŬĂƉĂŶ ŬƵĂŶƟƚĂƟĨ ƌŝƐŝŬŽ ŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂů ĂŶŬ ĚŝŵƵĂƚ ĚĂůĂŵ tabel 7. dŚĞƋƵĂŶƟƚĂƟǀĞĚŝƐĐůŽƐƵƌĞŽĨƚŚĞĂŶŬ͛ƐKƉĞƌĂƟŽŶĂůZŝƐŬŝƐƐŚŽǁŶŝŶ Table 7. 4. Risiko Likuiditas 4. Liquidity Risk ZŝƐŝŬŽ >ŝŬƵŝĚŝƚĂƐ ďĞƌŚƵďƵŶŐĂŶ ĚĞŶŐĂŶ ƌŝƐŝŬŽ ŬĞƟĚĂŬŵĂŵƉƵĂŶ ĂŶŬ ĚĂůĂŵ ŵĞŵĞŶƵŚŝ ŬĞǁĂũŝďĂŶŶLJĂ ĂƚĂƵ ŬĞƟĚĂŬŵĂŵƉƵĂŶ ĂŶŬ ĚĂůĂŵ mencairkan aset likuidnya atau memperoleh sumber pendanaan dari sumber dana lain. Liquidity Risk relates to the risk of the inability of the Bank to meet ŝƚƐŽďůŝŐĂƟŽŶƐŽƌƚŚĞŝŶĂďŝůŝƚLJŽĨƚŚĞĂŶŬƚŽůŝƋƵŝĚĂƚĞĂƐƐĞƚƐŽƌŽďƚĂŝŶ funding from other funding sources. Manajemen risiko likuiditas Bank ditujukan utamanya untuk ŵĞŵŝŶŝŵĂůŬĂŶ ŬĞƟĚĂŬŵĂŵƉƵĂŶ ĂŶŬ ĚĂůĂŵ ŵĞŵƉĞƌŽůĞŚ ƐƵŵďĞƌ pendanaan antara lain disebabkan karena: The Bank’s Liquidity Risk management is mainly to minimize the Bank’s inability to obtain funding due to: a. b. <ĞƟĚĂŬŵĂŵƉƵĂŶ ŵĞŶŐŚĂƐŝůŬĂŶ ĂƌƵƐ ŬĂƐ LJĂŶŐ ďĞƌĂƐĂů ĚĂƌŝ ĂƐĞƚ ƉƌŽĚƵŬƟĨŵĂƵƉƵŶLJĂŶŐďĞƌĂƐĂůĚĂƌŝƉĞŶũƵĂůĂŶĂƐĞƚƚĞƌŵĂƐƵŬĂƐĞƚ likuid; dan/atau <ĞƟĚĂŬŵĂŵƉƵĂŶ ŵĞŶŐŚĂƐŝůŬĂŶ ĂƌƵƐ ŬĂƐ LJĂŶŐ ďĞƌĂƐĂů ĚĂƌŝ penghimpunan dana, transaksi antar Bank, dan pinjaman yang diterima. a. /ŶĂďŝůŝƚLJƚŽŐĞŶĞƌĂƚĞĐĂƐŚŇŽǁĨƌŽŵĞĂƌŶŝŶŐĂƐƐĞƚƐŶŽƌƐĂůĞƐŽĨ assets including liquid assets; and or b. /ŶĂďŝůŝƚLJ ƚŽ ŐĞŶĞƌĂƚĞ ĐĂƐŚ ŇŽǁ ĨƌŽŵ ĨƵŶĚ ĐŽůůĞĐƟŽŶ͕ ŝŶƚĞƌďĂŶŬ ƚƌĂŶƐĂĐƟŽŶƐĂŶĚƌĞĐĞŝǀĞĚďŽƌƌŽǁŝŶŐ͘ Tata Kelola & Organisasi ĂůĂŵ ƌĂŶŐŬĂ ƉĞŶĞƌĂƉĂŶ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ LJĂŶŐ ĞĨĞŬƟĨ͕ ĂŶŬ menyusun tugas dan tanggung jawab yang disesuaikan dengan tujuan dan kebijakan usaha, ukuran dan kompleksitas serta kemampuan Bank. ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ dƌĞĂƐƵƌŝ ďĞƌƚĂŶŐŐƵŶŐ ũĂǁĂď ƐĞďĂŐĂŝ ƉĞŶŐĞůŽůĂ ƌŝƐŝŬŽ ůŝŬƵŝĚŝƚĂƐĂŶŬƐĞĐĂƌĂŬĞƐĞůƵƌƵŚĂŶ͘ĂůĂŵŵĞůĂŬƐĂŶĂŬĂŶƉĞŶŐĞůŽůĂĂŶ ƚĞƌƐĞďƵƚĞƉĂƌƚĞŵĞŶdƌĞĂƐƵƌŝĚŝďĂŶƚƵŽůĞŚĞƉĂƌƚĞŵĞŶDĂŶĂũĞŵĞŶ Risiko, yang secara independen, memberikan masukan dan analisa LJĂŶŐŽďũĞŬƟĨĚĂůĂŵƉƌŽƐĞƐŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ͕ƉĞŶŐƵŬƵƌĂŶ͕ƉĞŵĂŶƚĂƵĂŶĚĂŶ pengelolaan risiko likuiditas. 'ŽǀĞƌŶĂŶĐĞĂŶĚKƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ /ŶƚŚĞĐŽƵƌƐĞŽĨŝŵƉůĞŵĞŶƟŶŐĂŶĞīĞĐƟǀĞƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚƐLJƐƚĞŵ͕ ƚŚĞĂŶŬƐĞƚƐŽƵƚƚĂƐŬƐĂŶĚƌĞƐƉŽŶƐŝďŝůŝƟĞƐƚĂŝůŽƌĞĚƚŽďƵƐŝŶĞƐƐŐŽĂůƐ and policies, size and complexity, as well as the Bank’s ability. The dƌĞĂƐƵƌLJĞƉĂƌƚŵĞŶƚŝƐƌĞƐƉŽŶƐŝďůĞĂƐŵĂŶĂŐĞƌŽĨƚŚĞĂŶŬ͛ƐŽǀĞƌĂůů ůŝƋƵŝĚŝƚLJ ƌŝƐŬ͘ /Ŷ ŝŵƉůĞŵĞŶƟŶŐ ƚŚĞ ƐĂŝĚ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͕ ƚŚĞ dƌĞĂƐƵƌLJ ĞƉĂƌƚŵĞŶƚŝƐƐƵƉƉŽƌƚĞĚďLJƚŚĞZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚĞƉĂƌƚŵĞŶƚ͕ǁŚŝĐŚ ŝŶĚĞƉĞŶĚĞŶƚůLJ ƉƌŽǀŝĚĞƐ ŝŶƉƵƚƐ ĂŶĚ ŽďũĞĐƟǀĞ ĂŶĂůLJƐŝƐ ŝŶ ƚŚĞ ƉƌŽĐĞƐƐ ŽĨ ŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ͕ ŵĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚ͕ ŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐ͕ ĂŶĚ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ŽĨ liquidity risk. ĞƉĂƌƚĞŵĞŶDĂŶĂũĞŵĞŶZŝƐŝŬŽďĞƌƚĂŶŐŐƵŶŐũĂǁĂďĚĂůĂŵŵĞŵĂŶƚĂƵ risiko likuiditas, mempersiapkan laporan dan analisa, menyusun proposal, penentuan limit dan pedoman guna perhitungan dan penerapan rencana berkaitan dengan manajemen risiko likuiditas. dŚĞ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ĞƉĂƌƚĞŵĞŶƚ ŝƐ ƌĞƐƉŽŶƐŝďůĞ ĨŽƌ ŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐ liquidity risk, preparing reports and analyses, preparing proposals, ĚĞƚĞƌŵŝŶŝŶŐůŝŵŝƚƐĂŶĚŐƵŝĚĂŶĐĞĨŽƌƚŚĞĐĂůĐƵůĂƟŽŶĂŶĚŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ ŽĨƉůĂŶƐƌĞůĂƟŶŐƚŽ>ŝƋƵŝĚŝƚLJZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͘ PT. BANK MIZUHO INDONESIA 2014 ANNUAL REPORT 67 WZDK>EEWEZWEDE:DEZ/^/<K ĂƉŝƚĂůĂŶĚ/ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ĂŶŬ ŵĞŵďĞŶƚƵŬ <ŽŵŝƚĞ DĂŶĂũĞŵĞŶ ƐĞƚ ĚĂŶ <ĞǁĂũŝďĂŶ ;͞Asset ĂŶĚ >ŝĂďŝůŝƚLJ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ Ͳ >D͟Ϳ ƐĞďĂŐĂŝ ƐĂůĂŚ ƐĂƚƵ ĚĂƌŝ ŬŽŵŝƚĞ ŬĞďŝũĂŬĂŶ ďŝƐŶŝƐ͘ <ŽŵŝƚĞ ŝŶŝ ďĞƌƚĂŶŐŐƵŶŐ ũĂǁĂď ĂƚĂƐ ŬĞƐĞůƵƌƵŚĂŶ ƉĞŵďĂŚĂƐĂŶ ĚĂŶ ŬŽŽƌĚŝŶĂƐŝ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ ůŝŬƵŝĚŝƚĂƐ͘ <ŽŵŝƚĞ ini menentukan kebijakan pendanaan dan investasi, membahas dan mengkoordinasikan hal-hal yang berhubungan dengan kebijakan ALM, perencanaan risiko likuiditas, dan mengusulkan tanggapan terhadap ŬĞĂĚĂĂŶĚĂƌƵƌĂƚƐĞƉĞƌƟŬĞƐƵůŝƚĂŶůŝŬƵŝĚŝƚĂƐƐĞĐĂƌĂŵĞŶĚĂĚĂŬ͘ The Bank has formed an Asset and Liability Management – ALM as ŽŶĞŽĨƚŚĞďƵƐŝŶĞƐƐƉŽůŝĐLJĐŽŵŵŝƩĞĞƐ͘dŚŝƐĐŽŵŵŝƩĞĞŝƐƌĞƐƉŽŶƐŝďůĞ ĨŽƌĂůůĚŝƐĐƵƐƐŝŽŶƐĂŶĚĐŽŽƌĚŝŶĂƟŽŶŽĨůŝƋƵŝĚŝƚLJƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͘dŚŝƐ ĐŽŵŵŝƩĞĞĚĞƚĞƌŵŝŶĞƐĨƵŶĚŝŶŐĂŶĚŝŶǀĞƐƚŵĞŶƚƉŽůŝĐŝĞƐ͕ĚŝƐĐƵƐƐĞƐĂŶĚ ĐŽŽƌĚŝŶĂƚĞƐŵĂƩĞƌƐƌĞůĂƟŶŐƚŽ>DƉŽůŝĐLJ͕ƌŝƐŬůŝƋƵŝĚŝƚLJƉůĂŶŶŝŶŐ͕ĂŶĚ ƉƌŽƉŽƐĞƐ ƚŚĞ ƌĞƐƉŽŶƐĞ ƚŽ ĞŵĞƌŐĞŶĐLJ ƐŝƚƵĂƟŽŶƐ ƐƵĐŚ ĂƐ ƵŶĞdžƉĞĐƚĞĚ liquidity problems. Kebijakan dan Prosedur ĂŶŬ ƚĞůĂŚ ŵĞŵŝůŝŬŝ <ĞďŝũĂŬĂŶ DĂŶĂũĞŵĞŶ ZŝƐŝŬŽ >ŝŬƵŝĚŝƚĂƐ ƵŶƚƵŬ mendukung implementasi manajemen risiko likuiditas. Bank ŵĞŵĂƐƟŬĂŶ ƉĞŶŐĞůŽůĂĂŶ ƌŝƐŝŬŽ ůŝŬƵŝĚŝƚĂƐ ƐĞĐĂƌĂ ŚĂƟͲŚĂƟ ĚĞŶŐĂŶ ŵĞŵƉĞƌƟŵďĂŶŐŬĂŶĂƌƵƐŬĂƐƐĞƌƚĂĂƐĞƚĚĂŶŬĞǁĂũŝďĂŶĂŶŬ͘ Policies and Procedures The Bank has a policy on Liquidity Risk Management to support ƚŚĞ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ ŽĨ ƚŚĞ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ŽĨ ůŝƋƵŝĚŝƚLJ ƌŝƐŬ͘ dŚĞ ĂŶŬ ensures that the management of liquidity risk is prudent by taking into ĐŽŶƐŝĚĞƌĂƟŽŶƚŚĞĂŶŬ͛ƐĐĂƐŚŇŽǁƐ͕ĂƐƐĞƚƐĂŶĚůŝĂďŝůŝƟĞƐ͘ Proses WƌŽƐĞƐ DĂŶĂũĞŵĞŶ ZŝƐŝŬŽ >ŝŬƵĚŝƚĂƐ ĂŶŬ ŵĞůŝƉƵƟ ŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ͕ pengukuran, pemantauan, pengendalian, dan penentuan limit risiko likuiditas. Process dŚĞĂŶŬ͛ƐůŝƋƵŝĚŝƚLJƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚƉƌŽĐĞƐƐŝŶǀŽůǀĞƐŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ͕ ŵĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚ͕ ŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐ͕ ĐŽŶƚƌŽů͕ ĂŶĚ ĚĞƚĞƌŵŝŶĂƟŽŶ ŽĨ ůŝŵŝƚƐ ŽĨ liquidity risk. ĂŶŬŵĞůĂŬƵŬĂŶŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝƌŝƐŝŬŽĚĞŶŐĂŶŵĞůĂŬƵŬĂŶŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝƉĂĚĂ ƐĞƟĂƉ ƉƌŽĚƵŬ ƉĞƌďĂŶŬĂŶ͕ ƚƌĂŶƐĂŬƐŝ ƉĞƌďĂŶŬĂŶ ĚĂŶ ƐĞƟĂƉ ůŝŶŝ ďŝƐŶŝƐ yang memiliki risiko likuiditas. dŚĞ ĂŶŬ ĐŽŶĚƵĐƚƐ ƌŝƐŬ ŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ ŽŶ ĞǀĞƌLJ ďĂŶŬŝŶŐ ƉƌŽĚƵĐƚ͕ ƚƌĂŶƐĂĐƟŽŶ͕ĂŶĚďƵƐŝŶĞƐƐůŝŶĞƚŚĂƚĐĂƌƌŝĞƐůŝƋƵŝĚŝƚLJƌŝƐŬ͘ Manajemen risiko likuiditas juga dibicarakan dan dimonitor pada ƌĂƉĂƚ<ŽŵŝƚĞƐĞƚĚĂŶ>ŝĂďŝůŝƚĂƐ;>KͿLJĂŶŐĚŝůĂŬƵŬĂŶƐĞĐĂƌĂƌĞŐƵůĂƌ͕ diantaranya strategi terkait pendanaan Bank. >ŝƋƵŝĚŝƚLJƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚŝŶĐůƵĚŝŶŐƐƚƌĂƚĞŐŝĞƐƌĞůĂƟŶŐƚŽƚŚĞĂŶŬ͛Ɛ funding and the Bank are also discussed and monitored during ƚŚĞ ƐƐĞƚƐ ĂŶĚ >ŝĂďŝůŝƟĞƐ ŽŵŵŝƩĞĞ ;>KͿ ŵĞĞƟŶŐƐ͕ ǁŚŝĐŚ ĂƌĞ conducted regularly. Bank mengelola manajemen risiko likuiditas dengan menetapkan limit yang berhubungan dengan >ŝŵŝƚ'ĂƉ Likuiditas, yang pengawasannya ĚŝůĂŬƵŬĂŶ ŽůĞŚ ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ DĂŶĂũĞŵĞŶ ZŝƐŝŬŽ͘ ĂŶŬ ũƵŐĂ ƚĞůĂŚ memiliki kebijakan untuk ŽŶƟŶŐĞŶĐLJ WůĂŶ, khususnya untuk mata uang Rupiah. dŚĞ ĂŶŬ ŝŵƉůĞŵĞŶƚƐ ůŝƋƵŝĚŝƚLJ ƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ďLJ ƐĞƫŶŐ ůŝŵŝƚƐ ƌĞůĂƟŶŐ ƚŽ ƚŚĞ 'ĂƉ >ŝƋƵŝĚŝƚLJ >ŝŵŝƚ͕ ǁŚŝĐŚ ŝƐ ƐƵƉĞƌǀŝƐĞĚ ďLJ ƚŚĞ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ĞƉĂƌƚŵĞŶƚ͘ dŚĞ ĂŶŬ ĂůƐŽ ŚĂƐ Ă ƉŽůŝĐLJ ƌĞŐĂƌĚŝŶŐ Ă ŽŶƟŶŐĞŶĐLJWůĂŶ͕ƉĂƌƟĐƵůĂƌůLJĐŽŶĐĞƌŶŝŶŐƚŚĞZƵƉŝĂŚĐƵƌƌĞŶĐLJ͘ Indikator Peringatan Dini ĂůĂŵ ƉĞŵĂŶƚĂƵĂŶ ZŝƐŝŬŽ >ŝŬƵŝĚŝƚĂƐ͕ ĂŶŬ ŵĞŵƉĞƌŚĂƟŬĂŶ ŝŶĚŝŬĂƚŽƌ peringatan dini, baik internal maupun eksternal untuk mengetahui potensi peningkatan Risiko Likuiditas Bank. Early Warning Indicator /Ŷ ŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐ >ŝƋƵŝĚŝƚLJ ZŝƐŬ͕ ƚŚĞ ĂŶŬ ƉĂLJƐ ĐůŽƐĞ ĂƩĞŶƟŽŶ ƚŽ ĞĂƌůLJ ǁĂƌŶŝŶŐ ŝŶĚŝĐĂƚŽƌƐ͕ ďŽƚŚ ŝŶƚĞƌŶĂůůLJ ĂŶĚ ĞdžƚĞƌŶĂůůLJ͕ ƚŽ ŝĚĞŶƟĨLJ ĂŶLJ ƉŽƚĞŶƟĂůŝŶĐƌĞĂƐĞŽĨ>ŝƋƵŝĚŝƚLJZŝƐŬ͘ Bank menggunakan >ŝƋƵŝĚŝƚLJ dƌŝŐŐĞƌ sebagai indikator peringatan dini atas kemungkinan terjadinya permasalahan likuiditas dengan ŵĞŵƉĞƌƟŵďĂŶŐŬĂŶ ĨĂŬƚŽƌ ĞŬƐƚĞƌŶĂů ƐĞƉĞƌƟ Money Market Excess >ŝƋƵŝĚŝƚLJ͕ ĚĂŶ ĨĂŬƚŽƌ ŝŶƚĞƌŶĂů ƐĞƉĞƌƟ >ŽĂŶ ƚŽ ĞƉŽƐŝƚ ZĂƟŽ, >ŝƋƵŝĚŝƚLJ ŽǀĞƌĂŐĞZĂƟŽ dan konsentrasi nasabah deposit terbesar. The Bank uses Liquidity Trigger as an early warning signal for the possibility of the occurrence of a liquidity problem by taking into ĐŽŶƐŝĚĞƌĂƟŽŶĞdžƚĞƌŶĂůĨĂĐƚŽƌƐƐƵĐŚĂƐDŽŶĞLJDĂƌŬĞƚdžĐĞƐƐ>ŝƋƵŝĚŝƚLJ͕ ĂŶĚŝŶƚĞƌŶĂůĨĂĐƚŽƌƐƐƵĐŚĂƐ>ŽĂŶƚŽĞƉŽƐŝƚZĂƟŽ͕>ŝƋƵŝĚŝƚLJŽǀĞƌĂŐĞ ZĂƟŽĂŶĚůĂƌŐĞƐƚĚĞƉŽƐŝƚĐƵƐƚŽŵĞƌĐŽŶĐĞŶƚƌĂƟŽŶ͘ WĞŶŐƵŶŐŬĂƉĂŶƉƌŽĮůŵĂƚƵƌŝƚĂƐZƵƉŝĂŚĚĂŶǀĂůĂƐĂŶŬĚŝŵƵĂƚĚĂůĂŵ tabel 8.1 dan 8.2. dŚĞ ĚŝƐĐůŽƐƵƌĞ ŽĨ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ZƵƉŝĂŚ ŵĂƚƵƌŝƚLJ ƉƌŽĮůĞ ĂŶĚ ĨŽƌĞŝŐŶ exchange are shown in tables 8.1 and 8.2. 68 Wd͘E<D/h,K/EKE^/ϮϬϭϰEEh>ZWKZd 5. Risiko Hukum 5. Legal Risk ZŝƐŝŬŽ ŚƵŬƵŵ ĂĚĂůĂŚ ƌŝƐŝŬŽ LJĂŶŐ ƟŵďƵů ĂŬŝďĂƚ ƚƵŶƚƵƚĂŶ ŚƵŬƵŵ dan/atau kelemahan aspek yuridis, yang antara lain disebabkan ŬĞƟĂĚĂĂŶŶLJĂƉĞƌĂƚƵƌĂŶƉĞƌƵŶĚĂŶŐͲƵŶĚĂŶŐĂŶLJĂŶŐŵĞŶĚƵŬƵŶŐ͕ĂƚĂƵ ŬĞůĞŵĂŚĂŶƉĞƌŝŬĂƚĂŶƐĞƉĞƌƟƟĚĂŬƚĞƌƉĞŶƵŚŝŶLJĂƐLJĂƌĂƚƐĂŚŶLJĂŬŽŶƚƌĂŬ ĚĂŶƉĞŶŐŝŬĂƚĂŶĂŐƵŶĂŶLJĂŶŐƟĚĂŬƐĞŵƉƵƌŶĂ͘ Legal risk is a risk due to legal, and/or weaknesses from the legal ĂƐƉĞĐƚŝŶůĂǁƐƵŝƚ͕ǁŚŝĐŚŝƐĐĂƵƐĞĚďLJƚŚĞĂďƐĞŶĐĞŽĨƐƵƉƉŽƌƟŶŐƌƵůĞƐ ĂŶĚƌĞŐƵůĂƟŽŶƐ͕ŽƌǁĞĂŬŶĞƐƐĞƐŝŶĂŐƌĞĞŵĞŶƚƐƐƵĐŚĂƐƵŶĨƵůĮůůĞĚůĞŐĂů requirements of a contract or incomplete collateral binding. Tata Kelola dan Organisasi ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ DĂŶĂũĞŵĞŶ ZŝƐŝŬŽ ŵĞŵĂŶƚĂƵ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ ŚƵŬƵŵ ƐĞĐĂƌĂ ŬĞƐĞůƵƌƵŚĂŶ ƉĂĚĂ ĂŶŬ͕ ĚĂŶ ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ ,ƵŬƵŵ berfungsi sebagai legal watch yang tugasnya antara lain menangani permasalahan hukum yang dihadapi Bank, memberikan pendapat ŚƵŬƵŵ ƚĞƌŚĂĚĂƉ WĞƌũĂŶũŝĂŶ <ĞƌũĂƐĂŵĂ LJĂŶŐ ĂŬĂŶ ĚŝůĂŬƵŬĂŶ ĂŶŬ͕ dan memberikan analisa hukum terkait peluncuran produk dan ĂŬƟǀŝƚĂƐ ďĂƌƵ͘ ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ ,ƵŬƵŵ ũƵŐĂ ŵĞŶĂŶŐĂŶŝ ĚĂŶ ŵĞŵŽŶŝƚŽƌ ŵĂŶĂũĞŵĞŶƌŝƐŝŬŽŚƵŬƵŵƐĞƟĂƉŚĂƌŝŶLJĂLJĂŶŐƚĞƌĐĞƌŵŝŶĚĂůĂŵĂŬƟĮƚĂƐ ŚĂƌŝĂŶĞƉĂƌƚĞŵĞŶ,ƵŬƵŵ͘ 'ŽǀĞƌŶĂŶĐĞĂŶĚKƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ dŚĞ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ĞƉĂƌƚŵĞŶƚ ŵŽŶŝƚŽƌƐ ƚŚĞ ĞŶƟƌĞ ůĞŐĂů ƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚŝŶƚŚĞĂŶŬĂŶĚ>ĞŐĂůĞƉĂƌƚŵĞŶƚĂĐƚƐĂƐĂůĞŐĂůǁĂƚĐŚ ǁŝƚŚ ƚŚĞ ƚĂƐŬƐ͕ ĂŵŽŶŐ ŽƚŚĞƌƐ͕ ƚŽ ŚĂŶĚůĞ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ůĞŐĂů ŵĂƩĞƌƐ͕ provide legal opinion regarding agreements drawn up by the Banks, ĂŶĚ ƉƌŽǀŝĚĞ ůĞŐĂů ĂŶĂůLJƐŝƐ ƌĞůĂƟŶŐ ƚŽ ƚŚĞ ůĂƵŶĐŚŝŶŐ ŽĨ ŶĞǁ ƉƌŽĚƵĐƚƐ ĂŶĚĂĐƟǀŝƟĞƐ͘dŚĞ>ĞŐĂůĞƉĂƌƚŵĞŶƚĂůƐŽŚĂŶĚůĞƐĂŶĚŵŽŶŝƚŽƌƐůĞŐĂů ƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚŽŶĂĚĂŝůLJďĂƐŝƐĂƐĚŽĐƵŵĞŶƚĞĚŝŶƚŚĞĚĂŝůLJĂĐƟǀŝƟĞƐ ŽĨƚŚĞ>ĞŐĂůĞƉĂƌƚŵĞŶƚ͘ Kebijakan dan Prosedur /ŵƉůĞŵĞŶƚĂƐŝŵĂŶĂũĞŵĞŶƌŝƐŝŬŽŚƵŬƵŵĂŶŬŵĞŶŐĂĐƵƉĂĚĂ<ĞďŝũĂŬĂŶ manajemen risiko dan panduan penerapan manajemen risiko hukum dan prosedur terkait lainnya. Policies and Procedures /ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ ŽĨ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ůĞŐĂů ƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƌĞĨĞƌƐ ƚŽ ƚŚĞ ZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚWŽůŝĐLJĂŶĚŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŐƵŝĚĞůŝŶĞƐĨŽƌůĞŐĂůƌŝƐŬ management and other related procedures. Proses WƌŽƐĞƐ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ ŚƵŬƵŵ ĚŝůĂŬƵŬĂŶ ŵĞůĂůƵŝ ŝŶĚĞŶƟĮŬĂƐŝ͕ pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko hukum. Process dŚĞ >ĞŐĂů ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƉƌŽĐĞƐƐ ŝŶǀŽůǀĞƐ ƚŚĞ ŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ͕ measurement, monitoring, and control of legal risk. ĂŶŬ ŵĞůĂŬƵŬĂŶ ŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ ƚĞƌŚĂĚĂƉ ƌŝƐŝŬŽ ŚƵŬƵŵ ŵĞůŝƉƵƟ ƐĞůƵƌƵŚ ĂŬƟĮƚĂƐ ĂŶŬ ƐĞƉĞƌƟ ŬĞŐŝĂƚĂŶ ĨƵŶŐƐŝŽŶĂů ƉĞƌŬƌĞĚŝƚĂŶ ;ƉĞŶLJĞĚŝĂĂŶ ĚĂŶĂͿ͕ ƚƌĞĂƐƵƌŝ ĚĂŶ ŝŶǀĞƐƚĂƐŝ͕ ŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂů ĚĂŶ ƉĞůĂLJĂŶĂŶ͕ ƉĞůĂLJĂŶĂŶ pembiayaan perdagangan, sistem informasi teknologi, sistem informasi ŵĂŶĂũĞŵĞŶ;D/^ͿĚĂŶŵĂŶĂũĞŵĞŶƐƵŵďĞƌĚĂLJĂŵĂŶƵƐŝĂ͘ dŚĞĂŶŬĐŽŶĚƵĐƚƐŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶŽĨůĞŐĂůƌŝƐŬŝŶĂůůŽĨƚŚĞĂŶŬĂĐƟǀŝƟĞƐ ŝŶĐůƵĚŝŶŐ ĐƌĞĚŝƚ ĨƵŶĐƟŽŶĂů ĂĐƟǀŝƟĞƐ ;ĨƵŶĚ ƉƌŽǀŝƐŝŽŶͿ͕ ƚƌĞĂƐƵƌLJ ĂŶĚ ŝŶǀĞƐƚŵĞŶƚ͕ ŽƉĞƌĂƟŽŶĂů ĂŶĚ ƐĞƌǀŝĐĞ͕ ƚƌĂĚĞ ĮŶĂŶĐŝŶŐ ƐĞƌǀŝĐĞ͕ ŝŶĨŽƌŵĂƟŽŶ ƚĞĐŚŶŽůŽŐLJ ƐLJƐƚĞŵ͕ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ /ŶĨŽƌŵĂƟŽŶ ^LJƐƚĞŵ ;D/^Ϳ͕ĂŶĚŚƵŵĂŶƌĞƐŽƵƌĐĞƐŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͘ ĂůĂŵƉƌŽƐĞƐƉĞŶŐƵŬƵƌĂŶƌŝƐŝŬŽŚƵŬƵŵ͕ĂŶŬŵĞŶŐŐƵŶĂŬĂŶŵĞƚŽĚĞ ŬŽŵďŝŶĂƐŝĚĂƌŝƉĞŶĚĞŬĂƚĂŶŬƵĂŶƟƚĂƟĨĂƚĂƵƉĞŶĚĞŬĂƚĂŶŬƵĂůŝƚĂƟĨ͘ In the process of legal risk measurement, the Bank uses a method which ŝƐĂĐŽŵďŝŶĂƟŽŶŽĨƚŚĞƋƵĂůŝƚĂƟǀĞĂŶĚͬŽƌƋƵĂŶƟƚĂƟǀĞĂƉƉƌŽĂĐŚĞƐ͘ 6. Risiko Stratejik 6. Strategic Risk ZŝƐŝŬŽƐƚƌĂƚĞũŝŬĂĚĂůĂŚƌŝƐŝŬŽĂŬŝďĂƚŬĞƟĚĂŬƚĞƉĂƚĂŶĚĂůĂŵƉĞŶŐĂŵďŝůĂŶ dan/atau pelaksanaan suatu keputusan strategik serta kegagalan ĚĂůĂŵŵĞŶŐĂŶƟƐŝƉĂƐŝƉĞƌƵďĂŚĂŶůŝŶŐŬƵŶŐĂŶďŝƐŶŝƐ͘/ĚĞŶƟĮŬĂƐŝƌŝƐŝŬŽ strategik dilakukan secara berkala sesuai dengan pengalaman kerugian dimasa lalu yang disebabkan oleh risiko stratejik. Strategic risk is risk due to an inaccruate decision making and/ Žƌ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ ŽĨ Ă ƐƚƌĂƚĞŐŝĐ ĚĞĐŝƐŝŽŶ ĂŶĚ ĨĂŝůƵƌĞ ƚŽ ĂŶƟĐŝƉĂƚĞ ĐŚĂŶŐĞƐ ŝŶ ďƵƐŝŶĞƐƐ ĞŶǀŝƌŽŶŵĞŶƚ͘ ^ƚƌĂƚĞŐŝĐ ƌŝƐŬ ŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ ŝƐ performed periodically based on knowledge of historical losses due to strategic risk. Tata Kelola dan Organisasi ĂůĂŵ ŵĞŶŐĞůŽůĂ ƌŝƐŝŬŽ ƐƚƌĂƚĞũŝŬ͕ ĂŶŬ ŵĞŵĂƐƟŬĂŶ ƵŶƚƵŬ ŵĞŶĐĂƚĂƚ ĚĂŶ ŵĞŶĂƚĂƵƐĂŚĂŬĂŶ ƉĞƌƵďĂŚĂŶ ŬŝŶĞƌũĂ ƐĞďĂŐĂŝ ĂŬŝďĂƚ ƟĚĂŬ terealisasinya pelaksanaan rencana bisnis dan strategi yang telah ĚŝƚĞƚĂƉŬĂŶƚĞƌƵƚĂŵĂƐŝŐŶŝĮŬĂŶƐŝƚĞƌŚĂĚĂƉƉĞƌŵŽĚĂůĂŶďĂŶŬ͘ 'ŽǀĞƌŶĂŶĐĞĂŶĚKƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ In managing strategic risk, the Bank ensures to record and administrate ƉĞƌĨŽƌŵĂŶĐĞ ĐŚĂŶŐĞƐ ĐĂƵƐĞĚ ďLJ ƚŚĞ ŝŶĞīĞĐƟǀĞ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ ŽĨ ďƵƐŝŶĞƐƐƉůĂŶƐĂŶĚƐƚƌĂƚĞŐŝĞƐ͕ƉĂƌƟĐƵůĂƌůLJǁŚĞŶƐŝŐŶŝĮĐĂŶƚůLJĞīĞĐƟŶŐ ƚŚĞĂŶŬ͛ƐĐĂƉŝƚĂůŝnjĂƟŽŶ͘ PT. BANK MIZUHO INDONESIA 2014 ANNUAL REPORT ϲϵ WZDK>EEWEZWEDE:DEZ/^/<K ĂƉŝƚĂůĂŶĚ/ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ ŝƐŶŝƐ ĚĂŶ ĚĞƉĂƌƚĞŵĞŶ ƉĞŶĚƵŬƵŶŐ ůĂŝŶŶLJĂ ŵĞŵďĂŶƚƵ Manajemen dalam menetapkan rencana stratejik dan melaksanakannya ƐĞĐĂƌĂĞĨĞŬƟĨ͘ dŚĞ ƵƐŝŶĞƐƐ ĞǀĞůŽƉŵĞŶƚ ĞƉĂƌƚŵĞŶƚ ĂŶĚ ŽƚŚĞƌ ƐƵƉƉŽƌƟŶŐ departments support the Management in determining strategic plans ĂŶĚĞīĞĐƟǀĞůLJŝŵƉůĞŵĞŶƟŶŐƚŚĞŵ͘ ĞƉĂƌƚĞŵĞŶDĂŶĂũĞŵĞŶZŝƐŝŬŽŵĞŵĂŶƚĂƵŵĂŶĂũĞŵĞŶƌŝƐŝŬŽƐƚƌĂƚĞũŝŬ ƐĞĐĂƌĂŬĞƐĞůƵƌƵŚĂŶƉĂĚĂďĂŶŬ͕ĚĂŶĂŐŝĂŶWĞŶŐĂǁĂƐĂŶ<ĞƵĂŶŐĂŶĚĂŶ Perencanaan menangani dan menonitor manajemen risiko stratejik. dŚĞ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ĞƉĂƌƚŵĞŶƚ ŵŽŶŝƚŽƌƐ ƚŚĞ ŽǀĞƌĂůů ƐƚƌĂƚĞŐŝĐ risk management in the Bank, and the Financial Control and Planning ĞƉĂƌƚĞŵĞŶƚŚĂŶĚůĞƐĂŶĚŵŽŶŝƚŽƌƐƐƚƌĂƚĞŐŝĐƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͘ Kebijakan dan Prosedur Implementasi manajemen risiko stratejik Bank mengacu pada <ĞďŝũĂŬĂŶ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ ĚĂŶ ƉĂŶĚƵĂŶ ƉĞŶĞƌĂƉĂŶ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ risiko stratejik dan prosedur terkait lainnya. Policies and Procedures dŚĞ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ ŽĨ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ^ƚƌĂƚĞŐLJ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƌĞĨĞƌƐ to the Bank’s Risk Management Policy and strategic risk management ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŐƵŝĚĂŶĐĞĂŶĚŽƚŚĞƌƌĞůĂƚĞĚƉƌŽĐĞĚƵƌĞƐ͘ Proses WƌŽƐĞƐ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ ƐƚƌĂƚĞũŝŬ ĚŝůĂŬƵŬĂŶ ŵĞůĂůƵŝ ŝŶĚĞŶƟĮŬĂƐŝ͕ pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko stratejik. Proses ŵĂŶĂũĞŵĞŶƌŝƐŝŬŽƐƚƌĂƚĞũŝŬĚŝƚƵũƵŬĂŶƵŶƚƵŬŵĞŵĂƐƟŬĂŶďĂŚǁĂƉƌŽƐĞƐ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ ĚĂƉĂƚ ŵĞŵŝŶŝŵĂůŬĂŶ ĚĂŵƉĂŬ ŶĞŐĂƟĨ ĚĂƌŝ ƟĚĂŬ akuratnya pengambilan keputusan stratejik dan kegagalan dalam ŵĞŶŐĂŶƟƐŝƉĂƐŝƉĞƌƵďĂŚĂŶůŝŶŐŬƵŶŐĂŶďŝƐŶŝƐ͘ Process ^ƚƌĂƚĞŐŝĐZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚWƌŽĐĞƐƐŝƐĐŽŶĚƵĐƚĞĚƚŚƌŽƵŐŚŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ͕ measurement, monitoring, and control of strategic risk. Strategic Risk Management Process is aimed to ensure that the risk management ƉƌŽĐĞƐƐ ŵŝŶŝŵŝnjĞƐ ĂŶLJ ŶĞŐĂƟǀĞ ŝŵƉĂĐƚ ĐĂƵƐĞĚ ďLJ ŝŶĂĐĐƵƌĂĐLJ ŝŶ ƐƚƌĂƚĞŐŝĐĚĞĐŝƐŝŽŶŵĂŬŝŶŐĂŶĚĨĂŝůƵƌĞƚŽĂŶƟĐŝƉĂƚĞĐŚĂŶŐĞƐŝŶďƵƐŝŶĞƐƐ environment. Pengendalian risiko stratejik dilakukan melalui pemantauan ƉĞŶĐĂƉĂŝĂŶͬƌĞĂůŝƐĂƐŝ ĂƚĂƐ ĂŶŐŐĂƌĂŶ ;ƌĞŶĐĂŶĂ ďŝƐŶŝƐͿ LJĂŶŐ ƐƵĚĂŚ ĚŝƚĞƚĂƉŬĂŶƐĞĐĂƌĂďĞƌŬĂůĂĚĂŶĚŝůĂŶũƵƚŬĂŶĚĞŶŐĂŶŵŝƟŐĂƐŝĚĂƌŝĨĂŬƚŽƌͲ faktor penyebab kerugian. Strategic Risk control is conducted by the monitoring of budget ƌĞĂůŝnjĂƟŽŶ ;ďƵƐŝŶĞƐƐ ƉůĂŶͿ͕ ǁŚŝĐŚ ŝƐ ĚĞƚĞƌŵŝŶĞĚ ƉĞƌŝŽĚŝĐĂůůLJ ĂŶĚ ĨŽůůŽǁĞĚďLJŵŝƟŐĂƟŶŐůŽƐƐʹĐĂƵƐŝŶŐĨĂĐƚŽƌƐ͘ 7. Risiko Kepatuhan 7. Compliance Risk ZŝƐŝŬŽ <ĞƉĂƚƵŚĂŶ ŵĞƌƵƉĂŬĂŶ ƌŝƐŝŬŽ LJĂŶŐ ƟŵďƵů ĂŬŝďĂƚ ĂŶŬ ƟĚĂŬ ŵĞŵĂƚƵŚŝ ĚĂŶͬĂƚĂƵ ƟĚĂŬ ŵĞůĂŬƐĂŶĂŬĂŶ ƉĞƌĂƚƵƌĂŶ ƉĞƌƵŶĚĂŶŐͲ ƵŶĚĂŶŐĂŶ ĚĂŶ ŬĞƚĞŶƚƵĂŶ LJĂŶŐ ďĞƌůĂŬƵ͘ <ĞŐĂŐĂůĂŶ ŬĞƉĂƚƵŚĂŶ ĚĂƉĂƚ mendatangkan kerugian bagi Bank. Compliance risk is risk incurred because the Bank does not comply ĂŶĚͬŽƌ ŝŵƉůĞŵĞŶƚ ƉƌĞǀĂŝůŝŶŐ ƌƵůĞƐ ĂŶĚ ƌĞŐƵůĂƟŽŶƐ͕ ĂŶĚ ƉƌŽǀŝƐŝŽŶƐ͘ Failure in compliance may cause damages to the bank ĂůĂŵ ƌĂŶŐŬĂ ƉĞůĂŬƐĂŶĂĂŶ ƉĞŶŐĞůŽůĂĂŶ ZŝƐŝŬŽ <ĞƉĂƚƵŚĂŶ ĂŶŬ LJĂŶŐ ďĞƌŬĞƐŝŶĂŵďƵŶŐĂŶ͕ ĂŶŬ ƐĞŶĂŶƟĂƐĂ ŵĞŶŐĞŵďĂŶŐŬĂŶ ĚĂŶ ŵĞŶŝŶŐŬĂƚŬĂŶ ďƵĚĂLJĂ ŬĞƉĂƚƵŚĂŶ ƉĂĚĂ ƐĞƟĂƉ ũĞŶũĂŶŐ ŽƌŐĂŶŝƐĂƐŝ dan seluruh kegiatan bisnis Bank yang sekaligus bertujuan untuk ŵĞŵŝƟŐĂƐŝƌŝƐŝŬŽŬĞƉĂƚƵŚĂŶ͘ /Ŷ ƚŚĞ ĐŽƵƌƐĞ ŽĨ ŝŵƉůĞŵĞŶƟŶŐ ĐŽŶƟŶƵŽƵƐ ŽŵƉůŝĂŶĐĞ ZŝƐŬ Management, the Bank always develops and improves the compliance ĐƵůƚƵƌĞ Ăƚ ĞǀĞƌLJ ŽƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ ůĞǀĞů ĂŶĚ Ăůů ŽĨ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ďƵƐŝŶĞƐƐ ĂĐƟǀŝƟĞƐ͕ǁŚŝĐŚŝƐĂůƐŽĂŝŵĞĚĂƚŵŝƟŐĂƟŶŐĐŽŵƉůŝĂŶĐĞƌŝƐŬ͘ Tata Kelola & Organisasi ^ĞďĂŐĂŝ ďĂŐŝĂŶ ĚĂƌŝ ŬĞƌĂŶŐŬĂ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ͕ ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ Manajemen Risiko memantau risiko kepatuhan secara keseluruhan. ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ <ĞƉĂƚƵŚĂŶ LJĂŶŐ ŵĞƌƵƉĂŬĂŶ ƐĂůĂŚ ƐĂƚƵ ĞůĞŵĞŶ organisasi kepatuhan melakukan pemantauan atas kepatuhan pada seluruh kegiatan Bank melalui pelaksanaan fungsi kepatuhan dengan berkoordinasi dengan satuan kerja-satuan kerja terkait. 'ŽǀĞƌŶĂŶĐĞĂŶĚKƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ As part of the Risk Management Framework, the Risk Management ĞƉĂƌƚŵĞŶƚŵŽŶŝƚŽƌƐĐŽŵƉůŝĂŶĐĞƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͘dŚĞŽŵƉůŝĂŶĐĞ ĞƉĂƌƚŵĞŶƚĂƐŽŶĞŽĨƚŚĞĞůĞŵĞŶƚƐŽĨƚŚĞĐŽŵƉůŝĂŶĐĞŽƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ͕ ĐŽŶĚƵĐƚƐ ŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐ ŽǀĞƌ ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ŝŶ Ăůů ŽĨ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ĂĐƟǀŝƟĞƐ ƚŚƌŽƵŐŚ ƚŚĞŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ ŽĨ ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ĨƵŶĐƟŽŶ ďLJĐŽŽƌĚŝŶĂƟŶŐ with related working units. Kebijakan dan Prosedur Pengelolaan risiko kepatuhan pada Bank dilaksanakan dengan mengacu ƉĂĚĂ<ĞďŝũĂŬĂŶDĂŶĂũĞŵĞŶZŝƐŝŬŽĚĂŶƉƌŽƐĞĚƵƌƚĞƌŬĂŝƚůĂŝŶŶLJĂ͘ Policies and Procedures Compliance risk management in the Bank is conducted by referring to Risk Management Policy and other related procedures. 70 Wd͘E<D/h,K/EKE^/ϮϬϭϰEEh>ZWKZd Proses WƌŽƐĞƐ DĂŶĂũĞŵĞŶ ZŝƐŝŬŽ <ĞƉĂƚƵŚĂŶ ĂŶŬ ŵĞůŝƉƵƟ ŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ͕ pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko kepatuhan. Sistem informasi manajemen risiko kepatuhan utama nya ditujukan untuk menyediakan laporan eksposur risiko kepatuhan yang lengkap, akurat dan tepat waktu serta membantu proses pengambilan keputusan Manajemen. Proses manajemen risiko kepatuhan Bank juga dilakukan ŵĞůĂůƵŝ ƟŶĚĂŬĂŶͲƟŶĚĂŬĂŶ LJĂŶŐ ĚŝƉĞƌůƵŬĂŶ ƐĞďĂŐĂŝ ƉĞŶĐĞŐĂŚĂŶ ĂƚĂƐ penyimpangan terhadap undang-undang dan peraturan berdasarkan hasil evaluasi. Process dŚĞĂŶŬŽŵƉůŝĂŶĐĞZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚWƌŽĐĞƐƐŝŶǀŽůǀĞƐŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ͕ measurement, monitoring, and controlling compliance risk. The ŽŵƉůŝĂŶĐĞZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚŝŶĨŽƌŵĂƟŽŶƐLJƐƚĞŵŝƐƉƌŝŵĂƌŝůLJĂŝŵĞĚ Ăƚ ƉƌŽĚƵĐŝŶŐ ĐŽŵƉƌĞŚĞŶƐŝǀĞ͕ ĂĐĐƵƌĂƚĞ ĂŶĚ ƟŵĞůLJ ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ƌŝƐŬ exposure reports and providing support in the decision making process by Management. The Bank’s Compliance Risk Management Process is ĂůƐŽĐŽŶĚƵĐƚĞĚƚŚƌŽƵŐŚŶĞĐĞƐƐĂƌLJĂĐƟŽŶƐƚŽƉƌĞǀĞŶƚǀŝŽůĂƟŽŶŽĨƚŚĞ ůĂǁƐĂŶĚƌĞŐƵůĂƟŽŶƐďĂƐĞĚŽŶĞǀĂůƵĂƟŽŶƌĞƐƵůƚƐ͘ ĂůĂŵƌĂŶŐŬĂĞĨĞŬƟǀŝƚĂƐƉĞůĂŬƐĂŶĂĂŶĨƵŶŐƐŝŬĞƉĂƚƵŚĂŶ͕ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ <ĞƉĂƚƵŚĂŶŵĞůĂŬƵŬĂŶƉƌŽƐĞƐŵĂŶĂũĞŵĞŶƌŝƐŝŬŽŬĞƉĂƚƵŚĂŶĂŶƚĂƌĂůĂŝŶ ŵĞůĂůƵŝĂŬƟǀŝƚĂƐͲĂŬƟǀŝƚĂƐďĞƌŝŬƵƚ͗ /ŶƚŚĞĐŽƵƌƐĞŽĨĞīĞĐƟǀĞŶĞƐƐŝŶŝŵƉůĞŵĞŶƟŶŐƚŚĞĐŽŵƉůŝĂŶĐĞĨƵŶĐƟŽŶ͕ ƚŚĞŽŵƉůŝĂŶĐĞĞƉĂƌƚŵĞŶƚĐĂƌƌŝĞƐŽƵƚĐŽŵƉůŝĂŶĐĞƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƉƌŽĐĞƐƐƚŚƌŽƵŐŚƚŚĞĨŽůůŽǁŝŶŐĂĐƟǀŝƟĞƐ͗ 1. Penilaian risiko kepatuhan tehadap bidang-bidang usaha dan operasional Bank yang memiliki risiko kepatuhan yang cukup ƐŝŐŶŝĮŬĂŶ ĚĂŶ ŵĞŵĞƌůƵŬĂŶ ƉƌŝŽƌŝƚĂƐ ƉĞŵĂŶƚĂƵĂŶ Ěŝ ƚĂŚƵŶ berikutnya. 1. ZĞǀŝĞǁŝŶŐ ŽŵƉůŝĂŶĐĞ ZŝƐŬ ŽŶ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ďƵƐŝŶĞƐƐ ĮĞůĚƐ ĂŶĚ ŽƉĞƌĂƟŽŶƐ ƚŚĂƚ ĐĂƌƌLJ ĨĂŝƌůLJ ƐŝŐŶŝĮĐĂŶƚ ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ƌŝƐŬ ĂŶĚ ŶĞĞĚ ƚŽ ďĞ ƉƌŝŽƌŝƟnjĞĚ ŝŶ ŶĞdžƚ LJĞĂƌ͛Ɛ ŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐ ƉƌŽĐĞƐƐ͘ 2. WĞŵďĞƌŝĂŶ ƉĞƚƵŶũƵŬ ƉƌĂŬƟƐ ŵĞŶŐĞŶĂŝ ŬĞƚĞŶƚƵĂŶ ĂƚĂƵ ŚĂůͲŚĂů LJĂŶŐ ďĞƌŬĂŝƚĂŶ ĚĞŶŐĂŶ ŬĞƉĂƚƵŚĂŶ ŽůĞŚ ŝƌĞŬƚƵƌ <ĞƉĂƚƵŚĂŶ dalam pertemuan bulanan seluruh karyawan telah dilaksanakan ƐĞĐĂƌĂ ďĞƌŬĞƐŝŶĂŵďƵŶŐĂŶ͘ ŝƐĂŵƉŝŶŐ ŝƚƵ ũƵŐĂ ĚŝďĞƌŝŬĂŶ ƐĞƐŝ khusus terhadap staf baru guna membekali yang bersangkutan dengan pedoman dan ketentuan yang berlaku, sebagai langkah awal untuk menumbuhkan kesadaran kepatuhan. 2. 'ŝǀŝŶŐ ƉƌĂĐƟĐĂů ŐƵŝĚĂŶĐĞ ƌĞŐĂƌĚŝŶŐ ƉƌŽǀŝƐŝŽŶƐ Žƌ ŵĂƩĞƌƐ ƌĞůĂƟŶŐ ƚŽ ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ďLJ ƚŚĞ ŽŵƉůŝĂŶĐĞ ŝƌĞĐƚŽƌ ŝŶ ŵŽŶƚŚůLJ ŵĞĞƟŶŐƐŽĨĂůůĞŵƉůŽLJĞĞƐŚĂƐďĞĞŶŝŵƉůĞŵĞŶƚĞĚŽŶĂŶŽŶŐŽŝŶŐ ďĂƐŝƐ͘ /Ŷ ĂĚĚŝƟŽŶ͕ ƐƉĞĐŝĂů ƐĞƐƐŝŽŶƐ ǁĞƌĞ ĂůƐŽ ŐŝǀĞŶ ƚŽ ŶĞǁ ƐƚĂī ŝŶ ŽƌĚĞƌ ƚŽ ƉƌŽǀŝĚĞ ƚŚĞŵ ǁŝƚŚ ŐƵŝĚĞůŝŶĞƐ ĂŶĚ ƉƌĞǀĂŝůŝŶŐ provisions, as a beginning step to develop compliance awareness. 3. WĞůĂŬƐĂŶĂĂŶ ƉƌŽŐƌĂŵ <ĞƉĂƚƵŚĂŶ ƚĂŚƵŶĂŶ LJĂŶŐ ŵĞůŝƉƵƟ ƉĞŶŐĞĐĞŬĂŶ ŬĞƉĂƚƵŚĂŶ ;Compliance CheckͿ ƚĞƌŚĂĚĂƉ ĂŬƟĮƚĂƐ bisnis dan operasional yang telah diprioritaskan. 3. /ŵƉůĞŵĞŶƟŶŐ ƚŚĞ ĂŶŶƵĂů ŽŵƉůŝĂŶĐĞ WƌŽŐƌĂŵ͕ ƚŚŝƐ ĐŽǀĞƌƐ ŽŵƉůŝĂŶĐĞ ŚĞĐŬ ŽǀĞƌ ƉƌŝŽƌŝƟƟnjĞĚ ďƵƐŝŶĞƐƐ ĂŶĚ ŽƉĞƌĂƟŽŶĂů ĂĐƟǀŝƟĞƐ͘ 4. WĞůĂƟŚĂŶŝŶƚĞƌŶĂůƚĞůĂŚĚŝƐĞůĞŶŐŐĂƌĂŬĂŶƵŶƚƵŬŵĞŶƐŽƐŝĂůŝƐĂƐŝŬĂŶ materi-materi terkait kepatuhan. 4. /ŶƚĞƌŶĂůƚƌĂŝŶŝŶŐŚĂƐďĞĞŶŽƌŐĂŶŝnjĞĚƚŽƐŽĐŝĂůŝnjĞŵĂƚĞƌŝĂůƐƌĞůĂƟŶŐ to compliance. 5. ŝƌĞŬƚƵƌ <ĞƉĂƚƵŚĂŶ ĚĂŶ ĞƉĂƌƚĞŵĞŶ <ĞƉĂƚƵŚĂŶ melaksanakan fungsi konsultasi di bidang kepatuhan guna ŵĞŵĂƐƟŬĂŶ ďĂŚǁĂ ŬĞŐŝĂƚĂŶ ƵƐĂŚĂ ĚĂŶ ŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂů ĂŶŬ ƟĚĂŬ ŵĞŶLJŝŵƉĂŶŐ ĂƚĂƵ ŵĞůĂŶŐŐĂƌ ŬĞƚĞŶƚƵĂŶ LJĂŶŐ ďĞƌůĂŬƵ͘ 5. dŚĞ ŝƌĞĐƚŽƌ ŽĨ ŽŵƉůŝĂŶĐĞ ĂŶĚ ƚŚĞ ŽŵƉůŝĂŶĐĞ ĞƉĂƌƚŵĞŶƚ ƉĞƌĨŽƌŵ Ă ĐŽŶƐƵůƚĂŶĐLJ ĨƵŶĐƟŽŶ ŝŶ ƚŚĞ ĮĞůĚ ŽĨ ĐŽŵƉůŝĂŶĐĞ ƚŽ ĞŶƐƵƌĞƚŚĂƚďƵƐŝŶĞƐƐĂĐƟǀŝƟĞƐĂŶĚƚŚĞŽƉĞƌĂƟŽŶƐŽĨƚŚĞĂŶŬĚŽ not deviate or violate any prevailing provisions. 6. Pendistribusian dan sosialisasi peraturan terbaru kepada ĚĞƉĂƌƚĞŵĞŶͲĚĞƉĂƌƚĞŵĞŶ ƚĞƌŬĂŝƚ ƐĞƌƚĂ ŵĞŵĂƐƟŬĂŶ ďĂŚǁĂ kebijakan dan prosedur serta petunjuk kepatuhan Bank telah sesuai dengan peraturan yang diterbitkan tersebut. 6. dŚĞ ĚŝƐƚƌŝďƵƟŽŶ ĂŶĚ ƐŽĐŝĂůŝnjĂƟŽŶ ŽĨ ƚŚĞ ůĂƚĞƐƚ ƌĞŐƵůĂƟŽŶƐ to related departments and to ensure that the policies and procedures including the Bank’s compliance guidelines are in ĂĐĐŽƌĚĂŶĐĞǁŝƚŚƚŚĞƐĂŝĚƉƵďůŝƐŚĞĚƌĞŐƵůĂƟŽŶƐ͘ 8. Risiko Reputasi 8. ZĞƉƵƚĂƟŽŶZŝƐŬ ZŝƐŝŬŽ ƌĞƉƵƚĂƐŝ ĂĚĂůĂŚ ƌŝƐŝŬŽ ĂŬŝďĂƚ ŵĞŶƵƌƵŶŶLJĂ ƟŶŐŬĂƚ ŬĞƉĞƌĐĂLJĂĂŶ ^ƚĂŬĞŚŽůĚĞƌƐLJĂŶŐďĞƌƐƵŵďĞƌĚĂƌŝƉĞƌƐĞƉƐŝŶĞŐĂƟĨƚĞƌŚĂĚĂƉĂŶŬ͘ ZĞƉƵƚĂƟŽŶƌŝƐŬŝƐƌŝƐŬĚƵĞƚŽĂĚĞĐƌĞĂƐĞŝŶƐƚĂŬĞŚŽůĚĞƌƐ͛ƚƌƵƐƚĐĂƵƐĞĚ ďLJĂŶĞŐĂƟǀĞƉĞƌĐĞƉƟŽŶŽĨƚŚĞĂŶŬ͘ PT. BANK MIZUHO INDONESIA 2014 ANNUAL REPORT 71 WZDK>EEWEZWEDE:DEZ/^/<K ĂƉŝƚĂůĂŶĚ/ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ZŝƐŝŬŽ ZĞƉƵƚĂƐŝ ĚĂƉĂƚ ďĞƌƐƵŵďĞƌ ĚĂƌŝ ďĞƌďĂŐĂŝ ĂŬƟǀŝƚĂƐ ďŝƐŶŝƐ ĂŶŬ ŵŝƐĂůŶLJĂ ƉĞŵďĞƌŝƚĂĂŶ ŶĞŐĂƟĨ Ěŝ ŵĞĚŝĂ ŵĂƐƐĂ͕ ƉĞůĂŶŐŐĂƌĂŶ ĞƟŬĂ bisnis, dan keluhan nasabah; atau kelemahan-kelemahan pada tata ŬĞůŽůĂ͕ďƵĚĂLJĂƉĞƌƵƐĂŚĂĂŶ͕ĚĂŶƉƌĂŬƟŬďŝƐŶŝƐĂŶŬ͘ ZĞƉƵƚĂƟŽŶ ZŝƐŬ ŵŝŐŚƚ ŽƌŝŐŝŶĂƚĞ ĨƌŽŵ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ǀĂƌŝŽƵƐ ďƵƐŝŶĞƐƐ ĂĐƟǀŝƟĞƐ͕ ƐƵĐŚ ĂƐ ŶĞŐĂƟǀĞ ĐŽǀĞƌĂŐĞ ŝŶ ƚŚĞ ŵĂƐƐ ŵĞĚŝĂ͕ ǀŝŽůĂƟŽŶ ŽĨ business ethics, and customer complaints; or weaknesseses in the ĂŶŬ͛ƐŐŽǀĞƌŶĂŶĐĞ͕ĐŽƌƉŽƌĂƚĞĐƵůƚƵƌĞ͕ĂŶĚďƵƐŝŶĞƐƐƉƌĂĐƟĐĞƐ͘ Tata Kelola dan Organisasi ĞƉĂƌƚĞŵĞŶDĂŶĂũĞŵĞŶZŝƐŝŬŽŵĞŵĂŶƚĂƵŵĂŶĂũĞŵĞŶƌŝƐŝŬŽƌĞƉƵƚĂƐŝ ƐĞĐĂƌĂŬĞƐĞůƵƌƵŚĂŶƉĂĚĂĂŶŬ͕ĚĂŶhŶŝƚZĞůĂƐŝ<ŽƌƉŽƌĂƐŝŵĞŶĂŶŐĂŶŝ ĚĂŶŵĞŵĂŶƚĂƵŵĂŶĂũĞŵĞŶƌŝƐŝŬŽƌĞƉƵƚĂƐŝƐĞƟĂƉŚĂƌŝŶLJĂ͘ 'ŽǀĞƌŶĂŶĐĞĂŶĚKƌŐĂŶŝnjĂƟŽŶ dŚĞ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ĞƉĂƌƚŵĞŶƚ ŵŽŶŝƚŽƌƐ ƚŚĞ ƌĞƉƵƚĂƟŽŶ ƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚŝŶƚŚĞĞŶƟƌĞĂŶŬ͕ĂŶĚƚŚĞŽƌƉŽƌĂƚĞZĞůĂƟŽŶhŶŝƚĚĂŝůLJ ŚĂŶĚůĞƐĂŶĚŵŽŶŝƚŽƌƐƌĞƉƵƚĂƟŽŶƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͘ Kebijakan dan Prosedur Implementasi manajemen risiko reputasi Bank mengacu pada <ĞďŝũĂŬĂŶ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ ĚĂŶ ƉĂŶĚƵĂŶ ƉĞŶĞƌĂƉĂŶ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ risiko reputasi dan prosedur terkait lainnya. Policies and Procedures dŚĞ /ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ ŽĨ ƚŚĞ ĂŶŬ͛Ɛ ZĞƉƵƚĂƟŽŶ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƌĞĨĞƌƐ ƚŽ ƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƉŽůŝĐŝĞƐ ĂŶĚ ŐƵŝĚĞůŝŶĞƐ ŽĨ ƌĞƉƵƚĂƟŽŶ ƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶĂŶĚŽƚŚĞƌƌĞůĂƚĞĚƉƌŽĐĞĚƵƌĞƐ͘ Proses WƌŽƐĞƐ ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ ƌĞƉƵƚĂƐŝ ĚŝůĂŬƵŬĂŶ ŵĞůĂůƵŝ ŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ͕ pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko reputasi. Proses ŵĂŶĂũĞŵĞŶ ƌŝƐŝŬŽ ƌĞƉƵƚĂƐŝ ĚŝƚƵũƵŬĂŶ ƵŶƚƵŬ ŵĞŶŐĂŶƟƐŝƉĂƐŝ ĚĂŶ meminimalkan dampak kerugian yang diakibatkan oleh risiko reputasi. Process dŚĞ ZĞƉƵƚĂƟŽŶ ZŝƐŬ DĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƉƌŽĐĞƐƐ ŝŶǀŽůǀĞƐ ŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶ͕ ŵĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚ͕ ŵŽŶŝƚŽƌŝŶŐ͕ ĂŶĚ ĐŽŶƚƌŽů ŽĨ ƌĞƉƵƚĂƟŽŶ ƌŝƐŬ͘ dŚĞ ZĞƉƵƚĂƟŽŶ ƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ƉƌŽĐĞƐƐ ŝƐ ĂŝŵĞĚ Ăƚ ĂŶƟĐŝƉĂƟŶŐ ĂŶĚ ŵŝŶŝŵŝnjŝŶŐůŽƐƐŝŵƉĂĐƚĚƵĞƚŽƌĞƉƵƚĂƟŽŶƌŝƐŬ͘ ĂŶŬŵĞůĂŬƵŬĂŶŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝƚĞƌŚĂĚĂƉƌŝƐŝŬŽƌĞƉƵƚĂƐŝŵĞůŝƉƵƟƐĞůƵƌƵŚ ĂŬƟǀŝƚĂƐ ĂŶŬ ƐĞƉĞƌƟ ŬĞŐŝĂƚĂŶ ĨƵŶŐƐŝŽŶĂů ƉĞƌŬƌĞĚŝƚĂŶ ;ƉĞŶLJĞĚŝĂĂŶ ĚĂŶĂͿ͕ ƚƌĞĂƐƵƌŝ ĚĂŶ ŝŶǀĞƐƚĂƐŝ͕ ŽƉĞƌĂƐŝŽŶĂů ĚĂŶ ƉĞůĂLJĂŶĂŶ͕ ƉĞůĂLJĂŶĂŶ pembiayaan perdagangan, sistem informasi teknologi, sistem informasi manajemen dan manajemen sumber daya manusia. dŚĞĂŶŬƉĞƌĨŽƌŵƐŝĚĞŶƟĮĐĂƟŽŶŽĨƌĞƉƵƚĂƟŽŶƌŝƐŬŝŶĂůůŽĨƚŚĞĂŶŬ͛Ɛ ĂĐƟǀŝƟĞƐ͕ ƐƵĐŚ ĂƐ ĐƌĞĚŝƚ ĨƵŶĐƟŽŶĂů ĂĐƟǀŝƟĞƐ ;ƉƌŽǀŝƐŝŽŶ ŽĨ ĨƵŶĚͿ͕ ƚƌĞĂƐƵƌLJ ĂŶĚ ŝŶǀĞƐƚŵĞŶƚ͕ ŽƉĞƌĂƟŽŶƐ ĂŶĚ ƐĞƌǀŝĐĞƐ͕ ƚƌĂĚĞ ĮŶĂŶĐŝŶŐ ƐĞƌǀŝĐĞƐ͕ ŝŶĨŽƌŵĂƟŽŶ ƚĞĐŚŶŽůŽŐLJ ƐLJƐƚĞŵ͕ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ŝŶĨŽƌŵĂƟŽŶ systems, and human resources management. ĂůĂŵ ŵĞŶŐĞůŽůĂ ƌŝƐŝŬŽ ƌĞƉƵƚĂƐŝŶLJĂ͕ ĂŶŬ ŵĞŶLJĞůĞƐĂŝŬĂŶ ŬĞůƵŚĂŶ nasabah dan tuntutan hukum yang dapat meningkatkan eksposur ƌŝƐŝŬŽ ƌĞƉƵƚĂƐŝ͕ ĚĞŶŐĂŶ ŵĞŶŐŬŽŵƵŶŝŬĂƐŝŬĂŶ ŵĂƐĂůĂŚ LJĂŶŐ ƟŵďƵů dengan nasabah atau pihak berelasi secara berkesinambungan dan mengadakan negosiasi bilateral dengan nasabah untuk mencegah ůŝƟŐĂƐŝĚĂŶƚƵŶƚƵƚĂŶŚƵŬƵŵ͘ /ŶŵĂŶĂŐŝŶŐŝƚƐƌĞƉƵƚĂƟŽŶƌŝƐŬ͕ƚŚĞĂŶŬƐĞƩůĞƐĐƵƐƚŽŵĞƌƐ͛ĐŽŵƉůĂŝŶƚƐ ĂŶĚůĂǁƐƵŝƚƐƚŚĂƚĐĂŶŝŶĐƌĞĂƐĞƌĞƉƵƚĂƟŽŶƌŝƐŬĞdžƉŽƐƵƌĞďLJĐŽŶƟŶƵŽƵƐůLJ ĐŽŵŵƵŶŝĐĂƟŶŐ ƚŚĞ ƉƌŽďůĞŵƐ ǁŝƚŚ ĐƵƐƚŽŵĞƌƐ Žƌ ƌĞůĂƚĞĚ ƉĂƌƟĞƐ ĂŶĚ ĞŶŐĂŐŝŶŐŝŶďŝůĂƚĞƌĂůŶĞŐŽƟĂƟŽŶƐǁŝƚŚĐƵƐƚŽŵĞƌƐƚŽƉƌĞǀĞŶƚůŝƟŐĂƟŽŶ and lawsuits. ĂůĂŵ ŵĞŶŐĞůŽůĂ ŬŽŶĚŝƐŝ ŬƌŝƐŝƐ ƚĞƌŵĂƐƵŬ ďĂŐĂŝŵĂŶĂ ĐĂƌĂ mengkomunikasikannya kepada nasabah untuk menghindari ƟŵďƵůŶLJĂ ƉĞƌƐĞƉƐŝ ŶĞŐĂƟĨ ƚĞƌŚĂĚĂƉ ĂŶŬ͕ ƉĞƌĂŶ ƉĞŶŐĞůŽůĂĂŶ ƌŝƐŝŬŽ ƌĞƉƵƚĂƐŝ ĂŶŬ ƉĂĚĂ ŵĂƐĂ ŬƌŝƐŝƐ ĚŝƚĂŶŐĂŶŝ ŽůĞŚ hŶŝƚ ZĞůĂƐŝ <ŽƌƉŽƌĂƐŝ ĚĞŶŐĂŶŵĞŶĚĂƉĂƚŬĂŶĂƌĂŚĂŶůĂŶŐƐƵŶŐĚĂƌŝŝƌĞŬƚƵƌhƚĂŵĂ͘ /ŶŵĂŶĂŐŝŶŐĐƌŝƐŝƐĐŽŶĚŝƟŽŶƐ͕ŝŶĐůƵĚŝŶŐŚŽǁƚŽĐŽŵŵƵŶŝĐĂƚĞŝƚƚŽƚŚĞ ĐƵƐƚŽŵĞƌĂŶĚĂǀŽŝĚĂŶLJŶĞŐĂƟǀĞƉĞƌĐĞƉƟŽŶĂŐĂŝŶƐƚƚŚĞĂŶŬ͕ƚŚĞƌŽůĞ ŽĨƚŚĞĂŶŬ͛ƐZĞƉƵƚĂƟŽŶZŝƐŬDĂŶĂŐĞŵĞŶƚŝƐŚĂŶĚůĞĚďLJƚŚĞŽƌƉŽƌĂƚĞ ZĞůĂƟŽŶhŶŝƚ͕ǁŝƚŚĚŝƌĞĐƚŐƵŝĚĂŶĐĞĨƌŽŵƚŚĞWƌĞƐŝĚĞŶƚŝƌĞĐƚŽƌ͘ Bank juga menetapkan langkah-langkah pencegahan untuk ŵĞŶŐŚŝŶĚĂƌŝƌŝƐŝŬŽƌĞƉƵƚĂƐŝĚĞŶŐĂŶŵĞůĂŬƵŬĂŶĂŬƟǀŝƚĂƐƉƵďůŝŬƐĞƉĞƌƟ͗ dĂŶŐŐƵŶŐ:ĂǁĂď^ŽƐŝĂů͕ĚĂŶŬŽŵƵŶŝŬĂƐŝƌƵƟŶĚĂŶƉĞŶĚŝĚŝŬĂŶĚĞŶŐĂŶ ƉĂƌĂƉĞŵĂŶŐŬƵŬĞƉĞŶƟŶŐĂŶ͘ dŚĞ ĂŶŬ ĂůƐŽ ƐĞƚƐ ƉƌĞǀĞŶƟǀĞ ŵĞĂƐƵƌĞƐ ƚŽ ĂǀŽŝĚ Ă ƌĞƉƵƚĂƟŽŶ ƌŝƐŬ ďLJ ĞŶŐĂŐŝŶŐ ŝŶ ƉƵďůŝĐ ĂĐƟǀŝƟĞƐ ƐƵĐŚ ĂƐ͗ ŽƌƉŽƌĂƚĞ ĂŶĚ ^ŽĐŝĂů ZĞƐƉŽŶƐŝďŝůŝƚLJ ƉƌŽũĞĐƚƐ ĂŶĚ ƌŽƵƟŶĞ ĐŽŵŵƵŶŝĐĂƟŽŶ ĂŶĚ ĞĚƵĐĂƟŽŶ with the stakeholders. 72 Wd͘E<D/h,K/EKE^/ϮϬϭϰEEh>ZWKZd Penilaian Kecukupan Permodalan Bank berdasarkan WƌŽĮůZŝƐŝŬŽ Bank’s Capital Adequacy Assessment based on Risk WƌŽĮůĞ WĞŶĞƚĂƉĂŶ<WDDďĞƌĚĂƐĂƌŬĂŶWƌŽĮůZŝƐŝŬŽƐĞďĞƐĂƌϵй;add-on capital ŚĂŶLJĂϭйͿĂĚĂůĂŚƐĞƐƵĂŝĚĞŶŐĂŶŵĞƚŽĚĞƉĞŶĞƚĂƉĂŶĂĚĚͲŽŶLJĂŶŐƚĞůĂŚ ĚŝŵŝůŝŬŝĂŶŬĚĂŶĚŝĂƚƵƌĚĂůĂŵ<ĞďŝũĂŬĂŶ/WĂŶŬ͘ ĞƚĞƌŵŝŶĂƟŽŶ Z ďĂƐĞĚ ŽŶ ƌŝƐŬ ƉƌŽĮůĞ ŝƐ ϵй ;ĂŶ ĂĚĚͲŽŶ ĐĂƉŝƚĂů ŽĨ ŽŶůLJ ϭйͿ ŝƐ ŝŶ ĂĐĐŽƌĚĂŶĐĞ ǁŝƚŚ ƚŚĞ ŵĞƚŚŽĚ ŽĨ ĚĞƚĞƌŵŝŶĂƟŽŶ ŽĨ ƚŚĞ add-on that has been held by the Bank and is set in the ICAAP Policy Bank. Penambahan add-on ƐĞďĞƐĂƌ ϭй ĚŝƉĂŶĚĂŶŐ ĐƵŬƵƉ ŽůĞŚ ĂŶŬ ƵŶƚƵŬ ŵĞŶŐĂŬŽŵŽĚĂƐŝ ƐĞůƵƌƵŚ ƉŽƚĞŶƐŝ ƌŝƐŝŬŽ ĚĞŶŐĂŶ ƉĞƌƟŵďĂŶŐĂŶ ďĂŚǁĂ Tier-1 Capital ZĂƟŽďĂŶŬƉĂĚĂƉŽƐŝƐŝĞƐĞŵďĞƌϮϬϭϰĂĚĂůĂŚƐĞďĞƐĂƌ ϭϴ͕ϴϴйŵĂƐŝŚĚŝĂƚĂƐďĂƚĂƐZŝƐŬƉƉĞƟƚĞĂŶŬƐĞďĞƐĂƌϭϮй͘ dŚĞĂĚĚŝƟŽŶŽĨĂŶĂĚĚͲŽŶŽĨϭйŝƐĚĞĞŵĞĚƐƵĸĐŝĞŶƚďLJƚŚĞĂŶŬƚŽ ĂĐĐŽŵŵŽĚĂƚĞĂůůƉŽƚĞŶƟĂůƌŝƐŬƐǁŝƚŚƚŚĞĐŽŶƐŝĚĞƌĂƟŽŶƚŚĂƚƚŚĞdŝĞƌͲϭ ĂƉŝƚĂůZĂƟŽŽĨďĂŶŬƐŽŶƚŚĞƉŽƐŝƟŽŶĂƐŽĨĞĐĞŵďĞƌϮϬϭϰĂƚϭϴ͘ϴϴй ŝƐƐƟůůĂďŽǀĞƚŚĞůŝŵŝƚŽĨZŝƐŬƉƉĞƟƚĞĂŶŬďLJϭϮй͘ ĞƌĚĂƐĂƌŬĂŶ ŚĂů ƚĞƌƐĞďƵƚ ĚŝĂƚĂƐ͕ ĚĂƉĂƚ ĚŝƐŝŵƉƵůŬĂŶ ďĂŚǁĂ ƟŶŐŬĂƚ ƉĞƌŵŽĚĂůĂŶ LJĂŶŐ ĂĚĂ ƐĂĂƚ ŝŶŝ ĚĞŶŐĂŶ Z ĂŶŬ ƉŽƐŝƐŝ ĞƐĞŵďĞƌ ϮϬϭϰ ƐĞďĞƐĂƌ ϭϴ͘ϳϵй͕ ĂĚĂůĂŚ ŵĞŵĂĚĂŝ ŵĞŶŐŝŶŐĂƚ ďĂŚǁĂ ŬĞǁĂũŝďĂŶ ƉĞŶLJĞĚŝĂĂŶ ŵŽĚĂů ŵŝŶŝŵƵŵ ĂŶŬ ƐĞƐƵĂŝ WƌŽĮů ZŝƐŝŬŽ ĂŶŬ ŚĂŶLJĂ ƐĞďĞƐĂƌϵй͘ Based on the above, it can be concluded that the level of capital ǁŝƚŚ Z ĂŶŬ ƉŽƐŝƟŽŶ ŝŶ ĞĐĞŵďĞƌ ϮϬϭϰ ĂŵŽƵŶƚĞĚ ƚŽ ϭϴ͘ϳϵй͕ ŝƐ adequate considering that the Bank’s capital adequacy according Risk WƌŽĮůĞĂŶŬŝƐŽŶůLJϵй͘ Penerapan Strategi ŶƟ&ƌĂƵĚ ŶƟ&ƌĂƵĚ^ƚƌĂƚĞŐLJ/ŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ Bank telah menerapkan strategi ŶƟ &ƌĂƵĚ yang sejalan dengan penerapan manajemen risiko secara keseluruhan. dŚĞ ĂŶŬ ŚĂƐ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĞĚ ŶƟͲ&ƌĂƵĚ ƐƚƌĂƚĞŐLJ ŝŶ ůŝŶĞ ǁŝƚŚ ƚŚĞ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨŽǀĞƌĂůůƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ͘ ĂŶŬƚĞƌƵƐŵĞůĂŬƵŬĂŶƉĞŶĞůŝƟĂŶƚĞƌŚĂĚĂƉŵĞƚŽĚŽůŽŐŝƉĞŶŝůĂŝĂŶƌŝƐŝŬŽ fraud yang cocok untuk Bank. Bank juga telah melakukan penilaian risiko fraud ĚŝŵĂŶĂ ĂŶŬ ƚĞůĂŚ ŵĞŶŐŝĚĞŶƟĮŬĂƐŝ ƐŬĞŶĂƌŝŽ ĚĂŶ ƐŬĞŵĂ risiko fraud yang berpotensi terjadi. Bank juga terus mengevaluasi ĂƉĂŬĂŚ ŬŽŶƚƌŽů ƚĞůĂŚ ďĞƌĨƵŶŐƐŝ ƐĞĐĂƌĂ ĞĨĞŬƟĨ ĚĂŶ ƚĞůĂŚ ŵĞŵŝƟŐĂƐŝ risiko fraud sebagaiman yang diharapkan. dŚĞ ĂŶŬ ĐŽŶƟŶƵĞƐ ƚŽ ĚŽ ƌĞƐĞĂƌĐŚ ŽŶ ĨƌĂƵĚ ƌŝƐŬ ĂƐƐĞƐƐŵĞŶƚ methodologies that are suitable for the Bank. The Bank has also ĚŽŶĞ &ƌĂƵĚ ƌŝƐŬ ĂƐƐĞƐƐŵĞŶƚ ŝŶ ǁŚŝĐŚ ŝƚ ŚĂƐ ŝĚĞŶƟĮĞĚ ƐĐĞŶĂƌŝŽƐ ĂŶĚ ƌŝƐŬŽĨĨƌĂƵĚƐĐŚĞŵĞƐƚŚĂƚĐŽƵůĚƉŽƚĞŶƟĂůůLJŽĐĐƵƌ͘dŚĞĂŶŬĂůƐŽŚĂƐ ĞǀĂůƵĂƚĞĚ ǁŚĞƚŚĞƌ ĐŽŶƚƌŽů ŚĂƐ ďĞĞŶ ĨƵŶĐƟŽŶŝŶŐ ĞīĞĐƟǀĞůLJ ĂŶĚ ŚĂƐ ƚĂŬĞŶŵĞĂƐƵƌĞƐĨŽƌŵŝƟŐĂƟŶŐĨƌĂƵĚƌŝƐŬĂƐŝŶƚĞŶĚĞĚ͘ Finansial Konglomerasi &ŝŶĂŶĐŝĂůŽŶŐůŽŵĞƌĂƟŽŶ Bank juga mulai mempersiapkan implementasi manajemen risiko secara terintegrasi dalam konglomerasi keuangan pada grup Mizuho. dŚĞĂŶŬŚĂƐƐƚĂƌƚĞĚƚŽƉƌĞƉĂƌĞƚŚĞŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶŽĨŝŶƚĞŐƌĂƚĞĚƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚŝŶĮŶĂŶĐŝĂůĐŽŶŐůŽŵĞƌĂƚĞƐŽĨDŝnjƵŚŽŐƌŽƵƉ͘ Penerapan manajemen risiko secara terintegrasi sebagaiamana diatur dalam regulasi bertujuan mewujudkan stabilitas sistem keuangan yang tumbuh secara berkelanjutan, sehingga mampu meningkatkan daya saing nasional. dŚĞ ŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ ŽĨ ŝŶƚĞŐƌĂƚĞĚ ƌŝƐŬ ŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚ ĂƐ ƐƟƉƵůĂƚĞĚ ŝŶ ƚŚĞ ƌĞŐƵůĂƟŽŶ ĂŝŵĞĚ ƚŽ ďƵŝůĚ ĐŽŶƟŶƵŽƵƐůLJ ŐƌŽǁŝŶŐ ĮŶĂŶĐŝĂů ƐLJƐƚĞŵ ƐƚĂďŝůŝƚLJ͕ƐŽĂƐƚŽŝŵƉƌŽǀĞŶĂƟŽŶĂůĐŽŵƉĞƟƟǀĞŶĞƐƐ͘ Berdasarkan hal tersebut diatas maka Bank mempersiapkan penilaian WƌŽĮů ZŝƐŝŬŽ ƐĞĐĂƌĂ ƚĞƌŝŶƚĞŐƌĂƐŝ ĚĂůĂŵ ƐƵĂƚƵ ŬŽŶŐůŽŵĞƌĂƐŝ ŬĞƵĂŶŐĂŶ͕ ƵŶƚƵŬŵĞŵĂƐƟŬĂŶƉĞŶĞƌĂƉĂŶŵĂŶĂũĞŵĞŶƌŝƐŝŬŽƐĞĐĂƌĂŬŽŵƉƌĞŚĞŶƐŝĨ͘ Based on the above statement, the Bank shall prepare the assessment ŽĨĂŶŝŶƚĞŐƌĂƚĞĚZŝƐŬWƌŽĮůĞŝŶƚŚĞĮŶĂŶĐŝĂůĐŽŶŐůŽŵĞƌĂƟŽŶ͕ƚŽĞŶƐƵƌĞ ĐŽŵƉƌĞŚĞŶƐŝǀĞƌŝƐŬŵĂŶĂŐĞŵĞŶƚŝŵƉůĞŵĞŶƚĂƟŽŶ. PT. BANK MIZUHO INDONESIA 2014 ANNUAL REPORT 73