BAB II KAJIAN PUSTAKA 1.4 Landsan Teori Pengertian Sistem

BAB II KAJIAN PUSTAKA
1.4 Landsan Teori
Pengertian Sistem
Sistem adalah suatu jaringan prosedur yang dibuat menurut pola yang
terpadu untuk melaksanaan kegiatan pokok perusahaan. Sedangkan pengertian
prosedur adalah suatu urutan kegiatan klerikal, biasanya melibatkan beberapa
orang dalam satu departemen atau lebih,yang dibuat untuk menjamin penanganan
secara seragam transaksi perusahaan yang terjadi berulang-ulang (Mulyadi,
2010:5). Sistem adalah satu kerangka dari prosedur-prosedur yang saling
berhubungan yang disusun sesuai dengan suatu skema yang menyeluruh, untuk
melaksanakan suatu kegiatan atau fungsi utama dari perusahaan. Prosedur adalah
suatu urut-urutan pekerjaan klerikal (clerical), biasanya melibatkan beberapa
orang dalam satu bagian atau lebih, disusun untuk menjamin adanya perlakuan
yang seragam terhadap transaksi-transaksi perusahaan yang sering terjadi (W.
Gerald Cole yang dikutip oleh Baridwan, 2002:3). Dari berbagai definisi tersebut,
dapat disimpulkan bahwa suatu sistem terdiri atas jaringan prosedur-prosedur
yang saling berkaitan.
Definisi Bank
“Bank secara sederhana dapat diartikan sebagai lembaga keuangan yang
kegiatan utamanya adalah menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya
kembali dana tersebut ke masyarakat serta memberikan jasa bank lainnya” (Kasmir,
2010:11).
1
Sedangkan pengertian lain menurut Sawaldjo Puspopranoto (2004:5), “Bank adalah
lembaga keuangan yang menerima berbagai jenis simpanan dan mempergunakan
dana yang terhimpun di bank terutama untuk pemberian kredit”.
Dapat disimpulkan bahwa bank merupakan lembaga keuangan yang kegiatan
utamanya adalah menghimpun dana melalui simpanan nasabah dan menyalurkan
dana berupa kredit modal kerja terhadap nasabah guna meningkatkan taraf hidup
masyarakat.
Pengertian Kredit
Menurut asal mulanya, kata kredit berasal dari kata credere yang artinya
kepercayaan, maksudnya adalah apabila seseorang memperoleh kredit, berarti mereka
memperoleh kepercayaan. Sementara si pemberi kredit artinya memberikan
kepercayaan kepada seseorang bahwa uang yang dipinjamkan pasti kembali.
Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan
itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam antara bank dengan
pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka
waktu tertentu dengan pemberian bunga (UU No.10, 1998:10).
Kredit Modal Kerja
“Kredit Modal Kerja (kredit exploitasi/modal lancar/working capital) yaitu
kredit yang ditujukan untuk membiayai keperluan modal lancar yang biasanya habis
dalam satu atau beberapa kali proses produksi atau siklus usaha, misalnya untuk
pembelian bahan-bahan mentah, gaji/upah pegawai, sewa gedung/kantor, pembelian
barang-barang dagangan dan
2
sebagainya” (Firdaus, 2008:10). “Kredit Modal Kerja di mana kredit yang dibutuhkan
untuk membiayai kebutuhan modal kerja suatu perusahaan, digunakan untuk
menunjang perputaran usahanya” (Supriyono, 2011:94).
Kredit Usaha Rakyat (KUR) Mikro
Kredit Usaha Rakyat (KUR) merupakan salah satu jenis kredit modal kerja
mikro pada bank, yang sasaran atau targetnya merupakan pelaku usaha mikro.
Untuk plafon kredit mikro maksimal Rp 20 juta, dengan suku bunga efektif maksimal
22% per tahun dan jangka waktu maksimal 3 tahun. Dalam pelaksanaannya, agunan
yang digunakan bisa berupa barang bergerak maupun barang tidak bergerak. Sesuai
dengan kemampuan calon debitor dan nilai agunan (komite-kur.com/bank_bri.asp).
1.5 Pembahasan Hasil Penelitian Sebelumnya
Kredit modal kerja pada BRI Unit sesetan denpasar ada dua macam
yaitu: KUR dan KUPEDES ,KUR (Kredit Usaha Rakyat) adalah kredit yang di berikan
kepada rakyat yang syarat-syaratnya yaitu: usia minimal 21 sampai 75 tahun/sudah
menikah,memiliki usaha yang produktif,fotocopy KTP (sumi istri dan KK, surat
keterangan dari kelurahan serta jaminan. Sedangkan KUPEDES (Kredit Usaha
Pedesaan) adalah kredit yang diberikan pada masyarakat pedesaan yang syaratsyaratnya yaitu: usia minimal 21 sampai 75 tahun/sudah menikah,memiliki usaha
yang produktif,fotocopy KTP (suami istri) dan KK, surat keterangan usaha Dari
kelurahan serta jaminan berupa BPKB asli (FC STNK, kwintansi jual beli, KTP pemilik
3
jaminan),SHM asli (KTP pemilik jaminan sumi istri),FC NPWP untuk pinjaman diatas
50 juta.
Sistem Pemberian Kredit Modal Kerja pada PT.Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk.Unit Sesetan Denpasar memiliki beberapa prosedur yaitu:
1. Prosedur permohonan kredit modal kerja pada KUR dan KUPEDES yaitu:
a. Sebelum mengajukan kredit ,nasabah langsung datang ke BRI unit
sesetan.
b. Melengkapi persyaratan kredit sesuai brosur pinjaman.
c. Mengisi formulir permohonan kredit.
2. Prosedur persetujuan kredit modal kerja pada KUR dan KUPEDES yaitu:
a. Mengecek data debitur dari BRI Checking menggunakan Sistem Informasi
Debitur Bank Indonesia.
b. Seandainya nasabah punya riwayat tidak punya pinjaman di bank lain
,bisa lanjut surpay ke tempat usaha dan rumah nasabah ole petugas BRI
(Mantri).
c. Hasil surpay diajuakan ke pimpinan BRI,tergantung pinjamannya.Kalau
ditas 50 juta kecabang,sedang di bawah 50 juta ke Unit BRI (BRI unit
Sesetan).
d. Jika pinjaman sudah diajukan ke pimpinan,dan disetujui maka siap
melakukan pencairan kredit.
3. Prosedur perjanjian KUR dan KUPEDES yaitu:
4
a. Nasabah bersedia mengasur pinjaman tiap bulan sesuai tanggal realisasi
b. Atas pokok pinjaman tersebut dikenakan bunga sebesar 12,24%.
c. Pokok pinjaman berikutnya harus dibayar oleh yang berutang tiap-tiap
bulan.
d. Apabila
berhutang
melunasi
pinjman
sebelum
berakhir
waktu
pinjamannya (perlunasan maju) ,maka atas perlunasan berlaku
ketentuan ditetapkan oleh bank.
4. Prosedur pencairan dan administrasi kerdit modal kerja pada KUR dan
KUPEDES yaitu:
1. Pencairan kredit pada KUR yaitu:
a. Nasabah dihubungi melalui telpun kantor,untuk datang ke kantor.
b. Mentandatangani berkas-berkas pinjaman yang perlu ditandatangani.
c. Jika nasabah belum memiliki rekening baik simpedes,harus membuat
rekeningn simpedes,untuk memudahkan dana yang di pinjam oleh
nasabah langsung masuk ke rekening nasabah.
d. Pembayaran melalui teller.
Adminitrasi kredit pada KUR tidak ada
2. Pencairan kredit pada KUPEDES yaitu:
a. BPKB <50 juta.
b. Biaya blokir 50% X 100 rbu.
c. Administrasi 50 ribu.
5
d. Ansuransi kesehatan dan kecelakaan(AKK) 50 ribu.
e. Biaya materai 6000.
Aplikasi-aplikasi yang digunakan dalam sistem kredit BRI unit sesetan
adalah aplikasi LAS (Loan Approval sistem) fungsinya untuk ngimput pinjaman dari
nasabah, BRI Checking fungsinya adalah pencarian data debitur,BI Checking
fungsinya adalah ngecek data debitur. Lampiran-lampiran yang digunakan yaitu:
Surat Keteranga Permohonan Pinjaman (SKPP),Laporan Kunjungan Nasabah
(LKN),Surat Penawaran keputusan Kredit (SPPK),Formulir Review Dokumen,Formulir
Pengawasan Paket,Offering Letter (OL),serta Intruksi Pencairan kredit (IPK).
6