PT ABM INVESTAMA TBK

The original consolidated financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT ABM INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN INTERIM
Tanggal 30 September 2015
dan untuk Periode Sembilan Bulan
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
(Dinyatakan dalam Dolar Amerika Serikat
Kecuali Dinyatakan Lain)
PT ABM INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
As of September 30, 2015
and for the Nine-Month Period then Ended
(Expressed in United States Dollar
Unless Otherwise Stated)
36. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN
36. FAIR VALUES OF FINANCIAL INSTRUMENTS
Nilai wajar atas aset dan liabilitas keuangan adalah
harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset
keuangan atau harga yang akan dibayar untuk
mengalihkan suatu liabilitas keuangan dalam
transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal
pengukuran.
Fair values of the financial assets and liabilities are
the price that would be received to sell a financial
asset or paid to transfer a financial liability in an
orderly transaction between market participants at
the measurement date.
Berikut ini adalah metode dan asumsi yang
digunakan untuk memperkirakan nilai wajar setiap
kelompok dari instrumen keuangan Grup:
The following are the methods and assumptions
used to estimate the fair value of each class of the
Group‟s financial instruments:
a.
Kas dan setara kas, aset keuangan lancar
lainnya, piutang usaha, piutang non-usaha,
wesel tagih, aset lancar lainnya tertentu, utang
usaha, utang non-usaha, beban akrual dan
liabilitas imbalan kerja jangka pendek
mendekati nilai tercatatnya karena bersifat
jangka pendek.
a.
Cash and cash equivalents, other current
financial assets, trade receivables, non-trade
receivables, note receivable, certain other
current assets, trade payables, non-trade
payables, accrued expenses and short-term
employee benefits liability approximate their
carrying amounts largely due to the short-term
maturities of these instruments.
b.
Nilai tercatat dari utang bank mendekati nilai
wajarnya disebabkan oleh pemakaian suku
bunga mengambang atas instrumen tersebut,
dimana tingkat bunga tersebut selalu
disesuaikan oleh bank.
b.
The carrying values of bank loans approximate
their fair values due to the floating rate
interests on these instruments which are
subject to adjustments by the banks.
c.
Nilai wajar piutang usaha jangka panjang, aset
tidak lancar lainnya tertentu, utang usaha
jangka panjang dan utang sewa pembiayaan
diperkirakan dengan mendiskontokan arus kas
masa depan menggunakan tingkat suku bunga
saat ini bagi pinjaman, yang mempersyaratkan
risiko kredit dan sisa masa jatuh tempo yang
serupa.
c.
The fair values of long-term trade receivables,
certain other non-current assets, long-term
trade payables and finance lease payables are
estimated by discounting future cash flows,
using rates currently available for debt with
similar terms, credit risks and remaining
maturities.
Utang obligasi dan Sukuk Ijarah disajikan
dalam biaya perolehan diamortisasi dengan
menggunakan metode SBE dan besaran
imbalan.
Biaya
perolehan
diamortisasi
ditentukan dengan memperhitungkan diskonto
atau premi atas perolehan dan komisi atau
biaya
yang
merupakan
bagian
tidak
terpisahkan dari metode SBE dan besaran
imbalan.
The bonds payable and Sukuk Ijarah are
carried at amortized costs using the EIR
method and rate of return. Amortized cost is
calculated by taking into account any discount
or premium on acquisition and fees or costs
that are integral part of the EIR method and
rate of return.
Tabel berikut menyajikan nilai wajar atas aset
keuangan dan liabilitas keuangan Grup:
The following tables set forth the fair values of
financial assets and financial liabilities of the
Group:
30 September 2015/ 31 Desember 2014/
September 30, 2015 December 31, 2014
Aset Keuangan Lancar
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Kas dan setara kas
Aset keuangan lancar lainnya
Piutang usaha
Piutang non-usaha
Aset lancar lainnya
Total Aset Keuangan Lancar
105.639.371
4.290.555
157.390.618
14.697.891
348.574
104.305.096
19.479.591
139.522.510
17.951.061
1.140.800
Current Financial Assets
Loans and receivables
Cash and cash equivalents
Other current financial assets
Trade receivables
Non-trade receivables
Other current assets
282.367.009
282.399.058
Total Current Financial Assets
131