BAB II PERKEMBANGAN ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO 2.1
advertisement
NOTA KEUANGAN DAN RANCANGAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA PERUBAHAN TAHUN ANGGARAN 2012 REPUBLIK INDONESIA Daftar Isi DAFTAR ISI Halaman Daftar Isi ......................................................................................................... i Daftar Tabel .................................................................................................... iii Daftar Grafik ................................................................................................... iv Daftar Boks ....................................................................................................... vi BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang ............................................................................... I-1 1.1.1 Perubahan Asumsi Dasar .............................................................. I-2 1.1.2 Perubahan Kebijakan APBN ......................................................... I-3 1.2 Pokok-Pokok Perubahan Postur APBN ........................................ I-4 BAB II PERKEMBANGAN ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO 2.1 Umum ............................................................................................ II-1 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.3 2.4 Perekonomian Global ..................................................................... Pertumbuhan Ekonomi ................................................................. Volume Perdagangan Dunia ............................................................ Harga Minyak Dunia dan Inflasi Global ......................................... Likuiditas Global ............................................................................. Gambaran Umum Perekonomian Indonesia ............................... Perkembangan Indikator Ekonomi Makro 2011 ........................... II-2 2.4.1 2.4.2 2.4.3 2.4.4 2.4.5 2.4.6 2.4.7 Pertumbuhan Ekonomi .................................................................. Inflasi ............................................................................................... Nilai Tukar Rupiah ......................................................................... Suku Bunga SPN 3 Bulan .................................................................. Harga Minyak Mentah Indonesia ................................................. Lifting Minyak ................................................................................ Neraca Pembayaran ......................................................................... II-12 II-18 II-20 II-21 II-23 II-24 BAB III PERUBAHAN PENDAPATAN NEGARA DAN PENERIMAAN HIBAH 3.1 Pendahuluan .................................................................................. 3.2 Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah ................................ 3.2.1 Penerimaan Dalam Negeri ................................................................ i II-2 II-6 II-7 II-7 II-9 II-11 II-24 III-1 III-1 III-2 Daftar Isi Halaman 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3 3.2.1.4 3.2.2 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan Penerimaan Perpajakan ...... Penerimaan Perpajakkan ............................................................... Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan PNBP ...................................... Penerimaan Negara Bukan Pajak ................................................ Penerimaan Hibah Tahun 2012 ..................................................... BAB IV PERUBAHAN BELANJA NEGARA 4.1 Pendahuluan .................................................................................. 4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.3.1 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Tahun 2012 ...................................................... Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis .................................... Perubahan Anggaran Pendidikan ..................................................... Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi ............................... Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga ........................ 4.2.3.2 4.3 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara ................................. Perubahan Transfer ke Daerah ..................................................... BAB V PERUBAHAN DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN Pendahuluan .................................................................................. 5.1 5.2 5.2.1 5.2.1.1 5.2.1.2 5.2.1.2.1 Defisit dan Pembiayaan Anggaran ............................................... Pembiayaan Nonutang ................................................................ Perbankan Dalam Negeri .............................................................. Nonperbankan Dalam Negeri ........................................................... Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara (PMN) ............................................................................................. 5.2.1.2.2 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional (DPPN) ...................... 5.2.2 Pembiayaan Utang ........................................................................ 5.2.2.1 Surat Berharga Negara (Neto) ......................................................... 5.2.2.2 Pembiayaan Pinjaman Luar Negeri (Neto) ..................................... 5.2.2.3 Pembiayaan Pinjaman Dalam Negeri (Neto) .................................. 5.2.2.4 Pembiayaan Melalui Pinjaman Siaga ........................................... 5.3 Risiko Fiskal ................................................................................... 5.3.1 Analisis Sensitivitas Defisit APBN Terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro.............................................................................. ii III-2 III-5 III-11 III-11 III-15 IV-1 IV-3 IV-4 IV-11 IV-13 IV-13 IV-41 IV-41 V-1 V-2 V-2 V-3 V-3 V-4 V-10 V-10 V-12 V-13 V-16 V-16 V-17 V-17 Daftar Tabel DAFTAR TABEL Halaman Tabel I.1 Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2012 ................................... I-3 Tabel I.2 Ringkasan APBN dan RAPBN-P 2012 ................................... I-5 Tabel II.1 Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2012 ................................... II-12 Tabel II.2 PDB Menurut Sektoral Tahun 2008-2011 ............................ II-15 Tabel II.3 Pertumbuhan PDB Pengeluaran dan Sektoral Tahun 2012.. II-17 Tabel II.4 Perkembangan Suku Bunga SPN 3 Bulan .......................... II-22 Tabel II.5 Neraca Pembayaran Indonesia, 2011-2012 ......................... II-26 Tabel III.1 Pendapatan Negara dan Hibah, 2011 dan 2012 .................... III-2 Tabel III.2 Pajak Ditanggung Pemerintah (DPT), 2012 ....................... III-5 Tabel III.3 Penerimaan Perpajakan, 2011 dan 2012 ............................... III-6 Tabel III.4 Penerimaan PPh Non Migas Sektoral, 2011 dan 2012 ........ III-7 Tabel III.5 Penerimaan PPN Dalam Negeri Sektoral, 2011 dan 2012 .. III-8 Tabel III.6 Penerimaan PPN Impor Sektoral, 2011 dan 2012 .............. III-9 Tabel III.7 Perkembangan PNBP Tahun 2011-2012 .............................. III-12 Tabel IV.1 Belanja Negara, 2012 ............................................................. IV-3 Tabel IV.2 Belanja Negara, 2012.............................................................. IV-4 Tabel IV.3 Subsidi 2012 ............................................................................. IV-7 Tabel IV.4 Perubahan Belanja Kementerian Negara/Lembaga, 2012 IV-15 Tabel IV.5 Tabel V.1 Tabel V.2 Tabel V.3 Tabel V.4 Tabel V.5 Transfer Ke Daerah, 2012 .................................................... Pembiayaan Nonutang APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ... Pembiayaan Utang APBN dan RAPBN-P 2012 .................... Rincian Penerusan Pinjaman APBN dan RAPBN-P 2012 .. Selisih Antara Asumsi Ekonomi Makro dan Realisasinya .. Sensitivitas Defisit RAPBN-P 2012 Terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro ...................................................... IV-43 V-3 V-11 iii V-14 V-17 V-19 Daftar Grafik DAFTAR GRAFIK Halaman Grafik II.1 Pertumbuhan Ekonomi Negara Kawasan Asia ................... II-5 Grafik II.2 Pertumbuhan Ekonomi Global ............................................ II-6 Grafik II.3 Perkiraan Laju Perekonomian 2012 ...................................... II-6 Grafik II.4 Perkiraan Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia 2012 II-6 Grafik II.5 Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia, 2003-2012 ..... II-6 Grafik II.6 Perkembangan Harga Komoditas Dunia .............................. II-7 Grafik II.7 Pertumbuhan PDB ............................................................... II-13 Grafik II.8 Sumber Pertumbuhan PDB 2008-2011 ............................... II-14 Grafik II.9 Laju Inflasi, 2010—2012 ....................................................... II-18 Grafik II.10 Nilai Tukar Rupiah dan Cadangan Devisa ......................... II-20 Grafik II.11 Perkembangan SPN 3 Bulan Tahun 2011 ............................. II-21 Grafik II.12 Perkembangan Permintaan, Penawaran, dan Harga Minyak Mentah Dunia, 2010-2012 ......................................... II-24 Grafik II.13 Perkembangan Lifting Minyak ............................................. II-24 Grafik III.1 Penerimaan Perpajakan 2011–2012 ..................................... III-6 Grafik III.2 Target Penerimaan PPH Migas, 2011–2012 ....................... III-7 Grafik III.3 Target Penerimaan PPH Non Migas, 2011–2012 ............... III-7 Grafik III.4 Penerimaan PPN Dan PPnBM, 2011–2012 ........................... III-8 Grafik III.5 Target Penerimaan PBB, 2011–2012 .................................... III-9 Grafik III.6 Target Penerimaan Cukai, 2011–2012 ................................ III-10 Grafik III.7 Target Penerimaan Pajak Lainnya, 2011-2012 .................... III-10 Grafik III.8 Target Penerimaan Bea Masuk, 2011–2011 ........................ III-11 Grafik III.9 Target Penerimaan Bea Keluar, 2011–2011 ........................ III-11 Grafik III.10 Penerimaan SDA Migas, 2011–2012 ...................................... III-12 Grafik III.11 Penerimaan SDA Non Migas, 2011–2012 .............................. III-13 Grafik III.12 Penerimaan Bagian Pemerintah Atas Laba BUMN, 2011–2012 ............................................................................. III-14 Grafik III.13 PNBP Lainnya, 2011–2012 ................................................... III-14 Grafik III.14 Pendapatan BLU, 2011-2012 ............................................... III-15 iv Daftar Grafik Halaman Grafik III.15 Hibah, 2011–2012 ................................................................. III-15 Grafik V.1 Pembiayaan Defisit Anggaran APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ....................................................................................... V-2 Dana Investasi Pemerintah, PMN dan Dana Bergulir APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ..................................................... V-4 Penyertaan Modal Negara Kepada BUMN APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ...................................................................... V-5 Penyertaan Modal Negara Kepada LKI APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ..................................................................... V-6 Grafik V.5 Dana Bergulir APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 .................. V-9 Grafik V.6 Pinjaman Luar Negeri APBN dan RAPBN-P 2012 ............. V-15 Grafik V.2 Grafik V.3 Grafik V.4 v Daftar Boks DAFTAR BOKS Halaman Boks IV.1 Program Kompensasi Pengurangan Subsidi BBM 2012 ...... vi IV-12 Daftar Isi DAFTAR ISI Halaman Daftar Isi ......................................................................................................... i Daftar Tabel .................................................................................................... iii Daftar Grafik ................................................................................................... iv Daftar Boks ....................................................................................................... vi BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang ............................................................................... I-1 1.1.1 Perubahan Asumsi Dasar .............................................................. I-2 1.1.2 Perubahan Kebijakan APBN ......................................................... I-3 1.2 Pokok-Pokok Perubahan Postur APBN ........................................ I-4 BAB II PERKEMBANGAN ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO 2.1 Umum ............................................................................................ II-1 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.3 2.4 Perekonomian Global ..................................................................... Pertumbuhan Ekonomi ................................................................. Volume Perdagangan Dunia ............................................................ Harga Minyak Dunia dan Inflasi Global ......................................... Likuiditas Global ............................................................................. Gambaran Umum Perekonomian Indonesia ............................... Perkembangan Indikator Ekonomi Makro 2011 ........................... II-2 2.4.1 2.4.2 2.4.3 2.4.4 2.4.5 2.4.6 2.4.7 Pertumbuhan Ekonomi .................................................................. Inflasi ............................................................................................... Nilai Tukar Rupiah ......................................................................... Suku Bunga SPN 3 Bulan .................................................................. Harga Minyak Mentah Indonesia ................................................. Lifting Minyak ................................................................................ Neraca Pembayaran ......................................................................... II-12 II-18 II-20 II-21 II-23 II-24 BAB III PERUBAHAN PENDAPATAN NEGARA DAN PENERIMAAN HIBAH 3.1 Pendahuluan .................................................................................. 3.2 Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah ................................ 3.2.1 Penerimaan Dalam Negeri ................................................................ i II-2 II-6 II-7 II-7 II-9 II-11 II-24 III-1 III-1 III-2 Daftar Isi Halaman 3.2.1.1 3.2.1.2 3.2.1.3 3.2.1.4 3.2.2 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan Penerimaan Perpajakan ...... Penerimaan Perpajakkan ............................................................... Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan PNBP ...................................... Penerimaan Negara Bukan Pajak ................................................ Penerimaan Hibah Tahun 2012 ..................................................... BAB IV PERUBAHAN BELANJA NEGARA 4.1 Pendahuluan .................................................................................. 4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.3.1 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Tahun 2012 ...................................................... Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis .................................... Perubahan Anggaran Pendidikan ..................................................... Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi ............................... Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga ........................ 4.2.3.2 4.3 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara ................................. Perubahan Transfer ke Daerah ..................................................... BAB V PERUBAHAN DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN Pendahuluan .................................................................................. 5.1 5.2 5.2.1 5.2.1.1 5.2.1.2 5.2.1.2.1 Defisit dan Pembiayaan Anggaran ............................................... Pembiayaan Nonutang ................................................................ Perbankan Dalam Negeri .............................................................. Nonperbankan Dalam Negeri ........................................................... Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara (PMN) ............................................................................................. 5.2.1.2.2 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional (DPPN) ...................... 5.2.2 Pembiayaan Utang ........................................................................ 5.2.2.1 Surat Berharga Negara (Neto) ......................................................... 5.2.2.2 Pembiayaan Pinjaman Luar Negeri (Neto) ..................................... 5.2.2.3 Pembiayaan Pinjaman Dalam Negeri (Neto) .................................. 5.2.2.4 Pembiayaan Melalui Pinjaman Siaga ........................................... 5.3 Risiko Fiskal ................................................................................... 5.3.1 Analisis Sensitivitas Defisit APBN Terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro.............................................................................. ii III-2 III-5 III-11 III-11 III-15 IV-1 IV-3 IV-4 IV-11 IV-13 IV-13 IV-41 IV-41 V-1 V-2 V-2 V-3 V-3 V-4 V-10 V-10 V-12 V-13 V-16 V-16 V-17 V-17 Daftar Tabel DAFTAR TABEL Halaman Tabel I.1 Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2012 ................................... I-3 Tabel I.2 Ringkasan APBN dan RAPBN-P 2012 ................................... I-5 Tabel II.1 Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2012 ................................... II-12 Tabel II.2 PDB Menurut Sektoral Tahun 2008-2011 ............................ II-15 Tabel II.3 Pertumbuhan PDB Pengeluaran dan Sektoral Tahun 2012.. II-17 Tabel II.4 Perkembangan Suku Bunga SPN 3 Bulan .......................... II-22 Tabel II.5 Neraca Pembayaran Indonesia, 2011-2012 ......................... II-26 Tabel III.1 Pendapatan Negara dan Hibah, 2011 dan 2012 .................... III-2 Tabel III.2 Pajak Ditanggung Pemerintah (DPT), 2012 ....................... III-5 Tabel III.3 Penerimaan Perpajakan, 2011 dan 2012 ............................... III-6 Tabel III.4 Penerimaan PPh Non Migas Sektoral, 2011 dan 2012 ........ III-7 Tabel III.5 Penerimaan PPN Dalam Negeri Sektoral, 2011 dan 2012 .. III-8 Tabel III.6 Penerimaan PPN Impor Sektoral, 2011 dan 2012 .............. III-9 Tabel III.7 Perkembangan PNBP Tahun 2011-2012 .............................. III-12 Tabel IV.1 Belanja Negara, 2012 ............................................................. IV-3 Tabel IV.2 Belanja Negara, 2012.............................................................. IV-4 Tabel IV.3 Subsidi 2012 ............................................................................. IV-7 Tabel IV.4 Perubahan Belanja Kementerian Negara/Lembaga, 2012 IV-15 Tabel IV.5 Tabel V.1 Tabel V.2 Tabel V.3 Tabel V.4 Tabel V.5 Transfer Ke Daerah, 2012 .................................................... Pembiayaan Nonutang APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ... Pembiayaan Utang APBN dan RAPBN-P 2012 .................... Rincian Penerusan Pinjaman APBN dan RAPBN-P 2012 .. Selisih Antara Asumsi Ekonomi Makro dan Realisasinya .. Sensitivitas Defisit RAPBN-P 2012 Terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro ...................................................... IV-43 V-3 V-11 iii V-14 V-17 V-19 Daftar Grafik DAFTAR GRAFIK Halaman Grafik II.1 Pertumbuhan Ekonomi Negara Kawasan Asia ................... II-5 Grafik II.2 Pertumbuhan Ekonomi Global ............................................ II-6 Grafik II.3 Perkiraan Laju Perekonomian 2012 ...................................... II-6 Grafik II.4 Perkiraan Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia 2012 II-6 Grafik II.5 Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia, 2003-2012 ..... II-6 Grafik II.6 Perkembangan Harga Komoditas Dunia .............................. II-7 Grafik II.7 Pertumbuhan PDB ............................................................... II-13 Grafik II.8 Sumber Pertumbuhan PDB 2008-2011 ............................... II-14 Grafik II.9 Laju Inflasi, 2010—2012 ....................................................... II-18 Grafik II.10 Nilai Tukar Rupiah dan Cadangan Devisa ......................... II-20 Grafik II.11 Perkembangan SPN 3 Bulan Tahun 2011 ............................. II-21 Grafik II.12 Perkembangan Permintaan, Penawaran, dan Harga Minyak Mentah Dunia, 2010-2012 ......................................... II-24 Grafik II.13 Perkembangan Lifting Minyak ............................................. II-24 Grafik III.1 Penerimaan Perpajakan 2011–2012 ..................................... III-6 Grafik III.2 Target Penerimaan PPH Migas, 2011–2012 ....................... III-7 Grafik III.3 Target Penerimaan PPH Non Migas, 2011–2012 ............... III-7 Grafik III.4 Penerimaan PPN Dan PPnBM, 2011–2012 ........................... III-8 Grafik III.5 Target Penerimaan PBB, 2011–2012 .................................... III-9 Grafik III.6 Target Penerimaan Cukai, 2011–2012 ................................ III-10 Grafik III.7 Target Penerimaan Pajak Lainnya, 2011-2012 .................... III-10 Grafik III.8 Target Penerimaan Bea Masuk, 2011–2011 ........................ III-11 Grafik III.9 Target Penerimaan Bea Keluar, 2011–2011 ........................ III-11 Grafik III.10 Penerimaan SDA Migas, 2011–2012 ...................................... III-12 Grafik III.11 Penerimaan SDA Non Migas, 2011–2012 .............................. III-13 Grafik III.12 Penerimaan Bagian Pemerintah Atas Laba BUMN, 2011–2012 ............................................................................. III-14 Grafik III.13 PNBP Lainnya, 2011–2012 ................................................... III-14 Grafik III.14 Pendapatan BLU, 2011-2012 ............................................... III-15 iv Daftar Grafik Halaman Grafik III.15 Hibah, 2011–2012 ................................................................. III-15 Grafik V.1 Pembiayaan Defisit Anggaran APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ....................................................................................... V-2 Dana Investasi Pemerintah, PMN dan Dana Bergulir APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ..................................................... V-4 Penyertaan Modal Negara Kepada BUMN APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ...................................................................... V-5 Penyertaan Modal Negara Kepada LKI APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 ..................................................................... V-6 Grafik V.5 Dana Bergulir APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 .................. V-9 Grafik V.6 Pinjaman Luar Negeri APBN dan RAPBN-P 2012 ............. V-15 Grafik V.2 Grafik V.3 Grafik V.4 v Daftar Boks DAFTAR BOKS Halaman Boks IV.1 Program Kompensasi Pengurangan Subsidi BBM 2012 ...... vi IV-12 Bab I Pendahuluan BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Dalam paruh kedua tahun 2011 hingga memasuki tahun 2012, perkembangan berbagai faktor eksternal seperti pertumbuhan ekonomi global dan harga minyak mentah di pasar internasional, telah menyebabkan beberapa indikator ekonomi makro terutama harga minyak mentah Indonesia (ICP) dan nilai tukar berbeda cukup signifikan dari asumsi yang digunakan dalam APBN 2012. Berbagai perkembangan tersebut diperkirakan memberikan tekanan yang sangat berat terhadap pelaksanaan APBN 2012. Terdapat empat faktor utama yang mempunyai dampak yang cukup signifikan terhadap postur APBN 2012. Pertama, kondisi perekonomian global diperkirakan mengalami perlambatan pertumbuhan ekonomi sebagai akibat dari krisis utang dan fiskal di Eropa. Kondisi ini di samping akan membawa dampak pada neraca pembayaran, diperkirakan juga akan memengaruhi pertumbuhan ekonomi Indonesia. Kedua, kecenderungan naiknya harga minyak mentah di pasar dunia yang sangat tinggi (jauh di atas asumsi harga minyak yang digunakan dalam penyusunan APBN). Hal ini akan berdampak secara signifikan terhadap APBN, karena meningkatnya beban subsidi BBM dan listrik secara tajam. Ketiga, adanya kecenderungan melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, sebagai akibat dari ketidakpastian penyelesaian krisis global, akan berpengaruh cukup signifikan terhadap berbagai besaran APBN. Keempat, lifting minyak yang diperkirakan hanya akan mencapai 930 ribu barel per hari (lebih rendah dari asumsi lifting dalam APBN 2012 sebesar 950 ribu barel per hari) akan berdampak pada penurunan penerimaan dari sektor migas. Selain berkaitan dengan perubahan asumsi dasar ekonomi makro, pelaksanaan APBN 2012 juga dipengaruhi oleh perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal. Di sisi pendapatan, perubahan kebijakan terkait dengan upaya pencapaian target penerimaan perpajakan dan penerimaan negara bukan pajak (PNBP). Di sisi belanja, perlu dilakukan langkah-langkah transformasi fiskal dan efisiensi belanja, antara lain melalui kebijakan pengendalian subsidi BBM dan subsidi listrik, disertai dengan program kompensasi, pemotongan belanja kementerian negara/ lembaga (K/L) non-modal, serta pemanfaatan SAL untuk stimulasi ekonomi melalui tambahan belanja infrastruktur. Berbagai perubahan tersebut diperkirakan mengakibatkan defisit anggaran meningkat dari 1,53 persen terhadap PDB menjadi 2,23 persen terhadap PDB, dan membawa konsekuensi diperlukannya tambahan pembiayaan anggaran. Perkembangan berbagai asumsi dasar ekonomi makro yang berubah dari perkiraan semula, dan dampaknya yang cukup signifikan terhadap APBN 2012, serta langkah-langkah kebijakan pengurangan subsidi energi dan pemanfaatan SAL tersebut, menjadi latar belakang utama perlunya pengajuan Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Perubahan Tahun 2012, lebih cepat dari jadwal regular, yang biasanya dilakukan setelah penyampaian laporan pelaksanaan APBN hingga Semester I. Perubahan APBN 2012 dilakukan secara menyeluruh guna menampung seluruh perubahan dalam pendapatan, belanja, serta defisit dan pembiayaan anggaran, yang terjadi baik karena perubahan asumsi makro, maupun untuk Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 I-1 Bab I Pendahuluan menampung tambahan belanja prioritas yang belum terakomodasi dalam Undang-Undang APBN 2012. RAPBN-P 2012 merupakan paket kebijakan yang komprehensif dan terintegrasi yang bertujuan untuk: (a) menjaga sustainabilitas fiskal (fiscal sustainability); (b) memperbaiki efisiensi ekonomi; (c) meningkatkan investasi untuk menstimulasi ekonomi; (d) menjaga daya beli masyarakat; dan (e) meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Dasar hukum dari perubahan terhadap APBN 2012 adalah Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara pasal 27 ayat (3), Undang-Undang Nomor 27 Tahun 2009 tentang MPR, DPR, DPD, dan DPRD pasal 156, dan Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN Tahun Anggaran 2012 pasal 42 ayat (1), yang menyatakan bahwa penyesuaian APBN Tahun Anggaran 2012 dengan perkembangan dan/atau perubahan keadaan dibahas bersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan Pemerintah dalam rangka penyusunan perkiraan perubahan atas APBN Tahun Anggaran 2012, apabila terjadi: a. perkiraan perkembangan ekonomi makro yang tidak sesuai dengan asumsi yang digunakan dalam APBN Tahun Anggaran 2012; b. perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal; c. keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antarunit organisasi, antarprogram, dan/atau antarjenis belanja; dan/atau d. keadaan yang menyebabkan SAL tahun sebelumnya harus digunakan untuk pembiayaan anggaran tahun berjalan. 1.1.1 Perubahan Asumsi Dasar Dalam Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN 2012, asumsi dasar ekonomi makro yang digunakan sebagai basis perhitungan postur APBN adalah sebagai berikut: pertumbuhan ekonomi 6,7 persen, inflasi 5,3 persen, rata-rata nilai tukar rupiah Rp8.800 per dolar Amerika Serikat, rata-rata suku bunga SPN 3 bulan 6,0 persen, rata-rata harga minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Oil Price/ICP) USD90 per barel, dan rata-rata lifting minyak 950 ribu barel per hari. Mengacu pada perkembangan kondisi terkini, asumsi dasar ekonomi makro tahun 2012 diperkirakan mengalami penyesuaian sebagai berikut: a. Pertumbuhan ekonomi Meskipun fundamental ekonomi domestik cukup baik, dan didukung dengan rencana pemanfaatan SAL untuk tambahan belanja infrastruktur, namun tekanan dari perlambatan ekonomi dunia dan dampak inflationary kebijakan di bidang energi diperkirakan cukup signifikan, sehingga pertumbuhan ekonomi diperkirakan akan mengalami koreksi menjadi sebesar 6,5 persen. b. Laju inflasi Laju inflasi tahun 2012 diperkirakan lebih tinggi dari asumsi semula sebesar 5,3 persen menjadi sekitar 7,0 persen. Hal ini terkait dengan rencana kebijakan administered price di bidang energi. I-2 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Bab I Pendahuluan c. Nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat Masih tingginya ketidakpastian penyelesaian krisis utang di Eropa menyebabkan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakan akan melemah dari asumsi APBN 2012, yaitu dari Rp8.800/USD menjadi Rp9.000/USD. d. Suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulan Suku bunga SPN 3 bulan diperkirakan mencapai sebesar 5,0 persen, lebih rendah dari asumsi awal APBN 2012 sebesar 6,0 persen. Hal ini didasari pertimbangan rendahnya suku bunga SPN 3 bulan hasil lelang periode sebelumnya, dan kondisi pasar uang terkini. e. Harga minyak mentah Indonesia Seiring dengan tren pergerakan harga minyak internasional yang diprediksi akan meningkat, harga rata-rata minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Price/ICP) pada tahun 2012 diperkirakan mengalami peningkatan hingga mencapai USD105,0 per barel, atau naik USD15,0 per barel (16,7 persen) bila dibandingkan dengan rata-rata harga minyak ICP yang diasumsikan dalam APBN 2012 sebesar USD90,0 per barel. f. Lifting minyak Dengan mempertimbangkan pencapaian target lifting pada tahun 2011 yang hanya mencapai 898 ribu barel per hari, lifting minyak mentah dalam APBN tahun 2012 diperkirakan turun dari asumsi semula sebesar 950 ribu barel per hari menjadi hanya sebesar 930 ribu barel per hari. Hal ini dikarenakan adanya berbagai kendala, antara lain penurunan produksi alamiah dari sumur-sumur minyak yang sudah tua dan kegiatan investasi bidang perminyakan yang belum mampu meningkatkan produksi minyak. Rincian asumsi dasar ekonomi makro tahun 2012 disajikan dalam Tabel I.1. TABEL I .1 ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO 2012 URAI AN APBN RAPBN-P - Pertumbuhan ekonomi (%) yoy 6,7 6,5 - Inflasi (%) yoy 5,3 7,0 - Suku bunga SPN 3 bulan (%) 6,0 5,0 8.800,0 9.000,0 90,0 105,0 950,0 930,0 - Nilai tukar (Rp/USD1) - Harga minyak (USD/barel) - Lifting minyak (ribu barel per hari) Sumber: Kementerian Keuangan 1.1.2 Perubahan Kebijakan APBN Perubahan APBN 2012 dilakukan secara menyeluruh guna menampung seluruh perubahan dalam pendapatan negara dan hibah, belanja negara, serta defisit dan pembiayaan anggaran. Selain menampung perubahan indikator ekonomi makro dalam tahun 2012 agar berbagai Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 I-3 Bab I Pendahuluan besaran RAPBN-P menjadi lebih realistis dan dapat dilaksanakan secara baik, perubahan APBN 2012 juga dimaksudkan untuk mengakomodir perubahan-perubahan kebijakan dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN 2012. Perubahan kebijakan fiskal dan langkah-langkah antisipatif dalam perubahan APBN 2012 meliputi antara lain: 1. Penambahan dana infrastruktur dan kebutuhan mendesak, yang dibiayai dari pemanfaatan saldo anggaran lebih (SAL). Pembangunan infrastruktur difokuskan pada infrastruktur konektivitas Indonesia bagian timur, serta infrastruktur pendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi. 2. Kebijakan pengendalian subsidi BBM melalui kenaikan harga BBM bersubsidi dan subsidi listrik melalui penyesuaian tarif tenaga listrik (TTL) secara bertahap. Kebijakan ini disertai dengan program kompensasi dalam rangka menjaga daya beli masyarakat akibat kenaikan harga BBM dan TTL. 3. Dalam rangka sharing burden, pemotongan belanja kementerian negara/lembaga nonmodal. Pemotongan dilakukan pada komponen-komponen belanja pegawai dan belanja barang yang tidak memengaruhi output dan outcome. 4. Perluasan defisit anggaran, yang ditutup dengan penerbitan surat berharga negara dan tambahan pemanfaatan SAL. Hal ini diperlukan untuk menjaga ketahanan ekonomi nasional, di tengah-tengah kondisi ekonomi global yang diperkirakan mengalami perlambatan. Langkah-langkah kebijakan di atas, disertai dengan optimalisasi pendapatan negara, utamanya melalui peningkatan penerimaan negara bukan pajak. 1.2 Pokok-pokok Perubahan Postur APBN Sebagai akibat perubahan asumsi dasar ekonomi makro dan perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal, dalam RAPBN-P 2012, pendapatan negara dan hibah diperkirakan mencapai Rp1.344.476,8 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp33.090,1 miliar (2,5 persen), dari yang semula direncanakan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.311.386,7 miliar. Peningkatan pendapatan negara tersebut berasal dari peningkatan PNBP sebesar Rp53.922,4 miliar (19,4 persen), dari target semula sebesar Rp277.991,4 miliar dalam APBN 2012 menjadi Rp331.913,8 miliar. Di lain pihak, penerimaan perpajakan diperkirakan mengalami penurunan Rp20.832,3 miliar (2,0 persen) dari rencana semula Rp1.032.570,2 miliar dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp1.011.737,9 miliar. Selanjutnya, penerimaan hibah diperkirakan sama dengan target APBN 2012 sebesar Rp825,1 miliar (lihat Tabel I.2). Sementara itu, anggaran belanja negara dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami perubahan dari pagu semula sebesar Rp1.435.406,7 miliar dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp1.534.582,1 miliar atau mengalami peningkatan Rp99.175,4 miliar (6,9 persen). Perubahan anggaran belanja negara tersebut berasal dari perubahan anggaran belanja pemerintah pusat dan transfer ke daerah. Belanja pemerintah pusat direncanakan mengalami perubahan menjadi Rp1.058.318,4 miliar, meningkat sebesar Rp93.321,2 miliar (9,7 persen) dari pagu semula dalam APBN 2012 sebesar Rp964.997,3 miliar. Transfer ke I-4 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Bab I Pendahuluan daerah diperkirakan mengalami perubahan dari Rp470.409,5 miliar dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp476.263,7 miliar, yang berarti mengalami peningkatan Rp5.854,2 miliar atau sekitar 1,2 persen. TABEL I.2 RINGKASAN APBN DAN RAPBN-P 2012 (miliar rupiah) APBN RAPBN-P Selisih thd APBN 1.311.386,7 1.344.476,8 33.090,1 1.310.561,6 1.032.570,2 1.343.651,7 1.011.737,9 33.090,1 (20.832,3) 277.991,4 331.913,8 53.922,4 825,1 825,1 0,0 1.435.406,7 1.534.582,1 99.175,4 Belanja Pemerintah Pusat 964.997,3 1.058.318,4 93.321,2 A. Belanja K/L B. Belanja Non K/L 508.359,6 456.637,7 535.087,6 523.230,8 26.728,0 66.593,1 122.217,6 208.850,2 168.559,9 123.599,7 44.960,2 40.290,3 15.607,1 28.529,7 0,0 117.785,4 273.155,6 230.432,5 137.379,8 93.052,7 42.723,1 20.926,3 42.535,0 25.565,1 URAIAN A. Pendapatan Negara dan Hibah I. Penerimaan Dalam Negeri 1. Penerimaan Perpajakan 2. Penerimaan Negara Bukan Pajak II. Penerimaan Hibah B. Belanja Negara I. a.l a. Pembayaran Bunga Utang b. Subsidi 1) Subsidi Energi - BBM, LPG, & BBN - Listrik 2) Subsidi Non Energi a.l. Pangan c. Belanja Lain-Lain a.l. Kompensasi Pengurangan Subsidi Energi II. Transfer ke Daerah 1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian C. Keseimbangan Primer D. Surplus/(Defisit) Anggaran (A-B) % Defisit Terhadap PDB E. Pembiayaan (I + I I) I. Pembiayaan Dalam Negeri 1. Perbankan dalam negeri a.l. SAL 2. Non-perbankan dalam negeri a.l. Surat Berharga Negara Dana Pengembangan Pendidikan Nasional II. Pembiayaan Luar Negeri (Neto) 470.409,5 399.985,6 70.423,9 (1.802,4) (124.020,0) (1,53) 124.020,0 125.912,3 8.947,0 5.056,8 116.965,3 134.596,7 (1.000,0) (1.892,3) (4.432,2) 64.305,4 61.872,6 13.780,2 48.092,5 2.432,8 5.319,2 14.005,3 25.565,1 476.263,7 5.854,2 405.839,8 5.854,2 70.423,9 0,0 (72.319,9) (70.517,5) (190.105,3) (66.085,3) (2,23) (0,70) 190.105,3 66.085,3 194.531,0 68.618,7 60.561,6 51.614,6 56.173,7 51.116,9 133.969,4 17.004,1 159.596,7 25.000,0 (7.000,0) (6.000,0) (4.425,7) (2.533,4) Sumber: Kementerian Keuangan Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 I-5 Bab I Pendahuluan Dengan rencana peningkatan pendapatan negara dan hibah sebesar Rp33.090,1 miliar (2,5 persen) yang disertai dengan peningkatan belanja negara sebesar Rp99.175,4 miliar (6,9 persen), maka sebagai konsekuensinya, defisit anggaran akan meningkat sebesar Rp66.085,3 miliar, dari yang diperkirakan sebelumnya sebesar Rp124.020,0 miliar (1,53 persen terhadap PDB), menjadi Rp190.105,3 miliar (2,23 persen terhadap PDB). Peningkatan defisit anggaran dalam RAPBN-P 2012 direncanakan akan dibiayai dari peningkatan pembiayaan dalam negeri sebesar Rp68.618,7 miliar, dari rencana semula sebesar Rp125.912,3 miliar dalam APBN 2012 menjadi sebesar Rp194.531,0 miliar, sedangkan pembiayaan luar negeri neto akan mengalami perubahan minus Rp2.533,4 miliar, dari sebesar minus Rp1.892,3 miliar menjadi sebesar minus Rp4.425,7 miliar. Perubahan rencana pembiayaan dalam negeri pada tahun 2012 tersebut terutama berasal dari: (a) peningkatan pemanfaatan dana saldo anggaran lebih (SAL) sebesar Rp51.116,9 miliar, dari rencana semula sebesar Rp5.056,8 miliar menjadi Rp56.173,7 miliar; (b) penambahan penerbitan surat berharga negara neto sebesar Rp25.000,0 miliar, dari rencana awal sebesar Rp134.596,7 miliar menjadi Rp159.596,7 miliar; dan (c) penambahan dana pengembangan pendidikan nasional sebesar Rp6.000,0 miliar, dari Rp1.000,0 miliar menjadi Rp7.000,0 miliar. I-6 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Bab I Pendahuluan BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Dalam paruh kedua tahun 2011 hingga memasuki tahun 2012, perkembangan berbagai faktor eksternal seperti pertumbuhan ekonomi global dan harga minyak mentah di pasar internasional, telah menyebabkan beberapa indikator ekonomi makro terutama harga minyak mentah Indonesia (ICP) dan nilai tukar berbeda cukup signifikan dari asumsi yang digunakan dalam APBN 2012. Berbagai perkembangan tersebut diperkirakan memberikan tekanan yang sangat berat terhadap pelaksanaan APBN 2012. Terdapat empat faktor utama yang mempunyai dampak yang cukup signifikan terhadap postur APBN 2012. Pertama, kondisi perekonomian global diperkirakan mengalami perlambatan pertumbuhan ekonomi sebagai akibat dari krisis utang dan fiskal di Eropa. Kondisi ini di samping akan membawa dampak pada neraca pembayaran, diperkirakan juga akan memengaruhi pertumbuhan ekonomi Indonesia. Kedua, kecenderungan naiknya harga minyak mentah di pasar dunia yang sangat tinggi (jauh di atas asumsi harga minyak yang digunakan dalam penyusunan APBN). Hal ini akan berdampak secara signifikan terhadap APBN, karena meningkatnya beban subsidi BBM dan listrik secara tajam. Ketiga, adanya kecenderungan melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, sebagai akibat dari ketidakpastian penyelesaian krisis global, akan berpengaruh cukup signifikan terhadap berbagai besaran APBN. Keempat, lifting minyak yang diperkirakan hanya akan mencapai 930 ribu barel per hari (lebih rendah dari asumsi lifting dalam APBN 2012 sebesar 950 ribu barel per hari) akan berdampak pada penurunan penerimaan dari sektor migas. Selain berkaitan dengan perubahan asumsi dasar ekonomi makro, pelaksanaan APBN 2012 juga dipengaruhi oleh perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal. Di sisi pendapatan, perubahan kebijakan terkait dengan upaya pencapaian target penerimaan perpajakan dan penerimaan negara bukan pajak (PNBP). Di sisi belanja, perlu dilakukan langkah-langkah transformasi fiskal dan efisiensi belanja, antara lain melalui kebijakan pengendalian subsidi BBM dan subsidi listrik, disertai dengan program kompensasi, pemotongan belanja kementerian negara/ lembaga (K/L) non-modal, serta pemanfaatan SAL untuk stimulasi ekonomi melalui tambahan belanja infrastruktur. Berbagai perubahan tersebut diperkirakan mengakibatkan defisit anggaran meningkat dari 1,53 persen terhadap PDB menjadi 2,23 persen terhadap PDB, dan membawa konsekuensi diperlukannya tambahan pembiayaan anggaran. Perkembangan berbagai asumsi dasar ekonomi makro yang berubah dari perkiraan semula, dan dampaknya yang cukup signifikan terhadap APBN 2012, serta langkah-langkah kebijakan pengurangan subsidi energi dan pemanfaatan SAL tersebut, menjadi latar belakang utama perlunya pengajuan Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Perubahan Tahun 2012, lebih cepat dari jadwal regular, yang biasanya dilakukan setelah penyampaian laporan pelaksanaan APBN hingga Semester I. Perubahan APBN 2012 dilakukan secara menyeluruh guna menampung seluruh perubahan dalam pendapatan, belanja, serta defisit dan pembiayaan anggaran, yang terjadi baik karena perubahan asumsi makro, maupun untuk Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 I-1 Bab I Pendahuluan menampung tambahan belanja prioritas yang belum terakomodasi dalam Undang-Undang APBN 2012. RAPBN-P 2012 merupakan paket kebijakan yang komprehensif dan terintegrasi yang bertujuan untuk: (a) menjaga sustainabilitas fiskal (fiscal sustainability); (b) memperbaiki efisiensi ekonomi; (c) meningkatkan investasi untuk menstimulasi ekonomi; (d) menjaga daya beli masyarakat; dan (e) meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Dasar hukum dari perubahan terhadap APBN 2012 adalah Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara pasal 27 ayat (3), Undang-Undang Nomor 27 Tahun 2009 tentang MPR, DPR, DPD, dan DPRD pasal 156, dan Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN Tahun Anggaran 2012 pasal 42 ayat (1), yang menyatakan bahwa penyesuaian APBN Tahun Anggaran 2012 dengan perkembangan dan/atau perubahan keadaan dibahas bersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan Pemerintah dalam rangka penyusunan perkiraan perubahan atas APBN Tahun Anggaran 2012, apabila terjadi: a. perkiraan perkembangan ekonomi makro yang tidak sesuai dengan asumsi yang digunakan dalam APBN Tahun Anggaran 2012; b. perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal; c. keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antarunit organisasi, antarprogram, dan/atau antarjenis belanja; dan/atau d. keadaan yang menyebabkan SAL tahun sebelumnya harus digunakan untuk pembiayaan anggaran tahun berjalan. 1.1.1 Perubahan Asumsi Dasar Dalam Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN 2012, asumsi dasar ekonomi makro yang digunakan sebagai basis perhitungan postur APBN adalah sebagai berikut: pertumbuhan ekonomi 6,7 persen, inflasi 5,3 persen, rata-rata nilai tukar rupiah Rp8.800 per dolar Amerika Serikat, rata-rata suku bunga SPN 3 bulan 6,0 persen, rata-rata harga minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Oil Price/ICP) USD90 per barel, dan rata-rata lifting minyak 950 ribu barel per hari. Mengacu pada perkembangan kondisi terkini, asumsi dasar ekonomi makro tahun 2012 diperkirakan mengalami penyesuaian sebagai berikut: a. Pertumbuhan ekonomi Meskipun fundamental ekonomi domestik cukup baik, dan didukung dengan rencana pemanfaatan SAL untuk tambahan belanja infrastruktur, namun tekanan dari perlambatan ekonomi dunia dan dampak inflationary kebijakan di bidang energi diperkirakan cukup signifikan, sehingga pertumbuhan ekonomi diperkirakan akan mengalami koreksi menjadi sebesar 6,5 persen. b. Laju inflasi Laju inflasi tahun 2012 diperkirakan lebih tinggi dari asumsi semula sebesar 5,3 persen menjadi sekitar 7,0 persen. Hal ini terkait dengan rencana kebijakan administered price di bidang energi. I-2 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Bab I Pendahuluan c. Nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat Masih tingginya ketidakpastian penyelesaian krisis utang di Eropa menyebabkan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakan akan melemah dari asumsi APBN 2012, yaitu dari Rp8.800/USD menjadi Rp9.000/USD. d. Suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulan Suku bunga SPN 3 bulan diperkirakan mencapai sebesar 5,0 persen, lebih rendah dari asumsi awal APBN 2012 sebesar 6,0 persen. Hal ini didasari pertimbangan rendahnya suku bunga SPN 3 bulan hasil lelang periode sebelumnya, dan kondisi pasar uang terkini. e. Harga minyak mentah Indonesia Seiring dengan tren pergerakan harga minyak internasional yang diprediksi akan meningkat, harga rata-rata minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Price/ICP) pada tahun 2012 diperkirakan mengalami peningkatan hingga mencapai USD105,0 per barel, atau naik USD15,0 per barel (16,7 persen) bila dibandingkan dengan rata-rata harga minyak ICP yang diasumsikan dalam APBN 2012 sebesar USD90,0 per barel. f. Lifting minyak Dengan mempertimbangkan pencapaian target lifting pada tahun 2011 yang hanya mencapai 898 ribu barel per hari, lifting minyak mentah dalam APBN tahun 2012 diperkirakan turun dari asumsi semula sebesar 950 ribu barel per hari menjadi hanya sebesar 930 ribu barel per hari. Hal ini dikarenakan adanya berbagai kendala, antara lain penurunan produksi alamiah dari sumur-sumur minyak yang sudah tua dan kegiatan investasi bidang perminyakan yang belum mampu meningkatkan produksi minyak. Rincian asumsi dasar ekonomi makro tahun 2012 disajikan dalam Tabel I.1. TABEL I .1 ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO 2012 URAI AN APBN RAPBN-P - Pertumbuhan ekonomi (%) yoy 6,7 6,5 - Inflasi (%) yoy 5,3 7,0 - Suku bunga SPN 3 bulan (%) 6,0 5,0 8.800,0 9.000,0 90,0 105,0 950,0 930,0 - Nilai tukar (Rp/USD1) - Harga minyak (USD/barel) - Lifting minyak (ribu barel per hari) Sumber: Kementerian Keuangan 1.1.2 Perubahan Kebijakan APBN Perubahan APBN 2012 dilakukan secara menyeluruh guna menampung seluruh perubahan dalam pendapatan negara dan hibah, belanja negara, serta defisit dan pembiayaan anggaran. Selain menampung perubahan indikator ekonomi makro dalam tahun 2012 agar berbagai Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 I-3 Bab I Pendahuluan besaran RAPBN-P menjadi lebih realistis dan dapat dilaksanakan secara baik, perubahan APBN 2012 juga dimaksudkan untuk mengakomodir perubahan-perubahan kebijakan dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN 2012. Perubahan kebijakan fiskal dan langkah-langkah antisipatif dalam perubahan APBN 2012 meliputi antara lain: 1. Penambahan dana infrastruktur dan kebutuhan mendesak, yang dibiayai dari pemanfaatan saldo anggaran lebih (SAL). Pembangunan infrastruktur difokuskan pada infrastruktur konektivitas Indonesia bagian timur, serta infrastruktur pendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi. 2. Kebijakan pengendalian subsidi BBM melalui kenaikan harga BBM bersubsidi dan subsidi listrik melalui penyesuaian tarif tenaga listrik (TTL) secara bertahap. Kebijakan ini disertai dengan program kompensasi dalam rangka menjaga daya beli masyarakat akibat kenaikan harga BBM dan TTL. 3. Dalam rangka sharing burden, pemotongan belanja kementerian negara/lembaga nonmodal. Pemotongan dilakukan pada komponen-komponen belanja pegawai dan belanja barang yang tidak memengaruhi output dan outcome. 4. Perluasan defisit anggaran, yang ditutup dengan penerbitan surat berharga negara dan tambahan pemanfaatan SAL. Hal ini diperlukan untuk menjaga ketahanan ekonomi nasional, di tengah-tengah kondisi ekonomi global yang diperkirakan mengalami perlambatan. Langkah-langkah kebijakan di atas, disertai dengan optimalisasi pendapatan negara, utamanya melalui peningkatan penerimaan negara bukan pajak. 1.2 Pokok-pokok Perubahan Postur APBN Sebagai akibat perubahan asumsi dasar ekonomi makro dan perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal, dalam RAPBN-P 2012, pendapatan negara dan hibah diperkirakan mencapai Rp1.344.476,8 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp33.090,1 miliar (2,5 persen), dari yang semula direncanakan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.311.386,7 miliar. Peningkatan pendapatan negara tersebut berasal dari peningkatan PNBP sebesar Rp53.922,4 miliar (19,4 persen), dari target semula sebesar Rp277.991,4 miliar dalam APBN 2012 menjadi Rp331.913,8 miliar. Di lain pihak, penerimaan perpajakan diperkirakan mengalami penurunan Rp20.832,3 miliar (2,0 persen) dari rencana semula Rp1.032.570,2 miliar dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp1.011.737,9 miliar. Selanjutnya, penerimaan hibah diperkirakan sama dengan target APBN 2012 sebesar Rp825,1 miliar (lihat Tabel I.2). Sementara itu, anggaran belanja negara dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami perubahan dari pagu semula sebesar Rp1.435.406,7 miliar dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp1.534.582,1 miliar atau mengalami peningkatan Rp99.175,4 miliar (6,9 persen). Perubahan anggaran belanja negara tersebut berasal dari perubahan anggaran belanja pemerintah pusat dan transfer ke daerah. Belanja pemerintah pusat direncanakan mengalami perubahan menjadi Rp1.058.318,4 miliar, meningkat sebesar Rp93.321,2 miliar (9,7 persen) dari pagu semula dalam APBN 2012 sebesar Rp964.997,3 miliar. Transfer ke I-4 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Bab I Pendahuluan daerah diperkirakan mengalami perubahan dari Rp470.409,5 miliar dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp476.263,7 miliar, yang berarti mengalami peningkatan Rp5.854,2 miliar atau sekitar 1,2 persen. TABEL I.2 RINGKASAN APBN DAN RAPBN-P 2012 (miliar rupiah) APBN RAPBN-P Selisih thd APBN 1.311.386,7 1.344.476,8 33.090,1 1.310.561,6 1.032.570,2 1.343.651,7 1.011.737,9 33.090,1 (20.832,3) 277.991,4 331.913,8 53.922,4 825,1 825,1 0,0 1.435.406,7 1.534.582,1 99.175,4 Belanja Pemerintah Pusat 964.997,3 1.058.318,4 93.321,2 A. Belanja K/L B. Belanja Non K/L 508.359,6 456.637,7 535.087,6 523.230,8 26.728,0 66.593,1 122.217,6 208.850,2 168.559,9 123.599,7 44.960,2 40.290,3 15.607,1 28.529,7 0,0 117.785,4 273.155,6 230.432,5 137.379,8 93.052,7 42.723,1 20.926,3 42.535,0 25.565,1 URAIAN A. Pendapatan Negara dan Hibah I. Penerimaan Dalam Negeri 1. Penerimaan Perpajakan 2. Penerimaan Negara Bukan Pajak II. Penerimaan Hibah B. Belanja Negara I. a.l a. Pembayaran Bunga Utang b. Subsidi 1) Subsidi Energi - BBM, LPG, & BBN - Listrik 2) Subsidi Non Energi a.l. Pangan c. Belanja Lain-Lain a.l. Kompensasi Pengurangan Subsidi Energi II. Transfer ke Daerah 1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian C. Keseimbangan Primer D. Surplus/(Defisit) Anggaran (A-B) % Defisit Terhadap PDB E. Pembiayaan (I + I I) I. Pembiayaan Dalam Negeri 1. Perbankan dalam negeri a.l. SAL 2. Non-perbankan dalam negeri a.l. Surat Berharga Negara Dana Pengembangan Pendidikan Nasional II. Pembiayaan Luar Negeri (Neto) 470.409,5 399.985,6 70.423,9 (1.802,4) (124.020,0) (1,53) 124.020,0 125.912,3 8.947,0 5.056,8 116.965,3 134.596,7 (1.000,0) (1.892,3) (4.432,2) 64.305,4 61.872,6 13.780,2 48.092,5 2.432,8 5.319,2 14.005,3 25.565,1 476.263,7 5.854,2 405.839,8 5.854,2 70.423,9 0,0 (72.319,9) (70.517,5) (190.105,3) (66.085,3) (2,23) (0,70) 190.105,3 66.085,3 194.531,0 68.618,7 60.561,6 51.614,6 56.173,7 51.116,9 133.969,4 17.004,1 159.596,7 25.000,0 (7.000,0) (6.000,0) (4.425,7) (2.533,4) Sumber: Kementerian Keuangan Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 I-5 Bab I Pendahuluan Dengan rencana peningkatan pendapatan negara dan hibah sebesar Rp33.090,1 miliar (2,5 persen) yang disertai dengan peningkatan belanja negara sebesar Rp99.175,4 miliar (6,9 persen), maka sebagai konsekuensinya, defisit anggaran akan meningkat sebesar Rp66.085,3 miliar, dari yang diperkirakan sebelumnya sebesar Rp124.020,0 miliar (1,53 persen terhadap PDB), menjadi Rp190.105,3 miliar (2,23 persen terhadap PDB). Peningkatan defisit anggaran dalam RAPBN-P 2012 direncanakan akan dibiayai dari peningkatan pembiayaan dalam negeri sebesar Rp68.618,7 miliar, dari rencana semula sebesar Rp125.912,3 miliar dalam APBN 2012 menjadi sebesar Rp194.531,0 miliar, sedangkan pembiayaan luar negeri neto akan mengalami perubahan minus Rp2.533,4 miliar, dari sebesar minus Rp1.892,3 miliar menjadi sebesar minus Rp4.425,7 miliar. Perubahan rencana pembiayaan dalam negeri pada tahun 2012 tersebut terutama berasal dari: (a) peningkatan pemanfaatan dana saldo anggaran lebih (SAL) sebesar Rp51.116,9 miliar, dari rencana semula sebesar Rp5.056,8 miliar menjadi Rp56.173,7 miliar; (b) penambahan penerbitan surat berharga negara neto sebesar Rp25.000,0 miliar, dari rencana awal sebesar Rp134.596,7 miliar menjadi Rp159.596,7 miliar; dan (c) penambahan dana pengembangan pendidikan nasional sebesar Rp6.000,0 miliar, dari Rp1.000,0 miliar menjadi Rp7.000,0 miliar. I-6 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II BAB II PERKEMBANGAN ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO 2.1 Umum Situasi perekonomian global dalam tiga tahun terakhir diwarnai oleh berbagai faktor yang penuh ketidakpastian dan sulit diprediksi. Setelah mengalami penguatan di tahun 2010, ekonomi dunia di 2011 sedikit terhambat, selain berkaitan dengan krisis fiskal dan utang yang terjadi di Eropa yang masih berlangsung berlarut-larut, juga dipengaruhi oleh krisis di Amerika Serikat dan Jepang. Sebagai akibatnya, kondisi ekonomi dunia tahun 2012 diperkirakan akan tetap diliputi perlambatan. Kondisi ini juga menyebabkan volume perdagangan dunia mengalami penurunan pada tingkat yang cukup signifikan. Pertumbuhan ekonomi global tahun 2011 mencapai 3,8 persen (yoy), lebih rendah dibandingkan tahun 2010 yang tumbuh sebesar 5,2 persen (yoy). Pertumbuhan di tahun 2011 tersebut juga lebih rendah dari perkiraan sebelumnya sebesar 4,0 persen (yoy). Sementara itu, pertumbuhan volume perdagangan yang pada tahun 2010 mencapai 12,7 persen (yoy), mengalami pelemahan menjadi 6,9 persen (yoy) di tahun 2011, lebih rendah dari perkiraan sebelumnya sebesar 7,5 persen (yoy). Pelemahan ekonomi dan perdagangan dunia yang terjadi di tahun 2011 tersebut diperkirakan akan masih berlanjut di tahun 2012. Dalam publikasi World Economic Outlook (WEO) Januari 2012, International Monetary Fund (IMF) telah merevisi ke bawah proyeksi pertumbuhan ekonomi dunia tahun 2012, dari 4,0 persen (yoy) menjadi 3,3 persen (yoy). Demikian pula perkiraan pertumbuhan volume perdagangan dunia juga direvisi ke bawah dari 5,8 persen (yoy) menjadi 3,8 persen (yoy). Perlambatan ekonomi telah menarik harga-harga komoditas internasional bergerak turun di sepanjang tahun 2011, kecuali harga emas dan minyak yang relatif tetap tinggi di akhir tahun 2011. Aksi spekulasi dan pasokan yang kurang memadai telah menyebabkan harga kedua komoditas tersebut relatif tinggi hingga akhir tahun. Di tahun 2012, berlanjutnya pelemahan ekonomi dunia diperkirakan akan kembali menurunkan tingkat harga komoditas internasional dan berdampak pada melemahnya tekanan inflasi global. Namun, harga minyak dunia diperkirakan akan tetap tinggi. Meningkatnya ketegangan geopolitik di kawasan Timur Tengah telah menjadi risiko penting yang akan memengaruhi harga minyak di pasar dunia. Sejalan dengan itu, harga minyak mentah Indonesia juga bergerak naik, dan diperkirakan akan melampaui asumsi APBN 2012. Hal ini menjadi tantangan yang cukup serius bagi Indonesia, terkait dengan meningkatnya beban subsidi energi dan pengendalian inflasi. Di lain pihak, produksi dan lifting minyak juga membawa persoalan yang tidak kalah rumit, terkait dengan pencapaiannya yang rendah dalam beberapa tahun terakhir. Sementara itu, meskipun arus modal masuk diperkirakan masih cukup tinggi, namun nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakan mengalami pelemahan. Ketidakpastian ekonomi global menjadi salah satu faktor penyebabnya. Berdasarkan kinerja ekonomi makro 2011, dan memperhatikan perkembangan ekonomi dunia dan domestik sebagaimana diuraikan di atas, perubahan situasi perekonomian global Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-1 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro yang drastis dan cepat berubah, menyebabkan berbagai asumsi ekonomi makro yang telah ditetapkan dalam APBN 2012 menjadi tidak sesuai lagi. Oleh karena itu, asumsi dasar ekonomi makro 2012 dipandang perlu untuk disesuaikan dengan perkembangan ekonomi dunia terkini. Penyesuaian ini diperlukan dalam rangka penyesuaian besaran APBN untuk menghadapi perubahan kondisi ekonomi, agar target dan sasaran yang ditetapkan menjadi lebih realistis. 2.2 Perekonomian Global Setelah proses pemulihan ekonomi terjadi di tahun 2010, pertumbuhan ekonomi global kembali melambat di tahun 2011. Kondisi tersebut berbeda dari perkiraan sebelumnya. Proses pemulihan ekonomi yang diharapkan akan berlanjut di tahun 2011, masih belum menunjukkan perkembangan sesuai harapan. Tekanan-tekanan yang bersumber dari sektor keuangan negara-negara Eropa kembali meningkat dan diperkirakan mencapai puncaknya di tahun 2012. Sementara itu, pemulihan permintaan di negara-negara maju lainnya belum cukup cepat untuk menopang pertumbuhan ekonomi yang lebih tinggi. Mengingat peran ekonomi negara maju dalam perekonomian global yang cukup besar (sekitar 65 persen), perlambatan dan tekanan ekonomi pada negara negara tersebut telah menekan laju pertumbuhan ekonomi global secara keseluruhan. 2.2.1 Pertumbuhan Ekonomi Di tahun 2011, permasalahan beban utang pemerintah di beberapa negara Eropa masih menjadi sumber gejolak di kawasan tersebut. Krisis global di tahun 2009 tidak saja menimbulkan gejolak pasar keuangan dan kredit macet, tetapi juga memukul sektor riil dan lapangan kerja berbagai negara Eropa. Yunani dan Italia merupakan dua negara yang menghadapi masalah beban utang pemerintah paling besar, dan di tahun 2011 tingkat utang kedua negara tersebut diperkirakan masih berada di atas 100 persen. Di samping itu, masih terdapat beberapa negara lain, seperti Portugal, Irlandia, dan Spanyol yang juga dianggap sebagai sumber permasalahan beban utang di kawasan Eropa. Beban utang yang tinggi juga dialami berbagai negara lain, termasuk Jerman, Perancis, dan Inggris yang tingkat utangnya diperkirakan berkisar antara 80-99 persen. Berbagai upaya telah dilakukan oleh otoritas Eropa dan IMF, termasuk di antaranya meningkatkan dana penyelamatan (bailout) Eropa menjadi EUR1,0 triliun atau USD1,4 triliun. Namun, langkah-langkah tersebut belum mampu memberikan dampak perbaikan kondisi ekonomi kawasan tersebut dalam waktu dekat. Suramnya prospek perekonomian Eropa ke depan telah mendorong lembaga-lembaga pemeringkat kredit internasional untuk menurunkan peringkat utang negara-negara Eropa, dan hal ini menyebabkan prospek dan potensi pertumbuhan investasi di tahun 2012 yang semakin kecil. Di samping beban utang yang tinggi, beberapa negara Eropa juga menghadapi permasalahan dengan sektor tenaga kerjanya. Sejak akhir 2009 tingkat pengangguran Eropa sudah berada di atas sepuluh persen, dan belum mengalami penurunan yang signifikan. Pada Desember 2011 tingkat pengangguran Eropa mencapai angka tertinggi selama beberapa tahun yaitu sebesar 10,4 persen. Tingkat pengangguran Spanyol merupakan yang tertinggi di wilayah Eropa dan mencapai 22,9 persen, disusul Yunani sebesar 18,8 persen, Irlandia 14,6 persen, dan Portugal 13,2 persen. Jika terjadi bailout Yunani putaran kedua, maka risiko peningkatan II-2 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II pengangguran akan bertambah, terkait persyaratan pengurangan pegawai di sektor publik untuk menghemat anggaran pemerintah. Dengan perkembangan tersebut, pertumbuhan ekonomi kawasan Eropa pada tahun 2011 kembali melambat menjadi 1,5 persen (yoy), setelah tumbuh 1,8 persen di tahun 2010. Perlambatan pertumbuhan (yoy) di tahun 2011 tersebut terjadi di sebagian besar negara Eropa, termasuk di negara-negara besar seperti Jerman yang melambat dari 3,6 persen ke 3,1 persen, Inggris dari 2,1 persen ke 0,8 persen, dan Italia dari 1,4 persen ke 0,4 persen. Perancis masih menunjukkan peningkatan pertumbuhan, dari 1,4 persen di tahun 2010 ke 1,7 persen di tahun, namun tidak cukup kuat untuk menopang pertumbuhan kawasan. Di tahun 2012, tekanan yang dihadapi negara-negara Eropa diperkirakan terus meningkat dan mencapai puncaknya. Perlambatan ekonomi akan kembali terjadi, bahkan beberapa negara diperkirakan akan mengalami kontraksi ekonomi. Pada tahun tersebut, perekonomian kawasan Eropa diperkirakan mengalami kontraksi pertumbuhan sebesar 0,5 persen (yoy), berbeda jauh dibanding perkiraan sebelumnya yang mengalami ekspansi sebesar 1,1 persen (yoy) (WEO, Januari 2012). Sementara itu, negara maju seperti Amerika Serikat (AS) dan Jepang juga masih menghadapi tantangan ekonomi domestiknya masing-masing, sehingga belum mampu memberikan dorongan cukup bagi pertumbuhan global. Seperti halnya negara-negara Eropa, AS masih menghadapi masalah defisit anggaran pemerintah yang cukup berat. Laju investasi yang masih lemah disertai memburuknya kinerja ekspor menyebabkan pertumbuhan yang relatif lambat. Di Amerika Serikat, perlambatan pertumbuhan ekonomi terlihat sejak memasuki tahun 2011. Laju pertumbuhan yang telah mencapai di atas 3 persen (yoy) sejak tiga kuartal terakhir 2010, menurun ke tingkat 2,2 persen (yoy) di kuartal I tahun 2011. Di kuartal selanjutnya, pertumbuhan ekonomi negara tersebut hanya mampu mencapai kisaran 1,6 persen (yoy). Secara kumulatif, laju pertumbuhan tahun 2011 hanya mencapai 1,7 persen (yoy), melambat dibandingkan tahun 2010 yang tumbuh sebesar 3,0 persen (yoy). Perlambatan laju pertumbuhan ekonomi tersebut terutama didorong oleh penurunan belanja pemerintah federal AS dan investasi swasta, serta perlambatan ekspor. Di sisi lain, konsumsi rumah tangga (swasta) masih meningkat dan mampu menopang ekonomi untuk tumbuh positif. Di akhir tahun 2011, indikator-indikator ekonomi AS mulai menunjukkan pergerakan yang positif. Sejak pertengahan 2011 tingkat pengangguran AS terus mengalami penurunan. Pada Januari 2011, tingkat pengangguran AS mencapai sebesar 9,8 persen, dan di bulan Desember 2011 tingkat pengangguran AS telah turun cukup signifikan hingga mencapai 8,5 persen. Salah satu sektor yang berhasil menyerap tenaga kerja AS adalah sektor manufaktur. Purchasing manager’s index (PMI) AS di bulan Januari kembali meningkat dari 53,1 pada bulan Desember, hingga menjadi 54,1. Faktor yang mendorong peningkatan tersebut antara lain pembelian bahan baku, distribusi barang ke penyalur, peningkatan harga barang jadi, dan ekspor. Dengan kemajuan sektor tersebut, beberapa perusahaan manufaktur AS juga meningkatkan kesejahteraan pegawainya melalui kenaikan upah. Di tahun 2012, perekonomian AS diperkirakan membaik meskipun dengan ruang gerak pemulihan yang terbatas, sehingga pertumbuhan ekonomi AS diperkirakan hanya sedikit meningkat menjadi 1,8 persen (yoy). Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-3 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Pada periode yang sama, Jepang mengalami kontraksi ekonomi sebesar 0,9 persen. Bencana tsunami dan kerusakan reaktor pembangkit listrik tenaga nuklir yang menimpa negara tersebut di paruh pertama 2011, menyebabkan penurunan aktivitas produksi dan kegiatan perdagangan internasional. Konsumsi masyarakat mengalami kontraksi selama kuartal I dan kuartal II, sementara investasi baru dapat tumbuh di kuartal terakhir tahun tersebut. Dalam hal perdagangan internasional, ekspor neto Jepang juga mengalami pertumbuhan negatif di keempat kuartal 2011, sebagai dampak pertumbuhan impor yang tinggi, baik untuk keperluan rekonstruksi ekonomi maupun akibat apresiasi nilai tukar Yen. Pertumbuhan ekonomi di kuartal pertama hingga kuartal keempat masing-masing mencapai -0,3 persen, -1,7 persen, -0,5 persen, dan -1,0 persen. Secara keseluruhan, ekonomi Jepang pada tahun 2011 tumbuh -0,9 persen. Proses pemulihan ekonomi Jepang diperkirakan akan terjadi di tahun 2012, sehingga perekonomian diproyeksikan tumbuh sebesar 1,7 persen (yoy). Namun, perkiraan tersebut relatif lebih rendah dari proyeksi sebelumnya sebesar 2,3 persen (yoy). Dampak melemahnya ekonomi Eropa dan negara-negara maju berimbas pada negaranegara berkembang di Asia, khususnya yang memiliki hubungan dagang yang cukup besar dengan kawasan Eropa, AS, dan Jepang. Cina dan India merupakan negara berkembang terbesar di Asia yang menghadapi perlambatan ekonomi seiring menurunnya kinerja ekspor, khususnya ke mitra dagang negara maju dan kawasan Eropa. Cina, salah satu kekuatan ekonomi berkembang terbesar di Asia, tumbuh 9,3 persen (yoy). Pertumbuhan tersebut relatif menurun bila dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang tumbuh sebesar 10,4 persen (yoy). Perlambatan pertumbuhan ekonomi tersebut antara lain disebabkan oleh pelemahan permintaan di mitra dagang utama Cina, yaitu kawasan Eropa dan Amerika Serikat. Peran ekspor Cina ke Amerika Serikat dan Eropa masing-masing sebesar 18,0 persen dan 16,4 persen terhadap total ekspornya. Di tahun 2011, surplus perdagangan Cina mencapai USD160 miliar, atau turun 12,6 persen dari surplus perdagangannya di tahun 2010. Selain tantangan perdagangan, Cina juga menghadapi tantangan inflasi dan property bubble. Laju pertumbuhan yang sangat tinggi pada periodeperiode sebelumnya telah mendorong tingkat inflasi, yang pada gilirannya juga mendorong harga-harga properti di dalam negeri. Pinjaman untuk sektor properti di Cina telah mencapai RMB10 triliun atau sekitar USD1,6 triliun. Untuk mengatasi masalah tersebut, pemerintah Cina telah menaikkan suku bunga hingga tiga kali pada tahun 2011, disertai kebijakan pengetatan kredit perumahan. Serupa dengan yang dialami Cina, selama tahun 2011 perekonomian India mengalami perlambatan ekonomi di keempat kuartal tahun tersebut. Secara kumulatif, India tumbuh sebesar 7,4 persen (yoy), lebih lambat dari tahun sebelumnya. Perlambatan tersebut antara lain juga disebabkan oleh menurunnya ekspor India ke negara-negara Eropa dan Amerika Serikat, di mana mitra-mitra dagang tersebut memiliki peran cukup besar, sekitar 38 persen dari total ekspor India. Pada saat yang sama, India juga mengalami tekanan inflasi yang cukup berat. Laju inflasi bahkan sempat mencapai 10,1 persen (yoy) pada bulan September 2011, angka tertinggi semenjak Agustus 2010. Kebijakan peningkatan suku bunga juga telah dilakukan untuk mencapai sasaran inflasi tahun 2012 di bawah 7 persen. Selama periode 2010 hingga 2011, pemerintah India telah menaikkan suku bunga hingga tiga belas kali.Tingginya suku bunga tersebut menyebabkan melambatnya aktivitas di berbagai sektor ekonomi dan investasi di dalam negeri. II-4 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II Di wilayah Asia Tenggara, perlambatan pertumbuhan juga terjadi di tahun 2011 (lihat Grafik II.1). Pertumbuhan ekonomi menurun dari 6,9persen (yoy) di tahun 2010 menjadi 4,8 persen (yoy) di tahun 2011. Empat negara dari anggota ASEAN-5 mengalami pertumbuhan di tahun 2011 yang lebih rendah dibanding tahun 2010. Indonesia merupakan satu satunya negara ASEAN-5 yang masih mengalami peningkatan pertumbuhan yaitu dari 6,2 persen (yoy) pada 2010 menjadi 6,5 persen (yoy) di tahun 2011. Perlambatan pertumbuhan ekonomi terbesar dialami oleh Thailand yang di tahun 2011 hanya tumbuh 0,1 persen, jauh lebih rendah dibanding tahun sebelumnya sebesar 7,8 persen. Rendahnya pertumbuhan ekonomi Thailand pada tahun tersebut lebih disebabkan oleh masalah banjir besar GRAFIK II.1 PERTUMBUHAN EKONOMI NEGARA KAWASAN ASIA , yang telah melumpuhkan sektor (yoy) persen industri dan kegiatan perdagangannya. 10,0 9,0 Ekonomi Filipina melambat dari 7,6 8,0 7,0 persen (yoy) di tahun 2010 menjadi 3,7 6,0 persen (yoy) di tahun 2011. Dalam hal 5,0 4,0 ini, pertumbuhan ekspor Filipina di 3,0 2,0 tahun 2011 mengalami kontraksi 1,0 0,0 sebesar 3,8 persen dimana kontraksi Korea Selatan Indonesia Malaysia Filipina Singapura Thailand tersebut telah terjadi sejak kuartal III 2011Q1 2011Q2 2011Q3 2011Q4 tahun 2011, akibat turunnya Sumber: Bloomberg permintaan dari negara-negara maju di Eropa dan AS. Di antara negara ASEAN lainnya, Filipina memiliki eksposur perdagangan yang cukup tinggi dengan Eropa dan AS, masing-masing sekitar 13 dan 20 persen terhadap total ekspornya. Di lain pihak, nilai tukar Filipina juga terus mengalami penguatan terhadap dolar AS, sehingga turut memberikan dampak negatif terhadap ekspor negara tersebut. Singapura yang pada tahun 2010 tumbuh 14,8 persen (yoy) melambat secara signifikan menjadi 4,9 persen (yoy) di tahun 2011. Perlambatan tersebut terutama disebabkan oleh defisit perdagangan yang telah terjadi sejak kuartal II tahun 2011. Sementara itu, Malaysia merupakan negara yang memiliki performa relatif lebih baik dibandingkan dengan Filipina, Thailand, dan Singapura. Di tahun 2010, Malaysia tumbuh 7,2 persen (yoy) dan melambat menjadi 5,1 persen di tahun 2011. Sebagaimana negara-negara tetangganya, pertumbuhan ekspor Malaysia tertekan di tahun 2011. Mempertimbangkan kondisi tersebut, konsensus umum dalam berbagai diskusi dan analisis mengenai prospek perekonomian memperkirakan potensi terjadinya laju pertumbuhan negatif di berbagai negara pada tahun 2012. Dana Moneter Internasional (IMF) memperkirakan krisis ekonomi global akan mencapai puncaknya pada tahun 2012. IMF telah berkali-kali merevisi publikasi World Economic Outlook (WEO)-nya menuju titik yang paling pesimistis. Dalam WEO edisi April 2011, IMF memperkirakan laju PDB dunia tahun 2012 masih 4,5 persen. Namun, perkiraan tersebut terus dikoreksi ke bawah, dan dalam WEO edisi bulan Januari 2012, IMF memperkirakan pertumbuhan ekonomi dunia tahun 2012 mengalami perlambatan hingga mencapai 3,3 persen (lihat Grafik II.2 dan Grafik II.3). Proyeksi pertumbuhan ekonomi dunia ke arah yang lebih suram ini disebabkan oleh laju pertumbuhan ekonomi negara-negara maju yang diperkirakan mengalami penurunan bahkan di kawasan Eropa diprediksi mengalami kontraksi di tahun 2012. Amerika Serikat Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-5 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro GRAFIK II.2 PERTUMBUHAN EKONOMI GLOBAL GRAFIK II.3 PERKIRAAN LAJU PEREKONOMIAN 2012 Persen Persen 10,0 9,0 8,0 8,0 7,0 5,3 6,0 4,9 5,0 5,2 5,2 Jun 11 Sep 11 Jan 12 7,8 7,87,5 7,0 6,0 3,9 4,0 Apr 11 3,8 3,0 3,3 4,5 4,5 4,0 3,3 5,0 4,0 2,0 3,0 0,0 2,0 -0,5 2,92,6 1,81,8 1,8 1,7 1,1 2,1 2,9 2,3 1,7 1,0 -2,0 0,0 -4,0 -1,0 2003 2004 2005 2006 Dunia 2007 2008 Negara Maju 2009 2010 2011 2012 Dunia Negara Berkembang Sumber: WEO, Update Januari 2012 -0,5 Eropa Amerika Serikat Jepang India Sumber: WEO, Update Januari 2012 pada tahun 2012 diprediksi mengalami pertumbuhan yang rendah sebesar 1,8 persen. Selanjutnya perekonomian kawasan Eropa diproyeksikan mengalami kontraksi sebesar -0,5 persen. Kemudian perekonomian Jepang diprediksi mengalami penyusutan hingga mencapai 1,7 persen. Sementara itu, Cina dan India pada tahun 2012 diperkirakan tetap tumbuh sebesar 8,2 persen dan 7,0 persen. 2.2.2 Volume Perdagangan Dunia Tekanan pada perekonomian kawasan Eropa dan negara-negara maju telah menyebabkan penurunan daya beli dan permintaan ekonomi dunia. Dengan peran PDB sekitar 65 persen dari total PDB dunia, pelemahan ekonomi di negara maju tersebut telah menurunkan pertumbuhan impornya dari 11,8 persen (yoy) di tahun 2010 menjadi 4,8 persen (yoy) pada GRAFIK II.4 PERKIRAAN PERTUMBUHAN VOLUME PERDAGANGAN DUNIA 2012 Persen 8,0 7,0 Persen 6,8 6,9 GRAFIK II.5 PERTUMBUHAN VOLUME PERDAGANGAN DUNIA, 2003-2012 12,7 15,0 6,7 10,3 10,0 5,8 6,0 5,0 5,0 3,8 4,0 3,0 7,6 5,4 9,3 7,3 6,9 3,8 3,3 0,0 -5,0 2,0 -10,0 -10,7 1,0 -15,0 0,0 Jan 11 Apr 11 Jun 11 Sumber: World Economic Outlook, IMF Sep 11 Jan 12 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sumber: World Economic Outlook, IMF tahun 2011 (WEO, Januari 2012). Pertumbuhan impor negara maju tahun 2011 tersebut jauh lebih rendah bila dibandingkan dengan perkiraan sebelumnya sebesar 5,9 persen (yoy) (WEO, September 2011). Di sisi lain, impor negara berkembang juga melambat walau tidak setajam yang terjadi di negara maju, yaitu dari 15 persen (yoy) di tahun 2010 menjadi 11,3 persen (yoy) di tahun 2011. Secara umum laju pertumbuhan volume perdagangan dunia melambat dari 12,7 persen (yoy) di tahun 2010 menjadi hampir separuhnya di tahun 2011, yaitu sebesar 6,9 persen (yoy). Di tahun 2012, pelemahan ekonomi dan daya beli di berbagai kawasan berdampak pada penurunan aktivitas perdagangan internasional. Dalam hal ini, laju pertumbuhan volume perdagangan internasional diprediksi melambat ke tingkat 3,8 persen (yoy). Penyusutan tersebut merupakan penurunan yang cukup besar jika dibandingkan dengan prediksi-prediksi periode sebelumnya (lihat Grafik II.4 dan Grafik II.5). II-6 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II 2.2.3 Harga Minyak Dunia dan Inflasi Global Perkembangan harga-harga sebagian besar komoditas internasional sepanjang tahun 2011 menunjukkan tren meningkat di kuartal pertama dan kemudian berbalik menurun di kuartal selanjutnya hingga akhir tahun 2011. Penurunan harga-harga komoditas tersebut sejalan dengan penurunan permintaan global dan pelemahan aktivitas perdagangan dunia. Sedikit berbeda dengan tren harga komoditas yang lain, harga emas dunia tetap menunjukkan tren meningkat atau stabil di tingkat harga yang cukup tinggi. Peningkatan harga emas antara lain didorong oleh aksi spekulasi para pemilik modal yang memindahkan dana investasinya dari pasar keuangan ke pasar komoditi. Di sisi lain, harga minyak sepanjang tahun 2011 tetap berada pada tingkat harga yang cukup tinggi. Walaupun telah menunjukkan tren menurun di pertengahan 2011, harga komoditi tersebut kembali meningkat di kuartal terakhir 2011. Pada awal Januari 2011, harga minyak WTI berada pada kisaran USD89 per barel dan harga bergerak naik hingga mencapai USD110 per barel pada bulan April 2011. Melemahnya perekonomian global dan permintaan pasar dunia mendorong harga WTI kembali menurun hingga mencapai kisaran USD85 per barel. Memasuki kuartal ke IV 2011, harga minyak WTI kembali beranjak naik dan pada bulan Desember 2011 mencapai kisaran USD98 per barel. Peningkatan harga tersebut tidak saja disebabkan meningkatnya kebutuhan bahan bakar menjelang musim dingin, tetapi juga diperparah dengan terjadinya gejolak geo politik di Timur Tengah pada akhir tahun 2011. Harga minyak mentah dunia di tahun 2012 diperkirakan masih akan tetap tinggi dan harga WTI akan berada di atas USD100 per barel. GRAFIK II.6 PERKEMBANGAN HARGA KOMODITAS DUNIA (Indeks 1 Jan 2011 =100) 140,0 130,0 120,0 110,0 100,0 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 Rubber Gold Cotton Brent Sumber: Bloomberg WTI Walaupun harga komoditas internasional menunjukkan tren menurun, namun secara ratarata harga komoditas tahun 2011 masih lebih tinggi bila dibandingkan dengan harganya di tahun 2010. Dampak krisis di tahun 2009 telah menyebabkan harga-harga komoditas yang relatif rendah ditahun 2010 (lihat Grafik II.6). Kondisi tersebut berdampak pula pada tingkat inflasi ratarata di tahun 2011 yang diperkirakan mencapai 5,0 persen (yoy), lebih tinggi dari inflasi tahun 2010 sebesar 3,7 persen (yoy). Inflasi di tahun 2012 diperkirakan kembali menurun, seiring pelemahan ekonomi global. 2.2.4 Likuiditas Global Sejak krisis global tahun 2009, perekonomian negara maju diwarnai kebutuhan dana dan likuiditas yang besar untuk membiayai rekapitalisasi perbankan dan perusahaan di negara masing-masing. Tekanan likuiditas di sektor keuangan dan jasa berpengaruh kepada semakin sulitnya kredit dan sumber pendanaan bagi sektor riil. Dalam kondisi tersebut, pemerintah dan otoritas moneter di negara maju mengambil strategi kebijakan ekspansif untuk memberikan dorongan lebih bagi pertumbuhan ekonomi. Dari sisi kebijakan fiskal, untuk mempertahankan level konsumsi domestik, Pemerintah AS telah meluncurkan program unemployment-benefit bagi pekerja yang terkena dampak Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-7 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro pemutusan hubungan kerja. Program tax-break atau pemotongan pajak juga dilaksanakan bagi masyarakat menengah ke bawah dengan tujuan untuk mempertahankan daya beli masyarakat. Pemerintah AS juga meningkatkan anggaran belanja sosial dan tingkat defisit sebesar 1 persen dari GDP di tahun 2011 dan 2012 sebagai antisipasi untuk melawan krisis. Berbeda dengan di AS, negara-negara di kawasan Eropa yang terkena krisis utang, seperti Yunani, Irlandia, Spanyol, Portugal, dan Italia dihadapkan kepada situasi untuk memangkas tingkat defisitnya yang tinggi dengan melakukan program pengetatan fiskal (fiscal austherity). Dalam hal kebijakan moneter, kebijakan otoritas negara maju secara umum dilakukan melalui pelonggaran likuiditas, yang antara lain tercermin pada rendahnya suku bunga acuan di masing-masing negara. Arah kebijakan tersebut telah berlangsung sejak awal 2009 hingga saat ini. Sebagai contoh, Amerika Serikat telah mempertahankan suku bunganya di bawah 0,25 persen sejak awal 2009. Pemerintah AS melalui program Quantitative Easing Jilid I telah melakukan pembelian aset hampir sebesar USD 1.75 triliun sejak bulan Maret 2009 untuk mendorong sektor properti yang sangat terpukul karena krisis. Untuk menambah likuiditas pasar dan mendukung ekonomi domestik AS, program QE dilanjutkan ke tahap II di bulan November 2010 dengan melakukan pembelian aset sebesar USD600 miliar. Selain itu, Pemerintah AS juga meluncurkan kebijakan operation-twist di bulan September 2011 untuk terus menambah likuditas pasar, karena Pemerintah masih memandang pertumbuhan ekonomi AS belum sepenuhnya pulih pasca krisis. Di kawasan Eropa, Bank Sentral Eropa (ECB) menekan tingkat suku bunga pada level yang rendah sebesar 1,5 persen sejak Mei 2009 dan Bank Sentral Inggris mempertahankan tingkat bunga sebesar 0,5 persen sejak Maret 2009 sebagai upaya menekan beban utang dan tingkat defisit serta angka pengangguran yang tinggi. Namun, perkembangan yang terjadi belum sesuai harapan. Perbedaan tingkat suku bunga antara negara maju dan negara berkembang serta fundamental ekonomi di negara berkembang yang relatif lebih baik, telah menyebabkan larinya dana-dana likuiditas ke negara berkembang. Instrumen-instrumen investasi seperti saham dan obligasi di negara berkembang, telah dibanjiri dana asing. Indeks bursa saham negara-negara berkembang telah meningkat sangat pesat sejak tahun 2009. Indeks MSCI Emerging Market telah naik sebesar 57 persen sejak tahun 2009, sementara indeks MSCI EAFE Developed Market hanya tumbuh sebesar 11 persen. Sejalan dengan peningkatan indeks bursa saham, kinerja obligasi negara-negara berkembang juga telah tumbuh cukup tinggi atau sebesar 14 persen sejak tahun 2009. Di tahun 2011, aliran modal masuk ke negara-negara berkembang relatif melambat dibandingkan dengan tahun 2010. Hal ini disebabkan oleh kenaikan indeks harga saham dan obligasi yang sudah terlalu tinggi di tahun-tahun sebelumnya. Pada saat yang sama, tren penurunan harga komoditas internasional juga menunjukkan penurunan, kecuali untuk komoditi emas yang masih terus meningkat. Selama tahun 2011, emas telah meningkat sebesar 10,1 persen, sementara indeks komoditas yang diwakili oleh indeks GSCI (GoldmanSachs Commodity Index) tumbuh negatif sebesar -4 persen. Hal itu mengindikasikan menurunnya preferensi investor untuk menaruh dananya pada sektor komoditi. Meskipun demikian, perekonomian Eropa tampaknya masih mengalami kesulitan likuiditas sehingga mendorong dilakukan injeksi likuiditas tambahan di semester kedua 2011. Dalam kaitan ini, likuiditas di perekonomian Eropa tidak saja mengalir ke negara negara berkembang saja II-8 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II dan pasar komoditas, tetapi juga mulai beralih ke instrument investasi lainnya. Beberapa indikator pasar memberi sinyal bahwa di tahun 2011 sebagian likuiditas tersebut telah masuk ke instrumen obligasi jangka panjang pemerintah AS. Hal ini ditandai dengan kenaikan yang tinggi atas indeks obligasi bertenor panjang AS sebesar 34 persen atau jauh melampaui indeks S&P500 yang hanya tumbuh sebesar 1,9 persen. Tren aliran dana keluar dari kawasan Eropa diperkirakan masih akan berlangsung di tahun 2012. Hal ini antara lain didasarkan pada perkiraan kontraksi ekonomi yang akan terjadi di kawasan tersebut sehingga mendorong investor mengalihkan dananya ke negara-negara dan kawasan lain yang mampu memberikan imbal lebih baik. 2.3 Gambaran Umum Perekonomian Indonesia Di tengah kondisi pelemahan ekonomi di berbagai kawasan, perekonomian Indonesia di tahun 2011 tetap mampu menunjukkan kinerja yang cukup baik. Kondisi fundamental ekonomi tetap terjaga, disertai pertumbuhan ekonomi di tahun 2011 yang lebih baik dari tahun 2010. Pemerintah, bersama-sama Bank Indonesia, terus memantau perkembangan global dan domestik serta terus berkoordinasi untuk menyusun strategi dan kebijakan terbaik bagi pencapaian sasaran pembangunan. Laju inflasi yang terus menurun dengan angka rata-rata sebesar 3,79 persen yang jauh lebih rendah dari target APBN-P 2011 sebesar 5,65 persen, merupakan hasil langkah-langkah untuk mengantisipasi gejolak harga komoditas penting di pasar domestik serta upaya menjamin kelancaran distribusi kebutuhan masyarakat di seluruh wilayah Indonesia. Fluktuasi nilai tukar yang rendah merupakan hasil kerja untuk mengantisipasi gejolak lalu lintas arus modal internasional yang dapat berbalik dan memukul stabilitas mata uang dalam negeri dan likuiditas nasional. Rata-rata nilai tukar rupiah cenderung menguat sepanjang tahun dan stabil pada kisaran Rp8.779/USD atau di bawah asumsi target yang ditetapkan di dalam APBN-P 2011 sebesar Rp9.250/USD. Likuiditas pasar dalam negeri cukup terjaga sehingga mampu memberikan ruang yang cukup bagi stabilitas tingkat suku bunga yang wajar yang mampu mendukung perkembangan aktivitas ekonomi di dalam negeri. Keberhasilan kinerja ekonomi domestik tidak saja tampak dari peningkatan pertumbuhan ekonomi, tetapi juga tampak pada respon pasar internasional terhadap kondisi pasar domestik. Semakin baiknya kepercayaan dan penghargaan dunia internasional terhadap kondisi fundamental ekonomi Indonesia tercermin pada peningkatan status peringkat kredit oleh lembaga-lembaga pemeringkat kredit (credit rating agencies) internasional, sebagaimana yang telah dilakukan oleh Moodys pada bulan Januari, S&P di bulan April, dan Fitch di bulan Desember di tahun 2011 menjadi investment grade. Bahkan pada bulan Januari 2012, Moodys kembali menaikkan peringkat Indonesia ke tingkat investment grade. Di samping itu, aliran modal asing yang masih cukup tinggi ke instrumen-instrumen keuangan di pasar dalam negeri mengindikasikan kepercayaan para investor asing terhadap prospek ekonomi ke depan yang cukup baik. Tingkat kepercayaan investor juga tercermin pada pergerakan indeks harga saham gabungan (IHSG). Selama tahun 2011, IHSG menunjukkan tren meningkat. IHSG di awal tahun 2011 dibuka pada level 3704 dan kemudian terus meningkat. IHSG sempat menyentuh level 4193 di pertengahan 2011, sebelum kemudian terkoreksi ke tingkat 3549 di bulan September 2011. IHSG akhirnya ditutup pada tingkat 3822 di akhir tahun 2011. Dengan Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-9 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro demikian, selama tahun 2011 tersebut IHSG telah meningkat sekitar 3,2 persen. Peningkatan minat investor juga terjadi pada instrumen obligasi Pemerintah sebagaimana tercermin pada penurunan yield surat-surat utang pemerintah Indonesia. Dalam hal penerbitan SPN 3 bulan, besarnya minat investor antara lain tercermin pada oversubscribed penawaran di setiap pelelangan. Secara rata rata suku bunga SPN 3 bulan di tahun 2011 mencapai 4,84 persen. Tingkat kepercayaan investor asing tidak saja terbatas pada investasi portofolio, tetapi juga tercermin pada peningkatan arus investasi asing langsung (Foreign Direct Investment/FDI) yang terus meningkat di sepanjang tahun 2011. Arus modal masuk disertai surplus perdagangan mampu mendorong peningkatan cadangan devisa Indonesia dari USD96,2 miliar di akhir 2010 menjadi USD110,1 miliar. Peningkatan cadangan devisa tersebut memberikan ruang gerak yang lebih luas bagi upaya mengatasi fluktuasi nilai tukar yang besar. Selama 2011, nilai tukar rupiah bergerak dengan fluktuasi yang relatif lebih kecil bila dibandingkan dengan pergerakannya di tahun 2010. Rata-rata nilai tukar mencapai Rp8.779 per USD di tahun 2011, lebih rendah dari rata-rata nilai tukar tahun sebelumnya sebesar Rp9.087 per USD, atau dengan kata lain telah terjadi apresiasi sebesar 3,69 persen. Namun bila disimak lebih jauh, pergerakan nilai tukar selama 2011 dapat diklasifikasikan ke dalam dua tren utama, yaitu: tren apresiasi selama Januari -Juli 2011, dan depresiasi selama Agustus-Desember 2011, dengan titik tertinggi nilai tukar rupiah berada pada kisaran Rp8.504 per USD, yang terjadi di bulan Juli 2012. Perkembangan kondisi perbankan masih menunjukkan perkembangan cukup baik. Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) di akhir tahun 2011 mencapai Rp2,784,1 triliun (yoy), tumbuh 19,0 persen dari tahun 2010. Sementara itu, total penyaluran kredit mencapai Rp2.223.7 triliun, tumbuh 24,7 persen (yoy). Peningkatan kredit tersebut tercermin pula pada tren LDR yang meningkat. Di akhir tahun 2010, rasio penyaluran kredit mencapai 76,85 persen dan di akhir tahun 2011 meningkat menjadi 78,8 persen. Perkembangan tersebut memberikan sinyal meningkatnya fungsi intermediasi perbankan. Peningkatan penyaluran kredit dilakukan tanpa meninggalkan prinsip kehati-hatian dan pengelolaan risiko. Kondisi ini tercermin pada rasio kredit bermasalah (Non Performing Loan/NPL) yang tetap terjaga pada tingkat yang rendah, dan di akhir 2011 rasio NPL mencapai 2,6 persen. Perkembangan faktor-faktor tersebut di atas pada akhirnya bermuara pada peningkatan pertumbuhan ekonomi dari 6,2 persen di tahun 2010 menjadi 6,5 persen di tahun 2011. Hal tersebut menjadi penting, mengingat kondisi negara-negara lain yang mengalami perlambatan laju pertumbuhan. Sebagaimana yang terjadi di negara lain, Indonesia tidak luput dari tekanan eksternal, khususnya tekanan pada kinerja ekspor. Namun, perlambatan impor yang lebih cepat masih mampu mendorong peningkatan ekspor neto. Di tahun 2011, ekspor neto barang dan jasa tumbuh sebesar 14,4 persen (yoy), lebih tinggi dari tahun 2010 sebesar 8,69 persen (yoy). Sementara itu, pada periode yang sama kinerja investasi (PMTB) semakin membaik, dan pada tahun 2011 tumbuh sebesar 8,8 persen (yoy), lebih tinggi bila dibandingkan dengan tahun 2010 yang tumbuh sebesar 8,5 persen (yoy). Di lain pihak, konsumsi masyarakat relatif stabil yang mencerminkan terjaganya daya beli masyarakat. Konsumsi masyarakat di tahun 2011 tumbuh 4,7 persen, sama dengan pertumbuhan tahun sebelumnya. II-10 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II Dari sisi penawaran, pertumbuhan sektor manufaktur mencatat peningkatan yang cukup menggembirakan, yaitu dari pertumbuhan sebesar 4,7 persen (yoy) di tahun 2010 menjadi 6,2 persen (yoy) di tahun 2011. Angka pertumbuhan tersebut merupakan yang tertinggi sejak tahun 2005 dan merupakan angin segar di tengah-tengah isu deindustrialisasi. Sektorsektor lainnya yang juga mencatat peningkatan pertumbuhan di tahun 2011 adalah sektor perdagangan, hotel, dan restoran, yang tumbuh sebesar 9,2 persen (yoy), antara lain didorong oleh masih kuatnya konsumsi domestik; sektor keuangan, riil estat, dan jasa perusahaan yang tumbuh sebesar 6,8 persen (yoy), terutama didorong semakin bergairahnya aktivitas perbankan dan jasa riil estat; dan sektor jasa-jasa lainnya yang tumbuh sebesar 6,7 persen (yoy). Pada tahun tersebut sektor pertanian tumbuh sebesar 3,0 persen (yoy), sama dengan tahun 2010. Pertumbuhan di sektor tersebut terutama didukung oleh peningkatan kinerja subsektor perkebunan dan perikanan. Sementara itu, sektor-sektor lainnya mengalami perlambatan. Perlambatan yang paling nyata terlihat pada sektor pertambangan yang di tahun 2011 tumbuh 1,4 persen (yoy), lebih rendah dari pertumbuhan di tahun 2010 sebesar 3,6 persen (yoy). Perlambatan ini antara lain dipengaruhi oleh penurunan produksi minyak dan hasil tambang batubara. Memasuki tahun 2012, tekanan harga minyak mentah dunia semakin dirasakan dan harga minyak mentah diperkirakan akan tetap tinggi pada level di atas USD100 per barel hingga akhir tahun. Hal serupa juga terjadi pada ICP sehingga memberi beban yang cukup berat terhadap anggaran subsidi energi dalam struktur APBN 2012. Kondisi ini mendasari perlunya dilakukan pengendalian subsidi BBM dan listrik untuk menjaga sustainabilitas fiskal dan ekonomi ke depan. Pemerintah menyadari bahwa kebijakan tersebut akan membawa dampak pada lebih tingginya laju inflasi, dan kondisi perekonomian domestik. Oleh karena itu, Pemerintah berencana memberikan perlindungan kepada masyarakat dalam bentuk kompensasi pengurangan subsidi energi, agar daya belinya terjaga. Selain tekanan akibat penyesuaian harga BBM dan tarif tenaga listrik (TTL), terdapat tekanan eksternal lainnya berupa dampak pelemahan ekonomi global terhadap kinerja ekspor Indonesia. Demikian pula, masih terdapat tantangan yang berasal dari dalam negeri berupa penurunan kapasitas produksi sumber-sumber minyak di dalam negeri yang memberikan tekanan pada pelaksanaan APBN. Di sisi lain, masih terdapat peluang-peluang yang dapat dioptimalkan untuk memberikan dorongan bagi pertumbuhan ekonomi, di antaranya adalah momentum perbaikan iklim investasi dan tren modal masuk, baik dalam bentuk portofolio maupun investasi langsung. Daya tarik instrumen obligasi negara yang masih cukup kuat, khususnya SPN 3 bulan, dapat menjadi salah satu sumber pendanaan APBN dengan tingkat bunga yang relatif rendah. Stabilitas ekonomi, arus modal masuk, dan kinerja ekspor yang diiringi koordinasi kebijakan fiskal dan moneter dapat memberikan jaminan lebih baik untuk menjaga pergerakan nilai tukar dengan fluktuasi yang rendah. 2.4 Perkembangan Indikator Ekonomi Makro 2011 Dalam UU APBN 2012, asumsi dasar ekonomi makro diproyeksikan sebagai berikut: (1) pertumbuhan ekonomi sebesar 6,7 persen; (2) tingkat inflasi sebesar 5,3 persen; (3) suku bunga SPN 3 bulan sebesar 6,0 persen; (4) nilai tukar rupiah Rp8.800 per USD; (5) harga minyak mentah Indonesia rata-rata USD90,0 per barel; dan (6) lifting minyak sebesar 950 ribu barel per hari. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-11 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Memperhatikan perkembangan ekonomi dunia dan domestik sepanjang tahun 2011 dan perkembangan terkini, besaran asumsi dasar ekonomi makro yang digunakan sebagai acuan perhitungan besaran APBN 2012 diperkirakan tidak relevan lagi. Dalam rangka memutakhirkan asumsi dasar ekonomi makro agar lebih realistis, dalam RAPBN Perubahan 2012, asumsi dasar ekonomi makro diperkirakan sebagai berikut: (1) pertumbuhan ekonomi menjadi sebesar 6,5 persen; (2) tingkat inflasi naik menjadi sebesar 7,0 persen; (3) rata-rata suku bunga SPN 3 bulan menurun menjadi sebesar 5,0 persen; (4) nilai tukar rupiah terhadap dolar AS melemah menjadi sebesar Rp9.000 per USD; (5) harga minyak mentah Indonesia rata-rata meningkat menjadi USD105,0 per barel; dan (6) lifting minyak menurun menjadi sebesar 930 ribu barel per hari (lihat Tabel II.1). Penyesuaian ini diperlukan dalam rangka penetapan besaran APBN guna menghadapi perubahan kondisi ekonomi agar sasaran ekonomi lebih realistis. TABEL II .1 ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO 2012 Uraian APBN RAPBN-P Pertumbuhan Ekonomi (%) 6,7 6,5 Inflasi (%) yoy 5,3 7,0 Tingkat Suku Bunga SPN 3 Bulan (%) 6,0 5,0 8.800,0 9.000,0 90,0 105,0 950,0 930,0 Nilai Tukar (Rp/USD) Harga Minyak (USD/barel) Lifting Minyak (ribu barel/hari) Sumber: Kementerian keuangan 2.4.1 Pertumbuhan Ekonomi Pertumbuhan ekonomi hingga akhir tahun 2011 menunjukkan perkembangan yang cukup menggembirakan. Krisis utang yang terjadi di US dan Eropa pada kenyataannya tidak berdampak signifikan pada perekonomian nasional. Permintaan domestik masih cukup kuat untuk mendukung laju pertumbuhan ekonomi walaupun terjadi perlambatan pada sisi eksternal. Pada tahun 2011, pertumbuhan ekonomi mencapai 6,5 persen (yoy), lebih tinggi bila dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang tumbuh sebesar 6,2 persen (yoy). Pertumbuhan tersebut didukung oleh kinerja konsumsi masyarakat, konsumsi pemerintah, investasi, dan ekspor neto, serta sektor industri yang tumbuh cukup siginifikan. Di tahun 2011, konsumsi masyarakat tumbuh 4,7 persen (yoy), sama dengan pertumbuhan tahun 2010. Namun, tren komponen tersebut menunjukkan tingkat pertumbuhan (yoy) yang lebih tinggi dari kuartal pertama hingga kuartal terakhir tahun 2011. Hal tersebut menunjukkan perbaikan daya beli masyarakat di sepanjang tahun sejalan dengan rendahnya inflasi di tahun tersebut. Peningkatan konsumsi masyarakat didorong baik oleh konsumsi makanan maupun bukan makanan, yang masing-masing tumbuh 3,8 persen (yoy) dan 5,5 persen (yoy). Konsumsi masyarakat mampu memberikan kontribusi terbesar pada pertumbuhan ekonomi yaitu sebesar 2,7 persen sedangkan peran atau distribusinya sebesar 54,6 persen. II-12 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II Laju pertumbuhan konsumsi pemerintah GRAFIK II.7 menunjukkan peningkatan yang cukup PERTUMBUHAN PDB (%, yoy) signifikan, yaitu dari 0,3 persen (yoy) di tahun 7,0 6,5 6,2 6,0 2010 menjadi 3,2 persen (yoy) pada tahun 6,0 2011. Peningkatan konsumsi pemerintah 4,6 5,0 didorong oleh belanja barang dan belanja 4,0 pegawai dengan pertumbuhan masing3,0 masing sebesar 3,6 persen (yoy) dan 5,4 2,0 persen (yoy). Meningkatnya belanja pegawai 1,0 terkait dengan pemberian remunerasi pada beberapa K/L. Walaupun terjadi peningkatan 0,0 2008 2009 2010 2011 yang tajam, kontribusi konsumsi pemerintah Sumber : Badan Pusat Statistik relatif kecil pada pertumbuhan ekonomi, yaitu sebesar 0,3 persen. Sementara itu, peran konsumsi pemerintah hanya mencapai 9,0 persen dari total PDB (lihat Grafik II.7). Pertumbuhan komponen investasi (pembentukan modal tetap bruto/PMTB) tahun 2011 menunjukkan sedikit peningkatan pertumbuhan dibanding tahun 201o, yaitu dari 8,5 persen (yoy) menjadi 8,8 persen (yoy). Peningkatan kinerja investasi ini terutama didorong oleh pertumbuhan investasi mesin dan perlengkapan impor, serta alat angkut impor. Tren peningkatan konsumsi dalam negeri mendorong kebutuhan mesin-mesin baru untuk menjamin kecukupan kapasitas produksi ke depan. Sementara itu, pertumbuhan investasi alat angkut impor yang tinggi lebih didorong oleh pembelian sejumlah pesawat baru untuk mengimbangi aktivitas ekonomi dan hubungan antar berbagai wilayah yang meningkat pesat. Investasi bangunan sedikit mengalami perlambatan sejalan dengan pertumbuhan sektor konstruksi yang relatif tetap. Walaupun peran investasi terhadap PDB relatif jauh lebih kecil dibanding konsumsi masyarakat, tetapi komponen investasi mampu memberikan kontribusi yang cukup tinggi pada pertumbuhan ekonomi yaitu sebesar 2,1 persen. Sedikit berbeda dengan yang terjadi pada komponen lainnya, pertumbuhan ekspor dan impor barang dan jasa di tahun 2011 relatif melambat dari tahun 2010. Tekanan pelemahan ekonomi global telah menyebabkan melambatnya kinerja ekspor Indonesia, yaitu dari pertumbuhan 15,3 persen (yoy) di tahun 2010 menjadi 13,3 persen (yoy) di tahun 2011. Hal yang sama terjadi pada pertumbuhan impor yang melambat dari 17,34 persen (yoy) di tahun 2010 menjadi 13,33 persen (yoy) di tahun 2011. Namun, perlambatan impor yang lebih besar dibanding ekspor telah menyebabkan peningkatan ekspor neto menjadi 14,4 persen (yoy) di tahun 2011 di banding 8,7 persen (yoy) di tahun sebelumnya. Bila disimak lebih jauh, pola penurunan pertumbuhan ekspor dan impor barang baru terlihat jelas di kuartal IV 2011. Dalam hal ini, dampak langsung dari perlambatan ekonomi Eropa terhadap ekspor Indonesia relatif kecil sebagai akibat rendahnya komposisi ekspor langsung ke negara negara yang terkena krisis. Dengan memperhatikan perkembangan yang terjadi, kinerja ekspor di tahun 2012 diperkirakan akan kembali melambat, sementara pertumbuhan impor diperkirakan meningkat terutama didorong oleh impor barang modal untuk mengimbangi kebutuhan investasi di tahun tersebut. Dari sisi penawaran, semua sektor ekonomi masih tumbuh positif di tahun 2011 walaupun beberapa sektor mengalami perlambatan. Sektor industri pengolahan, sektor perdagangan, hotel, dan restoran, sektor keuangan, serta sektor jasa mengalami peningkatan pertumbuhan. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-13 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Sementara itu, empat sektor yang lain mengalami perlambatan, yaitu sektor pertambangan, sektor listrik, gas, dan air bersih, sektor konstruksi, serta sektor pengangkutan dan komunikasi. Sektor pertanian adalah satu-satunya sektor yang tumbuh tetap. Pertumbuhan tertinggi masih terjadi pada sektor pengangkutan dan komunikasi, yang tumbuh sebesar 10,7 persen (yoy), 20,0 meskipun melambat bila dibandingkan 13,6 15,0 dengan tahun 2010 yang tumbuh sebesar 13,3 8,8 10,0 4,7 13,4 persen (yoy). Pertumbuhan tersebut 3,2 5,0 terutama didorong oleh subsektor 0,0 2008 2009 2010 2011 komunikasi yang tumbuh 12,7 persen -5,0 karena meningkatnya mobilitas sarana -10,0 komunikasi baik dari sisi jenis maupun -15,0 Konsumsi Rumah Tangga Konsumsi Pemerintah PMTB Ekspor Impor intensitas penggunaannya. Subsektor -20,0 pengangkutan tumbuh sebesar 7,6 persen Sumber: Badan Pusat Statistik (yoy), didorong oleh tumbuhnya subsektor angkutan jalan raya dan subsektor angkutan laut, serta subsektor jasa penunjang angkutan, yang masing-masing tumbuh sebesar 6,6 persen (yoy), 2,8 persen (yoy), dan 6,8 persen (yoy). Meningkatnya jumlah penumpang dan beragamnya moda angkutan di jalan raya dan laut, mendukung pertumbuhan subsektor ini (lihat Grafik II.8). GRAFIK II.8 SUMBER PERTUMBUHAN PDB 2008-2011 (%, yoy) Sektor industri pengolahan di tahun 2011 tumbuh cukup kuat, yaitu sebesar 6,2 persen (yoy), mengalami peningkatan yang cukup tinggi bila dibandingkan dengan pertumbuhan tahun 2010 yang sebesar 4,7 persen (yoy). Lonjakan pertumbuhan sektor ini didorong oleh pertumbuhan pada subsektor industri nonmigas yang mencapai 6,8 persen (yoy), sedangkan subsektor industri migas mengalami kontraksi sebesar 0,9 persen (yoy). Pertumbuhan subsektor industri nonmigas ditopang oleh industri logam dasar, besi dan baja; industri makanan, minuman, dan tembakau; serta industri tekstil, barang kulit, dan alas kaki. Ketiga subsektor ini masing-masing tumbuh sebesar 13,1 persen (yoy), 9,2 persen (yoy), dan 7,5 persen (yoy). Kontraksi pada subsektor industri nonmigas terutama didorong oleh pertumbuhan minus pada industri gas alam cair. Sektor perdagangan, hotel dan restoran mengalami peningkatan pertumbuhan dari 8,7 persen (yoy) di tahun 2010 menjadi 9,2 persen (yoy) di tahun 2011. Pertumbuhan sektor ini ditopang oleh kinerja subsektor perdagangan besar dan eceran yang tumbuh 10,0 persen (yoy), sedangkan subsektor hotel dan subsektor restoran masing-masing tumbuh 9,0 persen (yoy) dan 4,1 persen (yoy). Sektor pertanian, peternakan, kehutanan dan perikanan di tahun 2011 mengalami pertumbuhan yang tetap atau sama dengan tahun sebelumnya yaitu sebesar 3,0 persen (yoy). Dorongan pada sektor pertanian berasal dari subsektor perikanan, subsektor perkebunan, dan subsektor peternakan sebesar 6,7 persen (yoy). Sedangkan subsektor tanaman bahan makanan yang menjadi kontributor utama pertumbuhan sektor ini, mengalami perlambatan pertumbuhan dibandingkan tahun sebelumnya, yaitu dari 1,6 persen (yoy) menjadi 1,3 persen (yoy). Melambatnya pertumbuhan subsektor tanaman bahan makanan karena pengaruh gangguan cuaca yang menyebabkan penurunan pada produksi pertanian terutama padi (lihat Tabel II.2). II-14 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II TABEL II.2 PDB MENURUT SEKTORAL TAHUN 2008-2011 (%) Sektor 2008 2009 2010 2011 - Pertanian 4,8 4,0 3,0 3,0 - Pertambangan 0,7 4,5 3,6 1,4 - Industri Pengolahan 3,7 2,2 4,7 6,2 10,9 14,3 5,3 4,8 - Konstruksi 7,6 7,1 7,0 6,7 - Perdagangan, Hotel, dan Restoran 6,9 1,3 8,7 9,2 - Pengangkutan dan Komunikasi 16,6 15,8 13,4 10,7 - Keuangan 8,2 - Jasa-jasa Sumber: Badan Pusat Statistik 6,2 5,2 6,4 5,7 6,0 6,8 6,7 - Listrik, Gas, dan Air Bersih Memasuki tahun 2012, perekonomian nasional diperkirakan mengalami perlambatan akibat dampak krisis global yang belum pulih. Dalam APBN 2012, asumsi pertumbuhan ekonomi diperkirakan mencapai 6,7 persen (yoy), lebih tinggi bila dibandingkan dengan realisasi pertumbuhan tahun 2011 yang mencapai 6,5 persen (yoy). Dengan melihat kondisi terkini baik dari sisi internal maupun eksternal, ekonomi nasional di tahun 2012 diperkirakan tumbuh 6,5 persen (yoy). Pada tahun 2012, berbagai kebijakan pemerintah akan diarahkan untuk tetap mendorong daya beli dan konsumsi masyarakat, walau terdapat risiko tekanan inflasi yang bersumber dari penyesuaian harga BBM, tarif tenaga listrik, dan beras. Pemerintah telah mempersiapkan langkah-langkah untuk menjaga agar laju inflasi tetap pada tingkat yang wajar. Selain berbagai program perlindungan sosial bagi masyarakat kurang mampu seperti antara lain jaminan kesehatan masyarakat (Jamkesmas), program keluarga harapan (PKH), program nasional pemberdayaan masyarakat (PNPM) perkotaan, perdesaan, infrastruktur sosial, perdesaan, daerah tertinggal dan khusus, program BOS, subsidi pangan dan berbagai bentuk subsidi masih akan terus digulirkan, Pemerintah juga merencanakan program kompensasi untuk meredam turunnya daya beli masyarakat. Pertumbuhan konsumsi masyarakat juga didorong oleh diadakannya Pemilukada (Pemilihan Kepala Daerah) di berbagai daerah. Kenaikan gaji PNS/TNI-Polri/Pensiunan dan pemberian gaji ke-13 juga mendorong meningkatnya daya beli masyarakat dan konsumsi masyarakat. Dengan mempertimbangkan berbagai faktor yang mempengaruhinya, maka konsumsi masyarakat pada tahun 2012 diperkirakan tumbuh sebesar 4,9 persen (yoy), sedikit melambat dibandingkan perkiraannya dalam APBN 2012 yang sebesar 5,0 persen. Konsumsi pemerintah pada tahun 2012 terus diupayakan dengan perbaikan pelaksanaan dan kinerja APBN dengan tetap memperhatikan aspek efisiensi dan efektivitas. Dalam rangka mengawasi penyerapan anggaran agar memberikan dampak yang signifikan dalam mendorong pertumbuhan ekonomi, Pemerintah membentuk Tim Evaluasi dan Pengawasan Penyerapan Anggaran (TEPPA). Tim TEPPA menargetkan realisasi penyerapan anggaran sekitar 25 persen setiap triwulan. Selain itu, konsumsi pemerintah juga didorong oleh Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-15 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro pemberian remunerasi bagi beberapa K/L dan kenaikan gaji serta pemberian gaji ke-13 bagi PNS/TNI-Polri/Pensiunan. Konsumsi pemerintah pada tahun 2012 diperkirakan sebesar 6,8 persen (yoy), lebih tinggi bila dibandingkan dengan perkiraannya dalam APBN 2012 yang sebesar 6,2 persen (yoy). Di tahun 2012, laju investasi diupayakan untuk tumbuh lebih tinggi melalui beberapa program kerja seperti program MP3EI, kelanjutan program pembangunan pembangkit listrik 10.000 MW tahap dua, dan program-program infrastruktur lainnya. Upaya Pemerintah dengan menambah anggaran belanja modal untuk pembangunan infrastruktur diharapkan mampu mendorong pertumbuhan investasi. Selain itu, dengan adanya percepatan penyerapan anggaran, realisasi penyerapan anggaran belanja modal diharapkan akan berdampak lebih cepat pada pertumbuhan ekonomi. Perbaikan peringkat kredit Indonesia (investment grade) menjadi daya tarik bagi para investor untuk mengembangkan usahanya di Indonesia dan meningkatkan aliran FDI ke Indonesia, antara lain melalui peningkatan realisasi PMA/ PMDN. Dari sisi swasta, ada dorongan investasi dari rencana beberapa perusahaan untuk menambah kapasitas industrinya, baik dalam bentuk pengembangan bangunan/pabrik maupun menambah mesin-mesinnya. Turunnya suku bunga kredit juga diharapkan mampu mendorong meningkatnya kinerja investasi. Dengan berbagai pertimbangan tersebut, pertumbuhan investasi diperkirakan mencapai angka double digit, yaitu sebesar 10,9 persen (yoy), lebih tinggi bila dibandingkan dengan perkiraannya dalam APBN 2012 yang sebesar 10,2 persen (yoy). Di sisi eksternal, meskipun dampak perlambatan ekonomi global mulai terasa dan adanya penurunan harga komoditas, tetapi kinerja ekspor diperkirakan masih tumbuh positif. Negaranegara mitra dagang Indonesia masih tumbuh cukup kuat sehingga permintaan akan barang-barang ekspor masih cukup tinggi. Seiring dengan pertumbuhan investasi, impor barang modal juga mengalami peningkatan. Demikian juga dengan impor barang konsumsi yang meningkat untuk memenuhi permintaan masyarakat. Ekspor pada tahun 2012 diperkirakan mampu tumbuh sebesar 9,9 persen (yoy), jauh melambat bila dibandingkan dengan perkiraan dalam APBN 2012 yang sebesar 15,1 persen (yoy). Sedangkan impor diperkirakan juga tumbuh melambat sebesar 11,4 persen (yoy), bila dibandingkan dengan perkiraannya dalam APBN 2012 yang sebesar 18,2 persen (yoy). Dari sisi sektoral, laju pertumbuhan ekonomi terutama didukung oleh sektor pertanian, sektor industri pengolahan, sektor konstruksi, serta sektor perdagangan, hotel, dan restoran. Sektor pertanian diperkirakan tumbuh 3,5 persen (yoy), lebih rendah bila dibandingkan dengan perkiraannya dalam APBN 2012 yang sebesar 4,1 persen (yoy). Faktor cuaca yang sulit diprediksi menjadi kendala dalam meningkatkan produksi sektor pertanian. Beberapa lahan pertanian terutama padi mengalami banjir sebelum dipanen. Sebagai salah satu sasaran prioritas bidang ketahanan pangan, kebijakan sektor pertanian akan diarahkan untuk: (a) meningkatkan ketersediaan bahan pangan terutama padi, jagung, kedelai, tebu, daging, dan ikan, termasuk dalam rangka mencapai surplus beras minimal 10 juta ton pada tahun 2014; (b) meningkatkan akses masyarakat terhadap pangan termasuk penyediaan cadangan stabilisasi pangan untuk antisipasi kenaikan harga pangan; (c) meningkatkan kualitas konsumsi pangan; dan (d) menyediakan cadangan beras pemerintah untuk operasi pasar dan kerawanan pangan karena bencana. Berbagai program pemerintah terkait dengan pertanian akan terus digulirkan, antara lain subsidi nonenergi berupa: (a) subsidi pupuk yaitu untuk memenuhi kebutuhan pupuk petani dengan harga terjangkau, meningkatkan II-16 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II produktivitas dan revitalisasi hasil pertanian, serta mendukung program ketahanan pangan; dan (b) subsidi benih yaitu membantu menyediakan dan menyalurkan benih berkualitas dengan harga terjangkau melalui BUMN benih. Sektor industri pengolahan diperkirakan tumbuh sebesar 6,1 persen (yoy), lebih tinggi bila dibandingkan dengan pertumbuhannya dalam APBN 2012 yang sebesar 5,0 persen (yoy). Sejalan dengan meningkatnya pertumbuhan investasi terutama investasi mesin dan perlengkapannya, kapasitas produksi diharapkan meningkat. Selain itu, tumbuhnya sektor ini juga mendukung permintaan barang-barang dalam negeri untuk diekspor. Pembangunan sektor industri diarahkan pada: (a) revitalisasi industri (khususnya pupuk dan gula) dan berbagai rumpun industri prioritas sesuai dengan Kebijakan Industri Nasional (PP Nomor 28 Tahun 2008); (b) mendukung Master Plan Percepatan dan Perluasan Ekonomi (MP3EI) khususnya pengembangan 6 (enam) koridor ekonomi, yang meliputi pengembangan klaster industri hilir kelapa sawit, klaster industri mesin dan perkakas umum, serta klaster industri besi baja; (c) mendukung percepatan pembangunan Papua, Papua Barat, dan Nusa Tenggara Timur melalui fasilitas pembangunan industri semen, pabrik pupuk urea dan petrokimia, pengembangan industri garam, serta pertumbuhan industri kecil dan menengah (IKM), dan pengolahan rumput laut; dan (d) membantu meningkatkan daya saing industri dalam negeri untuk menghadapi produk-produk impor melalui penggalakan penggunaan produksi dalam negeri dengan menyediakan data-data tingkat kandungan dalam negeri (TKDN) bagi produk industri dalam negeri, penguatan SNI yang disertai dengan peningkatan kemampuan infrastruktur logam uji coba di berbagai balai besar dan bali resit dan standardisasi (Baristan), dan penumbuhan rumpun industri berbasis minyak sawit (oleochemical), serta rumpun industri berbasis kondensat minyak dan gas bumi. Selain itu, terdapat dukungan dari sisi fiskal berupa subsidi pajak untuk mengembangkan industri nasional yang strategis. TABEL II.3 PERTUMBUHAN PDB PENGELUARAN DAN SEKTORAL TAHUN 2012 (%, yoy) APBN RAPBN-P PDB Menurut Penggunaan - Konsumsi Masyarakat - Konsumsi Pemerintah - PMTB - Ekspor - Impor 5,0 6,2 10,2 15,1 18,2 4,9 6,5 10,0 11,4 10,0 PDB Menurut Lapangan Usaha - Pertanian - Pertambangan dan Penggalian - Industri Pengolahan - Listrik, gas, dan air bersih - Bangunan - Perdagangan, hotel, dan restoran - Pengangkutan dan komunikasi - Keuangan, persewaan, dan jasa perusahaan - Jasa-jasa 4,1 3,8 5,0 5,9 6,5 9,0 13,6 6,7 6,2 4,0 3,6 5,7 5,7 7,6 8,2 10,1 6,7 6,7 PDB 6,7 6,5 Sum ber : Nota Keu angan dan APBN 2 01 2 , Kem enkeu, da n Bappenas Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-17 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Sektor konstruksi diperkirakan tumbuh 7,0 persen (yoy), lebih tinggi bila dibandingkan dengan perkiraan pertumbuhannya dalam pada APBN 2012 yang sebesar 6,5 persen (yoy). Meningkatnya sektor ini didukung oleh semakin maraknya pembangunan properti berupa perumahan dan pusat perbelanjaan di berbagai wilayah. Selain itu, peningkatan sektor konstruksi juga dipengaruhi oleh meningkatnya pembangunan infrastruktur yang akan dilaksanakan oleh Pemerintah terkait dengan MP3EI dan bertambahnya anggaran belanja modal di tahun 2012 ( lihat Tabel II.3). 2.4.2 Inflasi Feb Des Jan Nov Sep Okt Jul Agst Apr Mei Jun Feb Mar Des Jan Nov Sep Okt Jul Agst Apr Mei Jun Jan Feb Mar Secara umum, laju inflasi tahun 2011 relatif lebih rendah bila dibandingkan dengan inflasi tahun sebelumnya, yang didorong oleh laju inflasi yang cenderung rendah pada semester II tahun 2011. Sampai akhir tahun 2011, hasil pemantauan BPS di 66 kota GRAFIK II.9 LAJU INFLASI 2010 – 2012 mencatat laju inflasi kumulatif persen persen mencapai 3,79 persen (yoy), lebih 2,0 Laju Inflasi mtm Laju Inflasi yoy (RHS) 8,0 rendah bila dibandingkan dengan laju 1,5 6,0 inflasi tahun 2010 yang mencapai 6,96 1,0 4,0 persen. Tekanan inflasi berlanjut 0,5 2,0 hingga bulan Januari dan Februari 0,0 0,0 tahun 2012, meskipun relatif rendah. -0,5 Laju inflasi pada Januari 2012 tercatat 2010 2011 2012 sebesar 0,76 persen (mtm) atau 3,65 Sumber: Badan Pusat Statistik persen (yoy). Sementara itu, laju inflasi pada bulan Februari 2012 mencapai 0,05 persen (mtm) atau 3,56 persen (yoy). Inflasi bulan Januari dan Februari 2012 tersebut lebih rendah jika dibandingkan dengan laju inflasi pada periode yang sama tahun 2011 (lihat Grafik II.9). Bila dilihat dari komponen pembentuk inflasi hingga Februari 2012, inflasi komponen volatile foods masih menunjukkan tren penurunan seiring dengan penurunan harga komoditas bahan makanan, khususnya komoditas bumbu-bumbuan di pasar domestik, yang telah dimulai sejak bulan Februari 2011. Pada Februari 2012, inflasi tahunan komponen volatile foods mencapai 2,49 persen (yoy), menurun bila dibandingkan dengan posisi akhir tahun 2011 sebesar 3,37 persen (yoy). Sementara itu, komponen inflasi inti (core inflation) tercatat sebesar 4,31 persen (yoy), berada pada rata-rata historisnya. Relatif terkendalinya komponen inflasi tersebut antara lain dipengaruhi oleh nilai tukar rupiah yang cenderung stabil sehingga meminimalkan dampak imported inflation. Di sisi lain, komponen inflasi harga yang diatur Pemerintah (administered prices) tercatat sebesar 2,88 persen (yoy), sedikit meningkat bila dibandingkan dengan posisi akhir tahun 2011 sebesar 2,78 persen (yoy), yang didorong oleh kebijakan kenaikan cukai rokok. Dilihat berdasarkan kelompok pengeluarannya, laju inflasi nasional juga masih menunjukkan tren penurunan. Kelompok sandang, pendidikan dan makanan jadi merupakan tiga kelompok utama yang menyebabkan kenaikan inflasi tahunan sampai dengan Februari2012. Laju inflasi kelompok sandang sebesar 8,71 persen (yoy), sedikit menurun bila dibandingkan dengan posisi akhir tahun 2011 sebesar 7,57 persen (yoy), yang masih disumbang oleh fluktuasi harga emas di pasar internasional. Inflasi kelompok pendidikan sebesar 4,82 persen II-18 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II (yoy), disumbang oleh peningkatan pada sub-kelompok rekreasi dan biaya kursus/pelatihan. Sementara itu, kelompok makanan jadi mengalami peningkatan sebesar 4,55 persen (yoy) sebagai dampak adanya kenaikan tarif cukai rokok yang diberlakukan pada awal Januari 2012. Kelompok pengeluaran lainnya dalam periode yang sama bergerak relatif stabil dengan kecenderungan menurun, terutama kelompok bahan makanan yang berada pada posisi yang cukup rendah sebesar 2,87 persen (yoy). Meskipun selama Februari tahun 2012 perkembangan harga-harga secara umum cukup terkendali, akan tetapi laju inflasi yang rendah tersebut dibayang-bayangi oleh perkembangan harga beras yang mulai menunjukkan peningkatan, seiring dengan faktor musiman karena belum dimulainya masa panen di sentra produksi beras nasional, serta dampak dari tingginya curah hujan yang menyebabkan gangguan produksi. Namun, diberikannya tenggat waktu kebijakan impor beras hingga akhir Februari 2012, diharapkan dapat meningkatkan cadangan beras nasional sehingga dapat meredam potensi kenaikan harga beras di pasar dalam negeri. Dengan perkembangan tersebut, dalam triwulan I tahun 2012 inflasi diperkirakan relatif rendah. Memasuki triwulan II tahun 2012 inflasi diperkirakan akan mengalami tekanan yang cukup berat, terkait dengan rencana kebijakan pengendalian subsidi BBM, penyesuaian tarif tenaga listrik, dan harga pembelian Pemerintah beras yang rencananya dimulai pada bulan April 2012. Dengan melihat keberhasilan Pemerintah dalam mengendalikan laju inflasi di tahun 2011, yang didukung oleh beberapa faktor positif berupa stabilnya nilai tukar rupiah serta relatif terjaganya pasokan dan kelancaran arus distribusi barang, diharapkan ekspektasi inflasi yang berlebihan dari masyarakat dapat diredam. Kepastian besaran (magnitude), waktu pelaksanaan (timing) dan kejelasan aturan hukum yang melandasi kebijakan tersebut diharapkan akan dapat membantu meredam gejolak yang terjadi di masyarakat. Pemilihan waktu pelaksanaan kebijakan di bidang harga pada triwulan II yang secara historis memiliki laju infasi yang relatif rendah dan cenderung terjadi deflasi, diharapkan dapat meredam potensi tingginya laju inflasi tahun 2012. Untuk mengantisipasi potensi kenaikan inflasi, sinergi kebijakan fiskal, moneter dan sektoral, serta kerja sama dengan pemerintah daerah terus ditingkatkan. Selanjutnya, penguatan nilai tukar rupiah diharapkan juga dapat mendorong penurunan imported inflation. Dengan memperhatikan faktor-faktor di atas dan realisasi laju inflasi sampai dengan Februari 2012, asumsi laju inflasi dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai 7,0 persen. Belajar dari penerapan kebijakan BBM pada tahun 2005 dan 2008, dalam rangka meminimalkan dampak kebijakan di bidang harga tersebut, Pemerintah akan melaksanakan beberapa kebijakan dalam rangka meredam peningkatan ekspektasi inflasi masyarakat, antara lain: (1) menjaga ketersediaan pasokan dan kelancaran arus distribusi bahan pangan pokok, khususnya beras; (2) meningkatkan kesiapan infrastruktur dan kepastian ketersediaan pasokan BBM sehingga menjaga agar tidak terjadi kelangkaan pasokan; (3) meningkatkan alokasi belanja infrastruktur dalam mendukung domestic connectivity sehingga dapat memperlancar arus distribusi barang dan jasa nasional, khususnya bahan pangan pokok dan strategis; (4) meningkatkan ketersediaan sarana dan prasarana transportasi umum; serta (5) meningkatkan alokasi anggaran dalam mendukung program ketahanan pangan nasional, dan stabilitas harga pangan. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-19 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2.4.3 Nilai Tukar Rupiah Sepanjang tahun 2011, nilai tukar rupiah bergerak relatif stabil dengan kecenderungan menguat, sejalan dengan derasnya arus modal asing, peningkatan rating Indonesia ke posisi investment grade, serta semakin seimbangnya permintaan dan penawaran valuta asing di pasar domestik. Setelah mengalami sedikit tekanan pada awal tahun 2011, secara bertahap nilai tukar rupiah bergerak menguat dengan rata-rata sebesar Rp8.904 per USD pada kuartal I tahun 2011. Sepanjang kuartal II dan III tahun 2011, rata-rata nilai tukar rupiah mengalami penguatan dan bergerak pada kisaran Rp8.500 hingga Rp8.600 per USD. Nilai tukar rupiah bahkan sempat mengalami apresiasi hingga Rp8.460 per USD pada 2 Agustus 2011, seiring dengan berita diturunkannya rating utang Amerika Serikat satu notch oleh S&P, serta belum jelasnya proses pemulihan ekonomi di Uni Eropa seiring dengan krisis ekonomi Yunani yang mulai merembet ke negara-negara EU lainnya. Sentimen negatif di Amerika Serikat dan Uni Eropa tersebut mendorong terjadinya flight to quality, seiring dengan meningkatnya besaran arus modal masuk yang beralih ke negara-negara emerging market. Rp/USD Miliar USD Nilai tukar rupiah kembali GRAFIK II.10 mengalami tekanan pada kuartal NILAI TUKAR DAN CADANGAN DEVISA 2010 - 2012 IV seiring dengan sentimen negatif 140 9.600 Cadangan Devisa Nilai Tukar kekhawatiran pelaku pasar 9.400 120 9.200 terhadap penyelesaian krisis 100 9.000 80 ekonomi yang terjadi di negara8.800 60 8.600 negara EU, ketegangan geopolitik 40 8.400 di semenanjung Korea pasca 20 8.200 8.000 meninggalnya pemimpin tertinggi J F M A M J J A S O N D J F M A M J J A S O N D J Korea Utara Kim Jong-II, serta di 2011 2012 kawasan Timur Tengah, Sumber: Bank Indonesia 2010 khususnya di Iran. Dari sisi domestik, peningkatan permintaan akan mata uang asing (valas) oleh korporasi guna memenuhi kewajiban pembayaran utang dan bunga pinjaman yang jatuh tempo juga mendorong pelemahan rupiah sepanjang November-Desember tahun 2011. Secara tahunan selama tahun 2011, rata-rata nilai tukar rupiah tercatat sebesar Rp8.779 per USD, menguat 3,39 persen bila dibandingkan dengan rata-ratanya tahun 2010 sebesar Rp9.087 per USD (lihat Grafik II.10). Untuk menjaga stabilitas eksternal dan internal, Bank Indonesia memadukan kebijakan stabilitas nilai tukar rupiah dan pengelolaan lalu lintas modal. Di tengah derasnya aliran modal asing yang masuk dan tekanan apresiasi, stabilitas nilai tukar dilakukan untuk mengurangi volatilitas rupiah dalam upaya pengendalian dan stabilisasi harga. Kebijakan stabilitas nilai tukar juga dilakukan sebagai langkah antisipasi terjadinya pembalikan modal (sudden reversal) dengan menjaga cadangan devisa pada level yang memadai untuk mencukupi pembayaran impor dan utang luar negeri. Bank Indonesia juga melakukan kebijakan intervensi secara terukur di pasar valuta asing untuk menahan laju penguatan rupiah. Kebijakan tersebut dilakukan secara symmetric dengan mengakomodasi nilai tukar yang lebih fleksibel dan tetap memerhatikan tren nilai tukar negara-negara kawasan agar daya saing rupiah tetap terjaga. Pergerakan rupiah diupayakan agar tidak mengalami overshooting dan tidak terlalu fluktuatif serta tidak menimbulkan dampak yang berlebihan terhadap pasokan likuiditas domestik. II-20 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II Selama Januari–Februari 2012, rata-rata nilai tukar rupiah tercatat sebesar Rp9.067 per dolar AS atau terdepresiasi 1,0 persen bila dibandingkan dengan rata-rata pada periode yang sama tahun 2011. Kuatnya fundamental ekonomi yang didukung oleh peningkatan rating Indonesia oleh lembaga pemeringkat internasional dan kebijakan Bank Indonesia untuk mengendalikan laju inflasi dengan menjaga BI rate, merupakan faktor-faktor penting apresiasi rupiah selama tahun 2012. Perkembangan nilai tukar rupiah sepanjang tahun 2012 diperkirakan akan stabil dengan kecenderungan melemah, yang dipengaruhi oleh beberapa faktor, baik yang berasal dari dalam negeri maupun luar negeri. Ketidakpastian pemulihan ekonomi global yang masih terhambat oleh krisis ekonomi di negara-negara EU serta ketegangan geopolitik di Iran dikhawatirkan akan mendorong peningkatan harga komoditas pangan dan energi internasional. Sementara itu, semakin mengecilnya surplus neraca transaksi berjalan Indonesia serta potensi tekanan inflasi sebagai dampak kebijakan pemerintah di bidang harga, diperkirakan akan memberikan tekanan terhadap nilai tukar rupiah sepanjang tahun 2012. Namun, semakin meningkatnya fundamental ekonomi domestik yang tercermin dari pertumbuhan ekonomi yang meningkat, cadangan devisa yang semakin meningkat di tengah capital inflows yang masih besar, serta sentimen positif dari posisi credit rating Indonesia, adalah faktor-faktor dalam negeri yang diharapkan dapat menahan pelemahan nilai tukar rupiah selama tahun 2012. Dengan mempertimbangkan faktor-faktor tersebut di atas dan kebijakan yang akan ditempuh Pemerintah dan Bank Indonesia dalam upaya menjaga kestabilan nilai tukar rupiah, asumsi rata-rata nilai tukar rupiah terhadap dolar AS dalam RAPBN-P 2012 diperkirakan mencapai sekitar Rp9.000 per USD. 2.4.4 Suku Bunga SPN 3 Bulan Sejak bulan November 2010, lelang SBI 3 bulan dihentikan oleh Bank Indonesia. Derasnya arus modal asing masuk ke instrumen-instrumen pasar jangka pendek dikhawatirkan berpotensi menimbulkan flutuasi nilai tukar berlebih, khususnya bila terjadi pembalikan arus dana (sudden capital reversal) kembali ke negara asal masing-masing. Pemberhentian lelang SBI 3 bulan diharapkan mampu mengalihkan arus modal asing masuk ke GRAFIK II.11 PERKEMBANGAN SPN 3 BULAN TAHUN 2011 instrumen investasi dan pasar lain dengan (persen) tenor yang lebih panjang. Berdasarkan 6,0 5,44 5,23 perundang-undangan yang berlaku, 5,5 5,19 5,46 5,0 dengan diberhentikannya mekanisme 4,5 4,88 4,47 pelelangan SBI 3 bulan, Pemerintah 4,0 3,75 memiliki kewajiban untuk menerbitkan 3,5 3,0 surat utang lain yang memiliki sistem 2,5 pelelangan setara dengan SBI 3 bulan. Di 2,0 bulan Maret 2011, Pemerintah mulai menerbitkan Surat Perbendaharaan Sumber: Kementerian Keuangan Negara (SPN) dengan tenor 3 bulan sebagai dasar perhitungan tingkat bunga Surat Utang Negara dengan variable rate (lihat Grafik II.11). Selama tahun 2011, Pemerintah telah melakukan pelelangan SPN 3 bulan sebanyak tiga belas kali dengan tingkat suku bunga yang bervariasi. Secara rata-rata, selama tahun tersebut, Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-21 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro yield SPN 3 bulan mencapai 4,84 persen. Pada pelelangan pertama di bulan Maret 2011, yield SPN mencapai 5,18 persen dan kemudian bergerak relatif stabil hingga kemudian mencapai 5,44 persen pada pelelangan di bulan Juni 2011. Peningkatan tersebut terutama dipengaruhi oleh meningkatnya faktor ketidakpastian di pasar global seiring eskalasi isu krisis utang Yunani. Di bulan-bulan berikutnya suku bunga SPN 3 bulan kembali menurun hingga kemudian mencapai titik terendah sebesar 3,75 persen di bulan Agustus 2011. Pergerakan tersebut juga dipengaruhi oleh membaiknya optimisme pasar seiring munculnya titik penyelesaian krisis utang Yunani melalui paket penghematan anggaran serta bantuan paket penyelamatan Uni Eropa dari IMF. Yield kembali meningkat hingga mencapai tingkat tertinggi sebesar 5,46 persen di bulan Oktober. Peningkatan kali ini terkait dampak kebijakan Operation Twist di AS yang mendorong peralihan likuiditas dari emerging market ke instrumen US treasury yang bertenor panjang. Pada periode selanjutnya, yield menurun hingga mencapai 4,47 persen pada pelelangan bulan November 2011. Peningkatan dana European Financial Stability Facility (EFSF) dari 440 miliar Euro menjadi 1,0 trilun Euro mampu memberikan dampak sentimen positif bagi kondisi pasar global dan di Indonesia. Prospek pasar SPN 3 bulan di dalam negeri terlihat cukup baik. Besarnya kepercayaan pada instrumen ini tercermin pada oversubscribed penawaran yang terjadi pada setiap pelelangan. Tingkat kepercayaan tersebut tidak lepas dari kondisi fundamental domestik dan pengelolaan fiskal yang baik. Peningkatan peringkat utang Indonesia di tahun 2011 oleh lembaga credit rating dunia, seperti Moody’s, S&P, dan Fitch merupakan satu bentuk kepercayaan masyarakat internasional terhadap kondisi ekonomi dalam negeri. Di samping itu, kepercayaan akan tingkat kesehatan dan sustainabilitas fiskal turut mendorong tingginya minat investor terhadap SPN 3 bulan yang diterbitkan Pemerintah. Selama tahun 2011, total jumlah penawaran oleh masyarakat dalam lelang SPN 3 bulan mencapai Rp48,7 triliun dan jumlah penawaran yang dimenangkan jauh lebih kecil, yaitu sebesar Rp12,5 triliun. Minat investor yang cukup besar tersebut memberikan keuntungan tersendiri berupa ketersediaan satu sumber pembiayaan defisit yang relatif murah. TABEL II.4 PERKEMBANGAN SUKU BUNGA SPN 3 BULAN (PERSEN) Seri Maturity SPN201 1 0623 SPN201 1 07 06 SPN201 1 07 20 SPN201 1 0804 SPN201 1 0922 SPN201 1 1 006 SPN201 1 1 020 SPN031 1 1 1 1 8 SPN031 1 1 228 SPN031 201 05 SPN031 201 1 9 SPN031 20202 SPN031 20223 Rata-rata Jum lah 23-Jun-1 1 06-Jul-1 1 20-Jul-1 1 04-Agust-1 1 22-Sep-1 1 06-Okt-1 1 20-Okt-1 1 1 8-Nov -1 1 28-Des-1 1 05 -Jan-1 1 1 9-Jan-1 2 02-Feb-1 2 23-Feb-1 2 Y ield/price rata-rata T ertim bang (%) 5,1 86 5 ,024 5,1 93 4,87 8 5 ,440 4,628 4,1 85 3,7 5 0 5,233 5,464 4,81 0 4,7 1 9 4,467 4,844 Day a Serap Penawaran (Rp triliu n) (Rp triliun) 2,00 2,00 0,60 2,00 0,1 0 1 ,40 0,55 1 ,30 0,1 5 0,7 5 0,20 1 ,1 0 0,30 9,7 1 5 5,426 1 ,87 5 5 ,5 37 0,1 1 8 6,7 85 4,21 8 4,7 7 1 2,1 40 1 ,563 1 ,928 2,7 40 1 ,893 12,450 48,7 09 Sumber: Kementerian Keuangan II-22 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II Memasuki tahun 2012, minat investor terhadap SPN 3 bulan tetap tinggi. Dalam dua kali pelelangan di bulan Januari 2012 dan dua kali pelelangan di bulan Februari 2012, masih terjadi oversubscribed penawaran. Dalam empat kali lelang tersebut, telah dihimpun dana sebesar Rp3,0 triliun dari total penawaran sebesar Rp24,72 triliun, dengan yield kembali menurun, yaitu sebesar 2,42 persen. Walaupun kinerja di awal tahun cukup baik, ke depan masih perlu diwaspadai potensi berkurangnya likuiditas yang masuk di dalam negeri. Tren mulai mengalirnya dana di pasar global ke instrumen obligasi pemerintah AS berjangka panjang diperkirakan masih akan berlanjut di tahun 2012. Berkurangnya aliran dana asing ke pasar dalam negeri akan berdampak pada peningkatan yield SPN 3 bulan. Dengan mempertimbangkan faktor-faktor dan perkembangan yang terjadi, rata-rata yield SPN 3 bulan tahun 2012 diperkirakan mencapai 5,0 persen (lihat Tabel II.4). 2.4.5 Harga Minyak Mentah Indonesia Kinerja pertumbuhan ekonomi dunia yang semakin membaik telah berdampak pada naiknya konsumsi minyak dunia, terutama di beberapa negara berbasis industri, seperti Cina dan Rusia. Badan Energi Amerika (Energy Information Administration/EIA) mencatat ratarata realisasi total konsumsi minyak dunia pada akhir Desember 2011 mencapai 87,9 juta barel per hari, merupakan rata-rata tertinggi sejak periode krisis tahun 2008. Sejalan dengan meningkatnya konsumsi minyak dunia, EIA memperkirakan harga minyak mentah dunia WTI pada tahun 2012 akan berada pada level USD100,4 per barel atau naik sekitar 5,5 persen dari rata-rata harga minyak mentah WTI pada tahun 2011 yang mencapai sebesar USD94,86 per barel. Seiring dengan tren pergerakan harga minyak global, harga minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude-oil Price/ICP) juga mengalami volatilitas yang sama. Harga rata-rata minyak mentah Indonesia pada bulan Januari 2011 mencapai sebesar USD97,1 per barel, dan pada April 2011 mencapai USD123,4 per barel dan tetap bertahan pada harga diatas USD100 per selama tahun 2011. Secara keseluruhan, harga ICP di tahun 2011 mencapai sebesar USD111,55 per barel atau mencapai rata-rata tertinggi dalam beberapa tahun terakhir. Pada awal tahun 2012, harga minyak WTI dan Brent menunjukkan kenaikan yang lebih tinggi bila dibandingkan dengan rata-rata harga minyak tersebut di bulan-bulan sebelumnya. Rata-rata harga minyak WTI bulan Januari 2012 mencapai sebesar USD 100,32 per barel atau lebih tinggi 11,1 persen bila dibandingkan dengan rata-rata harga WTI pada periode yang sama tahun 2011. Sementara itu, rata-rata harga minyak Brent pada periode yang sama di tahun 2011, telah mencapai USD111,45 per barel atau naik 13,0 persen bila dibandingkan dengan rata-rata harga minyak Brent periode sebelumnya. Tekanan pada harga minyak dunia tersebut juga disebabkan oleh meningkatnya tekanan geopolitik di Selat Hormuz sejak awal tahun 2012. Kawasan tersebut merupakan lalu lintas utama distribusi minyak dunia yang mencapai sekitar 17 persen dari pasokan ke pasar global. Di bulan Februari 2012, Iran telah menghentikan ekspor minyak ke Perancis dan Inggris sebagai reaksi atas penjatuhan sanksi embargo minyak Iran yang akan diberlakukan bulan Juli 2012. Pergerakan harga minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude-oil Price/ICP) menunjukkan adanya perubahan tren. Harga ICP yang selama ini mengikuti pergerakan Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-23 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro harga minyak mentah khususnya WTI, berubah menjadi mengikuti pergerakan harga minyak mentah Brent yang secara rata-rata lebih tinggi sekitar USD15 per barel dibandingkan dengan harga minyak WTI. Pada bulan Januari 2012, harga rata-rata minyak ICP mencapai level USD115,91 per barel, lebih tinggi bila dibandingkan dengan realisasinya pada periode yang sama tahun 2011 sebesar USD97,1 per barel (lihat Grafik II.12). GRAFIK II.12 PERKEMBANGAN PRODUKSI, KONSUMSI, DAN HARGA MINYAK DUNIA, 2010–2012 91,0 Total World Production Total World Consumption WTI Brent ICP 140,0 90,0 120,0 89,0 100,0 88,0 87,0 80,0 86,0 60,0 85,0 84,0 40,0 83,0 20,0 82,0 81,0 0,0 Jan Fe b Mar Apr May Jun Jul Aug Se p Oct Nov De c Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov De c Jan 2010 2011 2012 Sumber: Kementerian ESDM & Short Term Energy Outlook-EIA Berdasarkan perkembangan di atas, harga ICP pada tahun 2012 diperkirakan mengalami peningkatan selaras dengan tren pergerakan harga minyak internasional, terutama Brent. Rata-rata harga minyak mentah Indonesia tahun 2012 diperkirakan mencapai USD105 per barel atau lebih tinggi bila dibandingkan dengan asumsi rata-rata harga minyak ICP pada APBN tahun 2012 yang ditetapkan sebesar USD90,0 per barel. 2.4.6 Lifting Minyak Dalam beberapa tahun terakhir, GRAFIK II.13 PERKEMBANGAN LIFTING MINYAK (RIBU BAREL PER HARI) pencapaian lifting minyak selalu di bawah target yang telah ditetapkan. Setelah pada tahun 2010 lifting minyak mencapai 953,9 ribu barel per hari (lebih rendah dari target 965 ribu barel per hari), pada tahun 2011 realisasi lifting minyak (periode Desember 2010November 2011) mencapai sebesar 898,5 ribu barel per hari (lebih rendah dari target sebesar 945 ribu barel per hari). Beberapa permasalahan yang menghambat tercapainya target produksi minyak tahun 2011 antara lain unplanned shutdown seperti kebocoran pipa gas, dan kebakaran anjungan Kontraktor Kontrak Kerja Sama (KKKS) (lihat Grafik II.13). 900 800 960 944 965 954 945 950 930 898 700 600 500 400 300 200 100 - 2009 *Realisasi tahun 2011, periode Des 2010- Nov 2011 Sumber: Kementerian ESDM dan Kemenkeu 2010 2011 2012* APBNP Realisasi Dalam tahun 2012, target lifting sebesar 950 ribu barel per hari, diperkirakan juga sulit untuk dicapai. Pada bulan Januari 2012, realisasi lifting hanya mencapai 884 ribu barel per hari. Berdasarkan perkembangan tersebut, target minyak mentah dalam RAPBN-P tahun 2012 dikoreksi ke bawah menjadi 930 ribu barel per hari. 2.4.7 Neraca Pembayaran Di tengah ketidakpastian ekonomi global, kinerja neraca pembayaran tahun 2011, baik dari sisi transaksi berjalan maupun transaksi modal dan finansial sedikit tertekan bila dibandingkan dengan kinerjanya pada tahun sebelumnya. Tekanan terhadap kinerja neraca pembayaran tersebut terutama tercatat di transaksi modal dan finansial akibat aliran keluar dana asing jangka pendek, sedangkan aliran Foreign Direct Investment (FDI) masih dalam tren meningkat. Peningkatan arus modal ini sejalan dengan membaiknya perspektif pasar II-24 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab II tentang prospek investasi sebagaimana dicerminkan oleh peningkatan posisi Indonesia dalam A.T. Kearney – FDI Confidence Index. Sementara itu, kinerja transaksi berjalan diperkirakan sedikit menurun dipengaruhi kuatnya impor sejalan dengan tingginya kegiatan ekonomi domestik. Kendati terdapat tekanan pada dua triwulan terakhir, untuk keseluruhan tahun 2011 NPI tahun 2011 masih mencatat surplus yang cukup besar. Surplus ini berkontribusi pada posisi cadangan devisa sampai dengan akhir Desember 2011 yang tercatat USD110,1 miliar, atau setara dengan 6,4 bulan impor dan pembayaran utang luar negeri Pemerintah. Transaksi berjalan pada tahun 2011 mencatat surplus USD2,1 miliar, lebih rendah bila dibandingkan dengan surplus pada tahun 2010 sebesar USD5,1 miliar. Neraca perdagangan dalam tahun 2011 mengalami surplus USD35,3 miliar, meningkat USD4,7 miliar bila dibandingkan dengan surplus pada tahun sebelumnya sebesar USD30,6 miliar. Hal ini dikarenakan oleh ekspor yang tumbuh lebih tinggi daripada impor. Sementara itu, defisit neraca pendapatan mengalami peningkatan dari USD20,8 miliar pada 2010 menjadi USD25,7 miliar pada 2011. Peningkatan defisit pendapatan disebabkan oleh bertambahnya pembayaran hasil keuntungan perusahaan PMA dan imbal hasil kepada investor asing. Transaksi modal dan finansial pada tahun 2011 mencatat surplus sebesar USD14,0 miliar. Surplus tersebut terutama bersumber dari tingginya surplus pada investasi langsung, investasi portofolio dan investasi lainya, sejalan dengan membaiknya iklim investasi dan kondisi makroekonomi yang stabil. Berdasarkan perkembangan besaran-besaran neraca pembayaran tersebut, dalam tahun 2011 neraca keseluruhan mengalami surplus USD11,9 miliar, sehingga cadangan devisa mencapai USD110,1 miliar. Dalam tahun 2012, kinerja neraca pembayaran diperkirakan masih cukup baik, walaupun surplus transaksi berjalan dan transaksi modal dan finansial diperkirakan menurun. Kinerja neraca perdagangan mengalami peningkatan yang ditopang oleh kinerja ekspor yang masih cukup baik. Ekspor diperkirakan tumbuh 1,7 persen menjadi USD205,0 miliar. Di sisi lain, meningkatnya kegiatan ekonomi dan investasi yang cukup tinggi akan mendorong peningkatan impor bahan baku dan barang modal. Dalam tahun 2012, impor diperkirakan meningkat sebesar 4,6 persen, menjadi USD173,7. Dengan kondisi tersebut, neraca perdagangan diperkirakan mengalami surplus USD31,3. Sementara itu, defisit neraca jasajasa diperkirakan mencapai USD12,0 miliar, bila dibandingkan dengan realisasinya tahun 2011, terutama akibat meningkatnya angkutan impor (freight) dan pengeluaran jasa-jasa lainnya. Defisit neraca pendapatan diperkirakan mencapai USD26,5 miliar, lebih tinggi 3,1 persen bila dibandingkan dengan realisasinya tahun 2011 terkait tingginya arus masuk modal. Sedangkan neraca transfer mengalami mencapai surplus sebesar USD4,3 miliar atau naik 2,4 persen bila dibandingkan dengan surplus pada tahun sebelumnya. Dengan kondisi tersebut, transaksi berjalan pada tahun 2012 diperkirakan mengalami defisit USD3,0 miliar . Di sisi lain, transaksi modal dan finansial tahun 2012 diperkirakan mengalami surplus sebesar USD15,1 miliar, lebih tinggi bila dibandingkan dengan surplus tahun 2011. Kenaikan surplus transaksi modal dan finansial tersebut disebabkan oleh investasi portofolio yang diperkirakan mengalami kenaikan sebesar 5,1 persen bila dibandingkan dengan kondisinya pada tahun 2011. Iklim investasi yang semakin baik diperkirakan mendorong masuknya modal asing jangka panjang sehingga investasi langsung mengalami surplus USD14,7, naik sebesar 41,3 persen bila dibandingkan dengan posisi tahun 2011. Membaiknya kondisi neraca pembayaran yang tercermin pada peningkatan cadangan devisa diharapkan mampu mendukung stabilitas dan pertumbuhan ekonomi domestik. Cadangan devisa dalam tahun 2012 diperkirakan mencapai USD122,3 miliar (lihat Tabel II.5). Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 II-25 Bab II Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro TABEL II.5 NERACA PEMBAYARAN INDONESIA 2010-2012 (miliar USD) ITEM A. Transaksi Berjalan 2010 2011 *) 2012 **) 5,1 2,1 3 0,7 3 5,4 3 1 ,3 a. Ekspor , fob 1 58,1 2 01 ,5 2 05,0 b. Im por , fob 1 2 7 ,4 -1 66,1 -1 7 3 ,7 -1 ,1 -1 1 ,8 -1 2 ,0 -2 0,8 -2 5,7 -2 6,5 4 ,6 4 ,2 4 ,3 26,6 14,0 15,1 1 . Nera ca Perdaganga n 2 . Ja sa-ja sa 3 . Pendapa tan 4 . Tr ansfer berja lan B. Transaksi Modal da n Finansial - Ner aca m odal - Ner aca finansia l: -3,0 0,0 0,0 0,0 2 6,6 1 4 ,0 1 5,1 a. Inv esta si lan gsung 1 1 ,1 1 0,4 1 4 ,7 b. Inv esta si por tofolio 1 3 ,2 4 ,2 5,1 b. Inv esta si lain ny a C. Total (A+B) D. Selisih y a ng Belum Diperhitungka n E. Keseimba ngan Umum (C+D) Cadangan Dev isa 2 ,3 -0,6 -4 ,7 31,8 16,1 12,1 -1,5 -4,2 0,0 30,3 11,9 12,1 96,2 110,1 122,3 *) Perkiraan Sementara **) A ngka Proy eksi Sumber: Bank Indonesia II-26 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Bab III BAB III PERUBAHAN PENDAPATAN NEGARA DAN PENERIMAAN HIBAH 3.1 Pendahuluan Perkembangan pendapatan negara dan hibah tahun 2012 sangat dipengaruhi oleh perkembangan kondisi perekonomian global dan domestik, terutama berkaitan dengan perlambatan aktivitas ekonomi dunia, kecenderungan naiknya harga minyak, melemahnya nilai tukar, dan kemungkinan tidak tercapainya asumsi lifting minyak. Selain itu, proyeksi pendapatan negara dan hibah tahun 2012 juga dipengaruhi oleh realisasi beberapa pos penerimaan APBN-P 2011 yang mengalami pergeseran dari targetnya. Dalam tahun 2011, realisasi pendapatan negara dan hibah mencapai Rp1.200.864,2 miliar atau 102,6 persen dari target APBN-P 2011, dengan perincian penerimaan perpajakan mencapai Rp873.735,0 miliar atau 99,4 persen, sedangkan PNBP mencapai Rp324.547,4 miliar atau 113,3 persen. Pencapaian realisasi tersebut menyebabkan basis perhitungan proyeksi penerimaan perpajakan dan PNBP perlu disesuaikan. Berdasarkan berbagai pertimbangan tersebut, pendapatan negara dan hibah dalam RAPBN-P 2012 diperkirakan mencapai sebesar Rp1.344.476,8 miliar, naik 2,5 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2012 sebesar Rp1.311.386,7 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi pendapatan negara dan hibah tahun 2011 yang mencapai Rp1.200.864,2 miliar, proyeksi pendapatan negara dan hibah dalam RAPBN-P 2012 tersebut berarti naik 12,0 persen. 3.2 Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Pendapatan negara dan hibah dalam tahun 2012, selain dipengaruhi oleh perkembangan asumsi dasar ekonomi makro, juga berkaitan dengan langkah-langkah kebijakan yang diambil Pemerintah. Perubahan asumsi dasar ekonomi makro tahun 2012 sesuai dengan perkembangan indikator ekonomi makro terkini dan prospeknya ke depan, seperti pertumbuhan ekonomi yang berubah dari 6,7 persen menjadi 6,5 persen, harga minyak dari USD90 per barel menjadi USD105 per barel, nilai tukar rupiah dari Rp8.800 per USD menjadi Rp9.000 per USD, dan lifting minyak dari 950 ribu barel per hari menjadi 930 ribu barel per hari, menyebabkan sasaran pendapatan negara dalam APBN 2012 diperkirakan menjadi berubah. Berdasarkan berbagai pertimbangan tersebut, proyeksi pendapatan negara dan hibah dalam RAPBN-P 2012 direncanakan sebesar Rp1.344.476,8 miliar, terdiri atas proyeksi penerimaan dalam negeri sebesar Rp1.343.651,7 miliar dan proyeksi penerimaan hibah sebesar Rp825,1 miliar. Apabila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012 yang mencapai Rp1.311.386,7 miliar, jumlah tersebut menunjukkan kenaikan sebesar Rp33.090,1 miliar atau Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 III-1 Bab III Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah 2,5 persen. Sementara itu, apabila dibandingkan dengan realisasinya dalam tahun 2011, target pendapatan negara dan hibah dalam RAPBN-P 2012 tersebut mengalami kenaikan Rp143.612,5 miliar atau 12,0 persen. Perkembangan pendapatan negara dan penerimaan hibah dalam tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat pada Tabel III.1. TABEL III.1 PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH, 2011 dan 2012 (miliar rupiah) 2011 Uraian A. Penerim aan Dalam Negeri A PBN-P Realisasi 2012 % thd. A PBN-P A PBN RA PBN-P % thd. A PBN 1.165.252,5 1.198.282,4 102,8 1.310.561,6 1.343.651,7 1 . Penerimaan Perpajakan 87 8.685 ,2 87 3.7 35,0 99,4 1 .032.57 0 ,2 1 .0 1 1 .7 37 ,9 98,0 2. Penerimaan Negara Bukan Pajak 286.567 ,3 324.547 ,4 1 1 3,3 27 7 .991 ,4 331 .91 3,8 1 1 9,4 4.662,1 2.5 81,8 5 5,4 825,1 825,1 100,0 1.169.914,6 1.200.864,2 102,6 1.311.386,7 1.344.47 6,8 102,5 B. Penerim aan Hibah JUM LA H 102,5 Sumber : Kementerian Keuangan 3.2.1 Penerimaan Dalam Negeri Penerimaan dalam negeri terdiri atas dua komponen utama, yaitu penerimaan perpajakan dan penerimaan negara bukan pajak (PNBP). Dalam RAPBN-P 2012, penerimaan dalam negeri direncanakan mencapai Rp1.343.651,7 miliar, yang berasal dari kontribusi penerimaan perpajakan sebesar Rp1.011.737,9 miliar dan PNBP sebesar Rp331.913,8 miliar. Apabila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012, penerimaan dalam negeri diperkirakan mengalami peningkatan sebesar 2,5 persen, berasal dari peningkatan PNBP sebesar 19,4 persen, meskipun di lain pihak penerimaan perpajakan jusru mengalami penurunan sebesar 2,0 persen. Sementara itu, bila dibandingkan dengan realisasinya pada tahun 2011, target penerimaan dalam negeri dalam RAPBN-P 2012 mengalami peningkatan sebesar Rp145.369,3 miliar atau 12,1 persen. Kenaikan tersebut terjadi pada penerimaan perpajakan sebesar 15,8 persen dan PNBP sebesar 2,3 persen. Faktor-faktor yang menyebabkan kenaikan penerimaan dalam negeri tersebut di antaranya, yaitu: (a) peningkatan penerimaan yang bersumber dari migas akibat perubahan asumsi ICP dalam RAPBN-P 2012; (b) peningkatan penerimaan perpajakan khususnya cukai, bea masuk, dan bea keluar; (c) kenaikan penerimaan royalti batubara; (d) kenaikan bagian Pemerintah atas laba BUMN, dan (e) kenaikan penerimaan PNBP K/L dan BLU. 3.2.1.1 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan Penerimaan Perpajakan Sebagai sumber utama penerimaan dalam negeri, penerimaan perpajakan diupayakan mengalami peningkatan setiap tahun. Untuk itu, Pemerintah senantiasa menyusun kebijakan yang bertujuan untuk mengoptimalkan penerimaan perpajakan. Pokok-pokok kebijakan perpajakan dalam RAPBN-P 2012 meliputi: (a) melanjutkan pokok-pokok kebijakan perpajakan yang telah direncanakan pada APBN 2012; (b) perbaikan kebijakan perpajakan untuk mendukung optimalisasi pendapatan negara dan kegiatan ekonomi; (c) intensifikasi dan ekstensifikasi perpajakan dalam upaya penggalian potensi perpajakan; (d) perbaikan III-2 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Bab III pelayanan untuk meningkatkan kepatuhan sukarela; (e) penegakan hukum (law enforcement) kepada wajib pajak yang tidak patuh; (f) pembenahan internal aparatur dalam rangka meningkatkan efektivitas fungsi perpajakan; dan (g) peningkatan fungsi pengawasan dan pemeriksaan. Di bidang pajak, pokok-pokok kebijakan umum tersebut diterjemahkan dalam berbagai bentuk inisiatif strategis yang dapat dikelompokkan ke dalam policy measures dan administrative measures. Inisiatif strategis yang tergolong dalam policy measures meliputi antara lain: Pertama, pembenahan sistem dan regulasi PPN. Hal ini perlu dilaksanakan mengingat masih banyak terjadi kasus faktur pajak yang tidak sah dan tingginya restitusi PPN yang mengakibatkan penerimaan PPN kurang optimal. Inisiatif strategis ini dilaksanakan dalam beberapa langkah antara lain: (a) penyampaian Surat Pemberitahuan (SPT) Masa PPN harus disampaikan secara elektronik (e-SPT); (b) melaksanakan registrasi ulang pengusaha kena pajak (PKP); (c) peninjauan kembali pengajuan PKP dan wajib pajak (WP) patuh; (d) inventarisasi ulang terhadap WP badan yang melaksanakan pemungutan PPN; (e) review undang-undang (UU) dan peraturan yang terkait dengan kebijakan PPN secara komprehensif; dan (f) penyusunan peraturan pelaksanaan terkait Free Trade Zone. Kedua, penyempurnaan beberapa kebijakan terkait dengan PPh yang ke depannya akan disesuaikan dengan kebutuhan perkembangan usaha. Beberapa kajian yang akan dilakukan adalah kajian atas kebijakan pengenaan PPh final dan kajian kebijakan perpajakan UMKM. Ketiga, pemanfaatan data yang maksimal untuk optimalisasi penggalian potensi pajak. Dalam pelaksanaannya, kegiatan ini dilakukan melalui percepatan penyelesaian Rancangan Peraturan Presiden (RPP) terkait pasal 35A pada Undang-undang Ketentuan Umum Perpajakan dan pengoperasian Kantor Pengolahan Data Eksternal (KPDE). Keempat, perbaikan administrasi piutang pajak dalam rangka perbaikan pengelolaan utang pajak. Inisiatif strategis ini dilakukan melalui kegiatan: (a) pemuktahiran data piutang pajak termasuk piutang PBB; (b) otomasi sistem administrasi piutang pajak; dan (c) penerapan strategi penagihan melalui publikasi dan penyanderaan. Kelima, peningkatan kepatuhan WP terutama WP bendahara Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) melalui peningkatan pengawasan bendahara APBD dan diikuti dengan pelaksanaan penegakan hukum terhadap bendahara yang tidak melaksanakan kewajiban perpajakannya. Keenam, perluasan tax base melalui penyempurnaan strategi pelaksanaan Sensus Pajak Nasional (SPN) yang telah dimulai pada September 2011. Ketujuh, peningkatan efektivitas fungsi pemeriksaan dan penyidikan dalam upaya peningkatan kepatuhan WP. Dalam melaksanakan inisiatif strategis ketujuh, beberapa langkah strategis yang akan dilakukan adalah penyempurnaan manual pemeriksaan, penyempurnaan kebijakan pemeriksaan SPT lebih bayar (low risk) melalui mekanisme verifikasi dan penyidikan terhadap pihak yang melakukan penerbitan dan penggunaan faktur fiktif. Selanjutnya, inisiatif strategis yang digolongkan dalam administrative measures adalah: (a) operasionalisasi KPP pertambangan dan migas; (b) realokasi WP di KPP tertentu; dan (c) penunjukan lembaga survei independen. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 III-3 Bab III Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Di bidang kepabeanan dan cukai, sesuai dengan APBN 2012, arah kebijakan dalam RAPBN-P 2012 secara umum bertujuan untuk mengoptimalkan penerimaan, serta meningkatkan kualitas pelayanan dan pengawasan. Beberapa kebijakan yang dilakukan untuk optimalisasi penerimaan adalah: (a) peningkatan akurasi penelitian nilai pabean dan klasifikasi barang; (b) peningkatan efektivitas pemeriksaan fisik barang; (c) optimalisasi fungsi unit pengawasan melalui patroli darat dan patroli laut; (d) peningkatan pengawasan di daerah perbatasan terutama jalur rawan penyelundupan (Pulau Sumatera, Bintan-Batam-Tanjung Balai Karimun, dan Kalimantan Barat); (e) implementasi kebijakan kenaikan tarif cukai hasil tembakau; dan (f) pengusulan obyek ekstensifikasi barang kena cukai ke DPR. Untuk meningkatkan kualitas pelayanan, beberapa kebijakan yang diambil adalah: (a) melanjutkan reformasi birokrasi di lingkungan internal Direktorat Jenderal Bea dan Cukai melalui pembentukan Kantor Pelayanan Bea dan Cukai Madya, serta penyempurnaan organisasi; (b) pengembangan otomasi pelayanan di bidang kepabeanan dan cukai; (c) konsistensi pelayanan kepabeanan 24 jam sehari 7 hari seminggu di beberapa pelabuhan; dan (d) penyempurnaan implementasi Indonesia National Single Window (INSW). Sementara itu, kebijakan untuk meningkatkan pengawasan dilakukan melalui: (a) penentuan pola profiling secara sistematis dalam rangka risk management; (b) pendeteksian dini atas pelanggaran; (c) pemanfaatan sarana operasi; dan (d) penyempurnaan program analisis audit. Melanjutkan kebijakan yang telah ditetapkan dalam APBN 2012, Pemerintah memutuskan untuk tidak melanjutkan pelaksanaan kebijakan pajak pertambahan nilai ditanggung Pemerintah (PPN DTP) sesuai dengan rekomendasi Badan Pemeriksa Keuangan (BPK). Sebagai tindak lanjut atas penghapusan kebijakan tersebut, Pemerintah menetapkan pemberian insentif dengan memberikan pembebasan pajak atas barang yang dipergunakan untuk kegiatan usaha eksplorasi hulu minyak dan gas serta panas bumi, sebagaimana diatur dalam PMK 27/KMK.03/2012 tentang Perubahan Kedua atas PMK-231/KMK.03/2001 tentang Perlakuan Pajak Pertambahan Nilai Dan Pajak Penjualan Atas Barang Mewah Atas Impor Barang Kena Pajak Yang Dibebaskan Dari Pungutan Bea Masuk. Sementara itu, dalam RAPBN-P 2012, fasilitas PPh DTP untuk panas bumi diberikan dalam jumlah sebesar Rp815,4 miliar, turun 68,0 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2012, menyesuaikan dengan kebutuhan terkini. Sedangkan untuk fasilitas PPh DTP atas bunga imbal hasil atas surat berharga negara yang diterbitkan di pasar internasional diperkirakan akan mengalami peningkatan hingga mencapai Rp2.848,0 miliar, naik Rp848,0 miliar atau sebesar 42,4 persen bila dibandingkan dengan rencana APBN 2012. Peningkatan ini antara lain disebabkan oleh melemahnya asumsi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Di bidang kepabeanan dan cukai, dalam rangka memenuhi penyediaan barang dan/atau jasa untuk kepentingan umum, yang dikonsumsi oleh masyarakat luas dan/atau melindungi kepentingan konsumen, meningkatkan daya saing industri tertentu di dalam negeri, meningkatkan penyerapan tenaga kerja, dan meningkatkan pendapatan negara, Pemerintah tetap berkomitmen untuk terus melanjutkan kebijakan pemberian insentif perpajakan, di antaranya berupa kebijakan pemberian insentif bea masuk ditanggung Pemerintah untuk tahun anggaran 2012 sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 23/PMK.011/2012. Berdasarkan pokok-pokok perubahan kebijakan tersebut, fasilitas pajak dan bea masuk DTP dalam RAPBN-P 2012 adalah sebagaimana ditampilkan dalam Tabel III.2. III-4 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Bab III TABEL I I I .2 PAJAK DI TANGGUNG PEMERI NTAH (DTP), 2012 (miliar rupiah) Uraian A. Pajak Penghasilan (PPh) 1. PPh atas komoditas panas bumi 2. PPh atas bunga imbal hasil atas Surat Berharga Negara yang diterbitkan di pasar internasional B. Bea Masuk 1. Fasilitas bea masuk (di luar PMK 176/2009) Total Pajak Ditanggung Pemerintah APBN RAPBN-P 3.200,0 3.663,4 1.200,0 2.000,0 815,4 2.848,0 1.000,0 1.000,0 600,0 600,0 4.200,0 4.263,4 Sumber : Kementerian Keuangan Selain pemberian fasilitas pajak DTP, untuk mendukung peningkatan kegiatan investasi guna mendorong pertumbuhan ekonomi, serta untuk pemerataan pembangunan dan percepatan pembangunan bagi bidang usaha tertentu dan daerah tertentu, Pemerintah pada tahun 2012 memberikan fasilitas PPh kepada beberapa sektor termasuk pengembangan coal bed methane (CBM), sebagaimana tercantum dalam PP nomor 52 tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas PP Nomor 1 Tahun 2007 tentang Fasilitas Pajak Penghasilan Untuk Penanaman Modal Di Bidang-Bidang Usaha Tertentu dan/atau Di Daerah-Daerah Tertentu. Sementara itu, dalam rangka memenuhi kebutuhan penyesuaian sistem klasifikasi barang nasional, Pemerintah telah menetapkan sistem klasifikasi barang dan pembebanan tarif bea masuk atas barang impor tahun 2012 (Buku Tarif Kepabeanan Indonesia 2012) sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 213/PMK.011/2011 yang mulai diberlakukan terhitung mulai tanggal 1 Januari 2012. Selain itu, untuk mempertegas fungsi pengendalian produksi dan konsumsi hasil tembakau dengan tetap mempertimbangkan potensi penerimaan di bidang cukai hasil tembakau, Pemerintah telah menetapkan kebijakan penyesuaian tarif cukai hasil tembakau sebagaimana diatur dalam PMK Nomor 167/PMK.011/2011 yang mulai diberlakukan terhitung mulai tanggal 1 Januari 2012. 3.2.1.2 Penerimaan Perpajakan Dalam RAPBN-P 2012, target penerimaan perpajakan diperkirakan mencapai Rp1.011.737,9 miliar, yang berarti turun 2,0 persen dari targetnya dalam APBN 2012. Penurunan penerimaan perpajakan tersebut berkaitan dengan lebih rendahnya basis perhitungan penerimaan perpajakan karena tidak tercapainya target penerimaan di tahun 2011, dan lebih kecilnya basis penerimaan perpajakan, yang ditandai oleh menurunnya pendapatan secara nasional sebagai akibat menurunnya pertumbuhan ekonomi. Selain itu, kebijakan administered prices di bidang energi (BBM dan listrik) di tahun 2012 diperkirakan juga berdampak pada proyeksi penerimaan perpajakan. Namun, apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011, penerimaan perpajakan pada RAPBN-P 2012 meningkat sebesar Rp138.002,9 miliar atau 15,8 persen. Jumlah tersebut termasuk pajak dan BM DTP sebesar Rp4.263,4 miliar. Secara lebih rinci, target penerimaan perpajakan dalam RAPBN-P tahun 2012 dapat dilihat pada Tabel III.3. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 III-5 Bab III Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah TABEL III.3 PENERIMAAN PERPAJAKAN, 2011 dan 2012 (miliar rupiah) 2011 Uraian 2012 % thd APBN-P APBN RAPBN-P % thd APBN APBN-P Realisasi I. Pajak Dalam Negeri a. Pajak penghasilan 1) Migas 2) Non-Migas b. Pajak Pertambahan Nilai 1) PPN Dalam Negeri 2) PPN Impor c. Pajak bumi dan bangunan d. BPHTB e. Cukai f. Pajak lainnya II . Pajak Perdagangan Internasional a. Bea masuk b. Bea keluar 831.745,4 431.977,0 65.230,7 366.746,3 298.441,4 163.298,7 135.142,7 29.057,8 68.075,3 4.193,8 46.939,9 21.500,8 25.439,1 819.640,6 431.082,0 73.095,6 357.986,5 277.733,1 165.342,5 112.390,5 29.890,4 (0,7) 77.009,5 3.926,3 54.094,4 25.238,8 28.855,6 98,5 99,8 112,1 97,6 93,1 101,3 83,2 102,9 113,1 93,6 115,2 117,4 113,4 989.636,6 519.964,7 60.915,6 459.049,2 352.949,9 218.014,7 134.935,2 35.646,9 75.443,1 5.632,0 42.933,6 23.734,6 19.199,0 963.793,8 510.329,7 64.596,3 445.733,4 335.248,9 207.080,9 128.168,1 29.687,5 83.266,6 5.261,1 47.944,1 24.737,9 23.206,2 97,4 98,1 106,0 97,1 95,0 95,0 95,0 83,3 110,4 93,4 111,7 104,2 120,9 JUMLAH 878.685,2 873.735,0 99,4 1.032.570,2 1.011.737,9 98,0 Sumber : Kementerian Keuangan Penerimaan perpajakan tersebut terdiri atas pajak dalam negeri yang diperkirakan mencapai Rp963.793,8 miliar atau turun 2,6 persen dari target APBN 2012, dan pajak perdagangan internasional sebesar Rp47.944,1 miliar atau naik sebesar 11,7 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2012. GRAFIK III.1 PENERIMAAN PERPAJAKAN 2011 - 2012 Rp Triliun 900 42,9 47,9 989,6 963,8 54,1 750 600 450 819,6 300 150 Sebagian besar penerimaan pajak dalam 0 negeri merupakan kontribusi dari penerimaan Real. APBN RAPBN-P 2011 2012 PPh. Dalam RAPBN-P 2012, penerimaan PPh Pajak Dalam Negeri Pajak Perd agangan Inte rnasional Sumber: Kementerian Keuangan diperkirakan mencapai Rp510.329,7 miliar atau turun 1,9 persen dari target APBN 2012. Penurunan tersebut berkaitan dengan perlambatan pertumbuhan ekonomi terkait dengan krisis global. Perkiraan penerimaan perpajakan tahun 2011-2012 disajikan dalam Grafik III.1. Dalam RAPBN-P 2012, penerimaan PPh migas ditargetkan mencapai sebesar Rp64.596,3 miliar atau naik Rp3.680,7 miliar (6,0 persen) dari target APBN 2012. Kenaikan asumsi ICP dari USD90/barel pada APBN 2012 menjadi USD105/barel pada RAPBN-P 2012 menjadi salah satu faktor penyebab kenaikan PPh migas ini. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011, penerimaan PPh migas dalam RAPBN-P 2012 turun sebesar Rp8.499,3 miliar atau 11,6 persen. Pada tahun 2011, realisasi penerimaan PPh migas mencapai sebesar Rp73.095,6 miliar dan realisasi ICP sebesar USD111,5 per barel. Perkiraan penerimaan PPh migas tahun 2011-2012 disajikan dalam Grafik III.2. Sementara itu, penerimaan PPh nonmigas dalam RAPBN-P 2012 diperkirakan mencapai Rp445.733,4 miliar atau turun 2,9 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2012. Penurunan tersebut dipengaruhi oleh lebih rendahnya asumsi pertumbuhan ekonomi dan kenaikan asumsi inflasi dalam RAPBN-P 2012 yang berimbas pada tingkat keuntungan III-6 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Bab III perusahaan. Di samping itu, penurunan target RAPBN-P 2012 juga disebabkan terjadinya perubahan basis perhitungan yang mendasarkan realisasi penerimaan PPh nonmigas tahun 2011 yang di bawah target APBN-P 2011. Perkiraan penerimaan PPh nonmigas tahun 20112012 disajikan dalam Grafik III.3. GRAFIK III.2 TARGET PENERIMAAN PPH MIGAS, 2011-2012 73,1 Triliun Rp 60,9 70 64,6 GRAFIK III.3 TARGET PENERIMAAN PPH NON MIGAS, 2011-2012 Triliun Rp 400 459,0 445,7 APBN 2012 RAPBN-P 358,0 60 300 50 40 200 30 20 100 10 0 0 Real. 2011 Sumber: Kementerian Keuangan APBN 2012 RAPBN-P Real. 2011 Sumber: Kementerian Keuangan Secara sektoral, penerimaan PPh nonmigas dalam RAPBN-P 2012 diperkirakan mencapai Rp397.855,8 miliar atau naik Rp82.347,9 miliar (26,1 persen) dari realisasi tahun 2011. Penerimaan PPh nonmigas sektoral utamanya didukung oleh industri pengolahan yang diperkirakan mencapai Rp110.901,0 miliar atau naik Rp17.801,2 miliar (19,1 persen) terhadap realisasi tahun 2011. Penyumbang penerimaan PPh nonmigas terbesar kedua adalah sektor keuangan, real estate dan jasa perusahaan yang diperkirakan mencapai Rp107.757,7 miliar. Penerimaan PPh nonmigas pada sektor tersebut diperkirakan naik Rp25.165,7 miliar (30,5 persen) bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011. Penerimaan PPh nonmigas secara sektoral dalam tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat dalam Tabel III.4. TABEL III.4 PENERIMAAN PPh NONMIGAS SEKTORAL, 2011 dan 2012 *) (miliar rupiah) 2012 2011 Sektor 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. Pertanian, Peternakan, Kehutanan, dan Perikanan Pertambangan Migas Pertambangan Bukan Migas Penggalian Industri Pengolahan Listrik, Gas dan Air Bersih Konstruksi Perdagangan, Hotel dan Restoran Pengangkutan dan Komunikasi Keuangan, Real Estate, dan Jasa Perusahaan Jasa Lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya Total Perk. Real. yoy (%) Real. APBN 11.370,4 9.342,3 17.037,0 544,0 93.099,8 9.523,4 8.040,4 39.214,8 18.949,1 82.592,0 20.476,7 5.317,9 13.310,0 25.210,0 22.710,0 520,0 106.310,0 11.310,0 10.110,0 42.910,0 34.210,0 117.120,0 24.310,0 2.920,0 15.136,1 13.636,7 23.848,2 556,6 110.901,0 11.021,1 10.606,7 47.163,1 26.315,6 107.757,7 25.276,1 5.636,7 33,1 46,0 40,0 2,3 19,1 15,7 31,9 20,3 38,9 30,5 23,4 6,0 315.507,9 410.950,0 397.855,8 26,1 *) Belum memperhitungkan PPh valas dan restitusi Sumber : Kementerian Keuangan Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 III-7 Bab III Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Dalam RAPBN-P 2012, target penerimaan PPN dan PPnBM diperkirakan mencapai 352,9 Triliun Rp 335,2 Rp335.248,9 miliar, yang berarti mengalami 350 277,7 penurunan 5,0 persen dari target APBN 2012. 300 Penurunan tersebut disebabkan oleh adanya 250 200 penyesuaian basis perhitungan (baseline) 150 berdasarkan realisasi tahun 2011 dengan tanpa 100 memperhitungkan pajak ditanggung 50 0 Pemerintah (DTP). Namun apabila Real. APBN RAPBN-P dibandingkan dengan realisasinya dalam tahun 2011 2012 Sumber: Kementerian Keuangan 2011, target PPN dan PPnBM RAPBN-P 2012 mengalami kenaikan sebesar Rp57.515,9 miliar atau 20,7 persen. Hal tersebut terutama didukung oleh meningkatnya PPN impor yang disebabkan oleh tingginya realisasi impor. Target penerimaan PPN dan PPnBM tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.4. GRAFIK III.4 TARGET PENERIMAAN PPN DAN PPnBM, 2011 - 2012 Jika dilihat dari sisi sektoral, penerimaan PPN dan PnBM terutama bersumber dari PPN dan PPnBM Dalam Negeri (DN), yang memberikan kontribusi sekitar 61,8 persen, dan selebihnya sekitar 38,2 persen bersumber dari PPN dan PPnBM Impor. Penerimaan PPN dan PPnBM DN terutama didukung oleh sektor industri pengolahan yang meningkat sebesar Rp20.218,4 miliar, atau 30,7 persen bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011. Selain itu, peningkatan yang cukup tinggi juga terjadi pada sektor perdagangan, hotel dan restoran yang tumbuh sebesar 21,3 persen, dari realisasi tahun 2011 sebesar Rp32.888,9 miliar diperkirakan menjadi Rp39.883,0 miliar pada tahun 2012. Selanjutnya, sektor keuangan, real estate dan jasa perusahaan diperkirakan tumbuh sebesar 22,6 persen, dari realisasi tahun 2011 sebesar Rp15.267,0 miliar menjadi Rp18.724,9 miliar pada tahun 2012. Perkembangan penerimaan PPN dan PPnBM DN tahun 2011 dan 2012 dapat dilihat dalam Tabel III.5. TABEL III.5 PENERIMAAN PPN DALAM NEGERI SEKTORAL, 2011 dan 2012 *) (miliar rupiah) 2012 2011 Sektor 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. Pertanian, Peternakan, Kehutanan, dan Perikanan Pertambangan Migas Pertambangan Bukan Migas Penggalian Industri Pengolahan Listrik, Gas dan Air Bersih Konstruksi Perdagangan, Hotel dan Restoran Pengangkutan dan Komunikasi Keuangan, Real Estate, dan Jasa Perusahaan Jasa Lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya Total Real. APBN Perk. Real. yoy (%) 5.167,7 4.282,3 2.018,1 132,6 65.847,0 1.000,5 15.099,7 32.888,9 14.161,6 15.267,0 3.884,6 9.292,0 5.566,7 22.212,6 3.034,6 197,4 78.079,8 1.394,3 19.852,1 39.155,2 18.306,8 21.482,1 4.908,5 8.310,0 6.054,3 5.093,9 2.288,8 189,2 86.065,4 1.355,8 18.538,1 39.883,0 17.468,7 18.724,9 4.947,3 10.853,7 17,2 19,0 13,4 42,7 30,7 35,5 22,8 21,3 23,4 22,6 27,4 16,8 169.042,0 222.500,0 211.463,1 25,1 *) Belum memasukkan PPN belanja kementerian negara/lembaga dan transaksi yang offline Sumber : Kementerian Keuangan III-8 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Bab III Sementara itu, penerimaan PPN impor meningkat Rp7.537,9 miliar atau 10,6 persen terutama didukung oleh industri pengolahan. Demikian pula sektor perdagangan, hotel dan restoran diperkirakan meningkat sebesar 11,7 persen. Perkembangan penerimaan PPN impor sektoral tahun 2011 dan tahun 2012 dapat dilihat dalam Tabel III.6. TABEL III.6 PENERIMAAN PPN IMPOR SEKTORAL, 2011 dan 2012 *) (miliar rupiah) 2012 2012 Sektor 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. Pertanian, Peternakan, Kehutanan, dan Perikanan Pertambangan Migas Pertambangan Bukan Migas Penggalian Industri Pengolahan Listrik, Gas dan Air Bersih Konstruksi Perdagangan, Hotel dan Restoran Pengangkutan dan Komunikasi Keuangan, Real Estate, dan Jasa Perusahaan Jasa Lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya Total Perk. Real. yoy (%) Real. APBN 187,3 1.121,8 1.903,8 25,9 70.898,6 296,5 1.259,6 33.253,5 1.712,4 1.133,3 126,8 435,5 200,0 2.900,0 1.600,0 50,0 79.800,0 400,0 1.500,0 40.300,0 1.600,0 2.200,0 100,0 47,9 304,0 1.137,5 2.150,6 31,1 78.436,5 365,6 1.350,2 37.139,6 1.743,4 1.548,7 136,5 509,5 62,3 1,4 13,0 20,1 10,6 23,3 7,2 11,7 1,8 36,7 7,6 17,0 112.355,1 130.697,9 124.853,2 11,1 *) Belum memasukkan PPN belanja kementerian negara/lembaga dan transaksi yang offline Sumber : Kementerian Keuangan Dalam RAPBN-P 2012, penerimaan PBB diperkirakan mencapai Rp29.687,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp5.959,4 35,6 Triliun Rp 29,7 29,9 miliar (16,7 persen) bila dibandingkan dengan 30 target APBN 2012. Penurunan tersebut erat 25 20 kaitannya dengan amanat dalam Pasal 3 ayat 15 2 huruf c Undang-undang Nomor 22 Tahun 10 2011 Tentang APBN 2012 dimana dalam 5 0 penjelasannya disebutkan bahwa terdapat Real. APBN RAPBN-P koreksi perhitungan PBB dan bertambahnya 2011 2012 Sumber: Kementerian Keuangan jumlah kabupaten/kota yang telah siap melaksanakan pemungutan PBB perdesaan dan perkotaan sesuai dengan ketentuan perundang-undangan. Pada tahun 2012, terdapat 17 kabupaten/kota yang siap melaksanakan administrasi PBB/P2 di daerah, sebagaimana diamanatkan UU Nomor 28 Tahun 2009. Sementara itu, apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011, perkiraan penerimaan PBB dalam RAPBN-P 2012 turun sebesar Rp202,9 miliar atau 0,7 persen. Target penerimaan PBB tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.5. GRAFIK III.5 TARGET PENERIMAAN PBB, 2011-2012 Penerimaan cukai pada RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp83.266,6 miliar atau naik Rp7.823,5 miliar (10,4 persen) dari APBN 2012. Kenaikan tersebut selain sebagai dampak dari kenaikan tarif cukai hasil tembakau melalui PMK Nomor 167/PMK.011/2011, juga Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 III-9 Bab III Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah GRAFIK III.6 TARGET PENERIMAAN CUKAI, 2011-2012 Triliun Rp 77,0 75,4 83,3 APBN 2012 RAPBN-P 70 60 50 40 30 20 10 0 Real. 2011 Sumber: Kementerian Keuangan GRAFIK III.7 TARGET PENERIMAAN PAJAK LAINNYA, 2011-2012 berkaitan dengan peningkatan kinerja Direktorat Jenderal Bea dan Cukai dalam hal pelaksanaan program pemberantasan cukai ilegal pada tahun 2012, seperti yang telah dilaksanakan dalam tahun sebelumnya. Apabila dibandingkan dengan realisasi tahun 2011 sebesar Rp77.009,5 miliar, rencana penerimaan cukai pada RAPBN-P 2012 tersebut meningkat Rp6.257,2 miliar atau 8,1 persen. Target penerimaan cukai tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.6. Dalam RAPBN-P 2012, penerimaan pajak lainnya diperkirakan mencapai Rp5.261,1 5 3,9 miliar. Jumlah ini sedikit lebih rendah jika 4 dibandingkan dengan target APBN 2012 3 2 sebesar Rp5.632,0 miliar. Jika dibandingkan 1 dengan realisasinya pada tahun 2011, 0 penerimaan pajak lainnya diperkirakan Real. APBN RAPBN-P 2011 2012 mengalami kenaikan sebesar Rp1.334,7 miliar atau 34,0 persen. Peningkatan Sumber: Kementerian Keuangan tersebut diperkirakan terjadi karena adanya peningkatan kesadaran masyarakat akan perlunya dasar hukum dalam kegiatan ekonomi, sehingga banyak yang menggunakan dokumen bermeterai. Target penerimaan pajak lainnya tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.7. 5,6 5,3 Triliun Rp Berbeda dengan penerimaan pajak dalam negeri yang diproyeksikan menurun dalam RAPBN-P 2012, penerimaan pajak internasional, yang terdiri atas penerimaan bea masuk dan bea keluar justru diperkirakan mengalami peningkatan. Dalam RAPBN-P 2012, penerimaan bea masuk diperkirakan mencapai sebesar Rp24.737,9 miliar atau naik sebesar Rp1.003,3 miliar (4,2 persen) bila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012. Kenaikan tersebut dipengaruhi oleh asumsi melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, yang diperkirakan menjadi Rp9.000 per USD dari sebelumnya Rp8.800 per USD. Selain itu, peningkatan target bea masuk juga dipengaruhi oleh volume impor yang diperkirakan tetap akan mengalami sedikit peningkatan di tahun 2012. Target bea masuk sebesar Rp24.737,9 miliar tersebut termasuk fasilitas BM DTP sebesar Rp600 miliar. Namun jika dibandingkan dengan realisasi tahun 2011, penerimaan bea masuk dalam RAPBN-P 2012 mengalami penurunan sebesar 2,0 persen. Target penerimaan bea masuk tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.8. Sejalan dengan itu, penerimaan bea keluar pada RAPBN-P 2012 diperkirakan sebesar Rp23.206,2 miliar, berarti naik sebesar Rp4.007,2 miliar atau 20,9 persen bila dibandingkan dengan APBN 2012. Faktor-faktor yang berpengaruh terhadap tingginya penerimaan bea keluar di antaranya, yaitu: (a) kebijakan pengenaan tarif bea keluar yang bersifat progresif sesuai dengan PMK.128/PMK.011/2011 mengenai Perubahan atas PMK.67/PMK.011/2010 tentang Penetapan Barang Ekspor yang Dikenakan Bea Keluar dan Tarif Bea Keluar; III-10 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah GRAFIK III.8 TARGET PENERIMAAN BEA MASUK, 2011-2012 Triliun Rp 25,2 23,7 24,7 Bab III GRAFIK III.9 TARGET PENERIMAAN BEA KELUAR, 2011-2012 23,2 28,9 Triliun Rp 19,2 20 25 20 15 15 10 10 5 5 0 0 Real. 2011 APBN 2012 Sumber: Kementerian Keuangan RAPBN-P Real. 2011 APBN 2012 RAPBN-P Sumber: Kementerian Keuangan (b) perkembangan harga komoditi dunia, terutama CPO, kelapa sawit dan turunannya yang mempunyai tren terus meningkat; serta (c) meningkatnya volume ekspor CPO, kelapa sawit dan turunannya. Target penerimaan bea keluar tahun 2012 dapat dilihat pada Grafik III.9. 3.2.1.3 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan PNBP Perubahan atas beberapa asumsi ekonomi makro yang digunakan dalam RAPBN-P 2012, seperti harga minyak mentah Indonesia (ICP) dari USD90/barel menjadi USD105/barel, nilai tukar rupiah dari Rp8.800/USD menjadi Rp9.000/USD, dan lifting minyak dari 950 ribu bph menjadi 930 ribu bph, memberikan dampak secara langsung terhadap besaran PNBP. Perubahan indikator-indikator tersebut terutama mengakibatkan perubahan perhitungan pendapatan minyak dan gas bumi (migas), yang merupakan komponen utama PNBP. Dalam tahun 2012, Pemerintah juga akan terus melakukan berbagai langkah kebijakan untuk meningkatkan penerimaan PNBP. Untuk penerimaan SDA, upaya dan kebijakan antara lain difokuskan pada (a) pemberian fasilitas fiskal dan non-fiskal terhadap kegiatan usaha sektor hulu migas; (b) memperkuat penagihan dan pengawasan penerimaan dari sektor migas; (c) meningkatkan produksi komoditi mineral dan batubara; dan (d) menggali potensipotensi penerimaan yang ada di sektor kehutanan dengan tanpa merusak lingkungan dan mempertahankan kelestarian hutan. Untuk PNBP yang bersumber dari BUMN, langkah kebijakan akan dilakukan melalui pembenahan internal dalam upaya meningkatkan kinerja badan usaha milik negara (BUMN), baik manajemen maupun upaya penyehatan BUMN melalui penyertaan modal negara (PMN). Sedangkan untuk penerimaan PNBP Lainnya dan Badan Layanan Umum (BLU), upaya peningkatannya akan dilakukan antara lain melalui kegiatan intensifikasi dan ekstensifikasi, pelayanan serta penyempurnaan peraturan di bidang PNBP dan BLU. 3.2.1.4 Penerimaan Negara Bukan Pajak Berdasarkan perubahan asumsi dasar ekonomi makro dan kebijakan di bidang PNBP yang akan dilakukan ke depan, dalam RAPBN-P 2012 PNBP direncanakan mencapai sebesar Rp331.913,8 miliar. Jumlah tersebut menunjukkan peningkatan sebesar Rp53.922,4 miliar atau 19,4 persen dari target yang ditetapkan dalam APBN 2012. Apabila dibandingkan dengan realisasi PNBP tahun 2011 yang mencapai Rp324.547,4 miliar, proyeksi PNBP dalam RAPBN-P 2012 tersebut naik 2,3 persen. Hal ini berkaitan dengan lebih tingginya proyeksi lifting minyak di tahun 2012 dibandingkan dengan realisasinya pada tahun 2011. Tabel III.7 memperlihatkan perkembangan PNBP tahun 2011-2012. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 III-11 Bab III Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah TABEL III.7 PERKEMBANGAN PNBP TAHUN, 2011-2012 (miliar rupiah) 2011 Uraian 2012 A PBN-P Real. I. PNBP SDA a. Penerim aan SDA Migas 1) Penerimaan Miny ak Bumi 2) Penerimaan Gas Bumi b. Penerim aan SDA Non Migas 1) Penerimaan Pertambangan Umum 2) Penerimaan Kehutanan 3) Penerimaan Perikanan 4) Penerimaan Pertambangan Panas Bumi II . Bagian Laba BUMN II I. PNBP L ainny a IV. Pendapatan BLU 191.97 6,0 17 3.167 ,3 123.051,0 50.116,2 18.808,8 15.394,5 2.908,1 150,0 356,1 28.835,8 50.339,4 15.416,0 213.636,9 193.426,2 16.247 ,3 3.216,9 183,8 562,7 28.17 3,4 68.595,7 14.141,4 % thd A PBN-P 111,3 111,7 1 14,8 104,1 107 ,5 105,5 11 0,6 122,6 158,0 97 ,7 136,3 91,7 T OT AL 286.567 ,3 324.547 ,4 113,3 1 41.239,1 52.187 ,1 20.210,7 A PBN RAPBN-P 17 7 .263,4 159.47 1,9 11 3.681 ,5 45.7 90,4 17 .7 91,5 14.453,9 2.954,5 150,0 233,1 28.001,3 53.492,3 19.234,4 208.456,4 189.608,6 149.900,7 39.7 07 ,9 18.847 ,8 15.27 4,1 3.07 4,9 150,0 348,8 30.7 7 5,4 7 2.27 3,9 20.408,0 % thd APBN 117 ,6 118,9 1 31,9 86,7 105,9 1 05,7 104,1 100,0 149,7 109,9 135,1 106,1 27 7 .991,4 331.913,8 119,4 Su m ber : Kem enterian Keu angan Penerimaan SDA yang semula direncanakan mencapai Rp177.263,4 miliar dalam APBN 2012, Rp Triliun diperkirakan mengalami peningkatan sebesar 250 Gas Bumi Minyak Bumi Rp31.193,1 miliar atau 17,6 persen, menjadi 200 Rp208.456,4 miliar dalam RAPBN-P 2012. 39,7 52,2 150 Perubahan atas target penerimaan SDA tersebut 45,8 100 terutama dipengaruhi oleh peningkatan 149,9 141,2 113,7 50 penerimaan SDA migas yang diperkirakan mencapai Rp189.608,6 miliar, yang berarti naik 0 Real 2011 APBN 2012 RAPBN-P 2012 sebesar Rp30.136,7 miliar atau 18,9 persen bila Sumber: Kementerian Keuangan dibandingkan dengan target dalam APBN 2012 sebesar Rp159.471,9 miliar. Peningkatan perkiraan penerimaan SDA migas dalam tahun 2012 dipengaruhi oleh adanya perubahan asumsi ICP dari sebesar USD90 per barel menjadi USD105 per barel. Sementara itu, Pemerintah juga melakukan revisi terhadap target lifting tahun 2012 dari semula 950 ribu barel per hari (bph) menjadi 930 ribu bph. Faktor lainnya yang mempengaruhi penerimaan SDA migas adalah variabel nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat yang mengalami pelemahan dari semula Rp8.800 per USD menjadi Rp9.000 per USD. Penerimaan SDA migas dalam tahun 2011—2012 dapat dilihat pada Grafik III.10. GRAFIK III.10 PENERIMAAN SDA MIGAS, 2011 - 2012 Selanjutnya, penerimaan SDA nonmigas dalam RAPBN-P tahun 2012 ditargetkan mencapai Rp18.847,8 miliar, yang berarti meningkat Rp1.056,4 miliar atau 5,9 persen bila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012. Peningkatan penerimaan SDA nonmigas tersebut bersumber dari peningkatan penerimaan dari pertambangan umum, kehutanan, dan pertambangan panas bumi. Penerimaan pertambangan umum dalam tahun 2012 direncanakan sebesar Rp15.274,1 miliar, atau meningkat Rp820,2 miliar (5,7 persen) bila dibandingkan dengan target dalam APBN tahun 2012. Secara lebih rinci, rencana penerimaan pertambangan umum tahun 2012 tersebut bersumber dari penerimaan iuran tetap sebesar Rp702,8 miliar dan penerimaan royalti sebesar Rp14.571,3 miliar. III-12 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Bab III Untuk penerimaan kehutanan direncanakan GRAFIK III.11 sebesar Rp3.074,9 miliar, atau mengalami Rp TriliunPENERIMAAN SDA NON-MIGAS, 2011-2012 peningkatan Rp120,4 miliar (4,1 persen) bila 25,0 dibandingkan dengan target yang ditetapkan 20,0 0,56 0,3 3,22 0,2 3,1 dalam APBN tahun 2012. Penerimaan 15,0 3,0 kehutanan tersebut bersumber dari 10,0 16,25 penerimaan dana reboisasi sebesar Rp1.504,6 15,3 14,5 5,0 miliar, iuran hak pengusahaan hutan (IHPH) 0,0 sebesar Rp38,1 miliar, provisi sumber daya Real 2011 APBN 2012 RAPBN-P 2012 hutan (PSDH) sebesar Rp1.304,9 miliar, dan Pertambangan Umum Kehutanan Perikanan Panas Bumi ijin penggunaan kawasan hutan sebesar Sumber: Kementerian Keuangan Rp227,3 miliar. Sementara itu, penerimaan SDA pertambangan panas bumi dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami peningkatan Rp115,8 miliar atau 49,7 persen dari target yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012. Penerimaan PNBP SDA nonmigas dalam tahun 2011—2012 dapat dilihat pada Grafik III.11. Dalam RAPBN-P 2012, penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN diperkirakan mencapai Rp30.775,4 miliar, atau meningkat Rp2.774,1 miliar (9,9 persen) dari tartget APBN 2012 sebesar Rp28.001,3 miliar. Peningkatan tersebut terutama bersumber dari dividen PT. Pertamina (Persero) yang meningkat sebesar Rp1.229,7 miliar atau 16,9 persen dari target dalam APBN 2012, dan dari dividen non-Pertamina yang meningkat Rp1.499,6 miliar atau 9,0 persen dari target dalam APBN 2012. Sedangkan dividen PT PLN (Persero) meningkat Rp500,0 miliar atau 5,0 persen dari targetnya dalam APBN 2012. Kenaikan target dividen pada RAPBN-P 2012 tersebut berkaitan dengan perkembangan dunia usaha di Indonesia yang semakin membaik paska diperolehnya status investment grade sehingga memberikan peluang meningkatnya investasi, yang pada akhirnya akan meningkatkan market size Indonesia. Di sisi lain, peningkatan harga beberapa komoditas di pasar internasional diperkirakan akan meningkatkan peredaran usaha dan laba sejumlah BUMN terutama di sektor pertambangan. Dalam tahun 2012, kebijakan penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN akan mengutamakan strategi optimalisasi antara penarikan dividen untuk menunjang APBN dengan laba ditahan untuk investasi. Untuk mendukung penerimaan negara dari bagian laba BUMN, Pemerintah akan menerapkan kebijakan sebagai berikut: (a) menjaga tingkat dividen berkisar antara 20-55 persen, kecuali perseroan dengan akumulasi rugi dan/atau perseroan jasa asuransi; (b) konsolidasi dan ekspansi BUMN dengan prospek pertumbuhan; (c) peningkatan pengendalian internal dan mutu penyajian laporan keuangan melalui adaptasi International Financial Reporting Standards (IFRS) di tahun 2012; (d) Pay out ratio Pertamina sebesar 45 persen, dan pay out ratio PLN sebesar 30 persen; dan (e) optimalisasi investasi (capital expenditure) yang dapat menciptakan efisiensi BUMN sehingga diharapkan adanya peningkatan kinerja BUMN untuk tahun-tahun berikutnya yang berdampak pada peningkatan setoran dividen BUMN. Dengan aset yang dimiliki dan sinergi antar BUMN yang semakin baik, diharapkan profitabilitas BUMN dan kontribusinya bagi APBN dapat mengalami peningkatan. Target penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN dapat dilihat pada Grafik III.12. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 III-13 Bab III Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah Selain PNBP SDA dan bagian Pemerintah atas laba BUMN, komponen lainnya dalam PNBP adalah PNBP lainnya dan pendapatan BLU. PNBP lainnya antara lain berasal dari (a) kegiatan jasa pelayanan dan pengaturan yang dilaksanakan oleh masing-masing K/L kepada masyarakat sesuai dengan tugas pokok dan fungsinya; (b) Domestic Market Obligation (DMO) minyak mentah; dan (c) penjualan hasil tambang. Dalam RAPBN-P 2012, target penerimaan PNBP lainnya direncanakan mencapai Rp Triliun Rp72.273,9 miliar, lebih tinggi 35,1 persen jika 35 dibandingkan dengan target yang ditetapkan 30 dalam APBN 2012. Peningkatan target PNBP 25 20 lainnya tersebut bersumber dari (a) kenaikan 30,8 15 28,2 28,0 target pendapatan DMO minyak mentah 10 5 sebesar Rp1.018,2 miliar atau 9,5 persen dari 0 targetnya dalam APBN 2012 yang disebabkan Real 2011 APBN 2012 RAPBN-P 2012 oleh perubahan asumsi harga minyak dan Sumbe r: Ke menterian Ke uangan depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dollar AS; (b) meningkatnya penjualan hasil GRAFIK III.13 tambang sebesar Rp250,1 miliar atau 1,9 PNBP LAINNYA, 2011 - 2012 persen dari targetnya dalam APBN 2012 Rp Triliun sejalan dengan meningkatkan harga 80 70 beberapa komoditas pertambangan di pasar 60 internasional; dan (c) peningkatan 50 40 72,3 penerimaan yang berasal dari pelayanan 68,6 30 53,5 20 K/L sebesar Rp1.062,0 miliar atau 1,9 persen 10 dari targetnya dalam APBN 2012 yang 0 terutama bersumber dari pendapatan Real 2011 APBN 2012 RAPBN-P 2012 Sumbe r: Ke menterian Keuangan premium obligasi negara dalam negeri, penempatan uang negara pada bank sentral, dan pendapatan jasa lembaga keuangan. Penerimaan PNBP lainnya dalam tahun 20112012 disajikan dalam Grafik III.13. GRAFIK III.12 PENERIMAAN BAGIAN PEMERINTAH ATAS LABA BUMN 2011 - 2012 Dalam RAPBN-P 2012 terdapat beberapa K/L yang target PNBP-nya diperkirakan mengalami kenaikan dari target APBN 2012, yaitu: (a) Kementerian ESDM, dari Rp14.249,6 miliar menjadi Rp14.499,8 miliar; (b) Kepolisian Negara Republik Indonesia, dari Rp4.482,1 miliar menjadi Rp4.583,4 miliar; (c) Kementerian Kelautan dan Perikanan, dari Rp32,8 miliar menjadi Rp36,6 miliar; (d) Badan Tenaga Nuklir Nasional, dari Rp17,8 miliar menjadi Rp20,3 miliar; dan (e) Lembaga Administrasi Negara, dari Rp66,0 miliar menjadi Rp71,5 miliar. Selanjutnya, target pendapatan BLU dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan sedikit mengalami peningkatan, yaitu dari Rp19.234,4 miliar menjadi Rp20.408,0 miliar, atau meningkat sebesar Rp1.173,6 miliar. Hal tersebut antara lain disebabkan oleh peningkatan pendapatan jasa pelayanan pendidikan seiring dengan meningkatnya jumlah satuan kerja (satker) yang menerapkan pengelolaan keuangan BLU. Sampai akhir Januari 2012, jumlah satker yang menerapkan pengelolaan keuangan BLU telah mencapai 114 unit, dan masih terdapat kemungkinan akan terus bertambah. Pendapatan BLU dalam tahun 2011 - 2012 dapat dilihat dalam Grafik III.14. III-14 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Pendapatan Negara dan Penerimaan Hibah GRAFIK III.14 PENDAPATAN BLU, 2011 - 2012 Rp Triliun 25 20 15 10 15,4 19,2 20,4 APBN 2012 RAPBN-P 2012 5 0 Real 2011 Sumber: Kementerian Keuangan Bab III Peningkatan jumlah satker yang menerapkan pola pengelolaan BLU di satu sisi akan meningkatkan pendapatan BLU, namun di sisi yang lain akan mengurangi pendapatan PNBP Lainnya. Hal ini disebabkan peningkatan BLU tersebut antara lain disebabkan oleh pengalihan pendapatan PNBP Lainnya menjadi pendapatan BLU, seperti pendapatan PNBP pendidikan (Ditjen Dikti). Namun, pengalihan penempatan pendapatan dimaksud tidak memengaruhi total PNBP karena keduanya merupakan unsur dari total PNBP. 3.2.2 Penerimaan Hibah Tahun 2012 GRAFIK III.15 HIBAH, 2011 - 2012 Rp Triliun 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 4,6 Real 2011 0,8 0,8 APBN 2012 RAPBN-P 2012 Dalam RAPBN–P 2012, penerimaan hibah diperkirakan mencapai Rp825,1 miliar, atau sama dengan rencananya dalam APBN 2012. Apabila dibandingkan dengan realisasi penerimaan hibah tahun 2011 yang mencapai Rp2.581,8 miliar, proyeksi penerimaan hibah dalam RAPBN-P 2012 tersebut turun 68,0 persen. Penurunan ini berkaitan dengan turunnya hibah terencana yang diterima dan dilaporkan oleh K/L. Dalam rangka tertib administrasi, kebijakan penerimaan hibah diarahkan pada upaya untuk menyempurnakan sistem penerimaan dan pelaporan hibah yang diterima langsung oleh K/L, yang meliputi : • Penyempurnaan peraturan mengenai mekanisme koordinasi, rekonsiliasi, penerimaan, pencatatan dan pelaporan hibah. • Penetapan kebijakan yang mengatur tentang penunjukan satker yang bertanggungjawab mengelola hibah K/L. • Perbaikan metode dan format konfirmasi penerimaan hibah yang dikirimkan kepada lembaga donor. Sumber: Kementerian Keuangan Target penerimaan hibah tahun 2011—2012 disajikan dalam Grafik III.15. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 III-15 Perubahan Belanja Negara Bab IV BAB IV PERUBAHAN BELANJA NEGARA 4.1 Pendahuluan Pelaksanaan kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara dalam APBN tahun 2012 dilakukan dengan mengacu pada arah kebijakan dan prioritas pembangunan dalam RKP 2012, pokok-pokok kebijakan fiskal dan kerangka ekonomi makro tahun 2012, serta kesepakatan Pemerintah dan DPR-RI dalam seluruh pembahasan APBN 2012. Namun, sejalan dengan perkembangan kondisi ekonomi, baik nasional maupun dunia, khususnya kenaikan harga minyak mentah Indonesia (ICP) dan melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, maka diperlukan berbagai langkah, respon, dan antisipasi terhadap berbagai kondisi tersebut. Langkah-langkah antisipasi tersebut utamanya berupa rencana pemberian stimulus fiskal, kebijakan penyesuaian harga bahan bakar minyak (BBM) jenis tertentu dan tarif tenaga listrik (TTL), dan pemberian kompensasi terhadap dampaknya, serta diperlukannya berbagai program prioritas baru untuk kemajuan bangsa. Berbagai hal tersebut berdampak pada diperlukannya perubahan terhadap kebutuhan anggaran belanja negara. Sehubungan dengan hal dimaksud, Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara dan Undang-Undang APBN menyediakan peluang untuk mengakomodasi berbagai dampak perubahan tersebut melalui mekanisme perubahan APBN. Perubahan terhadap anggaran belanja negara tahun 2012 tersebut dilakukan dengan mengacu pada ketentuan pasal 42 ayat (1) Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN Tahun Anggaran 2012, yang mengamanatkan bahwa penyesuaian APBN Tahun Anggaran 2012 dengan perkembangan dan/atau perubahan keadaan dibahas bersama Dewan Perwakilan Rakyat dengan Pemerintah dalam rangka penyusunan perkiraan perubahan atas APBN Tahun Anggaran 2012. Perubahan tersebut dimungkinkan apabila terjadi: (a) perkiraan perkembangan ekonomi makro yang tidak sesuai dengan asumsi yang digunakan dalam APBN Tahun Anggaran 2012; (b) perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal; (c) keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antarunit organisasi, antarprogram, dan/atau antarjenis belanja; dan (d) keadaan yang menyebabkan saldo anggaran lebih (SAL) tahun sebelumnya harus digunakan untuk pembiayaan anggaran tahun anggaran berjalan. Selanjutnya, dalam rangka penyusunan RUU tentang perubahan atas UU APBN tahun 2012, pada pasal 42 ayat (3) disampaikan bahwa Pemerintah mengajukan Rancangan Undang-Undang tentang Perubahan atas Undang-Undang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012 berdasarkan perubahan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) untuk mendapatkan persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat sebelum Tahun Anggaran 2012 berakhir. Perkembangan dan/atau perubahan keadaan yang mendorong perlunya dilakukan perubahan terhadap APBN 2012 adalah sebagai berikut. Pertama, sejak ditetapkan dengan Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN Tahun Anggaran 2012, telah terjadi perkembangan dan perubahan berbagai indikator ekonomi makro secara signifikan, yang menyebabkan asumsi yang dipakai sebagai basis perhitungan APBN tidak sesuai lagi dengan kondisi riil saat ini dan perkiraan ke depan. Indikator ekonomi makro yang mengalami perubahan dan berpengaruh signifikan terhadap belanja negara antara lain adalah: (1) tingkat Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-1 Bab IV Perubahan Belanja Negara suku bunga SPN 3 bulan yang semula diasumsikan sebesar 6,0 persen, diperkirakan turun menjadi sebesar 5,0 persen yang berdampak pada perhitungan beban pembayaran bunga utang; (2) nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakan mengalami depresiasi, dari semula Rp8.800,0 per USD dalam APBN tahun 2012 menjadi sebesar Rp9.000,0 per USD yang terutama berdampak pada kebutuhan subsidi BBM dan listrik; dan (3) ICP yang semula diasumsikan sebesar USD90,0 per barel, diperkirakan akan mencapai USD105,0 per barel yang berdampak sangat signifikan pada besarnya subsidi energi dan dana bagi hasil SDA migas. Perubahan asumsi ekonomi makro tersebut diperkirakan akan berdampak pada berbagai besaran belanja negara tahun 2012, terutama kenaikan beban subsidi BBM dan subsidi listrik, serta kenaikan belanja untuk dana bagi hasil minyak bumi bagi daerah penghasil pada pos transfer ke daerah sebagai dampak dari kenaikan ICP. Selanjutnya, kondisi tersebut juga akan berpengaruh pada besaran anggaran pendidikan. Kedua, adanya perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal tahun 2012, sebagai dampak dari perkembangan kondisi ekonomi dan sosial serta upaya percepatan pencapaian target-target pembangunan. Pokok-pokok perubahan kebijakan tersebut antara lain meliputi: (1) meningkatnya defisit anggaran dari 1,53 persen terhadap PDB dalam APBN tahun 2012 menjadi 2,23 persen terhadap PDB; (2) penyesuaian harga BBM dan TTL; (3) rencana pelaksanaan program kompensasi pengurangan subsidi BBM, seperti pelaksanaan bantuan langsung sementara masyarakat (BLSM), subsidi transportasi umum, serta biaya pembatasan dan diversifikasi BBM ke bahan bakar gas (BBG); (4) rencana penggunaan SAL untuk mendanai program-program infrastruktur konektivitas Indonesia bagian timur, pengembangan infrastruktur pendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi, ketahanan pangan, mitigasi bencana, klaster 4, pemenuhan kebutuhan mendesak lainnya, dan biaya konversi energi; serta (5) program kegiatan prioritas lainnya yang belum tertampung dalam APBN tahun 2012, dan rencana pemotongan belanja tanpa harus mengganggu pencapaian output dan outcome dalam rangka mengendalikan defisit APBN. Dalam kerangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun anggaran 2012, maka penyesuaian atas berbagai sasaran APBN, termasuk belanja negara menjadi penting untuk dilakukan. Melalui proses penyesuaian tersebut, anggaran belanja negara diharapkan menjadi lebih realistis dan mampu mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan ekonomi tahun 2012 dan jangka menengah, khususnya dalam rangka mendukung kegiatan ekonomi nasional guna memacu dan mempercepat pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan berkeadilan, menciptakan dan memperluas lapangan kerja, meningkatkan kualitas pelayanan pada masyarakat dan mengurangi kemiskinan, serta menjamin terlaksananya prioritas pembangunan nasional yang ditetapkan dalam Rencana Kerja Pemerintah (RKP) 2012. Sebagai dampak dari berbagai perkembangan dan perubahan tersebut, volume anggaran belanja negara dalam RAPBN-P Tahun 2012 direncanakan sebesar Rp1.534.582,1 miliar (18,0 persen terhadap PDB). Jumlah tersebut, menunjukkan peningkatan Rp99.175,4 miliar atau 6,9 persen dari pagu anggaran belanja negara yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.435.406,7 miliar. Dari jumlah total alokasi anggaran belanja negara tersebut, sebagian besar (69,0 persen) dialokasikan untuk belanja pemerintah pusat, sedangkan 31,0 persen lainnya dialokasikan untuk transfer ke daerah. Tingginya proporsi belanja pemerintah pusat tersebut terutama disebabkan oleh meningkatnya kebutuhan belanja subsidi yang secara keseluruhan mencapai 25,8 persen dari belanja pemerintah pusat. IV-2 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV Selanjutnya, ringkasan alokasi anggaran belanja negara dalam APBN dan RAPBN-P tahun 2012 disajikan dalam Tabel IV.1. TABEL IV.1 BELANJA NEGARA, 2012 (miliar rupiah) Uraian % perubahan APBN RAPBN-P I. Belanja Pemerintah Pusat 1. Belanja Pegawai 2. Belanja Barang 3. Belanja Modal 4. Pembayaran Bunga Utang 5. Subsidi 6. Belanja Hibah 7. Bantuan Sosial 8. Belanja Lain-lain 964.997,3 215.862,4 188.001,7 151.975,0 122.217,6 208.850,2 1.796,7 47.763,8 28.529,7 1.058.318,4 212.242,8 186.555,9 168.875,2 117.785,4 273.155,6 1.790,9 55.377,5 42.535,0 9,7 (1,7) (0,8) 11,1 (3,6) 30,8 (0,3) 15,9 49,1 II. Transfer ke Daerah 1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 470.409,5 399.985,6 70.423,9 476.263,7 405.839,8 70.423,9 1,2 1,5 (0,0) 1.435.406,8 1.534.582,1 6,9 Jumlah Sumber: Kementerian Keuangan 4.2 Pokok-Pokok Perubahan Kebijakan dan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat Tahun 2012 Respon terhadap kinerja ekonomi makro bersama dengan realisasi APBN-P tahun 2011 telah menimbulkan perubahan yang cukup signifikan pada postur APBN tahun 2012, khususnya peningkatan defisit anggaran dari 1,5 persen terhadap PDB menjadi 3,4 persen terhadap PDB. Kondisi itu berpotensi melanggar Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara yang mengamanatkan defisit konsolidasi APBN dan APBD maksimal 3 persen terhadap PDB. Berkaitan dengan itu, untuk mengamankan pelaksanaan APBN, seraya tetap menjaga momentum pertumbuhan, Pemerintah merasa perlu untuk melakukan perubahan terhadap volume anggaran belanja Pemerintah Pusat. Perubahan alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat tersebut pada dasarnya merupakan dampak dari kombinasi perubahan indikator ekonomi makro dan dampak kebijakan yang diambil Pemerintah. Perubahan yang cukup signifikan terjadi sebagai akibat melonjaknya beban kebutuhan subsidi energi, baik subsidi BBM maupun listrik, serta dampak turunannya terhadap anggaran pendidikan. Peningkatan beban subsidi BBM tersebut terkait dengan meningkatnya harga minyak mentah Indonesia di pasar dunia yang diperkirakan akan mencapai USD105/barel, yang berarti jauh melampaui asumsi dalam APBN tahun 2012 yang ditetapkan sebesar USD90/barel, serta tingginya volume konsumsi BBM bersubsidi yang berpotensi mencapai lebih dari 40 juta kiloliter seperti diasumsikan dalam APBN tahun 2012. Apabila tidak dilakukan langkah-langkah pengamanan, beban subsidi diperkirakan akan naik lebih dari 51 persen dari alokasi anggaran yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012. Untuk mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah melakukan langkah-langkah di bidang subsidi antara lain: (1) penghematan subsidi BBM melalui kenaikan harga BBM jenis premium dan minyak solar sebesar Rp1.500 per liter; Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-3 Bab IV Perubahan Belanja Negara (2) penghematan subsidi listrik melalui kenaikan TTL sebesar 3 persen untuk semua golongan tarif secara bertahap setiap triwulan mulai triwulan II tahun 2012; dan (3) harga pembelian pemerintah (HPP) beras dinaikkan dari Rp5.060 menjadi Rp6.600 per kilogram. Selain itu, perubahan anggaran belanja Pemerintah Pusat juga merupakan dampak dari langkah-langkah kebijakan Pemerintah dalam rangka mengantisipasi perlambatan pertumbuhan ekonomi akibat dampak krisis ekonomi global, seperti: (a) penambahan alokasi untuk berbagai program di bidang infrastruktur; (b) penambahan anggaran pendidikan; dan (c) penyediaan dana ketahanan pangan dan pembangunan energi. Dengan berbagai perkembangan di atas, maka anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp1.058.318,4 miliar, atau 12,4 persen terhadap PDB. Jumlah ini, berarti Rp93.321,2 miliar atau 9,7 persen lebih tinggi bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran belanja pemerintah pusat yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp964.997,3 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam tahun anggaran 2011 sebesar Rp878.274,2 miliar, maka perkiraan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut, berarti menunjukkan peningkatan Rp180.044,3 miliar, atau 20,5 persen. Jumlah anggaran belanja pemerintah pusat tersebut terdiri dari 50,6 persen atau sebesar Rp535.087,6 miliar belanja K/L, dan 49,4 persen atau Rp523.230,8 miliar belanja non K/L. Alokasi anggaran belanja K/L tersebut berarti mengalami kenaikan 5,3 persen atau Rp26.728,0 miliar dari pagu APBN belanja K/L tahun 2012 sebesar Rp508.359,6 miliar, sedangkan alokasi belanja non K/L juga mengalami peningkatan 14,6 persen atau Rp66.593,1 miliar dari pagu APBN belanja non K/L tahun 2012 sebesar Rp456.637,7 miliar, seperti disajikan dalam Tabel IV.2. TABEL IV.2 BELANJA NEGARA, 2012 (miliar rupiah) Jenis Belanja I. Belanja Pemerintah Pusat APBN RAPBN-P 964.997,3 1.058.318,4 % perubahan 9,7 1. K/L 508.359,6 535.087,6 5,3 2. Non K/L 456.637,7 523.230,8 14,6- 470.409,5 476.263,7 1,2 399.985,6 405.839,8 1,5 70.423,9 70.423,9 - 1.435.406,8 1.534.582,1 6,9 II. Transfer ke Daerah 1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian Jumlah Sumber: Kementerian Keuangan 4.2.1 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis Perubahan anggaran belanja pemerintah pusat menurut jenis dalam RAPBN-P tahun 2012, terjadi pada semua jenis belanja, yaitu: (1) belanja pegawai; (2) belanja barang; (3) belanja modal; (4) pembayaran bunga utang; (5) subsidi; (6) belanja hibah; (7) bantuan sosial; serta (8) belanja lain-lain. IV-4 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV Dalam RAPBN-P tahun 2012 alokasi anggaran untuk belanja pegawai direncanakan mencapai Rp212.242,8 miliar, yang berarti menurun Rp3.619,6 miliar atau 1,7 persen dari pagu anggaran belanja pegawai yang dialokasikan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp215.862,4 miliar. Lebih rendahnya rencana pagu anggaran belanja pegawai tersebut terutama berkaitan dengan adanya optimalisasi pada pos belanja pegawai non K/L sebesar Rp4.263,2 miliar. Sementara itu, anggaran belanja pegawai khususnya pada pos gaji dan tunjangan serta honorarium direncanakan meningkat sebesar Rp643,6 miliar. Peningkatan tersebut merupakan dampak dari penetapan Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia, Radio Republik Indonesia dan Badan Pengawas Pemilu (Bawaslu) sebagai Satuan kerja (Satker) dengan BA sendiri, sehingga mengakibatkan adanya realokasi anggaran belanja dari instansi tersebut yang semula merupakan bagian dari pos belanja lain-lain ke pos belanja pegawai, belanja barang, belanja modal, dan bantuan sosial pada BA K/L. Selanjutnya, alokasi anggaran belanja barang direncanakan mencapai Rp186.555,9 miliar. Jumlah ini menunjukkan penurunan sebesar Rp1.445,8 miliar (0,8 persen) terhadap pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp188.001,7 miliar. Penurunan tersebut utamanya disebabkan oleh kebijakan pemotongan belanja barang K/L sebesar Rp16.009,7 miliar, yang dilakukan dengan koridor-koridor sebagai berikut: (1) pemotongan dilakukan pada seluruh K/L sebagai bagian dari program penghematan belanja Pemerintah Pusat; (2) besaran pemotongan didasarkan pada kinerja penyerapan anggaran 3 tahun terakhir; dan (3) tetap menjaga terpenuhinya belanja non-operasional dalam rangka pencapaian target output dan outcome dari kegiatan/program prioritas nasional. Berdasarkan hal tersebut, pemotongan dilakukan terhadap komponen-komponen belanja barang non-operasional di luar kegiatan prioritas nasional, antara lain meliputi: belanja barang non-operasional lainnya, belanja jasa konsultan, belanja jasa profesi, belanja jasa lainnya, serta belanja perjalanan dinas lainnya. Selain itu, beberapa perubahan anggaran belanja barang dalam RAPBN-P tahun 2012 juga mencakup antara lain: (1) adanya realokasi anggaran dari pos belanja lain-lain untuk beberapa organisasi yang ditetapkan sebagai satuan kerja dengan bagian anggaran sendiri sebagaimana diuraikan di atas; (2) perubahan sumber pendanaan yang berasal dari pagu penggunaan penerimaan negara bukan pajak (PNBP) dan badan layanan umum (BLU), serta pinjaman luar negeri dan hibah luar negeri; (3) anggaran belanja tambahan yang bersifat sangat mendesak yang diusulkan untuk ditampung dalam RAPBN-P 2012; (4) kompensasi angkutan umum akibat penyesuaian harga BBM untuk angkutan laut perintis, Angkutan Sungai Danau dan Penyeberangan (ASDP) perintis, dan bus perintis; serta (5) tambahan anggaran belanja barang K/L yang berasal dari tambahan anggaran pendidikan sebagai akibat dari peningkatan volume belanja negara. Sementara itu, alokasi anggaran belanja modal dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mencapai Rp168.875,2 miliar. Jumlah tersebut berarti Rp16.900,2 miliar, atau 11,1 persen lebih tinggi dari pagu alokasi anggaran belanja modal yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp151.975,0 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran belanja modal dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut, terutama disebabkan oleh kebijakan penambahan alokasi untuk berbagai program di bidang infrastruktur yang pendanaannya berasal dari pemanfaatan saldo anggaran lebih (SAL) sampai dengan tahun 2011 sebesar Rp20.295,4 miliar. Program-program infrastruktur dimaksud antara lain meliputi: (1) pembangunan Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-5 Bab IV Perubahan Belanja Negara infrastruktur konektivitas Indonesia bagian Timur; (2) pengadaan infrastruktur pendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi, ketahanan pangan, mitigasi bencana, dan klaster 4; serta (3) pembelian peralatan kepolisian dalam mengantisipasi kerusuhan. Selain itu, perubahan anggaran belanja modal dalam RAPBN-P 2012 juga disebabkan oleh beberapa faktor, antara lain: (1) pemotongan belanja modal pada BA 999.08 sebesar Rp3.982,2 miliar; (2) realokasi anggaran dari pos belanja lain-lain untuk beberapa organisasi yang ditetapkan sebagai satuan kerja dengan bagian anggaran sendiri; (3) anggaran belanja tambahan sangat mendesak yang diusulkan untuk ditampung dalam RAPBN-P 2012; (4) pemotongan belanja modal K/L atas kegiatan yang tidak dapat dilanjutkan atau kegiatan/ program yang bukan merupakan prioritas nasional; serta (5) tambahan anggaran pendidikan untuk rehabilitasi sekolah dasar dan menengah. Pembayaran bunga utang disusun dengan mempertimbangkan kondisi perekonomian pada akhir tahun 2011 sampai dengan awal tahun 2012, yang kemudian digunakan sebagai dasar dalam menetapkan asumsi imbal hasil (yield) SBN yang akan diterbitkan pada tahun 2012, asumsi rata-rata SPN 3 bulan, dan asumsi nilai tukar rupiah terhadap mata uang dolar Amerika Serikat. Pada saat penyusunan APBN tahun 2012, yield SBN yang akan diterbitkan dalam tahun 2012 diasumsikan berada pada kisaran rata-rata 7,5 persen untuk SBN jangka panjang, dan rata-rata 6,0 persen untuk SBN jangka pendek. Asumsi tersebut mengacu pada pergerakan yield pada akhir tahun 2010 sampai dengan paruh pertama tahun 2011 yang berfluktuasi pada kisaran 16,0 persen pada bulan Oktober 2010, kemudian naik menjadi 23,9 persen pada bulan Desember 2010, dan 23,4 persen pada bulan Maret 2011. Untuk tingkat bunga SPN 3 bulan, dan nilai tukar mata uang rupiah terhadap dolar Amerika Serikat mengacu pada asumsi yang ditetapkan dalam APBN, yaitu masing-masing sebesar 6,0 persen dan Rp8.800 per USD. Berdasarkan hal tersebut, pembayaran bunga utang dalam APBN tahun 2012 direncanakan sebesar Rp122.217,6 miliar, terdiri dari bunga utang dalam negeri sebesar Rp88.503,3 miliar, dan bunga utang luar negeri sebesar Rp33.714,3 miliar. Kondisi perekonomian nasional yang cukup kondusif sepanjang tahun 2011 diperkirakan berdampak positif terhadap pembayaran bunga utang pada tahun 2012. Sentimen positif dari kondisi perekonomian nasional tersebut semakin mendorong masuknya investor asing dalam pasar surat utang Pemerintah dan membantu menurunkan yield surat utang Pemerintah baik dalam jangka pendek maupun jangka panjang. Dengan mempertimbangkan hal tersebut maka tingkat bunga SPN 3 bulan diproyeksikan dapat lebih rendah dibandingkan asumsi awal. Berdasarkan berbagai perkembangan tersebut, pembayaran bunga utang dalam RAPBN-P tahun 2012, diperkirakan menurun sebesar Rp4.432,2 miliar (3,4 persen dari pagu alokasi dalam APBN tahun 2012), sehingga menjadi sebesar Rp 117.785,4 miliar. Jumlah ini terdiri dari bunga utang dalam negeri sebesar Rp84.749,3 miliar, dan bunga utang luar negeri sebesar Rp33.036,1 miliar. Penurunan perkiraan pembayaran bunga utang tersebut terutama disebabkan oleh lebih rendahnya pembayaran bunga utang dalam negeri sebesar Rp3.754,0 miliar, dan pembayaran bunga utang luar negeri sebesar Rp678,2 miliar. Penurunan pembayaran bunga utang dalam negeri tersebut disebabkan oleh efisiensi dalam pengelolaan utang, pasar SBN dalam negeri yang semakin likuid, pertumbuhan ekonomi dalam negeri yang tinggi, dan didukung oleh perbaikan kondisi pasar keuangan global, sehingga berdampak IV-6 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV pada turunnya imbal hasil penerbitan SBN. Selain itu, penurunan pembayaran bunga utang dalam negeri juga disebabkan oleh penurunan asumsi tingkat bunga SPN 3 bulan dari 6,0 persen pada APBN 2012 menjadi 5,0 persen. Faktor lain yang mendukung efisiensi ini adalah pemilihan tenor penerbitan, dan pemilihan instrumen yang tepat, sehingga dapat mengurangi realisasi diskon yang harus dibayarkan pemerintah. Sementara itu, penurunan pembayaran bunga utang luar negeri dipengaruhi oleh efisiensi dalam pengelolaan utang dalam mata uang asing, baik untuk pinjaman luar negeri maupun SBN valas. Pemilihan waktu yang tepat untuk menerbitkan SBN valas, serta rencana penyesuaian target penerbitan SBN valas juga menjadi faktor yang menentukan besarnya jumlah bunga utang tersebut. Dari sisi pinjaman luar negeri, realisasi penarikan pinjaman proyek yang relatif rendah pada 2011 berdampak pada turunnya proyeksi pembayaran bunga utang di tahun 2012. Selanjutnya anggaran belanja subsidi dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan akan mengalami kenaikan yang cukup signifikan sehingga mencapai Rp273.155,6 miliar. Jumlah itu berarti mengalami kenaikan sebesar Rp64.305,4 miliar, atau 30,8 persen bila dibandingkan dengan alokasinya yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp208.850,2 miliar. Hal itu disebabkan oleh beberapa faktor, antara lain: (1) penyesuaian subsidi BBM, dan LPG Tabung 3 kg serta subsidi listrik akibat dampak perubahan harga minyak mentah Indonesia (ICP) yang diproyeksikan rata-rata USD105/barel pada RAPBN-P 2012, atau USD15/barel lebih tinggi bila dibandingkan dengan asumsi harga minyak mentah Indonesia yang dipergunakan sebagai dasar penyusunan APBN tahun 2012 sebesar USD90/barel; (2) perubahan bauran energi (fuel mix) sebagai salah satu parameter penting dalam perhitungan subsidi listrik juga menjadi salah satu penyebab kenaikan anggaran belanja subsidi listrik; dan (3) penambahan durasi penyaluran raskin dari 12 bulan, menjadi 14 bulan. Rincian perubahan beban subsidi dalam tahun 2012 selengkapnya dapat dilihat pada Tabel IV.3. TABEL IV.3 SUBSIDI, 2012 (miliar rupiah) URAIAN I. ENERGI 1. Subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg *) 2. Subsidi Listrik II. NON ENERGI APBN RAPBN-P % perubahan 168.559,9 230.432,5 136,7 123.599,7 44.960,2 137.379,8 93.052,7 111,1 207,0 40.290,3 42.723,1 106,0 1. Subsidi Pangan 15.607,1 20.926,3 134,1 2. Subsidi Pupuk 3. Subsidi Benih 4. Subsidi/Public Service Obligation 16.944,0 279,9 2.025,0 13.958,6 129,5 2.151,4 82,4 46,3 106,2 1.234,4 4.200,0 1.293,9 4.263,4 104,8 101,5 208.850,2 273.155,6 130,8 5. Subsidi Bunga Kredit Program 6. Subsidi Pajak JUMLAH *) termasuk subsidi LGV Sumber: Kementerian Keuangan Subsidi BBM dan LPG Tabung 3 kg dalam RAPBN-P 2012 diperkirakan mencapai Rp137.379,8 miliar, yang berarti Rp13.780,2 miliar atau 11,1 persen lebih tinggi dibandingkan Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-7 Bab IV Perubahan Belanja Negara dengan pagunya dalam APBN 2012 sebesar Rp123.599,7 miliar. Peningkatan tersebut disebabkan oleh adanya (1) kenaikan harga minyak mentah Indonesia (ICP) yang diperkirakan mencapai rata-rata USD105/barel dari pagu APBN sebesar USD90/barel; dan (2) tambahan jenis subsidi Liquefied Gas for Vehicle (LGV) sebesar Rp54,0 miliar yang merupakan bagian dari subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg dalam rangka mendukung program diversifikasi BBM ke bahan bakar gas (BBG) untuk transportasi umum. Pemerintah telah dan akan melakukan langkah-langkah kebijakan penghematan beban subsidi BBM, antara lain berupa: (1) penyesuaian harga BBM bersubsidi khususnya jenis premium dan minyak solar untuk 2012 dari semula Rp4.500,- per liter menjadi Rp6.000,per liter atau mengalami kenaikan sebesar Rp1.500 per liter, kebijakan ini akan diberlakukan mulai bulan April 2012 dengan volume konsumsi BBM sampai dengan akhir tahun 2012 diperkirakan sebesar 40 juta kiloliter; 2) pengendalian konsumsi BBM bersubsidi secara bertahap melalui (a) optimalisasi program konversi minyak tanah ke LPG Tabung 3 Kg; (b) konversi BBM ke bahan bakar gas (BBG); (c) peningkatan pemanfaatan energi alternatif seperti bahan bakar nabati (BBN) dan bahan bakar gas (BBG); (d) pengaturan konsumsi BBM bersubsidi; dan (e) penyempurnaan regulasi kebijakan subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg. Sementara itu, beban subsidi listrik dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp93.052,7 miliar, yang berarti mengalami peningkatan sebesar Rp48.092,5 miliar atau 107,0 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran subsidi listrik yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp44.960,2 miliar. Peningkatan anggaran subsidi listrik dibanding dengan pagunya dalam APBN 2012 tersebut selain disebabkan oleh risiko perubahan berbagai parameter subsidi listrik seperti penyesuaian commercial operation date (COD) PLTU, keterlambatan pengoperasian Floating Storage Regasification Unit (FSRU), dan kenaikan harga batu bara, juga disebabkan oleh adanya carry over/kekurangan pembayaran subsidi listrik tahun 2010 sebesar Rp4.506,8 miliar. Untuk mengendalikan anggaran subsidi listrik, Pemerintah bersama PT PLN (Persero) secara bertahap terus melakukan langkah-langkah dan upaya untuk menurunkan BPP tenaga listrik, antara lain: (1) program penghematan pemakaian listrik (demand side) melalui penurunan susut jaringan (losses); (2) program diversifikasi energi primer di pembangkit tenaga listrik (supply side), dengan optimalisasi penggunaan gas, perubahan High Speed Diesel (HSD) dan Marine Fuel Oil (MFO), peningkatan penggunaan batubara, pemanfaatan biofuel, dan panas bumi; dan (3) penyesuaian tarif tenaga listrik (TTL) bertahap sebesar 3 persen per triwulan mulai triwulan II tahun 2012. Selanjutnya, alokasi anggaran subsidi pangan dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp20.926,3 miliar, yang berarti naik Rp5.319,2 miliar, atau 34,1 persen dari pagu alokasi anggaran subsidi pangan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp15.607,1 miliar. Lebih tingginya perkiraan subsidi pangan bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN 2012 tersebut, berkaitan dengan tambahan durasi pemberian raskin dari semula 12 bulan, menjadi 14 bulan. Penambahan durasi raskin tersebut merupakan salah satu bentuk kompensasi pengurangan subsidi BBM tahun 2012 untuk masyarakat miskin, masyarakat hampir miskin, dan rentan serta sebagai bagian dari program ketahanan pangan (stabilisasi harga beras). Selain itu, tambahan subsidi pangan juga disebabkan oleh IV-8 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV kenaikan harga pokok beras Perum Bulog dari semula Rp6.558,00/kg menjadi Rp7.500,00/ kg. Perubahan tersebut berkaitan dengan diterbitkannya Instruksi Presiden (Inpres) Nomor 3 Tahun 2012 tentang Kebijakan Pengadaan Gabah/Beras dan Penyaluran Beras oleh Pemerintah, pada tanggal 27 Februari 2012. Dalam Inpres tersebut, Harga Pembelian Pemerintah (HPP) beras untuk petani mengalami kenaikan dari semula Rp5.060,00/kg menjadi Rp6.600,00/kg. Alokasi anggaran subsidi pupuk dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp13.958,6 miliar, yang berarti turun Rp2.985,4 miliar, atau 17,6 persen dari pagu anggaran subsidi pupuk yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp16.944,0 miliar. Lebih rendahnya perkiraan beban anggaran subsidi pupuk dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, terutama perubahan volume penyaluran pupuk bersubsidi pada tahun 2012 setelah dilakukan penyesuaian berkaitan dengan rendahnya realisasi penyaluran pupuk bersubsidi tahun-tahun sebelumnya. Alokasi anggaran subsidi benih dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp129,5 miliar, yang berarti turun Rp150,4 miliar, atau 53,7 persen dari pagu anggaran subsidi benih yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp279,9 miliar. Lebih rendahnya perkiraan beban anggaran subsidi benih dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, terutama disebabkan oleh adanya pengurangan beberapa jenis komoditas benih yang disubsidi, berkaitan dengan rendahnya realisasi penyaluran volume subsidi benih pada tahun-tahun sebelumnya. Alokasi anggaran subsidi/PSO dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp2.151,4 miliar, yang berarti meningkat Rp126,4 miliar, atau 6,2 persen dari pagu anggaran subsidi/ PSO yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.025,0 miliar. Meningkatnya perkiraan beban anggaran subsidi/PSO dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, disebabkan oleh peningkatan alokasi anggaran subsidi/PSO PT Pelni untuk mengantisipasi adanya kenaikan biaya dalam perhitungan PSO sebagai dampak dari perubahan kebijakan subsidi BBM dengan implikasi pada penyesuaian harga BBM. Sementara itu, alokasi anggaran subsidi bunga kredit program dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp1.293,9 miliar, yang berarti mengalami kenaikan Rp59,5 miliar atau 4,8 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran subsidi bunga kredit program yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp1.234,4 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran subsidi bunga kredit program dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut karena adanya tambahan jenis subsidi bunga kredit program yang baru, yaitu subsidi bunga kredit untuk sarana dan prasarana BBM non subsidi. Pemberian subsidi bunga kredit tersebut dalam rangka mendukung kebijakan diversifikasi BBM ke bahan bakar gas untuk transportasi umum. Terkait dengan subsidi pajak ditanggung pemerintah (DTP), alokasi anggaran subsidi pajak DTP dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan sebesar Rp4.263,4 miliar, yang berarti naik Rp63,4 miliar, atau 1,5 persen dari pagu anggaran subsidi pajak DTP yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.200 miliar. Lebih tingginya perkiraan beban anggaran subsidi pajak DTP dari pagunya dalam APBN tahun 2012 tersebut, disebabkan oleh meningkatnya PPh atas bunga imbal hasil atas SBN internasional. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-9 Bab IV Perubahan Belanja Negara Dalam RAPBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja hibah diperkirakan mengalami penurunan sebesar Rp5,8 miliar dari pagu yang dianggarkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.796,7 miliar menjadi sebesar Rp1.790,9 miliar. Perubahan tersebut terutama disebabkan oleh adanya penundaan pelaksanaan kegiatan karena belum selesainya dokumen perjanjian yaitu Simeuleu Physical Infrastructure Project – Phase 2 sebesar Rp81,2 miliar dan Development of Seulawah Agam Geothermal in NAD Province sebesar Rp23,2 miliar. Di sisi lain terdapat dana luncuran dari tahun 2011 karena tidak terserapnya keseluruhan anggaran yaitu Water and Sanitation Program - Subprogram – D (WASAP-D) sebesar Rp11,7 miliar dan Infrastructure Enhancement Grant (IEG) sebesar Rp6,4 miliar. Adapun rincian belanja hibah dalam RAPBN-P tahun 2012 adalah sebagai berikut: (1) Mass Rapid Transit (MRT) project sebesar Rp1.570,6 miliar; (2) Program Local Basic Education Capacity (L-BEC) sebesar Rp54,5 miliar; (3) Water and sanitation Program-Subprogram D (WASAP-D) sebesar Rp11,7 miliar; (4) Infrastructure Enhancement Grant (IEG) sebesar Rp6,4 miliar; dan (5) Water Resources and Irrigation System Management Project-APL 2 (WISMP-2) sebesar Rp147,8 miliar. Sementara itu, anggaran belanja bantuan sosial dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp55.377,5 miliar. Jumlah ini berarti meningkat sebesar Rp7.613,7 miliar atau 15,9 persen dari pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp47.763,8 miliar. Kenaikan pagu anggaran belanja bantuan sosial dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut, terutama untuk melaksanakan program-program dalam rangka mengurangi beban masyarakat terkait dengan adanya kebijakan pengendalian subsidi BBM melalui penyesuaian harga BBM bersubsidi. Program tersebut antara lain program kompensasi kenaikan biaya tidak langsung angkutan umum dan program subsidi siswa miskin (SSM) yang diperuntukkan bagi perluasan cakupan SSM untuk mempertahankan agar siswa tidak putus sekolah dan mengurangi beban biaya pendidikan yang harus ditanggung orang tua siswa. Di samping itu, kenaikan anggaran belanja bantuan sosial dalam RAPBN-P tahun 2012 juga terkait dengan adanya realokasi program pengawasan penyelenggaraan pemilu sebesar Rp1,6 miliar dari belanja lain-lain ke dalam belanja bantuan sosial. Alokasi anggaran belanja bantuan sosial dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut, terdiri atas: (1) alokasi anggaran melalui K/L sebesar Rp51.377,5 miliar, dan (2) alokasi dana cadangan penanggulangan bencana alam melalui BA BUN sebesar Rp4.000,0 miliar. Anggaran belanja lain-lain dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp42.535,0 miliar. Jumlah alokasi ini berarti meningkat sebesar Rp14.005,3 miliar, atau 49,1 persen jika dibandingkan dengan pagunya yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp28.529,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja lain-lain dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan antara lain oleh: (1) realokasi anggaran beberapa lembaga dari bagian anggaran (BA) 999.08 ke BA K/L, seperti Badan Pengawas Pemilu (Bawaslu) sebesar Rp75,0 miliar, Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia (LPP TVRI) sebesar Rp845,6 miliar, dan Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia (LPP RRI) sebesar Rp813,3 miliar; (2) dihapuskannya alokasi cadangan risiko fiskal lainnya (risiko kenaikan TTL) sebesar Rp9.790,8 miliar karena tidak diperlukan lagi mengingat TTL akan dinaikkan pada tahun 2012; (3) naiknya cadangan stabilisasi harga pangan menjadi sebesar Rp3.000,0 miliar untuk memperkuat ketahanan pangan dan mengantisipasi shortage supply komoditas pangan; (4) turunnya cadangan risiko perubahan asumsi makro menjadi sebesar Rp1.400,0 miliar; (5) dialokasikannya anggaran untuk kompensasi akibat kebijakan penyesuaian harga IV-10 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV bahan bakar minyak (BBM) dan tarif tenaga listrik (TTL), yaitu Bantuan Langsung Sementara Masyarakat (BLSM) sebesar Rp25.565,1 miliar; dan (6) dialokasikannya anggaran untuk penyiapan infrastruktur LGV dan Compressed Natural Gas (CNG) dalam rangka konversi BBM ke bahan bakar gas (BBG) untuk transportasi umum sebesar Rp2.108,7 miliar. 4.2.2 Perubahan Anggaran Pendidikan Sejalan dengan lebih tingginya volume anggaran belanja negara dalam RAPBN-P tahun 2012 dibandingkan dengan pagu APBN-nya, maka terhadap alokasi anggaran pendidikan perlu dilakukan penyesuaian agar tetap memenuhi amanat UUD 1945 Amandemen ke 4 Pasal 31 ayat (4) yang mengamanatkan agar “Negara memprioritaskan anggaran pendidikan sekurang-kurangnya 20 persen dari APBN serta dari APBD untuk memenuhi kebutuhan penyelenggaraan pendidikan nasional”. Di samping itu, alokasi anggaran pendidikan juga dilakukan untuk mencapai tema prioritas RKP bidang pendidikan pada tahun 2012, yaitu peningkatan akses pendidikan yang berkualitas, terjangkau, relevan, dan efisien menuju terangkatnya kesejahteraan hidup rakyat, kemandirian, keluhuran budi pekerti, dan karakter bangsa yang kuat. Pembangunan bidang pendidikan diarahkan pada tercapainya pertumbuhan ekonomi yang didukung keselarasan antara ketersediaan tenaga terdidik dengan kemampuan untuk: (1) menciptakan lapangan kerja atau kewirausahaan dan (2) menjawab tantangan kebutuhan tenaga kerja. Berdasarkan hal-hal tersebut, seiring dengan perkiraan kenaikan alokasi belanja negara dalam RAPBN-P tahun 2012, maka alokasi anggaran pendidikan dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp308.091,8 miliar. Jumlah ini berarti lebih tinggi Rp18.134,0 miliar, atau 6,3 persen dari pagu alokasi anggaran pendidikan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp289.957,8 miliar. Kenaikan/tambahan anggaran pendidikan dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut meliputi tambahan anggaran pendidikan melalui belanja pemerintah pusat sebesar Rp12.001,5 miliar, tambahan anggaran pendidikan melalui transfer ke daerah sebesar Rp132,4 miliar, dan tambahan anggaran pendidikan melalui pengeluaran pembiayaan sebesar Rp6.000,0 miliar. Peningkatan anggaran pendidikan melalui belanja Pemerintah Pusat sebesar Rp12.001,5 miliar tersebut bersumber dari peningkatan akibat naiknya volume belanja negara, sebesar Rp15.450,2 miliar dan peningkatan penggunaan PNBP/BLU sebesar Rp762,5 miliar, namun pada sisi lain dilakukan penghematan pada Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dan Kementerian Agama sebesar Rp4.211,1 miliar. Kebijakan pemanfaatan tambahan anggaran pendidikan dalam RAPBN-P tahun 2012 diarahkan untuk: (1) mendukung program prioritas nasional RPJMN 2010–2014; (2) memperkuat pencapaian sasaran prioritas pembangunan pendidikan dalam RKP tahun 2012; (3) merespon arahan Presiden untuk menjawab keluhan masyarakat terkait dengan pendidikan; (4) perluasan sasaran dan peningkatan unit cost untuk subsidi siswa miskin agar siswa tidak putus sekolah dan mengurangi beban biaya pendidikan yang harus ditanggung orang tua siswa untuk mendukung program kompensasi pengurangan subsidi BBM; (5) menuntaskan rehabilitasi gedung SD/MI dan SMP/MTs yang rusak; (6) peningkatan kualitas pendidikan; dan (7) penguatan pelaksanaan pendidikan karakter bangsa. Sementara itu, dalam rangka mencapai efisiensi dan efektivitas anggaran pendidikan, maka kriteria pemanfaatan tambahan anggaran pendidikan dalam RAPBN-P tahun 2012 adalah: (1) untuk pembayaran kekurangan/tunggakan yang sudah committed (seperti tunggakan pembayaran tunjangan profesi guru dan tambahan penghasilan guru PNS dengan terlebih Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-11 Bab IV Perubahan Belanja Negara dahulu diaudit oleh BPKP); (2) program/kegiatan harus dapat diselesaikan sampai dengan akhir tahun anggaran; (3) program/kegiatan harus dapat menunjukkan adanya output/ outcome; dan (4) desain program/kegiatan harus sudah ada. Tambahan alokasi anggaran pendidikan melalui transfer ke daerah dalam RAPBN-P tahun 2012 sebesar Rp132,4 miliar dialokasikan untuk DBH pendidikan. Kenaikan tersebut, sejalan dengan Pasal 20 ayat (1) UU Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah yang mengamanatkan bahwa DBH dari pertambangan minyak bumi dan gas bumi sebesar 0,5 persen dialokasikan untuk menambah anggaran pendidikan dasar. Mengingat penerimaan pertambangan migas dalam RAPBN-P tahun 2012 diperkirakan meningkat, maka alokasi anggaran pendidikan dasar melalui DBH juga meningkat secara proporsional. Sementara itu, tambahan alokasi anggaran pendidikan melalui pengeluaran pembiayaan dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp6,0 triliun. Dana tersebut dialokasikan untuk dana pengembangan pendidikan yang digunakan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya, yang dapat digunakan untuk investasi pendidikan seperti pemberian beasiswa, dana bergulir kepada pelajar/mahasiswa, dan sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi (intergenerational equality) serta penyediaan fasilitas, sarana, dan prasarana pendidikan dalam keadaan darurat (bencana alam). Boks 4.1 PROGRAM KOMPENSASI PENGURANGAN SUBSIDI BBM 2012 Perkembangan harga minyak mentah dunia yang sangat jauh di atas asumsinya dalam APBN 2012, akan mendorong tingginya kebutuhan subsidi BBM yang selanjutnya akan mempersempit ruang fiskal Pemerintah untuk melaksanakan program-program yang lebih bermanfaat terhadap masyarakat banyak. Dalam tahun-tahun yang lalu, dampak kenaikan beban subsidi sebagai akibat dari naiknya ICP, lebih banyak dibebankan pada penggunaan kapasitas fiskal yang masih ada. Namun, dalam tahun 2012 ini, karena kenaikan ICP dan depresiasi nilai tukar rupiah diperkirakan mendorong defisit secara sangat substansial menjadi sekitar 3,4 persen terhadap PDB, yang bila tidak disesuaikan berarti akan melanggar UU Nomor 17 Tahun 2003. Untuk menanggulanginya, Pemerintah berencana untuk menyesuaikan harga BBM bersubsidi. Secara historis, dalam rangka mengantisipasi kenaikan harga minyak dunia, Pemerintah telah beberapa kali melakukan kebijakan penyesuaian harga BBM. Namun, tekanan yang berat terhadap APBN tahun 2012 mendorong Pemerintah untuk membagi beban, yaitu selain dengan penyesuaian harga BBM, juga dilakukan penghematan belanja K/L, dan penambahan penerbitan surat utang. Namun demikian, rencana penyesuaian harga BBM tersebut berpotensi menaikkan harga pangan dan menurunnya daya beli dan tingkat kesejahteraan khususnya bagi penduduk miskin menurun. Selanjutnya, pengurangan subsidi BBM akan mengakibatkan naiknya inflasi menjadi sekitar 7 persen, yang berpotensi menyebabkan peningkatan angka kemiskinan, dan dapat mengganggu keberlanjutan pendidikan terutama bagi siswa dari keluarga tidak mampu. Berdasarkan hal-hal tersebut, Pemerintah sadar bahwa rakyat harus dilindungi dari beban hidup yang semakin berat. Oleh karena itu, akan dilakukan program kompensasi pengurangan subsidi BBM sebagai langkah antisipasi, yang ditujukan untuk: (1) melindungi masyarakat miskin dari kemungkinan kenaikan harga, utamanya transportasi , dan (2) mengurangi beban biaya hidup rumah tangga atau mengkompensasi biaya hidup yang meningkat. IV-12 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV Secara spesifik, pelaksanaan program kompensasi tersebut harus memenuhi kriteria sebagai program darurat yang bersifat sementara, dapat dilaksanakan dengan cepat, nilai bantuan memadai untuk kompensasi, program harus tepat sasaran, biaya pengelolaan efektif, dan secara kelembagaan dimungkinkan. Berdasarkan kriteria tersebut, maka program kompensasi pengurangan subsidi BBM tahun 2012 yang ditempuh oleh Pemerintah melalui: (1) Bantuan Langsung Sementara Masyarakat (BLSM); dan (2) Subsidi Angkutan Umum. Penjelasan yang lebih rinci dari masing-masing program disajikan sebagai berikut: 1. BANTUAN LANGSUNG SEMENTARA MASYARAKAT (BLSM) Merupakan pembayaran tunai kepada rumah tangga sasaran, untuk menambah pendapatan rumah tangga miskin untuk mengkompensasi biaya hidup yang meningkat. Dengan skema pembayaran tunai, maka diharapkan agar bantuan akan dimanfaatkan sesuai kebutuhan penerima, dapat didistribusikan secara cepat serta tidak menyebabkan distorsi harga pasar. Dalam tahun anggaran 2012, program ini direncanakan berupa penyaluran bantuan tunai untuk rumah tangga yang diidentifikasi sebesar Rp150.000/bulan, selama 9 bulan. Sasaran dari program ini mengacu pada data Pendataan Program Perlindungan Sosial (PPLS) 2011, yaitu 30 persen kelompok rumah tangga ekonomi terbawah yang jumlahnya mencapai sekitar 18,5 juta rumah tangga sasaran (RTS). Dengan jumlah sasaran, durasi program, dan besarnya nilai bantuan tunai tersebut di atas, maka kebutuhan anggarannya diperkirakan mencapai Rp25,6 trilun. 2. SUBSIDI ANGKUTAN UMUM Sektor yang secara langsung terdampak oleh penyesuaian harga BBM adalah sektor transportasi. Untuk tetap memberikan akses kepada masyarakat terhadap transportasi umum, maka disusun skema subsidi angkutan umum, antara lain melalui penambahan PSO untuk angkutan umum kelas ekonomi, penumpang dan barang, kompensasi terhadap kenaikan biaya tidak langsung angkutan umum perkotaan, serta bentuk kompensasi lainnya. Perkiraan kebutuhan anggaran kompensasi kenaikan harga BBM untuk angkutan umum program 9 bulan, termasuk biaya persiapan dan pengelolaan, adalah sebesar Rp5,0 triliun. 4.2.3 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi Secara garis besar, belanja pemerintah pusat menurut organisasi dialokasikan melalui kementerian negara/lembaga (K/L) selaku pengguna anggaran, dan melalui Bagian Anggaran Pembiayaan dan Perhitungan (APP) pada Kementerian Keuangan selaku Bendahara Umum Negara (BUN). 4.2.3.1 Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga Dalam RAPBN-P tahun 2012, anggaran belanja pemerintah pusat yang dikelola oleh K/L diperkirakan sebesar Rp535.087,6 miliar, yang berarti meningkat Rp26.728,0 miliar atau 5,3 persen dari pagu anggaran belanja K/L yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp508.359,6 miliar. Peningkatan alokasi anggaran belanja K/L tersebut disebabkan oleh adanya perubahan anggaran pada K/L, karena (1) perubahan anggaran kegiatan yang bersumber dari pinjaman dan hibah luar negeri (PHLN), baik karena percepatan luncuran ataupun penurunan PHLN; (2) penyesuaian pagu penggunaan penerimaan negara bukan pajak (PNBP)/BLU; (3) realokasi anggaran rupiah murni dari BA BUN ke BA K/L dalam rangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran; (4) tambahan anggaran infrastruktur; (5) tambahan anggaran pendidikan sebagai akibat kenaikan volume belanja Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-13 Bab IV Perubahan Belanja Negara negara; (6) program diversifikasi BBM ke BBG; dan (7) pelaksanaan program kompensasi pengurangan subsidi BBM. Berdasarkan kriteria-kriteria tersebut di atas, maka K/L yang mendapat alokasi tambahan dalam RAPBN-P tahun 2012 antara lain: Kementerian ESDM, Kementerian Perhubungan, Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, Kementerian Kesehatan, Kementerian Agama, Kementerian Kelautan dan Perikanan, Kementerian Pekerjaan Umum, Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif, Kepolisian Negara Republik Indonesia, Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia, Kementerian Perumahan Rakyat, dan Dewan Perwakilan Daerah. Anggaran yang dialokasikan melalui belanja K/L tersebut diarahkan untuk melaksanakan program-program yang memenuhi kriteria-kriteria sebagai berikut: (1) memperkuat pencapaian sasaran prioritas pembangunan nasional dalam RPJMN 2010-2014; (2) program/kegiatan harus memiliki output dan outcome yang jelas dan terukur; (3) program/ kegiatan dapat direalisasikan/diselesaikan dalam tahun 2012; (4) program/kegiatan didasarkan atas RKP, direktif Presiden atau hasil sidang kabinet. Kebijakan percepatan infrastruktur dirancang untuk mempercepat pembangunan infrastruktur dan menciptakan lingkungan yang kondusif bagi kegiatan ekonomi dan investasi melalui upaya-upaya debottlenecking infrastruktur, penciptaan domestic connectivity, serta untuk mencegah perlambatan ekonomi. Kegiatan tersebut yang akan dilakukan melalui K/L adalah (1) pembangunan sarana dan prasarana infrastruktur Indonesia bagian Timur; (2) pembangunan infrastruktur pendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi, ketahanan pangan, mitigasi bencana dan klaster 4; dan (3) kebutuhan mendesak lainnya (antara lain: peralatan dan personel Polri). Kegiatan lainnya adalah konversi energi dari BBM ke BBG untuk angkutan umum yang akan dilakukan melalui K/L dan non K/L, serta penguatan ketahanan pangan melalui tambahan alokasi cadangan stabilisasi harga pangan. Sementara itu, alokasi anggaran untuk kompensasi pengurangan subsidi energi disediakan sebagai jaring pengaman untuk memberikan perlindungan pengurangan subsidi energi yang akan berimplikasi pada masyarakat khususnya masyarakat miskin, masyarakat hampir miskin dan kelompok masyarakat yang rentan dari dampak negatif kebijakan penyesuaian harga BBM bersubsidi. Program kompensasi tersebut dilakukan melalui penyaluran Bantuan Langsung Sementara Masyarakat (BLSM) dan kompensasi untuk angkutan umum. Di samping itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana untuk melaksanakan program kebijakan penghematan belanja K/L. Penghematan belanja K/L tersebut diterapkan kepada seluruh K/L dengan prinsip pembagian partisipasi (sharing the participation) dengan tidak mengurangi biaya tetap berupa belanja pegawai dan belanja barang operasional penyelenggaraan kantor, serta dengan tetap memperhatikan terpenuhinya kebutuhan belanja barang non operasional dan belanja modal dalam rangka pencapaian output/outcome dari kegiatan/program prioritas nasional. Hampir seluruh K/L mengalami perubahan pagu yang disebabkan oleh perubahan PHLN, PNBP, realokasi BA BUN ke BA K/L dan penghematan belanja. Sementara itu, terdapat 3 (tiga) lembaga yang mempunyai BA baru sehingga untuk akuntabilitas anggaran harus dilakukan realokasi dari BA BUN (Belanja Lain-lain) ke BA K/L. Ketiga lembaga tersebut adalah (1) Badan Pengawas Pemilu; (2) Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia dan (3) Lembaga Penyiaran Publik TVRI. Selengkapnya, perubahan anggaran belanja K/L tersebut disajikan dalam Tabel IV.4 IV-14 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV TABEL IV.4 PERUBAHAN BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2012 (miliar Rupiah) No Kode Kementerian Negara/Lembaga APBN RAPBN-P Perubahan 1 001 Majelis Permusyawaratan Rakyat 692,4 623,2 (69,2) 2 002 Dewan Perwakilan Rakyat 2.943,9 2.706,6 (237,4) 3 004 Badan Pemeriksa Keuangan 2.839,9 2.674,8 (165,1) 4 005 Mahkamah Agung 5.107,5 5.512,6 405,1 5 006 Kejaksaan Republik Indonesia 3.770,4 3.678,7 (91,7) 6 007 Kementerian Sekretariat Negara 2.606,1 1.977,2 (628,9) 7 010 Kementerian Dalam Negeri 17.134,4 16.542,1 (592,3) 8 011 Kementerian Luar Negeri 5.242,1 4.976,8 (265,2) 9 012 Kementerian Pertahanan 72.538,5 72.257,5 (281,0) 10 013 Kementerian Hukum dan HAM 6.977,8 6.909,5 (68,3) 11 015 Kementerian Keuangan 17.780,0 16.913,7 (866,3) 12 018 Kementerian Pertanian 17.831,2 17.097,8 (733,4) (203,9) 13 019 Kementerian Perindustrian 2.548,9 2.345,0 14 020 Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral 15.804,7 15.337,3 (467,4) 15 022 Kementerian Perhubungan 28.117,7 36.708,1 8.590,3 16 023 Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan 64.350,9 75.579,0 11.228,2 17 024 Kementerian Kesehatan 29.915,8 28.706,5 (1.209,3) 18 025 Kementerian Agama 38.347,5 38.377,4 29,9 19 026 Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi 4.163,0 3.766,4 (396,6) 20 027 Kementerian Sosial 4.570,6 4.294,9 (275,7) 21 029 Kementerian Kehutanan 6.233,0 5.686,8 (546,2) 22 032 Kementerian Kelautan dan Perikanan 5.993,3 5.914,1 (79,2) 23 033 Kementerian Pekerjaan Umum 62.563,1 73.801,1 11.238,1 24 034 Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan 487,2 405,1 (82,1) 25 035 Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian 250,4 212,0 (38,4) 26 036 Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat 268,2 222,3 (45,9) 27 040 Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif 2.189,8 2.402,0 212,2 28 041 Kementerian Badan Usaha Milik Negara 142,7 111,3 (31,4) 29 042 Kementerian Riset dan Teknologi 672,3 619,8 (52,5) 30 043 Kementerian Lingkungan Hidup 31 044 Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah 32 047 33 048 34 050 35 36 885,4 688,6 (196,8) 1.213,9 1.177,5 (36,4) Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak 181,8 150,9 (30,9) Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi 170,5 131,4 (39,0) Badan Intelijen Negara 1.141,8 995,9 (145,9) 051 Lembaga Sandi Negara 1.193,9 1.158,4 (35,6) 052 Dewan Ketahanan Nasional 38,7 31,1 (7,6) 2.312,4 2.187,6 (124,7) 827,3 755,5 (71,8) 3.957,9 3.881,2 (76,7) 37 054 Badan Pusat Statistik 38 055 Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas 39 056 Badan Pertanahan Nasional 40 057 Perpustakaan Nasional Republik Indonesia 372,2 348,0 (24,2) 41 059 Kementerian Komunikasi dan Informatika 3.246,0 3.090,8 (155,2) 42 060 Kepolisian Negara Republik Indonesia 39.783,2 41.279,9 1.496,7 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-15 Bab IV Perubahan Belanja Negara TABEL IV.4 (lanjutan ) PERUBAHAN BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2012 (miliar Rupiah) No Kode Kementerian Negara/Lembaga APBN RAPBN-P Perubahan 43 063 Badan Pengawas Obat dan Makanan 1.104,1 1.079,7 44 064 Lembaga Ketahanan Nasional 193,1 174,2 (18,8) 45 065 Badan Koordinasi Penanaman Modal 764,3 625,7 (138,6) 46 066 Badan Narkotika Nasional 970,8 841,0 (129,8) 47 067 Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal 1.018,3 1.103,8 85,5 48 068 Badan Kependudukan Keluarga Berencana Nasional 2.593,7 2.110,1 (483,6) 49 074 Komisi Nasional Hak Asasi Manusia 64,3 53,7 (10,7) 50 075 Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika 1.341,2 1.284,0 (57,2) 1.635,2 1.625,2 (10,0) 277,4 221,8 (55,6) 79,1 73,1 (6,1) (24,4) 51 076 Komisi Pemilihan Umum 52 077 Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia 53 078 Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan 54 079 Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia 727,9 761,7 33,8 55 080 Badan Tenaga Nuklir Nasional 659,4 637,1 (22,3) 56 081 Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi 851,6 808,6 (43,1) 57 082 Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional 547,1 491,9 (55,3) 58 083 Badan Koordinasi Survey dan Pemetaan Nasional 549,7 535,9 (13,8) 59 084 Badan Standardisasi Nasional 98,0 74,2 (23,8) 60 085 Badan Pengawas Tenaga Nuklir 84,2 72,0 (12,2) 61 086 Lembaga Administrasi Negara 243,3 243,6 0,3 62 087 Arsip Nasional Republik Indonesia 152,8 130,3 (22,5) 63 088 Badan Kepegawaian Negara 527,3 486,9 (40,4) 64 089 Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan 932,7 1.050,5 117,8 65 090 Kementerian Perdagangan 2.401,7 2.221,5 (180,1) 66 091 Kementerian Perumahan Rakyat 4.604,1 5.928,5 1.324,4 67 092 Kementerian Pemuda dan Olahraga 1.754,1 1.607,9 (146,2) 68 093 Komisi Pemberantasan Korupsi 663,0 634,5 (28,5) 69 095 Dewan Perwakilan Daerah 604,1 754,8 150,7 70 100 Komisi Yudisial Republik Indonesia 85,4 77,4 (7,9) 71 103 Badan Nasional Penanggulangan Bencana 995,1 928,2 (66,8) 72 104 Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan TKI (19,8) 73 105 Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo 74 106 Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah 285,7 265,9 1.606,9 1.533,3 (73,5) 211,3 183,4 (27,9) (119,6) 75 107 Badan SAR Nasional 1.111,7 992,1 76 108 Komisi Pengawas Persaingan Usaha 119,8 113,5 (6,3) 77 109 Badan Pengembangan Wilayah Suramadu 299,6 268,2 (31,4) 78 110 Ombudsman Republik Indonesia 67,6 58,8 (8,9) 79 111 Badan Nasional Pengelola Perbatasan 248,8 197,7 (51,0) 80 112 Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam 140,0 735,3 595,3 81 113 Badan Nasional Penanggulangan Terorisme 126,9 92,8 (34,1) 82 114 Sekretariat Kabinet 210,1 197,2 (12,9) 83 115 Badan Pengawas Pemilu - 53,1 53,1 84 116 Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia - 769,0 769,0 85 117 Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia - 753,2 753,2 508.359,6 535.087,6 26.728,0 Jumlah Sumber: Kementerian Keuangan IV-16 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV Majelis Permusyawaratan Rakyat Anggaran belanja Majelis Permusyawaratan Rakyat (MPR) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp623,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp69,2 miliar (10,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp692,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja MPR dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari MPR adalah sebesar Rp69,2 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Dewan Perwakilan Rakyat Anggaran belanja Dewan Perwakilan Rakyat (DPR) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami penurunan sebesar Rp237,4 miliar (8,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.943,9 miliar, sehingga menjadi Rp2.706,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.705,4 miliar dan hibah luar negeri (HLN) sebesar Rp1,2 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja DPR dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari DPR adalah sebesar Rp237,4 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp5,0 miliar dan belanja barang sebesar Rp232,4 miliar. Badan Pemeriksa Keuangan Anggaran belanja Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami penurunan sebesar Rp165,1 miliar (5,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.839,9 miliar, sehingga menjadi Rp2.674,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.671,0 miliar, PNBP sebesar Rp0,9 miliar, dan HLN sebesar Rp2,9 miliar. Perubahan tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari BPK adalah sebesar Rp165,1 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp23,6 miliar dan belanja barang sebesar Rp141,6 miliar. Mahkamah Agung Anggaran belanja Mahkamah Agung (MA) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp5.512,6 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp405,1 miliar (7,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp5.107,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan alokasi anggaran belanja MA dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut, terutama berkaitan dengan adanya tambahan anggaran yang berasal dari realokasi belanja pegawai transito BA BUN sebesar Rp500,0 miliar untuk memenuhi kekurangan belanja pegawai. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari MA adalah sebesar Rp94,9 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp13,5 miliar dan belanja barang sebesar Rp81,3 miliar. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-17 Bab IV Perubahan Belanja Negara Kejaksaan Republik Indonesia Anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami penurunan sebesar Rp91,7 miliar (2,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp3.770,4 miliar, sehingga menjadi Rp3.678,7 miliar, yaitu seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari anggaran belanja Kejaksaan Republik Indonesia adalah sebesar Rp91,7 miliar, yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp4,7 miliar, belanja barang sebesar Rp0,2 miliar, dan belanja modal sebesar Rp86,8 miliar. Kementerian Sekretariat Negara Anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp1.977,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp628,9 miliar (24,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.606,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.629,7 miliar, dan BLU sebesar Rp347,5 miliar. Perubahan tersebut antara lain berasal dari penurunan pagu BLU sebesar Rp556,3 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Sekretariat Negara adalah sebesar Rp78,5 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp10,7 miliar dan belanja barang sebesar Rp67,8 miliar. Kementerian Dalam Negeri Alokasi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp16.542,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp592,3 miliar (3,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Dalam Negeri yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp17.134,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp15.131,6 miliar, PNBP sebesar Rp27,9 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp1.260,1 miliar dan hibah luar negeri sebesar Rp122,5 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut berkaitan dengan adanya realokasi dari BA BUN untuk kegiatan Tim Seleksi Calon Anggota KPU dan Bawaslu sebesar Rp5,0 miliar, serta penurunan hibah luar negeri sebesar Rp18,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Dalam Negeri adalah sebesar Rp579,3 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp5,2 miliar dan belanja barang sebesar Rp574,1 miliar. Kementerian Luar Negeri Anggaran belanja Kementerian Luar Negeri dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami penurunan sebesar Rp265,2 miliar (5,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp5.242,1 miliar, sehingga menjadi Rp4.976,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.533,1 miliar dan PNBP sebesar Rp443,7 miliar. Perubahan anggaran ini berasal dari tambahan IV-18 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV anggaran yang berasal dari realokasi BA BUN sebesar Rp15,9 miliar, dan peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp219,8 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Luar Negeri adalah sebesar Rp500,9 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Kementerian Pertahanan Anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp72.257,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp281,0 miliar (0,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp72.538,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp60.299,8 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp11.157,7 miliar, dan pinjaman dalam negeri sebesar Rp800,0 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut terutama berkaitan dengan adanya realokasi BA BUN yang digunakan untuk kegiatan Initial Deposit Up-Grade Pesawat F-16 hibah dari USA sebesar Rp48,1 miliar dan keperluan penggantian biaya pemulangan TKIB/WNIO tahun 2012 yang dilaksanakan oleh TNI sebesar Rp328,9 juta. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Pertahanan adalah sebesar Rp329,5 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp2,3 miliar dan belanja barang sebesar Rp327,2 miliar. Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Anggaran belanja Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia (HAM) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp6.909,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp68,3 miliar (1,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp6.977,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.462,1 miliar dan PNBP sebesar Rp1.447,4 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Hukum dan HAM dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut terutama berkaitan dengan peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp76,7 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Hukum dan HAM adalah sebesar Rp145,0 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp68,4 miliar dan belanja barang sebesar Rp76,5 miliar. Kementerian Keuangan Anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami penurunan sebesar Rp866,3 miliar (4,9 persen) dari pagunya yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp17.780,0 miliar, sehingga menjadi Rp16.913,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp16.318,2 miliar, BLU sebesar Rp297,5 miliar, Pinjaman Luar Negeri sebesar Rp284,8 miliar, dan HLN sebesar Rp13,1 miliar. Perubahan anggaran belanja Kementerian Keuangan tersebut bersumber dari peningkatan pagu penggunaan BLU sebesar Rp251,3 miliar, drop loan di lingkungan Kementerian Keuangan sebesar Rp205,0 miliar, dan tambahan anggaran sebesar Rp12,7 miliar yang bersumber dari dana HLN. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-19 Bab IV Perubahan Belanja Negara Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Keuangan adalah sebesar Rp925,3 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp102,4 miliar dan belanja barang sebesar Rp822,9 miliar. Kementerian Pertanian Anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp17.097,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp733,4 miliar (4,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp17.831,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp16.820,9 miliar, PNBP sebesar Rp58,2 miliar, BLU sebesar Rp27,0 miliar, Pinjaman Luar Negeri sebesar Rp186,1 miliar, dan HLN sebesar Rp5,6 miliar. Perubahan tersebut dikarenakan adanya drop loan kegiatan Sustainable Management of Agricultural Research and Technology Dissemination (SMARTD) TA 2012 lingkup Balitbang Pertanian sebesar Rp130,0 miliar, tambahan pinjaman luar negeri untuk kebutuhan Project READ pada 6 satker sebesar Rp28,7 miliar, dan realokasi anggaran dari PLN ke HLN sebesar Rp0,6 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Pertanian adalah sebesar Rp632,0 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp16,1 miliar dan belanja barang sebesar Rp615,9 miliar. Kementerian Perindustrian Anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam RAPBN-P 2012 direncanakan mengalami penurunan sebesar Rp203,9 miliar (8,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.548,9 miliar, sehingga menjadi Rp2.345,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.222,8 miliar, PNBP sebesar Rp70,9 miliar, BLU sebesar Rp49,4 miliar, dan HLN sebesar Rp1,8 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari anggaran belanja Kementerian Perindustrian adalah sebesar Rp203,9 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp17,1 miliar dan belanja barang sebesar Rp186,8 miliar. Kementerian Energi Sumber Daya Mineral Anggaran belanja Kementerian Energi Sumber Daya Mineral (ESDM) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mencapai Rp15.337,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp467,4 miliar (3,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp15.804,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp13.786,8 miliar, PNBP sebesar Rp1.420,5 miliar, BLU sebesar Rp62,5 miliar, dan HLN sebesar Rp67,4 miliar. Perubahan tersebut bersumber dari penambahan HLN untuk Energy Efficiency in Industrial, Commercial and Public Sector sebesar Rp34,4 miliar, dan Global Environmental Facility for Indonesian Geothermal Power Generation Development Project sebesar Rp17,4 miliar, untuk keperluan diversifikasi BBM ke BBG untuk transportasi umum sebesar Rp360,0 miliar, dan peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp20,0 miliar yang berasal dari PNBP lainnya sebesar Rp15,3 miliar, dan PNBP SDA Nonmigas sebesar Rp4,7 miliar. IV-20 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian ESDM adalah sebesar Rp899,2 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp22,9 miliar dan belanja barang sebesar Rp876,2 miliar. Kementerian Perhubungan Anggaran belanja Kementerian Perhubungan dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp36.708,1 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp8.590,3 miliar (30,6 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp28.117,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp34.064,6 miliar, PNBP sebesar Rp507,6 miliar, BLU sebesar Rp195,8 miliar, PLN sebesar Rp1.894,7 miliar, dan HLN sebesar Rp45,3 miliar. Perubahan alokasi anggaran Kementerian Perhubungan tersebut berasal dari peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp71,3 miliar; program kompensasi terhadap kenaikan biaya tidak langsung angkutan umum perkotaan sebesar Rp4.874,0 miliar; dan tambahan alokasi anggaran untuk berbagai program pembangunan infrastruktur sebesar Rp4.172,4 miliar. Alokasi anggaran untuk infrastruktur tersebut digunakan untuk pembangunan: (1) infrastruktur konektivitas Indonesia Timur, yaitu pembangunan infrastruktur perhubungan di Provinsi NTT, NTB, Maluku, Maluku Utara, Papua, dan Papua Barat; serta (2) infrastruktur konektivitas domestik dan koridor ekonomi, seperti pembangunan jalan kereta api jalur ganda Semarang-Bojonegoro, sebagian konstruksi Solo-Kertosono, dan pembangunan bandara. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Perhubungan adalah sebesar Rp527,4 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp160,1 miliar dan belanja barang sebesar Rp367,3 miliar. Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan Anggaran belanja Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami peningkatan sebesar Rp11.228,2 miliar (17,5 persen) apabila dibandingkan dengan pagu anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp64.350,9 miliar, sehingga menjadi Rp75.579,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp61.476,4 miliar, PNBP sebesar Rp1.847,7 miliar, BLU sebesar Rp10.031,0 miliar, PLN sebesar Rp2.086,8 miliar, dan HLN sebesar Rp137,1 miliar. Perubahan alokasi anggaran Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan tersebut karena adanya peningkatan pagu penggunaan BLU sebesar Rp991,0 miliar, pengurangan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp228,5 miliar, serta tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp12.768,7 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan adalah sebesar Rp2.303,0 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp33,1 miliar dan belanja barang sebesar Rp2.269,9 miliar. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-21 Bab IV Perubahan Belanja Negara Kementerian Kesehatan Anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam RAPBN-P tahun 2012, direncanakan sebesar Rp28.706,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp1.209,3 miliar (4,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp29.915,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp23.157,0 miliar, PNBP sebesar Rp178,5 miliar, BLU sebesar Rp4.970,9 miliar, dan PLN sebesar Rp400,1 miliar. Perubahan anggaran Kementerian Kesehatan tersebut berasal dari pengurangan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp29,8 miliar; dan peningkatan pagu penggunaan BLU sebesar Rp30,4 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Kesehatan adalah sebesar Rp1.209,9 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp109,2 miliar dan belanja barang sebesar Rp1.100,7 miliar. Kementerian Agama Anggaran belanja Kementerian Agama dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp38.377,4 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp29,9 miliar (0,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp38.347,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp37.252,3 miliar, PNBP sebesar Rp281,6 miliar, BLU sebesar Rp488,2 miliar, PLN sebesar Rp325,6 miliar, dan HLN sebesar Rp29,8 miliar. Perubahan anggaran Kementerian Agama tersebut terutama berasal dari tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp2.572,0 miliar. Namun pada sisi lain, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Agama adalah sebesar Rp2.542,1 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp21,6 miliar dan belanja barang sebesar Rp2.520,5 miliar. Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi Anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam RAPBN-P tahun 2012, direncanakan mengalami penurunan sebesar Rp396,6 miliar (9,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.163,0 miliar, sehingga menjadi Rp3.766,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp3.324,7 miliar, PNBP sebesar Rp432,5 miliar, BLU sebesar Rp8,2 miliar, dan PLN sebesar Rp0,9 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Anggaran belanja Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi adalah sebesar Rp396,6 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp27,0 miliar dan belanja barang sebesar Rp369,6 miliar. Kementerian Sosial Anggaran belanja Kementerian Sosial dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp4.294,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp275,7 miliar (6,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar IV-22 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV Rp4.570,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.290,9 miliar, dan PNBP sebesar Rp4,1 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Sosial dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh penurunan pagu PNBP sebesar Rp0,1 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Sosial adalah sebesar Rp275,5 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp18,4 miliar dan belanja barang sebesar Rp257,1 miliar. Kementerian Kehutanan Anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp5.686,8 miliar atau mengalami penurunan sebesar Rp546,2 miliar (8,8 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Kehutanan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp6.233,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp4.627,3 miliar, PNBP sebesar Rp975,4 miliar, BLU sebesar Rp3,3 miliar, dan HLN sebesar Rp80,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh tambahan HLN sebesar Rp59,3 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Kehutanan adalah sebesar Rp605,6 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp43,5 miliar dan belanja barang sebesar Rp562,1 miliar. Kementerian Kelautan dan Perikanan Anggaran belanja Kementerian Kelautan dan Perikanan dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami penurunan sebesar Rp79,3 miliar (1,3 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Kelautan dan Perikanan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp5.993,3 miliar, sehingga menjadi Rp5.914,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.493,3 miliar, PNBP sebesar Rp41,8 miliar, PLN sebesar Rp349,4 miliar, dan HLN sebesar Rp29,7 miliar. Perubahan anggaran Kementerian Kelautan dan Perikanan tersebut sebagai akibat adanya peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp1,3 miliar, tambahan alokasi anggaran untuk pembangunan infrastruktur irigasi tersier, tambak perikanan untuk mendukung ketahanan pangan sebesar Rp59,3 miliar, dan tambahan anggaran pendidikan sebesar Rp109,4 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Kelautan dan Perikanan adalah sebesar Rp249,3 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp18,8 miliar dan belanja barang sebesar Rp230,5 miliar. Kementerian Pekerjaan Umum Anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp73.801,1 miliar atau mengalami peningkatan sebesar Rp11.238,1 miliar (18,0 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Pekerjaan Umum yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp62.563,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp65.591,6 miliar, PNBP sebesar Rp18,0 miliar, BLU sebesar Rp36,0 miliar, PLN sebesar Rp7.998,7 miliar, dan HLN sebesar Rp156,9 miliar. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-23 Bab IV Perubahan Belanja Negara Pemanfaatan tambahan anggaran tersebut antara lain digunakan untuk pembangunan: (1) infrastruktur konektivitas Indonesia Timur, yaitu pembangunan infrastruktur jalan di Provinsi NTT, NTB, Maluku, Maluku Utara, Papua, dan Papua Barat; (2) infrastruktur konektivitas domestik dan koridor ekonomi, seperti jalan akses pelabuhan Maloy, jalan perbatasan Kalimantan, jalan dan jembatan ruas Salumatu-Mamasa-Batas Tator Sulawesi Selatan, jalan strategis Provinsi Sulawesi Tenggara, dan pembangunan jalan mendukung kawasan industri Dumai; (3) waduk dan sarana irigasi guna mendukung ketahanan pangan; serta (4) infrastruktur penanganan banjir di Pulau Jawa. Namun pada sisi lain, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Pekerjaan Umum adalah sebesar Rp1.052,3 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp73,6 miliar, belanja barang sebesar Rp478,7 miliar, dan belanja modal sebesar Rp500,0 miliar. Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp405,1 miliar atau mengalami penurunan sebesar Rp82,1 miliar (16,9 persen) jika dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp487,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp395,9 miliar, dan HLN sebesar Rp9,2 miliar. Perubahan anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum, dan Keamanan adalah sebesar Rp82,1 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp5,1 miliar, belanja barang sebesar Rp37,0 miliar, dan belanja modal sebesar Rp40,0 miliar. Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian dalam RAPBN-P tahun 2012, direncanakan mengalami penurunan sebesar Rp38,4 miliar (15,3 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp250,4 miliar, sehingga menjadi sebesar Rp212,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp199,7 miliar dan HLN sebesar Rp12,3 miliar. Penurunan anggaran tersebut berkaitan dengan adanya revisi anggaran berupa penambahan hibah luar negeri sebesar Rp12,3 miliar dan drop grant untuk Project on Capacity Development for Trade-Related Administration sebesar Rp2,7 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian adalah sebesar Rp48,0 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mencapai Rp222,3 miliar, atau mengalami penurunan IV-24 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV sebesar Rp45,9 miliar (17,1 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp268,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat adalah sebesar Rp45,9 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp0,2 miliar dan belanja barang sebesar Rp45,7 miliar. Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif Anggaran belanja Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif dalam RAPBN-P tahun 2012, direncanakan sebesar Rp2.402,0 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp212,2 miliar (9,7 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.189,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.382,4 miliar dan PNBP sebesar Rp19,6 miliar.Perubahan anggaran tersebut berkaitan dengan adanya tambahan anggaran untuk unit organisasi baru yaitu Pengembangan Ekonomi Kreatif, yang semula merupakan bagian dari fungsi Kementerian Perdagangan sebesar Rp350,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif adalah sebesar Rp137,8 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp35,0 miliar dan belanja barang sebesar Rp102,8 miliar. Kementerian Badan Usaha Milik Negara Anggaran belanja Kementerian Badan Usaha Milik Negara dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami penurunan sebesar Rp31,4 miliar (22,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp142,7 miliar, sehingga menjadi Rp111,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Kementerian Badan Usaha Milik Negara tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Badan Usaha Milik Negara adalah sebesar Rp31,4 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Kementerian Riset dan Teknologi Anggaran belanja Kementerian Riset dan Teknologi dalam RAPBN-P tahun 2012, direncanakan sebesar Rp619,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp52,5 miliar (7,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp672,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp611,2 miliar, PNBP sebesar Rp2,8 miliar, dan BLU sebesar Rp5,8 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Riset dan Teknologi adalah sebesar Rp52,5 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp2,0 miliar dan belanja barang sebesar Rp50,5 miliar. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-25 Bab IV Perubahan Belanja Negara Kementerian Lingkungan Hidup Anggaran belanja Kementerian Lingkungan Hidup dalam RAPBN-P tahun 2012, direncanakan sebesar Rp688,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp196,8 miliar (22,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp885,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp680,0 miliar, PNBP sebesar Rp1,5 miliar, dan PLN sebesar 7,0 miliar. Penurunan anggaran tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Lingkungan Hidup adalah sebesar Rp196,8 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah Anggaran belanja Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mengalami penurunan sebesar Rp36,4 miliar (3,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.213,9 miliar, sehingga menjadi Rp1.177,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.078,6 miliar, BLU sebesar Rp79,5 miliar, dan HLN sebesar 19,4 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil Menengah adalah sebesar Rp36,4 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp0,2 miliar dan belanja barang sebesar Rp36,2 miliar. Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak Dalam RAPBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak direncanakan sebesar Rp150,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp30,9 miliar (17,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp181,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp140,5 miliar dan HLN sebesar Rp10,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak adalah sebesar Rp30,9 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp1,8 miliar dan belanja barang sebesar Rp29,1 miliar. Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp131,4 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp39,0 miliar (22,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp170,5 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi adalah sebesar Rp39,0 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp0,2 miliar dan belanja barang sebesar Rp38,9 miliar. IV-26 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV Badan Intelijen Negara Anggaran belanja Badan Intelijen Negara (BIN) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp995,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp145,9 miliar (12,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.141,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Penurunan anggaran tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari BIN adalah sebesar Rp145,9 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp1,2 miliar dan belanja barang sebesar Rp144,7 miliar. Lembaga Sandi Negara Anggaran belanja Lembaga Sandi Negara dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp1.158,4 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp35,6 miliar (3,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.193,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Penurunan anggaran Lembaga Sandi Negara tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Lembaga Sandi Negara adalah sebesar Rp35,6 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp0,5 miliar, belanja barang sebesar Rp12,8 miliar, dan belanja modal sebesar Rp22,3 miliar. Dewan Ketahanan Nasional Anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional dalam RAPBN-P tahun 2012, direncanakan mengalami penurunan sebesar Rp7,6 miliar (19,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp38,7 miliar, sehingga menjadi Rp31,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Perubahan anggaran belanja Dewan Ketahanan Nasional disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Dewan Ketahanan Nasional adalah sebesar Rp7.608,6 juta yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp24,3 juta dan belanja barang sebesar Rp7.584,3 juta. Badan Pusat Statistik Anggaran belanja Badan Pusat Statistik dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp2.187,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp124,7 miliar (5,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.312,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.067,7 miliar, PNBP sebesar Rp30,2 miliar, dan PLN sebesar Rp89,8 miliar. Perubahan anggaran tersebut berkaitan dengan adanya tambahan anggaran dari realokasi belanja pegawai transito (BA BUN) untuk memenuhi pembayaran gaji 16.102 pegawai BPS sebesar Rp31,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Badan Pusat Statistik adalah sebesar Rp155,7 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-27 Bab IV Perubahan Belanja Negara Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas Anggaran belanja Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp755,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp71,8 miliar (8,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp827,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp479,3 miliar, PLN sebesar Rp236,4 miliar, dan HLN sebesar Rp39,9 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh adanya rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Bappenas adalah sebesar Rp71,8 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp1,1 miliar, belanja barang sebesar Rp59,1 miliar, dan belanja modal sebesar Rp11,5 miliar. Badan Pertanahan Nasional Dalam RAPBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Badan Pertanahan Nasional direncanakan sebesar Rp3.881,2 miliar yang berarti lebih rendah Rp76,7 miliar (1,9 persen) dari pagu anggaran yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp3.957,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.428,3 miliar dan PNBP sebesar Rp1.452,9 miliar. Perubahan anggaran belanja Badan Pertanahan Nasional tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Badan Pertanahan Nasional adalah sebesar Rp76,7 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp63,9 miliar, belanja barang sebesar Rp12,1 miliar, dan belanja modal sebesar Rp0,7 miliar. Perpustakaan Nasional Republik Indonesia Anggaran belanja Perpustakaan Nasional Republik Indonesia dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp348,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp24,2 miliar (6,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp372,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp347,2 miliar dan PNBP sebesar Rp0,8 miliar. Perubahan anggaran tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Perpustakaan Nasional Republik Indonesia adalah sebesar Rp24,2 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp2,4 miliar dan belanja barang sebesar Rp21,8 miliar. Kementerian Komunikasi dan Informatika Anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam RAPBN-P tahun 2012, mengalami penurunan sebesar Rp155,2 miliar (4,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp3.246,0 miliar, sehingga menjadi Rp3.090,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp727,2 miliar, PNBP sebesar Rp822,1 miliar, BLU sebesar Rp1.496,8 miliar, PLN sebesar Rp41,6 miliar, dan HLN sebesar Rp3,1 miliar. Perubahan tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Komunikasi dan Informatika adalah sebesar Rp155,2 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp5,8 miliar dan belanja barang sebesar Rp149,4 miliar. IV-28 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV Kepolisian Negara Republik Indonesia Alokasi anggaran belanja Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mencapai Rp41.279,9 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp1.496,7 miliar (3,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp39.783,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp35.205,4 miliar, PNBP sebesar Rp4.258,0 miliar, BLU sebesar Rp259,2 miliar, PLN sebesar Rp1.224,8 miliar, dan PDN sebesar Rp332,5 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran belanja Polri dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut, terutama berkaitan dengan adanya tambahan PDN sebesar Rp132,5 miliar, peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp95,6 miliar, realokasi belanja pegawai transito (BA BUN) dalam rangka penambahan anggota Polri sebanyak 8.000 orang dengan alokasi anggaran sebesar Rp254,2 miliar, dan tambahan anggaran untuk peralatan dalam rangka peningkatan keamanan dan personel sebesar Rp2.000,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Polri adalah sebesar Rp985,6 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp813,6 miliar dan belanja barang sebesar Rp172,0 miliar. Badan Pengawas Obat dan Makanan Badan Pengawas Obat dan Makanan (BPOM) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.079,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp24,4 miliar (2,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.104,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.036,6 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp43,1 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BPOM dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari BPOM adalah sebesar Rp24,4 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp5,5 miliar, belanja barang sebesar Rp16,7 miliar, dan belanja modal sebesar Rp2,2 miliar. Lembaga Ketahanan Nasional Lembaga Ketahanan Nasional dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp174,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp18,8 miliar (9,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp193,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp173,1 miliar dan pagu PLN sebesar Rp1,1 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Lembaga Ketahanan Nasional dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Lembaga Ketahanan Nasional adalah sebesar Rp18,8 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp1,9 miliar dan belanja barang sebesar Rp17,0 miliar. Badan Koordinasi Penanaman Modal Badan Koordinasi Penanaman Modal (BKPM) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp625,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp138,6 miliar (18,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-29 Bab IV Perubahan Belanja Negara tahun 2012 sebesar Rp764,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BKPM dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari BKPM adalah sebesar Rp138,6 miliar yang seluruhnya berasal belanja barang. Badan Narkotika Nasional Badan Narkotika Nasional (BNN) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp841,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp129,8 miliar (13,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp970,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BNN dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari BNN adalah sebesar Rp129,8 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.103,8 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp85,5 (8,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.018,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.057,6 miliar dan HLN sebesar Rp46,2 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh drop loan sebesar Rp17,7 miliar, pengurangan HLN sebesar Rp24,8 miliar, penggunaan SAL untuk pembangunan infrastruktur transportasi sebesar Rp200,0 miliar, dan rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Pembangunan Daerah Tertinggal adalah sebesar Rp72,0 miliar yang seluruhnya berasal belanja barang. Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional (BKKBN) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp2.110,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp483,6 miliar (18,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.593,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.104,3 miliar, pagu PLN sebesar 0,5 miliar, dan pagu HLN sebesar Rp5,3 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BKKBN dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari BKKBN adalah sebesar Rp483,6 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp26,7 miliar dan belanja barang sebesar Rp456,9 miliar. Komisi Nasional Hak Asasi Manusia Dalam RAPBN-P tahun 2012, Komisi Nasional Hak Asasi Manusia direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp53,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp10,7 miliar (16,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 IV-30 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV sebesar Rp64,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Nasional Hak Asasi Manusia dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Komisi Nasional Hak Asasi Manusia adalah sebesar Rp10,7 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika Dalam RAPBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika (BMKG) direncanakan sebesar Rp1.284,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp57,2 miliar (4,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.341,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.061,7 miliar, pagu penerimaan PNBP Rp41,6 miliar, dan pagu PLN Rp180,7 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BMKG dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari BMKG adalah sebesar Rp57,2 miliar yang berasal dari belanja barang sebesar Rp45,1 miliar dan belanja modal sebesar Rp12,2 miliar. Komisi Pemilihan Umum Dalam RAPBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Komisi Pemilihan Umum direncanakan sebesar Rp1.625,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp10,0 miliar (0,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.635,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Pemilihan Umum dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Komisi Pemilihan Umum adalah sebesar Rp10,0 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja pegawai. Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia Dalam RAPBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia direncanakan sebesar Rp221,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp55,6 miliar (20,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp277,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Mahkamah Konstitusi Republik Indonesia adalah sebesar Rp55,6 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan Dalam RAPBN-P tahun 2012, belanja Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp73,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp6,1 miliar (7,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-31 Bab IV Perubahan Belanja Negara APBN tahun 2012 sebesar Rp79,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan adalah sebesar Rp6,1 miliar yang berasal dari belanja barang sebesar Rp4,9 miliar dan belanja modal sebesar Rp1,2 miliar. Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia (LIPI) dalam RAPBN-P tahun 2012, direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp761,7 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp33,8 miliar (4,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp727,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp713,9 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp42,8 miliar, dan pagu PLN sebesar Rp5,0 miliar. Tambahan alokasi anggaran tersebut akan digunakan untuk penyelesaian infrastruktur LIPI sebesar Rp100,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari LIPI adalah sebesar Rp66,2 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp12,3 miliar dan belanja barang sebesar Rp53,9 miliar. Badan Tenaga Nuklir Nasional Badan Tenaga Nuklir Nasional (BATAN) dalam RAPBN-P tahun 2012, direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp637,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp22,3 miliar (3,4 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp659,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp618,2 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp19,0 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja BATAN dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh kenaikan pagu PNBP sebesar Rp2,3 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari BATAN adalah sebesar Rp24,6 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp808,6 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp43,1 miliar (5,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp851,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp693,1 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp60,5 miliar, dan BLU sebesar Rp55,0 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Badan Pengkajian dan Penerapan Teknologi adalah sebesar Rp43,1 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp11,8 miliar dan belanja barang sebesar Rp31,3 miliar. IV-32 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional Dalam RAPBN-P tahun 2012, alokasi anggaran belanja Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional direncanakan sebesar Rp491,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp55,3 miliar (10,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp547,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp486,6 miliar dan BLU sebesar Rp5,3 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Lembaga Penerbangan dan Antariksa Nasional adalah sebesar Rp55,3 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp0,5 juta dan belanja barang sebesar Rp55,3 miliar. Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp535,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp13,8 miliar (2,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp549,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp296,4 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp14,4 miliar, dan pagu PLN sebesar Rp225,0 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Koordinasi Survei dan Pemetaan Nasional dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Badan Koordinasi Survey dan Pemetaan Nasional adalah sebesar Rp13,8 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp2,4 miliar dan belanja barang sebesar Rp11,4 miliar. Badan Standarisasi Nasional Anggaran belanja Badan Standarisasi Nasional dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp74,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp23,8 miliar (24,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp98,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp65,7 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp8,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Standarisasi Nasional dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Badan Standarisasi Nasional adalah sebesar Rp23,8 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp0,5 miliar dan belanja barang sebesar Rp23,3 miliar. Badan Pengawas Tenaga Nuklir Anggaran belanja Badan Pengawas Tenaga Nuklir direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp72,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp12,2 miliar (14,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp84,2 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp67,3 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp4,8 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Pengawas Tenaga Nuklir dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-33 Bab IV Perubahan Belanja Negara pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Badan Pengawas Tenaga Nuklir adalah sebesar Rp12,2 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Lembaga Administrasi Negara Anggaran belanja Lembaga Administrasi Negara (LAN) dalam RAPBN-P tahun 2012, direncanakan sebesar Rp243,6 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp0,3 miliar (0,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp243,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp174,3 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp69,4 miliar. Perubahan alokasi anggaran belanja LAN dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh peningkatan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,1 miliar dan rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari LAN adalah sebesar Rp4,8 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Arsip Nasional Republik Indonesia Arsip Nasional Republik Indonesia dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp130,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp22,5 miliar (14,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp152,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp124,8 miliar dan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Arsip Nasional Republik Indonesia dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Arsip Nasional Republik Indonesia adalah sebesar Rp22,5 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp12,9 miliar dan belanja modal sebesar Rp9,6 miliar. Badan Kepegawaian Negara Anggaran belanja Badan Kepegawaian Negara dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp486,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp40,4 miliar (7,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp527,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Kepegawaian Negara dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Badan Kepegawaian Negara adalah sebesar Rp40,4 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp34,1 miliar dan belanja barang sebesar Rp6,4 miliar. Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) dalam RAPBN-P tahun 2012, direncanakan mendapat alokasi anggaran sebesar Rp1.050,5 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp117,8 miliar (12,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp932,7 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran BPKP dalam RAPBN-P tahun 2012 terutama berkaitan dengan adanya realokasi dari belanja pegawai transito (BA BUN) sebesar Rp151,9 miliar, alokasi anggaran tersebut IV-34 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.033,3 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp5,7 miliar, dan PLN sebesar Rp11,4 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari BPKP adalah sebesar Rp34,2 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp16,4 miliar dan belanja barang sebesar Rp17,7 miliar. Kementerian Perdagangan Anggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp2.221,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp180,1 miliar (7,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp2.401,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.185,9 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp31,6 miliar, dan HLN sebesar Rp4,0 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Kementerian Perdagangan dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kementerian Perdagangan adalah sebesar Rp180,1 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp16,5 miliar dan belanja barang sebesar Rp163,6 miliar. Kementerian Perumahan Rakyat Anggaran belanja Kementerian Perumahan Rakyat (Kemenpera) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mencapai Rp5.928,5 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp1.324,4 miliar (28,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp4.604,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp5.749,3 miliar dan BLU sebesar Rp179,2 milar. Peningkatan alokasi anggaran Kemenpera tersebut terutama akan digunakan untuk pelaksanaan program-program klaster 4, yaitu program penyediaan rumah masyarakat berpenghasilan rendah di Provinsi NTT yang belum dapat direalisasikan pada tahun 2011, penanganan permukiman kumuh DAS Ciliwung, serta pembangunan rumah sangat murah/swadaya sebesar Rp1.474,3 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Kemenpera adalah sebesar Rp149,9 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Kementerian Pemuda dan Olahraga Anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga (Kemenpora) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp1.607,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp146,2 miliar (8,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.754,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Kemenpora dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Kemenpora adalah sebesar Rp146,2 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Komisi Pemberantasan Korupsi Anggaran belanja Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mencapai Rp634,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp28,5 miliar (4,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-35 Bab IV Perubahan Belanja Negara sebesar Rp663,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp603,7 miliar dan HLN sebesar Rp30,9 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja KPK dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari KPK adalah sebesar Rp28,5 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja modal. Dewan Perwakilan Daerah Republik Indonesia Anggaran belanja Dewan Perwakilan Daerah Republik Indonesia (DPD RI) dalam RAPBNP tahun 2012 direncanakan mencapai Rp754,8 miliar, atau mengalami peningkatan sebesar Rp150,7 miliar (25,0 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp604,1 miliar. Peningkatan alokasi anggaran tersebut berasal dari tambahan anggaran untuk pembangunan Rumah Aspirasi Daerah Tahap I di 15 Provinsi sebesar Rp165,0 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari DPD RI sebesar Rp14,3 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Komisi Yudisial Republik Indonesia Anggaran belanja Komisi Yudisial RI dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp77,4 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp7,9 miliar (9,3 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp85,4 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Yudisial RI dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Komisi Yudisial RI adalah sebesar Rp7,9 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp0,8 miliar dan belanja barang sebesar Rp7,1 miliar. Badan Nasional Penanggulanan Bencana Anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Bencana dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp928,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp66,8 miliar (6,7 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp995,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp921,3 miliar dan HLN sebesar 6,9 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Bencana dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Badan Nasional Penanggulangan Bencana adalah sebesar Rp66,8 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp2,1 miliar dan belanja barang sebesar Rp64,7 miliar. Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia Anggaran belanja Badan Nasional Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia (BNP2TKI) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mencapai Rp265,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp19,8 miliar (6,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp285,7 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja IV-36 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV BNP2TKI dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari BNP2TKI adalah sebesar Rp19,8 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp2,1 miliar dan belanja barang sebesar Rp17,7 miliar. Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo Anggaran belanja Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp1.533,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp73,5 miliar (4,6 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.606,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo adalah sebesar Rp73,5 miliar yang berasal dari belanja barang sebesar Rp6,3 miliar dan belanja modal sebesar Rp67,2 miliar. Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa Pemerintah Anggaran belanja Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa Pemerintah (LKPP) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp183,4 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp27,9 miliar (13,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp211,3 miliar. Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp177,5 miliar dan HLN sebesar Rp5,9 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja LKPP dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari LKPP adalah sebesar Rp27,9 miliar yang berasal dari belanja barang sebesar Rp25,6 miliar dan belanja modal sebesar Rp2,3 miliar. Badan SAR Nasional Anggaran belanja Badan SAR Nasional (Basarnas) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp992,1 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp119,6 miliar (10,8 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp1.111,7 miliar. Perubahan anggaran belanja Basarnas dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut berkaitan dengan adanya pengurangan PLN (drop loan) kegiatan Procurement of Search and Rescue Helicopter Medium Range-Phase I sebesar Rp50,0 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Basarnas dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Basarnas adalah sebesar Rp69,7 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp9,5 miliar, belanja barang sebesar Rp13,6 miliar, dan belanja modal sebesar Rp46,5 miliar. Komisi Pengawas Persaingan Usaha Anggaran belanja Komisi Pengawas Persaingan Usaha dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan mencapai Rp113,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp6,3 miliar (5,2 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp119,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-37 Bab IV Perubahan Belanja Negara Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Komisi Pengawas Persaingan Usaha dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Komisi Pengawas Persaingan Usaha adalah sebesar Rp6,3 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Badan Pengembangan Wilayah Suramadu Anggaran belanja Badan Pengembangan Wilayah Suramadu dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp268,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp31,4 miliar (10,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp299,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Pengembangan Wilayah Suramadu dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Badan Pengembangan Wilayah Suramadu adalah sebesar Rp31,4 miliar yang berasal dari belanja barang sebesar Rp5,0 miliar dan belanja modal sebesar Rp26,4 miliar. Ombudsman Republik Indonesia Anggaran belanja Ombudsman Republik Indonesia dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp58,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp8,9 miliar (13,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp67,6 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Ombudsman Republik Indonesia dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Ombudsman Republik Indonesia adalah sebesar Rp8,9 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp3,5 miliar dan belanja barang sebesar Rp5,4 miliar. Badan Nasional Pengelola Perbatasan Anggaran belanja Badan Nasional Pengelola Perbatasan (BNPP) dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp197,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp51,0 miliar (20,5 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp248,8 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja BNPP dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari BNPP adalah sebesar Rp51,0 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp0,5 miliar dan belanja barang sebesar Rp50,5 miliar. Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam (BPK-P2 Batam) Anggaran belanja BPK-P2 Batam dalam RAPBN-P tahun 2012, direncanakan sebesar Rp735,3 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp595,3 miliar bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp140,0 miliar (425,2 persen). IV-38 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV Alokasi anggaran tersebut bersumber dari rupiah murni sebesar Rp140,0 miliar dan BLU sebesar Rp595,3 miliar. Peningkatan anggaran belanja BPK-P2 Batam dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut berasal dari peningkatan pagu penggunan PNBP yang berkaitan dengan proses pengalihan BPK-P2 Batam menjadi BA K/L yang baru dilaksanakan pada tahun 2012. Badan Nasional Penanggulangan Terorisme Anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Terorisme dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp92,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp34,1 miliar (26,9 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp126,9 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Badan Nasional Penanggulangan Terorisme dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Badan Nasional Penanggulangan Terorisme adalah sebesar Rp34,1 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja barang. Sekretariat Kabinet Republik Indonesia Anggaran belanja Sekretariat Kabinet RI dalam RAPBN-P tahun 2012 direncanakan sebesar Rp197,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp12,9 miliar (6,1 persen) bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp210,1 miliar. Alokasi anggaran tersebut seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja Sekretariat Kabinet RI dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan oleh rencana Pemerintah untuk melakukan penghematan belanja K/L dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012. Belanja yang bisa dihemat dari Sekretariat Kabinet RI adalah sebesar Rp12,9 miliar yang berasal dari belanja pegawai sebesar Rp3,1 miliar dan belanja barang sebesar Rp9,8 miliar. Badan Pengawas Pemilihan Umum Badan Pengawas Pemilihan Umum (Bawaslu) adalah badan yang bertugas mengawasi penyelenggaraan Pemilu di seluruh wilayah Negara Kesatuan Republik Indonesia. Bawaslu memiliki visi “Terciptanya pengawasan Pemilu yang efektif dan efisien melalui pengawas Pemilu yang berintegritas dan profesional untuk mewujudkan Pemilu yang demokratis”. Dalam mencapai visi tersebut, Bawaslu menetapkan misi, antara lain: (1) melaksanakan pengawasan Pemilu secara taat azas dan taat aturan; (2) membangun dan meningkatkan integritas dan kapasitas Pengawas Pemilu; dan (3) menjalin sinergi dengan para pemangku kepentingan dan lembaga penegak hukum serta membangun dan meningkatkan pengawasan Pemilu yang partisipatif. Dalam rangka menjaga independensi pelaksanaan tugas Bawaslu dalam mengawasi penyelenggaraan pemilihan umum, serta meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran, Bawaslu memiliki kode Bagian Anggaran 115 mulai tahun 2012. Dalam RAPBN-P tahun 2012, alokasi anggaran Bawaslu direncanakan sebesar Rp53,1 miliar, yang merupakan realokasi dari anggaran belanja Bawaslu APBN tahun 2012 pada pos belanja lain-lain. Alokasi anggaran tersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program pengawasan penyelenggaraan Pemilu. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-39 Bab IV Perubahan Belanja Negara K/L. Belanja yang bisa dihemat dari Bawaslu adalah sebesar Rp21,9 miliar yang berasal dari belanja barang sebesar Rp20,4 miliar dan belanja modal sebesar Rp1,5 miliar. Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia Radio Republik Indonesia (RRI) merupakan Lembaga Penyiaran Publik (LPP) yang independen, netral dan tidak komersial, yang berfungsi memberikan pelayanan siaran informasi, pendidikan, hiburan yang sehat, kontrol sosial, serta menjaga citra positif bangsa di dunia internasional. Anggaran LPP RRI diarahkan untuk pencapaian visi RRI, yaitu “Menjadikan LPP RRI radio berjaringan terluas, pembangun karakter bangsa, dan berkelas dunia”. Dalam rangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran, mulai tahun 2012, LPP RRI mempunyai kode Bagian Anggaran 116. Dalam RAPBN-P tahun 2012, alokasi anggaran LPP RRI direncanakan sebesar Rp769,0 miliar. Anggaran tersebut berasal dari realokasi anggaran belanja LPP RRI pada pos belanja lain-lain. Alokasi anggaran tersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program pengelolaan pengawasan dan penyelenggaraan siaran radio. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari LPP RRI adalah sebesar Rp44,3 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja modal. Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia Televisi Republik Indonesia (TVRI) merupakan Lembaga Penyiaran Publik (LPP) yang siarannya ditujukan untuk kepentingan negara. LPP TVRI memiliki visi “Terwujudnya TVRI sebagai media pilihan bangsa Indonesia dalam rangka turut mencerdaskan kehidupan bangsa untuk memperkuat kesatuan nasional”. Dalam mencapai visi tersebut, TVRI menetapkan misi, antara lain: (1) mengembangkan TVRI menjadi media perekat sosial untuk persatuan dan kesatuan bangsa sekaligus media kontrol sosial yang dinamis; (2) mengembangkan TVRI menjadi pusat layanan informasi dan edukasi yang utama; (3) memberdayakan TVRI menjadi pusat pembelajaran bangsa serta menyajikan hiburan yang sehat dengan mengoptimalkan potensi dan kebudayaan daerah serta memperhatikan komunitas terabaikan; dan (4) memberdayakan TVRI menjadi media untuk membangun citra bangsa dan negara Indonesia di dunia Internasional. Dalam rangka meningkatkan transparansi dan akuntabilitas anggaran, mulai tahun 2012, LPP TVRI mempunyai kode Bagian Anggaran 117. Dalam RAPBN-P tahun 2012, alokasi anggaran LPP TVRI direncanakan sebesar Rp753,2 miliar. Anggaran tersebut berasal dari realokasi anggaran belanja LPP TVRI pada pos belanja lain-lain. Alokasi anggaran tersebut akan dimanfaatkan untuk melaksanakan program pengelolaan dan penyelenggaraan siaran TV publik. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2012, Pemerintah berencana melaksanakan kebijakan penghematan belanja K/L. Belanja yang bisa dihemat dari LPP TVRI adalah sebesar Rp92,4 miliar yang seluruhnya berasal dari belanja modal. 4.2.3.2 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara Selain dialokasikan melalui Kementerian Negara/Lembaga, belanja pemerintah pusat juga dialokasikan melalui Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN) yang dikelola oleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiskal. Dalam RAPBN-P tahun 2012, alokasi IV-40 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV anggaran untuk BA BUN diperkirakan mencapai Rp523.230,8 miliar. Jumlah ini berarti meningkat sebesar Rp66.593,1 miliar atau 14,6 persen dari APBN tahun 2012. Peningkatan anggaran ini terutama disebabkan oleh adanya kenaikan anggaran untuk subsidi energi, subsidi pangan, bantuan langsung sementara masyarakat (BLSM), dan pembayaran bunga utang. Peningkatan beban subsidi energi tersebut sebagai akibat adanya perubahan asumsi dasar ekonomi makro, serta perubahan parameter dan pelaksanaan langkah-langkah kebijakan di bidang subsidi, sedangkan alokasi BLSM sebagai kompensasi atas kebijakan pengurangan subsidi BBM. Pada sisi lain, pagu anggaran BA BUN pada RAPBN-P tahun 2012 juga mengalami penurunan anggaran, yaitu pada belanja pegawai transito, belanja modal non K/L, dan beberapa pos belanja lainnya. 4.3 Perubahan Transfer ke Daerah Kebijakan Anggaran Transfer ke Daerah pada tahun 2012 tetap diarahkan untuk mendukung program/kegiatan prioritas nasional dan pelaksanaan desentralisasi fiskal guna menunjang penyelenggaraan otonomi daerah yang luas, nyata, dan bertanggung jawab, serta dengan mengoptimalkan kualitas belanja daerah yang lebih fokus pada pelayanan publik. Dalam RAPBN-P tahun 2012, anggaran Transfer ke Daerah diperkirakan mencapai Rp476.263,7 miliar, yang berarti meningkat sebesar Rp5.854,2 miliar atau 1,2 persen dari pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp470.409,5 miliar. Peningkatan Transfer ke Daerah dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut disebabkan adanya peningkatan Dana Perimbangan, sementara Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian tidak mengalami perubahan. Dalam RAPBN-P tahun 2012, alokasi Dana Perimbangan diperkirakan mencapai Rp405,8 triliun, yang berarti menunjukkan peningkatan sebesar Rp5,9 triliun atau 1,5 persen apabila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN tahun 2012 sebesar Rp400,0 triliun. Peningkatan Dana Perimbangan dalam RAPBN-P tahun 2012 tersebut bersumber dari adanya perubahan alokasi DBH sebagai akibat dari adanya perubahan penerimaan yang dibagihasilkan, yang mencakup perubahan target penerimaan cukai hasil tembakau, serta PNBP SDA minyak bumi, pertambangan umum, dan kehutanan. Selain itu, kenaikan anggaran tersebut juga berkaitan dengan pemenuhan kewajiban kurang bayar DBH tahuntahun sebelumnya. Sementara itu, alokasi anggaran DAU dan DAK tidak mengalami perubahan, yaitu tetap sesuai dengan alokasi yang telah ditetapkan dalam APBN-nya. Dalam RAPBN-P 2012, alokasi DBH meningkat sebesar Rp5,9 triliun dari Rp100,1 triliun dalam APBN tahun 2012 menjadi Rp105,9 triliun, dengan rincian perubahan tersebut adalah sebagai berikut: 1. DBH Pajak Penghasilan mengalami kenaikan sebesar Rp2,7 triliun yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2008 sampai dengan 2010; 2.DBH Pajak Bumi dan Bangunan mengalami penurunan sebesar Rp5,8 triliun yang mencakup: a.Penurunan sebesar Rp5,9 triliun yang diakibatkan oleh penurunan target penerimaannya, dan b. Peningkatan sebesar Rp49,0 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2009 sampai dengan 2011; Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-41 Bab IV Perubahan Belanja Negara 3. DBH Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan mengalami kenaikan sebesar Rp238,8 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2010; 4. DBH Cukai Hasil Tembakau mengalami kenaikan sebesar Rp205,1 miliar yang mencakup: a.Peningkatan sebesar Rp156,3 miliar yang diakibatkan oleh kenaikan target penerimaannya; dan b. Peningkatan sebesar Rp48,7 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2010; 5. DBH SDA Minyak dan Gas Bumi mengalami kenaikan sebesar Rp6,9 triliun yang mencakup: a.Peningkatan sebesar Rp5,2 triliun yang diakibatkan oleh kenaikan target PNBP SDA Minyak Bumi; b. Penurunan sebesar Rp2,1 triliun yang diakibatkan oleh penurunan target PNBP SDA Gas Bumi; dan c. Peningkatan sebesar Rp3,8 triliun yang merupakan kurang bayar DBH SDA Migas dalam tahun anggaran 2011; 6. DBH SDA Pertambangan Umum mengalami kenaikan sebesar Rp1,4 triliun, yang terdiri atas kenaikan iuran tetap Rp435,1 miliar, royalti Rp221,0 miliar, dan kurang bayar dalam tahun anggaran 2011 Rp700,0 miliar; 7. DBH SDA Kehutanan mengalami kenaikan sebesar Rp162,9 miliar yang mencakup: a. Peningkatan sebesar Rp138,4 miliar yang diakibatkan oleh kenaikan target PNBP SDA kehutanan dari Provisi Sumber Daya Hutan sebesar Rp80,0 miliar; Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan Rp20,4 miliar, dan Dana Reboisasi Rp38,0 miliar, serta b. Peningkatan sebesar Rp24,5 miliar yang merupakan kurang bayar DBH SDA Kehutanan dalam tahun anggaran 2010 sampai dengan 2011; 8. DBH SDA Perikanan mengalami kenaikan sebesar Rp6,5 miliar yang merupakan kurang bayar dalam tahun anggaran 2011; 9. DBH SDA Pertambangan Panas Bumi mengalami kenaikan sebesar Rp117,2 miliar, yang terdiri atas kenaikan alokasi DBH SDA Pertambangan Panas Bumi Rp92,6 miliar dan kurang bayar dalam tahun anggaran 2010 sebesar Rp24,6 miliar . IV-42 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Belanja Negara Bab IV TABEL IV.5 TRANSFER KE DAERAH, 2012 (miliar rupiah) URAIAN I. DANA PERIMBANGAN A. RAPBN-P Perubahan % 399.985,6 405.839,8 5.854,2 1,5 100.055,2 105.909,4 5.854,2 5,9 1. Pajak a. Pajak Penghasilan i. Pasal 21 ii. Pasal 25/29 orang pribadi iii. Kurang Bayar DBH PPh TA 2008-2010 b. PBB i DBH PBB ii. Kurang Bayar PBB TA 2009-2011 c. BPHTB i. Kurang bayar DBH BPHTB TA 2010 d. Cukai Hasil Tembakau i. CHT ii. Kurang Bayar DBH CHT TA 2010 54.371,6 18.962,2 17.839,0 1.123,2 33.968,6 33.968,6 1.440,8 1.440,8 - 51.675,8 21.641,3 17.839,0 1.123,2 2.679,1 28.149,9 28.100,9 49,0 238,8 238,8 1.645,9 1.597,2 48,7 (2.695,8) 2.679,1 2.679,1 (5.818,7) (5.867,7) 49,0 238,8 238,8 205,1 156,3 48,7 (5,0) 14,1 (17,1) (17,3) 14,2 10,9 - 2. Sumber Daya Alam a. Migas i. Minyak Bumi ii. Gas Bumi iii. Kurang Bayar Migas TA 2011 b. Pertambangan Umum i. Iuran Tetap ii. Royalti iii. Kurang Bayar DBH Pertambangan Umum TA 2011 c. Kehutanan i. Provisi Sumber Daya Hutan ii. Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan iii. Dana Reboisasi iv. Kurang Bayar DBH Kehutanan TA 2010-2011 d. Perikanan i DBH Perikanan ii Kurang Bayar DBH Perikanan TA 2011 e. Pertambangan Panas Bumi (PPB) i. DBH PPB ii. Kurang Bayar DBH PPB TA 2010 45.683,6 32.276,1 18.058,9 14.217,3 11.563,2 127,1 11.436,0 1.537,8 963,9 10,0 563,9 120,0 120,0 186,4 186,4 - 54.233,6 39.183,5 23.234,6 12.110,9 3.838,0 12.919,3 562,2 11.657,1 700,0 1.700,7 1.043,9 30,5 601,8 24,5 126,5 120,0 6,5 303,6 279,0 24,6 8.550,0 6.907,4 5.175,8 (2.106,3) 3.838,0 1.356,1 435,1 221,0 700,0 162,9 80,0 20,4 38,0 24,5 6,5 6,5 117,2 92,6 24,6 18,7 21,4 28,7 (14,8) 11,7 342,3 1,9 10,6 8,3 203,5 6,7 5,4 62,8 49,7 - 273.814,4 273.814,4 - - 26.115,9 26.115,9 - - 70.423,9 11.952,6 10.952,6 5.476,3 5.476,3 1.000,0 571,4 428,6 70.423,9 11.952,6 10.952,6 5.476,3 5.476,3 1.000,0 571,4 428,6 - - 58.471,3 30.559,8 23.594,8 2.898,9 1.387,8 30,0 58.471,3 30.559,8 23.594,8 2.898,9 1.387,8 30,0 - - 470.409,5 476.263,7 5.854,2 1,2 DANA BAGI HASIL B. DANA ALOKASI UMUM C. DANA ALOKASI KHUSUS II. DANA OTONOMI KHUSUS DAN PENYESUAIAN A. DANA OTONOMI KHUSUS 1. Dana Otsus a. Dana Otsus Papua dan Papua Barat b. Dana Otsus Aceh 2. Dana tambahan Otsus Infrastruktur Papua & Papua Barat a. Papua b. Papua Barat B. APBN DANA PENYESUAIAN 1. Tunjangan Profesi Guru 2. Bantuan Operasional Sekolah (BOS) 3. Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD 4. Dana Insentif Daerah 5. Dana Proyek pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2) J U M L A H Sumber: Kementerian Keuangan Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 IV-43 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab V BAB V PERUBAHAN DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN 5.1 Pendahuluan Berdasarkan Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN 2012, pendapatan negara dan hibah ditetapkan sebesar Rp1.311.386,7 miliar atau 16,2 persen terhadap PDB, sementara belanja negara ditetapkan sebesar Rp1.435.406,7 miliar atau 17,7 persen terhadap PDB, sehingga terdapat defisit APBN sebesar Rp124.020,0 miliar atau 1,5 persen terhadap PDB. Defisit anggaran tersebut akan dipenuhi melalui sumber pembiayaan nonutang sebesar negatif Rp9.544,5 miliar dan pembiayaan utang secara neto sebesar Rp133.564,4 miliar. Penentuan jenis dan besaran pembiayaan tersebut dilakukan dengan mempertimbangkan potensi masing-masing sumber dengan memperhitungkan tingkat risiko dan biaya yang akan ditanggung oleh Pemerintah. APBN 2012 disusun berdasarkan asumsi atas kondisi perekonomian yang terjadi sampai dengan triwulan ketiga tahun 2011 dan proyeksi perubahan yang akan terjadi hingga akhir tahun 2011. Namun, ketika pelaksanaan APBN 2012 baru saja dimulai, terjadi perubahan secara sangat signifikan dari beberapa indikator ekonomi makro seperti ICP, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, dan lifting. Selain itu, pada tahun anggaran 2011, Pemerintah memiliki saldo anggaran lebih (SAL), yang antara lain berasal dari sisa lebih pembiayaan anggaran (SiLPA) tahun 2011, yang dapat digunakan terutama untuk membiayai pembangunan infrastruktur Indonesia bagian timur serta infrastruktur pendukung domestic connectivity dan koridor ekonomi. Berdasarkan kondisi tersebut, dan sejalan dengan Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang APBN 2012, Pemerintah mengajukan RAPBN-P 2012 yang di dalamnya mencakup perubahan besaran asumsi dasar ekonomi makro, pendapatan negara dan hibah, belanja negara, dan pembiayaan anggaran. Dalam RAPBN-P 2012, asumsi pertumbuhan ekonomi disesuaikan dari 6,7 persen menjadi 6,5 persen, inflasi menjadi 7,0 persen, tingkat suku bunga SPN 3 bulan menjadi 5,0 persen, nilai tukar rupiah melemah dari Rp8.800 per USD menjadi Rp9.000 per USD, harga minyak menjadi USD105,0 per barel, dan lifting minyak mentah menjadi 930,0 ribu barel per hari. Dengan perubahan asumsi makro, serta melihat arah kecenderungan penerimaan perpajakan dan PNBP ke depan, anggaran pendapatan negara dan hibah dalam RAPBN-P 2012 diperkirakan mencapai sebesar Rp1.344.476,7 miliar. Jumlah tersebut berarti mengalami peningkatan sebesar Rp33.090,1 miliar, atau 2,5 persen apabila dibandingkan dengan target yang ditetapkan dalam APBN 2012. Sementara itu, anggaran belanja negara diperkirakan mencapai sebesar Rp1.534.582,1 miliar. Jumlah tersebut berarti mengalami peningkatan sebesar Rp99.175,4 miliar atau 6,9 persen apabila dibandingkan dengan pagu anggaran yang ditetapkan dalam APBN 2012. Perubahan pendapatan negara dan hibah serta belanja negara tersebut pada akhirnya juga mengakibatkan perubahan pada besaran defisit anggaran, yaitu dari Rp124.020,0 miliar (1,5 persen terhadap PDB) menjadi sebesar Rp190.105,3 miliar (2,2 persen terhadap PDB). Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 V-1 Bab V Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran 5.2 Defisit dan Pembiayaan Anggaran Peningkatan besaran defisit anggaran dari Rp124.020,0 miliar (1,5 persen terhadap PDB) menjadi sebesar Rp190.105,3 miliar (2,2 persen terhadap PDB) tersebut, memberikan implikasi pada peningkatan kebutuhan pembiayaan, yang harus dipenuhi dengan mengoptimalkan berbagai sumber pembiayaan yang tersedia. Peningkatan pembiayaan anggaran dalam RAPBN-P 2012 sebesar Rp66.085,3 miliar tersebut direncanakan akan dibiayai dari sumber pembiayaan nonutang sebesar Rp43.487,6 miliar, dan sumber pembiayaan utang sebesar Rp22.597,7 miliar. Dengan demikian, komposisi pembiayaan anggaran mengalami perubahan. Apabila dalam APBN 2012 pembiayaan nonutang adalah negatif Rp9.544,5 miliar dan pembiayaan utang sebesar Rp133.564,4 miliar maka dalam RAPBN-P 2012 pembiayaan nonutang adalah Rp33.943,1 miliar dan pembiayaan utang sebesar Rp156.162,2 miliar. Pembiayaan nonutang tersebut GRAFIK V.1 PEMBIAYAAN DEFISIT ANGGARAN bersumber dari: (1) perbankan APBN 2012 DAN RAPBN-P 2012 dalam negeri Rp60.561,6 miliar; Triliun Rupiah % thd PDB 250,0 dan (2) nonperbankan dalam 200,0 negeri sebesar negatif Rp26.618,5 150,0 (0,5) 100,0 miliar. Sedangkan pembiayaan 50,0 (1,0) utang terdiri dari: (1) pembiayaan APBN 2012 RAPBN-P 2012 luar negeri (neto) sebesar negatif (50,0) (1,5) (1,5) (100,0) Rp4.425,7 miliar; (2) Surat (150,0) (2,0) Berharga Negara (neto) sebesar (200,0) (2,5) Rp159.596,7 miliar; serta (3) (250,0) (2,5) Defisit APBN Nonutang (Neto) Pinjaman Dalam Negeri (neto) SBN (Neto) Pinjaman Luar Negeri (Neto) Pinjaman Dalam Negeri % Defisit Thd PDB sebesar Rp991,2 miliar. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada Sumber : Kementerian Keuangan Grafik V.1. 5.2.1 Pembiayaan Nonutang Dalam RAPBN-P 2012, pembiayaan nonutang direncanakan berasal dari perbankan dalam negeri dan nonperbankan dalam negeri. Sumber pembiayaan nonutang yang bersumber dari perbankan dalam negeri berasal dari penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman, dan Saldo Anggaran Lebih (SAL), sedangkan sumber pembiayaan nonutang yang berasal dari nonperbankan dalam negeri bersumber dari hasil pengelolaan aset. Sementara itu, di dalam komponen pembiayaan nonperbankan dalam negeri RAPBN-P 2012 di samping penerimaan pembiayaan juga terdapat beberapa komponen pengeluaran pembiayaan, yaitu investasi Pemerintah, penyertaan modal negara (PMN), dana bergulir, dana pengembangan pendidikan nasional, dan kewajiban penjaminan. Pengeluaran pembiayaan tersebut dialokasikan untuk mendukung kebijakan Pemerintah dalam bidang tertentu, antara lain pengembangan infrastruktur, pengembangan perumahan rakyat, pemberdayaan Koperasi, usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (KUMKM), penjaminan program kredit usaha rakyat, dan pembangunan pembangkit listrik tenaga panas bumi. Pembiayaan nonutang dalam RAPBN-P 2012 direncanakan mencapai Rp33.943,1 miliar, naik sebesar Rp43.487,6 miliar jika dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2012 sebesar negatif Rp9.544,5 miliar. V-2 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab V Kenaikan tersebut diperlukan untuk membiayai kenaikan defisit yang diperkirakan mencapai Rp66.085,3 miliar. Pembiayaan Rincian pembiayaan nonutang pada RAPBN-P 2012 dapat dilihat pada Tabel V.1. TABEL V.1 PEMBIAYAAN NONUTANG APBN 2012 DAN RAPBN-P 2012 (miliar rupiah) I. Perbankan Dalam Negeri A. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman B. Saldo Anggaran Lebih II. Non Perbankan Dalam Negeri A. Hasil Pengelolaan Aset B. Dana Investasi Pemerintah dan PMN a. Investasi Pemerintah b. Penyertaan Modal Negara c. Dana Bergulir C. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional D. Kewajiban Penjaminan Jumlah APBN RAPBN-P Perubahan 8.947,0 60.561,6 51.614,6 3.890,2 5.056,8 4.387,9 56.173,7 497,7 51.117,0 (18.491,5) (26.618,5) (8.127,0) 280,0 (17.138,1) (3.299,6) (6.852,8) (6.985,8) (1.000,0) (633,3) 280,0 (19.265,1) (3.299,6) (8.922,1) (7.043,4) (7.000,0) (633,3) (2.127,0) (2.069,3) (57,7) (6.000,0) - (9.544,5) 33.943,1 43.487,6 Su m ber : Kem en t er ia n Keu a n g a n 5.2.1.1 Perbankan Dalam Negeri Pembiayaan nonutang yang besumber dari perbankan dalam negeri dalam RAPBN-P 2012 direncanakan mencapai Rp60.561,6 miliar. Jumlah ini naik sebesar Rp51.614,6 miliar jika dibandingkan dengan target yang direncanakan dalam APBN 2012 sebesar Rp8.947,0 miliar. Komponen utama pembiayaan nonutang yang berasal dari perbankan dalam negeri adalah berasal dari saldo kas rekening Pemerintah atau SAL yang merupakan akumulasi dari Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) tahun-tahun sebelumnya. Penggunaan dana SAL dalam RAPBN-P 2012 direncanakan mencapai sebesar Rp56.173,7 miliar, lebih tinggi Rp51.117,0 miliar jika dibandingkan dengan penggunaan SAL yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp5.056,8 miliar. Selain dari SAL, sumber pembiayaan nonutang yang berasal dari perbankan dalam negeri dalam RAPBN-P 2012 juga berasal dari penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman sebesar Rp4.387,9 miliar, naik Rp497,7 miliar bila dibanding dengan targetnya dalam APBN 2012 sebesar Rp3.890,2 miliar. Kenaikan tersebut terutama disebabkan adanya penyesuaian kurs rupiah terhadap dolar Amerika Serikat dari Rp8.800 menjadi Rp9.000. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 V-3 Bab V Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran 5.2.1.2 Nonperbankan Dalam Negeri Pembiayaan nonutang yang berasal dari sumber-sumber nonperbankan dalam negeri dalam RAPBN-P 2012 diperkirakan mencapai negatif Rp26.618,5 miliar. Jumlah ini terdiri dari: (1) penerimaan pembiayaan sebesar Rp280,0 miliar yang berasal dari hasil pengelolaan aset; serta (2) pengeluaran pembiayaan sebesar Rp26.898,5 miliar yang terdiri dari dana investasi Pemerintah dan PMN Rp19.265,1 miliar, Dana Pengembangan Pendidikan Nasional Rp7.000,0 miliar, dan kewajiban penjaminan Rp633,3 miliar. Jumlah pembiayaan nonutang yang berasal dari nonperbankan dalam negeri tersebut berarti mengalami perubahan sebesar negatif Rp8.127,0 miliar apabila dibandingkan dengan alokasi dalam APBN 2012 sebesar negatif Rp18.491,5 miliar, yang terutama disebabkan oleh naiknya kebutuhan pengeluaran pembiayaan berupa dana investasi Pemerintah dan PMN sebesar Rp2.127,0 miliar, serta Dana Pengembangan Pendidikan Nasional sebesar Rp6.000,0 miliar. Sedangkan target penerimaan pembiayaan dari hasil pengelolaan aset sebesar Rp280,0 miliar dan alokasi pengeluaran pembiayaan untuk kewajiban penjaminan sebesar Rp633,3 miliar, tidak mengalami perubahan dari yang ditetapkan dalam APBN 2012. Adapun penjelasan tentang dana investasi Pemerintah dan PMN, dana pengembangan pendidikan nasional dapat disampaikan sebagai berikut. 5.2.1.2.1 Dana Investasi Pemerintah dan Penyertaan Modal Negara (PMN) Di dalam pembiayaan anggaran, dana investasi Pemerintah dan PMN bukanlah merupakan sumber penerimaan pembiayaan anggaran yang bisa dipergunakan untuk menutup defisit anggaran, namun merupakan pengeluaran pembiayaan yang menjadi faktor pengurang dari pembiayaan. Dana investasi Pemerintah merupakan investasi yang dilakukan oleh Pemerintah untuk memperoleh manfaat ekonomis, sosial, dan manfaat lainnya dalam jangka panjang. Sementara itu, pengeluaran pembiayaan dalam bentuk PMN dialokasikan untuk mendukung kebijakan Pemerintah dalam sektor tertentu sekaligus diharapkan dapat menambah kekayaan bersih Pemerintah di masa sekarang dan yang akan datang. triliun Rupiah Dalam RAPBN-P 2012, dana investasi Pemerintah dan PMN direncanakan sebesar Rp19.265,1 miliar. Jumlah tersebut meningkat Rp2.127,0 miliar (12,4 persen) jika dibandingkan dengan yang direncanakan dalam APBN GRAFIK V.2 2012 sebesar Rp17.138,1 miliar. DANA INVESTASI PEMERINTAH, PMN DAN DANA BERGULIR 10.0 APBN 2012 DAN RAPBN-P 2012 Peningkatan tersebut disebabkan 8.9 9.0 oleh meningkatnya alokasi dana 8.0 7.0 PMN serta dana bergulir. Sedangkan 7.0 6.9 7.0 alokasi untuk investasi Pemerintah 6.0 sebesar Rp3.299,6 miliar, dalam 5.0 RAPBN-P 2012 tidak mengalami 4.0 3.3 3.3 perubahan. Rincian dana investasi 3.0 2.0 Pemerintah, PMN, dan dana bergulir 1.0 pada APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 dapat dilihat dalam Grafik V.2. APBN 2012 RAPBN-P 2012 Investasi Pemerintah Penyertaan Modal Negara Dana Bergulir Sedangkan penjelasan tentang PMN Sumbe r : Keme nterian Keuangan dan dana bergulir dapat disampaikan sebagai berikut. V-4 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab V A. Penyertaan Modal Negara (PMN) Dalam RAPBN-P 2012, alokasi PMN direncanakan sebesar Rp8.922,1 miliar. Jumlah ini berarti mengalami peningkatan sebesar Rp2.069,3 miliar (30,2 persen) apabila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp6.852,8 miliar. Peningkatan alokasi PMN tersebut berasal dari PMN kepada PT Sarana Multi Infrastruktur (PT SMI), PMN kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional, dan PMN lainnya yaitu kepada Asean Infrastructur Fund (AIF). A.1. Penyertaan Modal Negara kepada BUMN PMN kepada BUMN dalam RAPBN-P 2012 direncanakan sebesar Rp8.000,2 miliar, yang berarti meningkat Rp2.000,0 miliar apabila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012. Peningkatan PMN tersebut berasal dari adanya PMN kepada PT Sarana Multi Infrastruktur (PT SMI) sebesar Rp2.000,0 miliar. Sedangkan alokasi PMN kepada PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII), PT Askrindo dan Perum Jamkrindo, Perusahaan Penerbit SBSN IV dan V, PT Dirgantara Indonesia, dan BUMN Strategis, tidak mengalami perubahan, atau masih sama dengan alokasinya dalam APBN 2012. Rincian alokasi PMN kepada BUMN dalam tahun 2012 tersebut dapat dilihat pada Grafik V.3. Sedangkan penjelasan tentang PT SMI dapat disampaikan sebagai berikut. GRAFIK V.3 PENYERTAAN MODAL NEGARA KEPADA BUMN APBN 2012 DAN RAPBN-P 2012 2.500,0 2.000,0 2.000,0 2.000,0 2.000,0 2.000,0 2.000,0 APBN 2012 miliar Rupiah RAPBN-P 2012 1.500,0 1.000,0 1.000,0 1.000,0 500,0 0,1 PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia PT Askrindo dan Perum Jamkrindo 0,1 Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV 0,1 0,1 Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia V PT Sarana Multi Infrastruktur BUMN Strategis Lainnya Sumber : Kementerian Ke uangan PT Sarana Multi Infrastruktur (PT SMI) Dalam RAPBN-P tahun 2012, Pemerintah merencanakan untuk mengalokasikan tambahan PMN kepada PT SMI sebesar Rp2.000,0 miliar. Dalam APBN 2012 tambahan PMN untuk PT SMI belum dialokasikan. Sampai dengan tahun 2011 PT SMI telah mendapatkan PMN sebesar Rp2.000,0 miliar, dan telah digunakan untuk komitmen modal PT Indonesia Infrastructure Finance (PT IIF) Rp600,0 miliar, komitmen pembiayaan Rp1.159,0 miliar, dan ketahanan likuiditas Rp100,0 miliar. Tambahan PMN kepada PT SMI diperlukan untuk mengatasi kesenjangan kebutuhan pendanaan pembangunan infrastruktur dan mendorong percepatan pembangunan infrastruktur. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 V-5 Bab V Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Penambahan PMN kepada PT SMI akan dipergunakan untuk: (a) memperkuat struktur modal dengan meningkatkan gearing ratio perseroan untuk menunjang kegiatan fundraising; (b) menjaga kesinambungan kegiatan pembiayaan dan investasi perseroan; (c) melakukan pengembangan kegiatan perseroan (advisory dan penyiapan proyek) untuk percepatan pembangunan proyek infrastruktur melalui Kerjasama Pemerintah Swasta; (d) memungkinkan perseroan untuk dapat melakukan partisipasi dalam pembiayaan proyekproyek infrastruktur strategis; (e) memaksimalkan peran perseroan sebagai katalis pembangunan infrastruktur. A.2. Penyertaan Modal Negara kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI) Alokasi PMN kepada organisasi/LKI dalam RAPBN-P 2012 direncanakan sebesar Rp541,9 miliar, meningkat Rp41,3 miliar jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp500,6 miliar. Peningkatan PMN tersebut berasal dari alokasi PMN untuk International Development Association (IDA) dan berupa tambahan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran sebagai akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, mengingat bahwa pembayaran kepada Organisasi/LKI dilakukan dengan mata uang dolar Amerika Serikat. Rincian alokasi PMN kepada Organisasi/LKI dalam RAPBN-P 2012 adalah sebagai berikut: (1) The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) sebesar Rp9,0 miliar; (2) Asian Development Bank (ADB) sebesar Rp353,3 miliar; (3) International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) sebesar Rp147,8 miliar; (4) International Finance Corporation (IFC) sebesar Rp8,2 miliar; (5) International Fund for Agricultural Development (IFAD) sebesar Rp19,0 miliar; dan (6) International Development Association (IDA) sebesar Rp4,6 miliar. Penyertaan Modal Negara (PMN) kepada organisasi/LKI dalam APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 dapat dilihat pada Grafik V.4. GRAFIK V.4 PENYERTAAN MODAL NEGARA KEPADA LKI APBN 2012 DAN RAPBN-P 2012 400.0 353.3 APBN 2012 327.3 350.0 RAPBN-P 2012 miliar rupiah 300.0 250.0 200.0 139.8 150.0 147.8 100.0 50.0 8.4 9.0 7.6 8.2 17.6 19.0 - 4.6 The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) Asian Development Bank (ADB) International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) Internasional Finance Corporation (IFC) International Fund for Agricultural and Development (IFAD) International Development Association (IDA) Sumbe r : Kementerian Keuangan The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) Alokasi PMN untuk ICD dalam RAPBN-P 2012 direncanakan sebesar Rp9,0 miliar, naik dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp8,4 miliar yang merupakan kenaikan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran pada ICD akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. V-6 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab V Sesuai dengan article agreement ICD, Indonesia berkesempatan untuk melakukan subscribed sebanyak 475 share, atau senilai USD4,75 juta, yang dapat dicicil selama lima kali cicilan, atau masing-masing sebesar USD950,0 ribu mulai tahun 2009. Menteri Keuangan melalui Surat Nomor S-739/MK.011/2009 tanggal 2 Desember 2009 telah menyetujui untuk ikut serta dalam kenaikan modal ICD dimaksud. Pembayaran yang dilakukan Pemerintah dilakukan melalui APBN-P 2011 sebesar Rp28,5 miliar yang merupakan cicilan pertama sampai dengan ke tiga pada periode 2009-2011, dan cicilan keempat sebesar Rp9,0 miliar dialokasikan dalam RAPBN-P 2012. Asian Development Bank (ADB) ADB merupakan sebuah institusi finansial pembangunan multilateral yang didedikasikan untuk mengurangi kemiskinan di negara-negara Asia dan Pasifik. Indonesia merupakan pemegang saham terbesar keenam setelah Jepang, AS, China, India, dan Australia. Disamping itu, Indonesia merupakan peminjam terbesar ADB, dengan tiga sektor utama yang menjadi fokus ADB, yaitu public sector management, energi, dan pendidikan. Indonesia berkewajiban untuk menambah setoran modal pada ADB sebesar USD185,97 juta, atau equivalen dengan Rp1,9 triliun, yang akan dicicil selama lima tahun mulai 1 April 2010. Sehubungan dengan hal tersebut, pada RAPBN-P 2012, Pemerintah mengalokasikan PMN sebagai kewajiban untuk melakukan pembayaran cicilan ketiga ADB yaitu sebesar Rp353,3 miliar, naik Rp26,0 miliar bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp327,3 miliar, yang merupakan kenaikan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran pada ADB akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) IBRD atau Bank Dunia untuk pembangunan dan pemulihan, adalah badan internasional yang bergerak di bidang perbankan untuk pembangunan dan kemajuan negara-negara berkembang. Bersama dengan ADB, IBRD adalah lembaga multilateral terbesar untuk Indonesia. Mengingat kepentingan Indonesia tersebut, Indonesia perlu mendukung kenaikan modal di IBRD. Ada dua macam kenaikan modal di IBRD, yaitu: (a) dalam rangka meningkatkan partisipasi dan hak suara negara berkembang, dimana Indonesia mendapatkan alokasi selected capital increase (SCI) sebesar 3.009 saham; dan (b) dalam rangka meningkatkan kecukupan modal IBRD (general capital increase/GCI). Dengan berpartisipasi di kedua kenaikan tersebut, voting share Indonesia tetap nomor satu di South East Asia Voting Group (SEAVG). Dengan demikian tambahan modal kepada IBRD dalam RAPBN-P 2012 sebesar Rp147,8 miliar, naik Rp8,0 miliar bila dibandingkan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp139,8 miliar, yang merupakan kenaikan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran pada IBRD akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. International Finance Corporation (IFC) IFC adalah lembaga keuangan yang bergerak di bidang pembiayaan sektor swasta di bawah Bank Dunia Group. Investasi IFC memiliki peran penting dalam membangun infrastruktur di Indonesia termasuk energi, micro-finance, dan perubahan iklim. Sebagaimana di ICD, dalam rangka mendukung program–program pembiayaan IFC pada sektor swasta di Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 V-7 Bab V Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Indonesia, perlu kiranya bagi Indonesia untuk mendukung dan berpartisipasi dalam kenaikan modal pada IFC. Dari kedua lembaga keuangan tersebut (ICD dan IFC) diharapkan sektor swasta mendapatkan pembiayaan yang cukup. Untuk mendukung kenaikan modal IFC tersebut, Indonesia akan berkontribusi sebesar USD4,29 juta, yang dapat dicicil selama lima tahun. Dengan demikian, pembayaran penyertaan modal negara untuk IFC dalam RAPBN-P 2012 yang merupakan cicilan ke-2 adalah sebesar USD858,0 ribu, atau ekuivalen dengan Rp8,2 miliar, naik Rp0,6 miliar bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp7,6 miliar yang merupakan kenaikan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran pada IFC akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. International Fund for Agricultural Development (IFAD) IFAD adalah lembaga khusus Perserikatan Bangsa–Bangsa (PBB) yang didirikan sebagai sebuah lembaga keuangan yang berfungsi sebagai badan untuk mendanai pembangunan pertanian. Mengingat Indonesia masih merupakan negara agraris dan juga kerjasama dengan IFAD cukup membantu perkembangan sektor pertanian di Indonesia, maka Indonesia perlu untuk senantiasa berpartisipasi dengan memberikan kontribusi pada IFAD. Pemerintah RI t elah ber kom it m en unt uk ber par t isipasi pada replenishment ke-8, di mana Pemerintah memberikan kontribusi sebesar USD5,0 juta, yang akan dicicil selama tiga kali, yaitu sebesar USD1,5 juta pada tahun 2010 dan 2011, dan sebesar USD2,0 juta pada tahun 2012. Dengan demikian, pada RAPBN-P 2012 Pemerintah mengalokasikan PMN kepada IFAD sebesar USD2,0 juta atau ekuivalen dengan Rp19,0 miliar, naik Rp1,4 miliar bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp17,6 miliar yang merupakan kenaikan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran pada IFAD akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. International Development Association (IDA) IDA merupakan bagian dari World Bank dan didirikan pada tahun 1960, dengan tujuan mengurangi kemiskinan di negara-negara anggota melalui pemberian kredit murah atau tanpa bunga, dan hibah untuk program-program yang meningkatkan pertumbuhan ekonomi, mengurangi kesenjangan, dan meningkatkan kesejahteraan rakyat. Pada tanggal 15 Februari 2011, Dewan Direksi IDA telah mengeluarkan ketetapan resolusi No. 227 mengenai penambahan modal yang ke-16. Pada RAPBN-P 2012, Pemerintah merencanakan untuk mengalokasikan PMN sebesar Rp4,6 miliar, sehingga hak suara Indonesia akan bertambah dari sebelumnya 190,147 hak suara menjadi 216,781 hak suara, dan persentase hak suara Indonesia di IDA dapat dipertahankan sebesar 0,79 persen. A.3. Penyertaan Modal Negara Lainnya Pada RAPBN-P 2012, Pemerintah merencanakan untuk mengalokasikan PMN lainnya sebesar Rp380,0 miliar, naik Rp28,0 miliar bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp352,0 miliar, dikarenakan penyesuaian nilai kurs rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. PMN lainnya pada tahun 2011 dan 2012 dialokasikan kepada ASEAN Infrastructure Fund (AIF), yang merupakan bagian dari komitmen Pemerintah untuk berpartisipasi pada pembentukan modal awal pendirian AIF. AIF adalah sebuah perusahaan swasta yang didirikan oleh negara-negara ASEAN dan ADB, dengan tujuan sebagai sumber V-8 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab V pembiayaan proyek infrastruktur di ASEAN dengan memanfaatkan domestic resources serta kelebihan likuiditas di kawasan Asia. Untuk mendukung pembangunan infrastruktur, Indonesia juga berpartisipasi pada AIF. Dilihat dari sisi ekonomi, Indonesia sendiri merupakan negara potensial penerima dana AIF terbesar kedua setelah Vietnam untuk membiayai: Java–Bali Interconnection, Geothermal Power Development Program, dan Regional Roads Development. Dari modal awal AIF sebesar USD800,0 juta, Indonesia berencana untuk menyertakan modal sebesar USD120,0 juta, yang akan dicicil sebanyak tiga kali, mulai tahun 2011 sampai dengan tahun 2013. Namun demikian alokasi PMN untuk AIF tahun 2011 sebesar Rp352,0 miliar tidak dapat direalisasikan, dikarenakan belum siapnya rekening penampungan AIF. Dengan demikian, pada tahun 2012, Indonesia akan mengalokasikan PMN sebagai cicilan pertama sebesar USD40,0 juta atau ekuivalen dengan Rp380,0 miliar, naik dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp352,0 miliar yang merupakan kenaikan nilai rupiah yang diperlukan untuk mengantisipasi naiknya kebutuhan pembayaran pada AIF akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. B. Dana Bergulir Alokasi dana bergulir dalam RAPBN-P 2012 direncanakan sebesar Rp7.043,4 miliar, yang berarti naik Rp57,7 miliar (0,8 persen) dari alokasi dalam APBN 2012 sebesar Rp6.985,8 miliar. Kenaikan alokasi dana bergulir tersebut berasal dari alokasi dana bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi, Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (LPDB KUMKM) sebesar Rp57,7 miliar. Sedangkan alokasi dana bergulir untuk BLU Pusat Pembiayaan Perumahan (PPP) sebesar Rp4.709,3 miliar, dana bergulir geothermal sebesar Rp876,5 miliar, dan dana bergulir BLU Badan Pengatur Jalan Tol (BPJT) sebesar Rp900,0 miliar tidak mengalami perubahan atau tetap sama dengan alokasi pada APBN 2012. Alokasi dana bergulir dalam APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 dapat dilihat pada Grafik V.5. Sedangkan penjelasan tentang dana bergulir LPDB KUMKM dapat disampaikan sebagai berikut. GRAFIK V.5 DANA BERGULIR APBN 2012 DAN RAPBN-P 2012 4,7 5,0 4,7 4,5 triliun rupiah 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,9 0,9 0,9 0,9 0,6 0,5 0,5 - APBN 2012 LPDB KUMKM RAPBN-P 2012 BLU PPP Ge othe rmal BLU BPJT Sumbe r : Ke me nterian Ke uangan Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 V-9 Bab V Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Dana Bergulir LPDB KUMKM Alokasi dana bergulir untuk Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi, Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (LPDB KUMKM) dalam RAPBN-P 2012, direncanakan sebesar Rp557,7 miliar, naik Rp57,7 miliar (11,5 persen) dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp500,0 miliar. Kenaikan tersebut direncanakan untuk mendukung pemberdayaan KUMKM di sektor perikanan/nelayan. Saat ini pembiayaan kredit untuk nelayan, baik yang disalurkan oleh LPDB KUMKM maupun melalui kredit usaha rakyat masih sangat rendah dibandingkan dengan sektor lain. Hal tersebut diakibatkan oleh kendala-kendala yang dihadapi dalam pembiayaan sektor perikanan/nelayan, antara lain kredibilitas nelayan yang masih rendah di mata perbankan, agunan yang sulit untuk dipenuhi oleh nelayan, informasi yang kurang merata (asimetri) tentang layanan perbankan/lembaga keuangan yang dapat dimanfaatkan oleh nelayan, dan keterbatasan jangkauan pelayanan dari Lembaga Keuangan Bank terhadap pemenuhan kebutuhan permodalan nelayan. Pengalokasian dana bergulir yang dikhususkan untuk sektor perikanan/nelayan tersebut, diharapkan dapat mempercepat upaya untuk menyediakan dan mengembangkan akses pembiayaan bagi nelayan dan meningkatkan kesejahteraan nelayan. 5.2.1.2.2 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional (DPPN) Dalam RAPBN-P 2012, alokasi dana pengembangan pendidikan nasional (DPPN), sebagai bagian dari anggaran pendidikan direncanakan Rp7.000,0 miliar, lebih tinggi Rp6.000,0 miliar dari alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp1.000,0 miliar. Peningkatan ini diharapkan dapat memperbesar dana abadi pendidikan (endowment fund) yang bertujuan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi (intergenerational equity), dan dana cadangan pendidikan untuk mengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam, yang dilakukan oleh BLU pengelola dana di bidang pendidikan. Saat ini telah terbentuk Satker BLU di lingkungan Kementerian Keuangan yang mengelola DPPN, yaitu Lembaga Pengelola Dana Pendidikan (LPDP) yang dibentuk berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No. 252/PMK.01/2011. Ruang lingkup kerja LPDP meliputi pengelolaan dan penyaluran DPPN. Dana yang dapat dimanfaatkan/dipergunakan adalah pendapatan bunga dari DPPN, sementara DPPN akan menjadi dana pokok yang bersifat abadi. Pada tahun 2010 dan 2011 telah dialokasikan DPPN sejumlah Rp3.617,7 miliar. 5.2.2 Pembiayaan Utang Dalam APBN 2012, pembiayaan melalui utang ditetapkan sebesar Rp133.564,4 miliar, yang bersumber dari SBN (neto) sebesar Rp134.596,7 miliar, pembiayaan luar negeri neto sebesar negatif Rp1.892,3 miliar, dan pinjaman dalam negeri (neto) sebesar Rp860,0 miliar. Seiring dengan rencana kenaikan defisit anggaran dan mempertimbangkan perubahan asumsi makro, rencana penarikan pinjaman terkini, kondisi pasar keuangan terkini, serta kebijakan lain yang akan ditempuh, maka pembiayaan melalui utang dalam RAPBN-P 2012 diperkirakan naik Rp22.597,7 miliar sehingga menjadi Rp156.162,2 miliar. Kenaikan jumlah pembiayaan utang ini disebabkan oleh naiknya penerbitan SBN (neto), pinjaman program, dan pinjaman dalam negeri (neto). V-10 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab V Secara keseluruhan, pembiayaan utang (neto) yang direncanakan dalam RAPBN-P 2012 menjadi sebagai berikut: (1) SBN (neto) Rp159.596,7 miliar, (2) pembiayaan luar negeri (neto) negatif Rp4.425,7 miliar, dan (3) pinjaman dalam negeri (neto) Rp991,2 miliar. Rincian pembiayaan utang dapat dilihat pada Tabel V.2. TABEL V.2 PEMBIAYAAN UTANG 2012 (miliar rupiah) Jenis Pem biay aan Utang A PBN RA PBN-P Perubahan 134.596,7 159.596,7 25 .000,0 I. SBN (Neto) II. Pem biay aan Luar Negeri (Neto) (1.892,3) (4.425,7 ) 1 . Penarikan Pinjaman Luar Negeri (bruto) 54.282,4 53.7 31,0 a. Pinjaman Program 1 5.257 ,1 1 5.603,9 346,8 b. Pinjaman Proy ek 39.025,3 38.1 27 ,1 (898,2) 30.1 1 0,7 29.695,3 (415,4) 8.91 4,6 8.431,8 (482,8) - Pinjaman Proy ek Pemerintah Pusat - Penerimaan Penerusan Pinjaman (SLA) 2. Penerusan Pinjaman (SLA ) 3. Pembay aran Cicilan Pokok Pinjaman Luar Negeri III. Pinjam an Dalam Negeri (Neto) 1 . Penarikan Pinjaman Dalam Negeri (Bruto) 2. Pembay aran Cicilan Pokok Pinjaman Dalam Negeri Ju m lah (8.91 4,6) (8.431,8) (47 .260,1 ) (49.7 24,9) (2.5 33,4) (551 ,4) 482,8 (2.464,8) 860,0 991,2 131,2 1 .000,0 1.1 32,5 1 32,5 (140,0) 133.564,4 (1 41,3) 15 6.162,2 (1 ,3) 22.5 97 ,8 Su m ber : Kem en t er i a n Keu a n ga n Untuk memenuhi target kebutuhan pembiayaan utang tahun 2012 tersebut, kebijakan umum pengelolaan utang yang akan ditempuh adalah sebagai berikut: 1. Mengoptimalkan potensi pendanaan utang dari pasar domestik melalui penerbitan SBN Rupiah; 2. Terus melakukan diversifikasi instrumen utang agar diperoleh fleksibilitas dalam memilih berbagai instrumen yang lebih cost-efficient dan risiko minimal; 3. Pengadaan pinjaman/kredit luar negeri dilakukan sepanjang untuk memenuhi kebutuhan prioritas, memberikan terms and conditions yang menguntungkan Pemerintah, dan tanpa agenda politik dari kreditur; 4. Tetap mempertahankan kebijakan pengurangan pinjaman luar negeri secara bertahap; 5. Meningkatkan koordinasi dengan otoritas moneter dan otoritas pasar modal, terutama dalam rangka mendorong upaya financial deepening; dan 6. Meningkatkan koordinasi dan komunikasi dengan berbagai pihak dalam rangka meningkatkan kualitas pengelolaan utang Pemerintah. Selain itu, dalam rangka mengoptimalkan pengelolaan portofolio utang, meningkatkan efisiensi biaya dengan memanfaatkan momentum pasar keuangan, dan meningkatkan Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 V-11 Bab V Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran kepastian pembiayaan kegiatan prioritas termasuk pembiayaan untuk Alutsista/Almatsus, Pemerintah mengusulkan adanya fleksibilitas pembiayaan melalui utang. Fleksibilitas tersebut berupa perubahan komposisi instrumen pembiayaan utang tanpa menyebabkan perubahan pada total pembiayaan utang, termasuk diantaranya dapat melakukan percepatan pembayaran cicilan pokok pinjaman luar negeri. 5.2.2.1 Surat Berharga Negara (Neto) Penetapan target pembiayaan melalui penerbitan SBN (neto) dalam APBN 2012 sebesar Rp134.596,7 miliar, dihitung berdasarkan perkiraan daya serap pasar SBN dan kebutuhan pembiayaan secara keseluruhan. Penyusunan target tersebut mempertimbangkan outstanding SBN pada pertengahan tahun 2011, proyeksi penerbitan dan perkiraan transaksi debt switch/buyback SBN sampai dengan akhir tahun 2011, serta asumsi nilai tukar Rupiah sebesar Rp8.800,0 per dolar Amerika Serikat. Rencana penerbitan SBN (neto) pada RAPBN-P 2012 ditargetkan sebesar Rp159.596,7 miliar, atau naik Rp25.000,0 miliar (18,6 persen) jika dibandingkan dengan rencana penerbitannya dalam APBN 2012. Kenaikan yang cukup signifikan ini dikarenakan naiknya proyeksi defisit dalam RAPBN-P 2012. Namun demikian, Pemerintah tetap berupaya agar target penerbitan SBN (neto) tetap mengacu pada kapasitas dan daya serap pasar keuangan domestik. Pemenuhan terhadap kebutuhan pembiayaan dari penerbitan SBN (neto) masih akan tetap difokuskan pada permintaan pasar domestik. Sedangkan penerbitan SBN valas di pasar internasional dilakukan dalam jumlah yang terukur dan hanya bersifat komplementer dengan tetap memperhitungkan biaya dan risiko yang akan timbul. Pemilihan instrumen SBN valas dilakukan secara selektif untuk keperluan benchmarking portofolio, serta pengelolaan portofolio utang Pemerintah. Adapun strategi operasional yang akan ditempuh Pemerintah dalam memenuhi target penerbitan SBN (neto) hingga akhir tahun 2012 antara lain: (1) memfokuskan penerbitan di pasar domestik secara reguler dengan tetap menghindari terjadinya crowding-out effect dan memperhitungkan batas risiko yang terkendali; (2) menerbitkan SBSN (Sukuk Negara) dengan underlying project untuk memperkaya alternatif instrumen pembiayaan; (3) melakukan buyback dan debt switching untuk pengelolaan risiko dan stabilisasi pasar; dan (4) menerapkan crisis management protocol dalam rangka menjaga stabilitas pasar. Untuk memenuhi target pembiayaan utang yang cukup besar tersebut, instrumen SBN yang akan diterbitkan meliputi: (1) SUN domestik, yang terdiri dari Obligasi Negara (baik reguler maupun ritel) dan Surat Perbendaharaan Negara (SPN); (2) SBSN domestik, baik reguler maupun ritel, jangka pendek maupun jangka panjang; dan (3) SBN valas, yang terdiri atas SUN valas dan SBSN valas. Dari sisi kepemilikan SBN, sampai dengan 14 Februari 2012, kepemilikan SBN domestik oleh bank mencapai Rp8.148,8 miliar (41,0 persen), Bank Indonesia sebesar negatif Rp4.178,1 miliar (negatif 21,0 persen) dan investor nonbank sebesar Rp15.903,2 miliar (80,0 persen). Kepemilikan SBN nonbank terutama diserap oleh investor asing, reksadana, asuransi, dan investor lainnya, yang didalamnya termasuk investor individu, dimana yang tertinggi adalah investor asing sebesar Rp234.565,8 miliar (31,5 persen). Kepemilikan asing tersebut meningkat sebesar Rp11.708,7 miliar (5,3 persen) apabila dibandingkan dengan akhir Desember 2011 sebesar Rp222.857,1 miliar. Ketidakpastian V-12 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab V kondisi pasar global terutama di kawasan Eropa dan kebijakan quantitative easing di Amerika Serikat menyebabkan mengalirnya arus modal global fund manager ke emerging market termasuk Indonesia yang memiliki fundamental ekonomi yang baik. Mengingat sebagian aliran modal asing merupakan hot money yang juga bertujuan untuk memperoleh keuntungan melalui carry trade, maka peningkatan kepemilikan asing perlu diwaspadai terhadap kemungkinan terjadinya sudden reversal. Untuk mengantisipasi hal ini, Pemerintah dalam hal ini Kementerian Keuangan dan Kementerian BUMN menyepakati bond stabilization framework, yang meliputi penyiapan anggaran untuk pelaksanaan pembelian kembali SBN (cash buyback), melakukan koordinasi antara unit-unit terkait, dan melakukan kajian yang lebih mendalam mengenai bond stabilization fund. 5.2.2.2 Pembiayaan Pinjaman Luar Negeri (Neto) Dalam APBN 2012, pembiayaan dari pinjaman luar negeri (neto) ditetapkan sebesar negatif Rp1.892,3 miliar. Asumsi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat yang digunakan adalah sebesar Rp8.800,0 per dolar Amerika Serikat. Rencana target indikatif pembiayaan yang bersumber dari pinjaman luar negeri (neto) dalam APBN 2012 tersebut terdiri atas: 1. 2. 3. Penarikan pinjaman luar negeri (bruto) Rp54.282,4 miliar, yang terdiri dari penarikan pinjaman program Rp15.257,1 miliar dan pinjaman proyek Rp39.025,3 miliar; Penerusan pinjaman luar negeri Rp8.914,6 miliar; dan Pembayaran cicilan pokok pinjaman luar negeri jatuh tempo Rp47.260,1 miliar. Rencana pembiayaan melalui pinjaman luar negeri (neto) tersebut dihitung berdasarkan posisi outstanding pinjaman luar negeri pada pertengahan tahun 2011 dan tambahan penarikan sampai dengan akhir tahun 2011. Rencana penarikan pinjaman program dapat dipenuhi dari World Bank, Asian Development Bank (ADB), dan Japan International Cooperation Agency (JICA). Sedangkan rencana penarikan pinjaman proyek diperkirakan dapat dipenuhi dari pinjaman yang sedang berjalan (on going) dan pinjaman baru yang akan ditandatangani dan diperkirakan dapat ditarik sebagian pada tahun 2012. Dalam RAPBN-P 2012, pembiayaan dari pinjaman luar negeri (neto) diperkirakan sebesar negatif Rp4.425,7 miliar atau naik Rp2.533,4 miliar (133,9 persen) jika dibandingkan dengan target semula yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar negatif Rp1.892,3 miliar. Kenaikan target pembiayaan luar negeri (neto) ini terutama dikarenakan oleh kenaikan pembayaran cicilan pokok pinjaman luar negeri. Penarikan pinjaman program dalam RAPBN-P 2012 diperkirakan sebesar Rp15.603,9 atau naik Rp346,8 miliar (2,3 persen) jika dibandingkan dengan rencana penarikan dalam APBN 2012 sebesar Rp15.257,1 miliar. Kenaikan ini karena pengaruh depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Sementara itu, penarikan pinjaman proyek dalam RAPBN-P 2012 diperkirakan sebesar Rp38.127,1 miliar. Hal ini berarti turun 2,3 persen atau Rp898,2 miliar jika dibandingkan dengan rancana yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp39.025,3 miliar. Penurunan ini dikarenakan adanya penurunan pagu pinjaman proyek (drop loan) yang dilaksanakan oleh Pemerintah Pusat maupun pinjaman proyek yang diteruspinjamkan kepada Pemda dan/atau BUMN. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 V-13 Bab V Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Untuk pinjaman proyek yang dilaksanakan langsung oleh Pemerintah pusat dalam RAPBN-P 2012 diperkirakan sebesar Rp29.695,3 miliar atau turun Rp415,4 miliar (1,4 persen) dibandingkan dengan rencana yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp30.110,7 miliar. Penurunan ini diakibatkan adanya penurunan pagu pinjaman proyek oleh beberapa kementerian negara/lembaga seperti Kementerian Pertanian, Kementerian Keuangan, Badan SAR Nasional (Basarnas) serta penurunan pagu pinjaman proyek yang diterushibahkan untuk kegiatan Simeuleu Physical Infrastructure Project-Phase II. Sementara itu, untuk penarikan pinjaman proyek yang diteruspinjamkan (penerusan pinjaman/subsidiary loan agreement/SLA) diperkirakan mengalami perubahan alokasi dari sebesar Rp8.914,6 miliar dalam APBN 2012 menjadi sebesar Rp8.431,8 miliar. Perubahan tersebut disebabkan di satu sisi terdapat pengurangan alokasi penerusan pinjaman dan di sisi lain terdapat penambahan pagu penerusan pinjaman akibat diterbitkannya DIPA Lanjutan Penerusan Pinjaman Tahun Anggaran 2012, sebesar Rp3.319,0 miliar, yang merupakan sisa anggaran penerusan pinjaman yang tidak terserap pada tahun 2011. Perubahan tersebut termasuk pengurangan alokasi penerusan pinjaman untuk PT Pertamina dari semula Rp898,4 miliar menjadi Rp66,0 miliar dan penambahan alokasi penerusan pinjaman untuk PT Sarana Multi Infrastruktur dari semula Rp880,0 miliar menjadi Rp1.000,0 miliar (bersumber dari APBN 2012 sebesar Rp500,0 miliar dan DIPA Lanjutan TA 2012 sebesar Rp500,0 miliar). Rincian perubahan penerusan pinjaman dalam APBN dan RAPBN-P 2012 dapat dilihat pada Tabel V.3. TABEL V.3 RINCIAN PENERUSAN PINJAMAN TAHUN ANGGARAN 2012 (miliar rupiah) Pengguna Dana 1. PT Perusahaan Listrik Negara 2. PT Perusahaan Gas Negara 3. PT Sarana Multi Infrastruktur 4. PT Pertamina (Persero) 5. PT Pelabuhan Indonesia II 6. PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia 7. Pemprov DKI Jakarta 8. Pemkot Bogor 9. Pemkot Palopo 10. Pemkot Sawah Lunto 11. Pemkot Banda Aceh 12. Pemkab Morowali 13. Pemkab Muara Enim 14. Pemkab Kapuas Total APBN 6.771,7 880,0 898,4 160,6 39,6 124,7 30,8 6,8 1,9 8.914,6 RAPBN-P Perubahan 6.771,7 56,9 56,9 1.000,0 120,0 66,0 (832,5) 160,6 39,6 124,7 59,6 28,8 4,8 4,8 17,5 17,5 35,9 35,9 19,1 19,1 57,3 50,5 18,2 16,3 8.431,8 (482,8) Sumber: Kementerian Keuangan Perubahan penarikan pinjaman luar negeri dalam APBN 2012 dan RAPBN-P 2012 dapat dilihat pada Grafik V.6. Sementara itu, pembayaran cicilan pokok pinjaman luar negeri yang jatuh tempo dalam RAPBN-P 2012 diperkirakan Rp49.724,9 miliar atau naik Rp2.464,8 miliar (5,2 persen) jika dibandingkan dengan yang ditetapkan dalam APBN 2012 sebesar Rp47.260,1 miliar. V-14 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab V Kenaikan kewajiban GRAFIK V.6 pembayaran cicilan pokok PINJAMAN LUAR NEGERI 2012 utang luar negeri tersebut (Rp Miliar) terutama disebabkan oleh 35.000 depresiasi nilai tukar rupiah 30.000 terhadap dolar Amerika Serikat 25.000 dari Rp8.800 per dolar Amerika 20.000 Serikat menjadi Rp9.000 per 15.000 dolar Amerika Serikat. Selain 10.000 itu, perkiraan pembayaran 5.000 cicilan pokok utang luar negeri 0 Pinjaman Program Pinjaman Proyek Penerusan Pinjaman tahun 2012 tersebut juga telah Pemerintah Pusat (SLA) memerhitungkan proyeksi APBN 2012 RAPBN-P 2012 terkini atas kewajiban Sumber: Kementerian Keuangan pembayaran utang yang akan jatuh tempo sampai dengan akhir tahun 2012. Adapun strategi operasional pengadaan dan pengelolaan pinjaman luar negeri yang dilakukan pada tahun 2012 antara lain: (1) memanfaatkan pinjaman program dan pinjaman komersial secara lebih efektif; (2) mencari pinjaman dengan terms and conditions yang favorable serta tidak diikuti dengan persyaratan politik yang mengikat; (3) mencari pinjaman dalam mata uang hard currency yang memiliki volatilitas rendah; (4) mengupayakan pencarian pinjaman dengan grace period panjang guna meminimalkan biaya pinjaman; dan (5) mendorong perencanaan pinjaman yang lebih komprehensif untuk mendukung daya serap pinjaman. Dalam rangka menunjang strategi operasional tersebut dan untuk menyesuaikan perkembangan pengelolaan pinjaman luar negeri, Pemerintah telah menetapkan PP Nomor 10 Tahun 2011 tentang Tata Cara Pengadaan Pinjaman Luar Negeri dan Penerimaan Hibah tanggal 12 Februari 2011 sebagai pengganti PP Nomor 2 Tahun 2006 tentang Tata Cara Pengadaan Pinjaman dan/atau Penerimaan Hibah Luar Negeri serta Penerusan Pinjaman dan/atau Hibah Luar Negeri. Dalam PP Nomor 10 Tahun 2011, telah diakomodasi konsep pengendalian pinjaman yang diwujudkan dengan penyusunan Batas Maksimal Pinjaman (BMP) dalam rangka pengelolaan portofolio utang secara optimal dan penyusunan Rencana Pemanfaatan Pinjaman Luar Negeri dalam rangka pemenuhan kebutuhan riil pembiayaan. Saat ini BMP yang akan digunakan sebagai batas maksimal rencana penarikan pinjaman luar negeri tahun 2013–2015 telah ditetapkan oleh Menteri Keuangan dan disampaikan kepada Bappenas. Selain itu, dengan ditetapkannya aturan operasional mengenai pengadaan pinjaman komersial dari kreditur swasta asing (KSA) dan Lembaga Penjamin Kredit Ekspor (LPKE), Menteri Keuangan telah melakukan penetapan sumber pembiayaan sebagai dasar pengadaan alutsista TNI dan almatsus Polri. Untuk sumber pembiayaan melalui KSA, pengadaan barang/jasa dilakukan secara terpisah dengan pengadaan pinjaman. Pengadaan pinjaman dilakukan oleh Kementerian Keuangan, sedangkan pengadaan barang/jasa dilakukan oleh K/L pelaksana kegiatan yang kedua proses tersebut dilaksanakan secara pararel. Sedangkan untuk sumber pembiayaan melalui LPKE, pengadaan barang/jasa dilakukan satu paket dengan pengadaan pinjaman. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 V-15 Bab V Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran 5.2.2.3 Pembiayaan Pinjaman Dalam Negeri (Neto) Sumber penerimaan pembiayaan anggaran yang berasal dari pinjaman dalam negeri (neto) pada RAPBN-P 2012 diperkirakan Rp991,2 miliar. Jumlah ini berarti mengalami kenaikan Rp131,2 miliar atau 15,3 persen jika dibandingkan dengan alokasinya pada APBN 2012 Rp860,0 miliar. Perkiraan penerimaan pinjaman dalam negeri (neto) ini terdiri dari penarikan pinjaman dalam negeri (bruto) Rp1.132,5 miliar dan pembayaran cicilan pokok pinjaman dalam negeri Rp141,3 miliar. Penarikan pinjaman dalam negeri (bruto) pada RAPBN-P 2012 diperkirakan Rp1.132,5 miliar atau naik Rp132,5 miliar (13,3 persen) jika dibandingkan dengan alokasinya pada APBN 2012 Rp1.000,0 miliar. Peningkatan ini dikarenakan menampung kegiatan lanjutan tahun 2011. Sedangkan pembayaran cicilan pokok pinjaman dalam negeri pada RAPBN-P 2012 diperkirakan Rp141,3 miliar atau naik Rp1,3 miliar (0,9 persen) jika dibandingkan dengan alokasinya pada APBN 2012 Rp140,0 miliar. Kenaikan ini karena adanya akselerasi penarikan kegiatan lanjutan tahun 2011. Sesuai dengan peruntukkannya, pinjaman dalam negeri hanya diarahkan untuk pembiayaan kegiatan yang mendorong peningkatan produksi dalam negeri. Saat ini pinjaman dalam negeri diprioritaskan untuk dua K/L yaitu Kementerian Pertahanan dan Polri, yang direncanakan bersumber dari perbankan dalam negeri. 5.2.2.4 Pembiayaan melalui Pinjaman Siaga Dalam RAPBN-P 2012, Pemerintah merencanakan pembiayaan yang bersifat kontinjensi melalui penarikan pinjaman siaga dari kreditur bilateral dan multilateral. Penarikan pinjaman siaga tersebut dapat digunakan sebagai tambahan pembiayaan utang dan/atau alternatif pembiayaan apabila terjadi krisis pasar SBN. Penarikan pinjaman siaga untuk tambahan pembiayaan utang hanya dilakukan apabila dampak krisis global berpotensi menyebabkan krisis fiskal. Dengan demikian, tambahan pembiayaan utang tersebut bersifat kontinjensi untuk menutup peningkatan defisit dalam rangka stimulus fiskal. Tambahan pembiayaan utang selain bersumber dari penarikan pinjaman siaga, juga dapat bersumber dari penerbitan SBN. Penarikan pinjaman siaga sebagai alternatif pembiayaan utang dilakukan apabila dampak krisis global menyebabkan penerbitan SBN tidak dapat dilakukan dengan biaya yang wajar. Dengan demikian, penarikan pinjaman siaga bersifat kontinjensi untuk mengganti penerbitan SBN sehingga dapat menjamin pemenuhan target pembiayaan utang tanpa menambah total pembiayaan utang. V-16 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab V 5.3 Risiko Fiskal 5.3.1 Analisis Sensitivitas Defisit APBN terhadap Perubahan Asumsi Ekonomi Makro Dalam penyusunan APBN, indikator-indikator ekonomi makro yang digunakan sebagai dasar penyusunan adalah pertumbuhan ekonomi, tingkat inflasi, suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulan, nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, harga minyak mentah Indonesia (Indonesia Crude Oil Price/ICP), dan lifting minyak. Indikator-indikator tersebut merupakan asumsi dasar yang menjadi acuan penghitungan besaran-besaran pendapatan, belanja, dan pembiayaan dalam APBN. Apabila realisasi variabel-variabel tersebut berbeda dengan asumsinya, maka besaran-besaran pendapatan, belanja dan pembiayaan dalam APBN juga akan berubah. Oleh karena itu, variasi-variasi ketidakpastian dari indikator ekonomi makro merupakan faktor risiko yang akan memengaruhi APBN. Tabel V.4 berikut ini menunjukkan selisih antara perkiraan awal besaran asumsi makro yang digunakan dalam penyusunan APBN dan realisasinya untuk tahun 2005-2011. Selisih tersebut mengakibatkan terjadinya perbedaan antara target defisit dengan realisasinya. Apabila realisasi defisit melebihi target defisit yang ditetapkan dalam APBN maka hal tersebut merupakan risiko fiskal yang harus dicarikan sumber pembiayaannya. TABEL V.4 SELISIH ANTARA ASUMSI EKONOMI MAKRO DAN REALISASINYA* Uraian 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Pertumbuhan ekonomi (%) -0,3 -0,3 0 -0,4 0,3 0,3 0 Inflasi (%) 8,5 -1,4 0,09 4,56 -1,72 1,66 -1,86 Suku bunga SPN 3 bulan (%)** 0,69 -0,26 0 1,84 0,1 0,07 -0,8 Nilai tukar (Rp/USD) -95 -136 90 591 -92 -113 79 ICP (USD/barel) -0,6 0,3 12,3 2 0,6 -0,6 16,5 Lifting (ribu barel per hari) -10 -50 -50 -60 -20 -10 -50 *Angka positif menunjukkan realisasi lebih tinggi daripada asumsi anggaran. Untuk nilai tukar, angka positif menunjukkan depresiasi. ** Sejak APBN-P 2011 menggunakan tingkat suku bunga Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 Bulan Sumber: Kementerian Keuangan Risiko fiskal akibat variasi asumsi ekonomi makro dapat digambarkan dalam bentuk analisis sensitivitas parsial terhadap angka baseline defisit dalam APBN. Analisis sensitivitas parsial digunakan untuk melihat dampak perubahan atas satu variabel asumsi ekonomi makro, dengan mengasumsikan variabel asumsi ekonomi makro yang lain tidak berubah (ceteris paribus). Pertumbuhan ekonomi memengaruhi besaran APBN, baik pada sisi pendapatan maupun belanja negara. Pada sisi pendapatan negara, pertumbuhan ekonomi antara lain Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 V-17 Bab V Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran mempengaruhi penerimaan pajak, terutama PPh dan PPN. Pada sisi belanja negara, pertumbuhan ekonomi antara lain memengaruhi besaran nilai dana perimbangan dalam anggaran transfer ke daerah sebagai akibat perubahan pada penerimaan pajak. Pada tahun anggaran 2012, apabila pencapaian pertumbuhan ekonomi lebih rendah 1 persen dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN-P 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp5,78 triliun sampai dengan Rp7,03 triliun. Depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat memiliki dampak pada semua sisi APBN, baik pendapatan, belanja, maupun pembiayaan. Pada sisi pendapatan negara, depresiasi nilai tukar rupiah antara lain akan memengaruhi penerimaan minyak dan gas bumi (migas), PPh migas, PPN, bea masuk dan bea keluar. Pada sisi belanja negara, yang akan terpengaruh antara lain (1) belanja dalam mata uang asing; (2) pembayaran bunga utang luar negeri; (3) subsidi BBM dan listrik; dan (4) transfer ke daerah dalam bentuk dana bagi hasil migas. Sedangkan pada sisi pembiayaan, yang akan terkena dampaknya adalah (1) pinjaman luar negeri baik pinjaman program maupun pinjaman proyek; (2) pembayaran cicilan pokok utang luar negeri; dan (3) penjualan aset program restrukturisasi perbankan yang dilakukan dalam mata uang asing. Pada tahun anggaran 2012, apabila nilai tukar rupiah rata-rata per tahun terdepresiasi sebesar Rp100,0 dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN-P 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran negatif Rp2,02 triliun sampai dengan negatif Rp2,46 triliun. Tingkat suku bunga yang digunakan sebagai asumsi penyusunan APBN adalah tingkat suku bunga SPN 3 bulan. Perubahan tingkat suku bunga SPN 3 bulan diperkirakan hanya akan berdampak pada sisi belanja. Dalam hal ini, peningkatan tingkat suku bunga SPN 3 bulan akan berakibat pada peningkatan pembayaran bunga utang domestik. Pada tahun anggaran 2012, apabila tingkat suku bunga SPN 3 bulan lebih tinggi 0,25 persen dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN-P 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp0,38 triliun sampai dengan Rp0,46 triliun. Harga minyak mentah Indonesia (ICP) memengaruhi APBN pada sisi pendapatan dan belanja negara. Pada sisi pendapatan negara, kenaikan ICP antara lain akan mengakibatkan kenaikan pendapatan dari kontrak production sharing (KPS) minyak dan gas dalam bentuk PNBP. Peningkatan harga minyak dunia juga akan meningkatkan pendapatan dari penerimaan PPh migas dan penerimaan migas lainnya. Pada sisi belanja negara, peningkatan ICP antara lain akan meningkatkan belanja subsidi BBM dan dana bagi hasil ke daerah. Pada tahun anggaran 2012, apabila rata-rata ICP lebih tinggi USD1 per barel dari angka yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN-P 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp0,54 triliun sampai dengan Rp0,65 triliun. Penurunan lifting minyak domestik juga akan memengaruhi APBN pada sisi pendapatan dan belanja negara. Pada sisi pendapatan, penurunan lifting minyak domestik akan menurunkan PPh migas dan PNBP migas. Sementara pada sisi belanja negara penurunan lifting minyak domestik akan menurunkan dana bagi hasil ke daerah. Pada tahun anggaran 2012, apabila realisasi lifting minyak domestik lebih rendah 10.000 barel per hari dari yang diasumsikan, maka tambahan defisit pada RAPBN-P 2012 diperkirakan akan berada pada kisaran Rp2,01 triliun sampai dengan Rp2,56 triliun. Dari analisis sensitivitas di atas maka besaran risiko fiskal berupa tambahan defisit yang berpotensi muncul dari variasi asumsi-asumsi variabel ekonomi makro yang digunakan untuk menyusun RAPBN-P 2012 dapat digambarkan dalam Tabel V.5. V-18 Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab V T ABEL V.5 SENSIT IVIT AS DEFISIT RAPBN-P 2012 T ERHADAP PERUBAHAN ASUMSI EKONOMI MAKRO No. Uraian 2012 * Potensi Satuan Perubah an Asum si T am bahan Asum si Defisit (triliun Rp) 1 Pertumbuhan ekonomi (%) -1 6.5 5,7 8 s. d. 7 ,03 2 Tingkat inflasi (%) 0.1 7 Tidak langsung 3 Rata-rata nilai tukar rupiah (Rp/USD) 100 9,000 2,02 s.d. 2,46 4 Suku bunga SPN 3 bulan (%) 0.25 5 0,38 s.d 0,46 5 ICP (USD/barel) Lifting miny ak (ribu barel/hari) 1 1 05 0,54 s. d. 0,65 -1 0 930 2,01 s. d. 2,56 6 * Defisit RA PBN-P Tahun 201 2 adalah Rp190,1 triliun. Sumber: Kementerian Keuangan. 5.3.2 Kewajiban Kontinjensi Pemerintah Pusat pada Proyek Pembangunan Jalan Tol Risiko fiskal pada proyek pembangunan jalan tol berasal dari dukungan Pemerintah dalam menanggung sebagian dari kelebihan biaya pengadaan tanah (land capping) sebagai akibat adanya kenaikan harga pada saat pembebasan lahan. Dukungan Pemerintah dimaksud diberikan untuk 28 proyek jalan tol. Pemberian dukungan Pemerintah atas kenaikan biaya pengadaan lahan pada 28 ruas jalan tol dimaksudkan untuk mendorong percepatan pembangunan jalan tol yang tersendat. Hal tersebut disebabkan oleh permasalahan kenaikan harga dalam pembebasan tanah yang akan digunakan dalam pembangunan jalan tol. Di samping itu, dukungan juga dimaksudkan untuk menjaga tingkat kelayakan financial dari proyek jalan tol sehingga diharapkan investor segera menyelesaikan pembangunannya. Dana dukungan Pemerintah atas kenaikan biaya pengadaan lahan (land capping) tersedia sebesar Rp4,89 triliun sejak tahun 2008. Dalam RAPBN-P 2012, Pemerintah mengalokasikan anggaran sebesar Rp810,0 miliar guna mengantisipasi risiko fiskal atas kelebihan biaya pengadaan tanah (land capping) jika terjadi kenaikan harga pada saat pembebasan lahan. Jumlah tersebut lebih besar Rp310,0 miliar dari alokasinya dalam APBN 2012 sebesar Rp500,0 miliar. Nota Keuangan dan RAPBN-P 2012 V-19 RUU RAPBN-P 2012 RANCANGAN UNDANG-UNDANG REPUBLIK INDONESIA NOMOR TAHUN 2012 TENTANG PERUBAHAN ATAS UNDANG-UNDANG NOMOR 22 TAHUN 2011 TENTANG ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA TAHUN ANGGARAN 2012 DENGAN RAHMAT TUHAN YANG MAHA ESA PRESIDEN REPUBLIK INDONESIA, Menimbang : a. bahwa Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) Tahun Anggaran 2012 disusun sesuai dengan kebutuhan penyelenggaraan pemerintahan negara dan kemampuan dalam menghimpun pendapatan negara dalam rangka mewujudkan perekonomian nasional yang berdasarkan atas demokrasi ekonomi dengan prinsip kebersamaan, berkeadilan, efisiensi, berkelanjutan, berwawasan lingkungan, dan kemandirian, guna mencapai Indonesia yang aman dan damai, adil dan demokratis, meningkatkan kesejahteraan rakyat serta dengan menjaga keseimbangan kemajuan dan kesatuan ekonomi nasional; b. bahwa sejak diundangkannya Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012, telah terjadi perkembangan dan perubahan asumsi dasar ekonomi makro yang disertai dengan perubahan kebijakan fiskal yang berdampak cukup signifikan terhadap besaran APBN Tahun Anggaran 2012 sehingga diperlukan adanya perubahan atas APBN Tahun Anggaran 2012; c. bahwa . . . -2- c. bahwa dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN Tahun Anggaran 2012, segera dilakukan penyesuaian atas berbagai sasaran pendapatan negara, belanja negara, defisit anggaran, serta kebutuhan dan sumber-sumber pembiayaan anggaran, agar menjadi lebih realistis dan mampu mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan ekonomi tahun 2012 dan jangka menengah, baik dalam rangka mendukung kegiatan ekonomi nasional dalam memacu pertumbuhan, menciptakan dan memperluas lapangan kerja, serta meningkatkan kualitas pelayanan pada masyarakat dan mengurangi kemiskinan, di samping tetap menjaga stabilitas nasional sesuai dengan program pembangunan nasional; d. bahwa pembahasan Rancangan Undang-Undang tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012 dilakukan Dewan Perwakilan Rakyat (DPR) bersama Pemerintah dengan memperhatikan pertimbangan Dewan Perwakilan Daerah (DPD) sebagaimana tertuang dalam Surat Keputusan DPD Nomor 00/DPDRI/IV/2011-2012 tanggal 00 Maret 2012; e. bahwa berdasarkan pertimbangan sebagaimana dimaksud pada huruf a, huruf b, huruf c, dan huruf d perlu membentuk Undang-Undang tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012; Mengingat : 1. Pasal 5 ayat (1), Pasal 20 ayat (2) dan ayat (4), Pasal 23 ayat (1) dan ayat (2), Pasal 31 ayat (4), dan Pasal 33 ayat (1), ayat (2), ayat (3), dan ayat (4) Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945; 2. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4286); 3. Undang-Undang . . . -3- 3. Undang-Undang Nomor 27 Tahun 2009 tentang Majelis Permusyawaratan Rakyat, Dewan Perwakilan Rakyat, Dewan Perwakilan Daerah, dan Dewan Perwakilan Rakyat Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2009 Nomor 123, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5043); 4. Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012 (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2011 Nomor 113, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5254); Dengan Persetujuan Bersama DEWAN PERWAKILAN RAKYAT REPUBLIK INDONESIA dan PRESIDEN REPUBLIK INDONESIA MEMUTUSKAN: Menetapkan: UNDANG-UNDANG TENTANG PERUBAHAN ATAS UNDANGUNDANG NOMOR 22 TAHUN 2011 TENTANG ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA TAHUN ANGGARAN 2012. Pasal I Beberapa ketentuan dalam Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012 (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2011 Nomor 113, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5254) diubah sebagai berikut: 1. Ketentuan angka 16, angka 21, dan angka 33 Pasal 1 diubah, angka 17 dihapus, sehingga Pasal 1 berbunyi sebagai berikut: Pasal 1 Dalam Undang-Undang ini, yang dimaksud dengan: 1. Anggaran . . . -4- 1. Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara, yang selanjutnya disingkat APBN, adalah rencana keuangan tahunan pemerintahan negara yang disetujui oleh Dewan Perwakilan Rakyat. 2. Pendapatan negara dan hibah adalah semua penerimaan negara yang berasal dari penerimaan perpajakan, penerimaan negara bukan pajak, serta penerimaan hibah dari dalam negeri dan luar negeri. 3. Penerimaan perpajakan adalah semua penerimaan negara yang terdiri atas pajak dalam negeri dan pajak perdagangan internasional. 4. Pajak dalam negeri adalah semua penerimaan negara yang berasal dari pajak penghasilan, pajak pertambahan nilai barang dan jasa dan pajak penjualan atas barang mewah, pajak bumi dan bangunan, cukai, dan pajak lainnya. 5. Pajak perdagangan internasional adalah semua penerimaan negara yang berasal dari bea masuk dan bea keluar. 6. Penerimaan negara bukan pajak, yang selanjutnya disingkat PNBP, adalah semua penerimaan Pemerintah Pusat yang diterima dalam bentuk penerimaan dari sumber daya alam, bagian Pemerintah atas laba badan usaha milik negara (BUMN), penerimaan negara bukan pajak lainnya, serta pendapatan badan layanan umum (BLU). 7. Penerimaan hibah adalah semua penerimaan negara baik dalam bentuk devisa dan/atau devisa yang dirupiahkan, rupiah, maupun dalam bentuk barang, jasa, dan surat berharga yang diperoleh dari pemberi hibah yang tidak perlu dibayar kembali dan yang tidak mengikat, baik yang berasal dari dalam negeri maupun dari luar negeri. 8. Belanja negara adalah semua pengeluaran negara yang digunakan untuk membiayai belanja Pemerintah Pusat dan transfer ke daerah. 9. Belanja Pemerintah Pusat menurut organisasi adalah belanja Pemerintah Pusat yang dialokasikan kepada Kementerian Negara/Lembaga dan Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara. 10. Bagian . . . -5- 10. Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara, yang selanjutnya disingkat BA-BUN, adalah kelompok anggaran yang dikelola oleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiskal. 11. Belanja Pemerintah Pusat menurut fungsi adalah belanja Pemerintah Pusat yang digunakan untuk menjalankan fungsi pelayanan umum, fungsi pertahanan, fungsi ketertiban dan keamanan, fungsi ekonomi, fungsi lingkungan hidup, fungsi perumahan dan fasilitas umum, fungsi kesehatan, fungsi pariwisata dan budaya, fungsi agama, fungsi pendidikan, dan fungsi perlindungan sosial. 12. Belanja Pemerintah Pusat menurut jenis adalah belanja Pemerintah Pusat yang digunakan untuk membiayai belanja pegawai, belanja barang, belanja modal, pembayaran bunga utang, subsidi, belanja hibah, bantuan sosial, dan belanja lain-lain. 13. Transfer ke daerah adalah bagian dari belanja negara dalam rangka mendanai pelaksanaan desentralisasi fiskal berupa dana perimbangan, dana otonomi khusus, dan dana penyesuaian. 14. Dana perimbangan adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada daerah untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi, yang terdiri atas dana bagi hasil, dana alokasi umum, dan dana alokasi khusus, sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. 15. Dana bagi hasil, yang selanjutnya disingkat DBH, adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada daerah berdasarkan angka persentase tertentu untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi, sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. 16. Dana alokasi umum, yang selanjutnya disingkat DAU, adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan . . . -6- dialokasikan kepada daerah dengan tujuan pemerataan kemampuan keuangan antardaerah untuk mendanai kebutuhan daerah dalam rangka pelaksanaan desentralisasi, sebagaimana dimaksud dalam UndangUndang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. 17. Dihapus. 18. Dana alokasi khusus, yang selanjutnya disingkat DAK, adalah dana yang bersumber dari pendapatan APBN yang dialokasikan kepada daerah tertentu dengan tujuan untuk membantu mendanai kegiatan khusus yang merupakan urusan daerah dan sesuai dengan prioritas nasional, sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. 19. Dana otonomi khusus adalah dana yang dialokasikan untuk membiayai pelaksanaan otonomi khusus suatu daerah, sebagaimana ditetapkan dalam Undang-Undang Nomor 35 Tahun 2008 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2008 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2001 tentang Otonomi Khusus Bagi Provinsi Papua menjadi Undang-Undang dan Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2006 tentang Pemerintahan Aceh. 20. Dana penyesuaian adalah dana yang dialokasikan untuk membantu daerah dalam rangka melaksanakan kebijakan tertentu Pemerintah dan Dewan Perwakilan Rakyat sesuai peraturan perundangan, yang terdiri atas Dana Insentif Daerah (DID), Dana Proyek Pemerintah Daerah dan Desentralisasi (P2D2), Dana Tambahan Penghasilan Guru Pegawai Negeri Sipil Daerah (PNSD), dana-dana yang dialihkan dari Kementerian Pendidikan Nasional ke Transfer ke Daerah, berupa Tunjangan Profesi Guru (TPG) dan Bantuan Operasional Sekolah. 21. Bantuan operasional sekolah, yang selanjutnya disingkat BOS, adalah dana yang digunakan terutama untuk biaya nonpersonalia bagi satuan pendidikan dasar sebagai pelaksana program wajib belajar, dan dapat dimungkinkan untuk . . . -7- untuk mendanai beberapa kegiatan lain sesuai petunjuk teknis Menteri Pendidikan dan Kebudayaan. 22. Pembiayaan defisit anggaran adalah semua jenis penerimaan pembiayaan yang digunakan untuk menutup defisit anggaran negara dalam APBN dan kebutuhan pengeluaran pembiayaan. 23. Pembiayaan dalam negeri adalah semua penerimaan pembiayaan yang berasal dari perbankan dan nonperbankan dalam negeri, yang terdiri atas penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman, saldo anggaran lebih, hasil pengelolaan aset, penerbitan bersih surat berharga negara, pinjaman dalam negeri, dikurangi dengan pengeluaran pembiayaan, yang meliputi dana investasi Pemerintah, penyertaan modal negara, dana bergulir, dana pengembangan pendidikan nasional, dan kewajiban yang timbul akibat penjaminan Pemerintah. 24. Sisa lebih pembiayaan anggaran, yang selanjutnya disingkat SiLPA, adalah selisih lebih realisasi pembiayaan atas realisasi defisit anggaran yang terjadi dalam satu periode pelaporan. 25. Saldo anggaran lebih, yang selanjutnya disingkat SAL, adalah akumulasi dari SiLPA tahun anggaran yang lalu dan tahun anggaran yang bersangkutan setelah ditutup, ditambah/dikurangi dengan koreksi pembukuan. 26. Surat berharga negara, yang selanjutnya disingkat SBN, meliputi surat utang negara dan surat berharga syariah negara. 27. Surat utang negara, yang selanjutnya disingkat SUN, adalah surat berharga berupa surat pengakuan utang dalam mata uang rupiah maupun valuta asing yang dijamin pembayaran bunga dan pokoknya oleh Negara Republik Indonesia sesuai dengan masa berlakunya, sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 24 Tahun 2002 tentang Surat Utang Negara. 28. Surat berharga syariah negara, yang selanjutnya disingkat SBSN, atau dapat disebut sukuk negara, adalah SBN yang diterbitkan berdasarkan prinsip syariah, sebagai bukti atas bagian penyertaan terhadap aset SBSN, baik dalam mata uang . . . -8- uang rupiah maupun valuta asing, sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2008 tentang Surat Berharga Syariah Negara. 29. Bantuan Pemerintah yang belum ditetapkan statusnya, yang selanjutnya disingkat BPYBDS, adalah bantuan Pemerintah berupa Barang Milik Negara yang berasal dari APBN, yang telah dioperasikan dan/atau digunakan oleh BUMN berdasarkan Berita Acara Serah Terima dan sampai saat ini tercatat pada laporan keuangan Kementerian Negara/Lembaga atau pada BUMN. 30. Dana investasi Pemerintah adalah dukungan Pemerintah dalam bentuk kompensasi finansial dan/atau kompensasi dalam bentuk lain yang diberikan oleh Pemerintah kepada Badan Usaha dan BLU. 31. Penyertaan modal negara, yang selanjutnya disingkat PMN, adalah pemisahan kekayaan negara dari APBN atau penetapan cadangan perusahaan atau sumber lain untuk dijadikan sebagai modal BUMN dan/atau perseroan terbatas lainnya dan dikelola secara korporasi, termasuk penyertaan modal kepada organisasi/lembaga keuangan internasional dan penyertaan modal negara lainnya. 32. Dana bergulir adalah dana yang dikelola oleh BLU untuk dipinjamkan dan digulirkan kepada masyarakat dengan tujuan untuk meningkatkan ekonomi rakyat dan tujuan lainnya. 33. Dana pengembangan pendidikan nasional adalah anggaran pendidikan yang dialokasikan untuk pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund) yang bertujuan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi, dan dana cadangan pendidikan untuk mengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam, yang dilakukan oleh BLU pengelola dana di bidang pendidikan. 34. Pinjaman dalam negeri adalah setiap pinjaman oleh Pemerintah yang diperoleh dari pemberi pinjaman dalam negeri . . . -9- negeri yang harus dibayar kembali dengan persyaratan tertentu, sesuai dengan masa berlakunya. 35. Kewajiban penjaminan adalah kewajiban yang secara potensial menjadi beban Pemerintah akibat pemberian jaminan kepada BUMN dan/atau badan usaha milik daerah (BUMD) dalam hal BUMN dan/atau BUMD dimaksud tidak dapat membayar kewajibannya kepada kreditur sesuai perjanjian pinjaman. 36. Pembiayaan luar negeri neto adalah semua pembiayaan yang berasal dari penarikan pinjaman luar negeri yang terdiri atas pinjaman program dan pinjaman proyek dikurangi dengan penerusan pinjaman dan pembayaran cicilan pokok pinjaman luar negeri. 37. Pinjaman program adalah pinjaman yang diterima dalam bentuk tunai dimana pencairannya mensyaratkan dipenuhinya kondisi tertentu yang disepakati kedua belah pihak seperti matrik kebijakan atau dilaksanakannya kegiatan tertentu. 38. Pinjaman proyek adalah pinjaman luar negeri yang digunakan untuk membiayai kegiatan tertentu Kementerian Negara/Lembaga, termasuk pinjaman yang diteruspinjamkan dan/atau diterushibahkan kepada pemerintah daerah dan/atau BUMN. 39. Penerusan pinjaman adalah pinjaman luar negeri atau pinjaman dalam negeri yang diterima oleh Pemerintah Pusat yang diteruspinjamkan kepada pemerintah daerah atau BUMN yang harus dibayar kembali dengan ketentuan dan persyaratan tertentu. 40. Anggaran pendidikan adalah alokasi anggaran pada fungsi pendidikan yang dianggarkan melalui Kementerian Negara/Lembaga, alokasi anggaran pendidikan melalui transfer ke daerah, dan alokasi anggaran pendidikan melalui pengeluaran pembiayaan, termasuk gaji pendidik, tetapi tidak termasuk anggaran pendidikan kedinasan, untuk membiayai penyelenggaraan pendidikan yang menjadi tanggung jawab Pemerintah. 41. Persentase . . . - 10 - 41. Persentase anggaran pendidikan adalah perbandingan alokasi anggaran pendidikan terhadap total anggaran belanja negara. 42. Tahun Anggaran 2012 adalah masa 1 (satu) tahun terhitung mulai dari tanggal 1 Januari sampai dengan tanggal 31 Desember 2012. 2. Ketentuan ayat (2), ayat (3), dan ayat (5) Pasal 2 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 2 (1) Anggaran pendapatan negara dan hibah Tahun Anggaran 2012 diperoleh dari sumber-sumber: a. penerimaan perpajakan; b. penerimaan negara bukan pajak; dan c. penerimaan hibah. (2) Penerimaan perpajakan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a diperkirakan sebesar Rp1.011.737.932.000.000,00 (satu kuadriliun sebelas triliun tujuh ratus tiga puluh tujuh miliar sembilan ratus tiga puluh dua juta rupiah). (3) Penerimaan negara bukan pajak sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b diperkirakan sebesar Rp331.913.758.853.000,00 (tiga ratus tiga puluh satu triliun sembilan ratus tiga belas miliar tujuh ratus lima puluh delapan juta delapan ratus lima puluh tiga ribu rupiah). (4) Penerimaan hibah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c diperkirakan sebesar Rp825.091.586.000,00 (delapan ratus dua puluh lima miliar sembilan puluh satu juta lima ratus delapan puluh enam ribu rupiah). (5) Jumlah anggaran pendapatan negara dan hibah Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (2), ayat (3), dan ayat (4) diperkirakan sebesar Rp1.344.476.782.439.000,00 (satu kuadriliun tiga ratus empat puluh empat triliun empat ratus tujuh puluh enam miliar . . . - 11 - miliar tujuh ratus delapan puluh dua juta empat ratus tiga puluh sembilan ribu rupiah). 3. Ketentuan ayat (2) dan ayat (3) Pasal 3 diubah, ayat (4) tetap, dan penjelasan ayat (4) diubah, sehingga Pasal 3 berbunyi sebagai berikut: Pasal 3 (1) Penerimaan perpajakan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (2) terdiri atas: a. pajak dalam negeri; dan b. pajak perdagangan internasional. (2) Penerimaan pajak dalam negeri sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a diperkirakan sebesar Rp963.793.832.000.000,00 (sembilan ratus enam puluh tiga triliun tujuh ratus sembilan puluh tiga miliar delapan ratus tiga puluh dua juta rupiah), yang terdiri atas: a. pajak penghasilan sebesar Rp510.329.680.000.000,00 (lima ratus sepuluh triliun tiga ratus dua puluh sembilan miliar enam ratus delapan puluh juta rupiah), termasuk pajak penghasilan ditanggung Pemerintah (PPh DTP) atas: 1. komoditas panas bumi sebesar Rp815.400.000.000,00 (delapan ratus lima belas miliar empat ratus juta rupiah); dan 2. bunga, imbal hasil, dan penghasilan pihak ketiga atas jasa yang diberikan kepada Pemerintah dalam penerbitan SBN di pasar internasional, namun tidak termasuk jasa konsultan hukum lokal, sebesar Rp2.847.960.000.000,00 (dua triliun delapan ratus empat puluh tujuh miliar sembilan ratus enam puluh juta rupiah); yang dalam pelaksanaannya, masing-masing PPh DTP tersebut diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan. b. pajak pertambahan nilai barang dan jasa dan pajak penjualan atas barang mewah sebesar Rp335.248.940.000.000,00 . . . - 12 - Rp335.248.940.000.000,00 (tiga ratus tiga puluh lima triliun dua ratus empat puluh delapan miliar sembilan ratus empat puluh juta rupiah); c. pajak bumi dan bangunan sebesar Rp29.687.507.000.000,00 (dua puluh sembilan triliun enam ratus delapan puluh tujuh miliar lima ratus tujuh juta rupiah); d. cukai sebesar Rp83.266.625.000.000,00 (delapan puluh tiga triliun dua ratus enam puluh enam miliar enam ratus dua puluh lima juta rupiah); dan e. pajak lainnya sebesar Rp5.261.080.000.000,00 (lima triliun dua ratus enam puluh satu miliar delapan puluh juta rupiah). (3) Penerimaan pajak perdagangan internasional sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b diperkirakan sebesar Rp47.944.100.000.000,00 (empat puluh tujuh triliun sembilan ratus empat puluh empat miliar seratus juta rupiah), yang terdiri atas: a. bea masuk sebesar Rp24.737.900.000.000,00 (dua puluh empat triliun tujuh ratus tiga puluh tujuh miliar sembilan ratus juta rupiah), termasuk fasilitas bea masuk ditanggung Pemerintah (BM DTP) sebesar Rp600.000.000.000,00 (enam ratus miliar rupiah), yang pelaksanaannya diatur dengan Peraturan Menteri Keuangan; dan b. bea keluar sebesar Rp23.206.200.000.000,00 (dua puluh tiga triliun dua ratus enam miliar dua ratus juta rupiah). (4) Rincian penerimaan perpajakan tahun anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dan ayat (3) adalah sebagaimana tercantum dalam penjelasan ayat ini. 4. Ketentuan . . . - 13 - 4. Ketentuan ayat (2), ayat (4), ayat (7), dan ayat (8) Pasal 4 diubah, ayat (9) tetap, dan penjelasan ayat (9) diubah, sehingga Pasal 4 berbunyi sebagai berikut: Pasal 4 (1) Penerimaan negara bukan pajak sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (3) terdiri atas: a. penerimaan sumber daya alam; b. bagian Pemerintah atas laba BUMN; c. penerimaan negara bukan pajak lainnya; dan d. pendapatan BLU. (2) Penerimaan sumber daya alam sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a diperkirakan sebesar Rp208.456.436.693.000,00 (dua ratus delapan triliun empat ratus lima puluh enam miliar empat ratus tiga puluh enam juta enam ratus sembilan puluh tiga ribu rupiah), yang terdiri atas: a. penerimaan sumber daya alam minyak bumi dan gas bumi (SDA migas) sebesar Rp189.608.620.000.000,00 (seratus delapan puluh sembilan triliun enam ratus delapan miliar enam ratus dua puluh juta rupiah); dan b. penerimaan sumber daya alam non-minyak bumi dan gas bumi (SDA nonmigas) sebesar Rp18.847.816.693.000,00 (delapan belas triliun delapan ratus empat puluh tujuh miliar delapan ratus enam belas juta enam ratus sembilan puluh tiga ribu rupiah). (3) Dana yang dicadangkan untuk kegiatan pemulihan lokasi perminyakan yang ditinggalkan oleh Kontraktor Kontrak Kerjasama (KKKS) harus ditempatkan pada perbankan nasional. (4) Bagian Pemerintah atas laba BUMN sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b diperkirakan sebesar Rp30.775.435.000.000,00 (tiga puluh triliun tujuh ratus tujuh puluh lima miliar empat ratus tiga puluh lima juta rupiah). (5) Dalam . . . - 14 - (5) Dalam rangka mengoptimalkan penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN di bidang usaha perbankan, penyelesaian piutang bermasalah pada BUMN di bidang usaha perbankan dilakukan: a. sesuai dengan ketentuan peraturan perundangundangan di bidang Perseroan Terbatas (PT), BUMN, dan Perbankan; dan b. dengan memperhatikan prinsip tata kelola perusahaan yang baik. (6) Penerimaan bagian Pemerintah atas laba BUMN sebagaimana dimaksud pada ayat (4) termasuk penerimaan bagian Pemerintah atas laba PT PLN (Persero) pada tahun buku 2011 sebagai akibat dari pemberian margin usaha sebesar 8% (delapan persen) kepada PT PLN (Persero). (7) Penerimaan negara bukan pajak lainnya sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c diperkirakan sebesar Rp72.273.864.473.000,00 (tujuh puluh dua triliun dua ratus tujuh puluh tiga miliar delapan ratus enam puluh empat juta empat ratus tujuh puluh tiga ribu rupiah). (8) Pendapatan BLU sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf d diperkirakan sebesar Rp20.408.022.687.000,00 (dua puluh triliun empat ratus delapan miliar dua puluh dua juta enam ratus delapan puluh tujuh ribu rupiah). (9) Rincian penerimaan negara bukan pajak Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (2), ayat (4), ayat (7), dan ayat (8) adalah sebagaimana tercantum dalam penjelasan ayat ini. 5. Ketentuan ayat (2), ayat (3), dan ayat (4) Pasal 5 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 5 (1) Anggaran belanja negara Tahun Anggaran 2012 terdiri atas: a. anggaran . . . - 15 - a. anggaran belanja Pemerintah Pusat; dan b. anggaran transfer ke daerah. (2) Anggaran belanja Pemerintah Pusat sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a diperkirakan sebesar Rp1.058.318.444.186.000,00 (satu kuadriliun lima puluh delapan triliun tiga ratus delapan belas miliar empat ratus empat puluh empat juta seratus delapan puluh enam ribu rupiah). (3) Anggaran transfer ke daerah sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b diperkirakan sebesar Rp476.263.673.233.000,00 (empat ratus tujuh puluh enam triliun dua ratus enam puluh tiga miliar enam ratus tujuh puluh tiga juta dua ratus tiga puluh tiga ribu rupiah). (4) Jumlah anggaran belanja negara Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dan ayat (3) diperkirakan sebesar Rp1.534.582.117.419.000,00 (satu kuadriliun lima ratus tiga puluh empat triliun lima ratus delapan puluh dua miliar seratus tujuh belas juta empat ratus sembilan belas ribu rupiah). 6. Ketentuan ayat (1), ayat (4), dan ayat (6) Pasal 7 diubah, ayat (2), ayat (3), dan ayat (5) dihapus, dan di antara ayat (1) dan ayat (2) disisipkan 1 (satu) ayat, yakni ayat (1a), sehingga Pasal 7 berbunyi sebagai berikut: Pasal 7 (1) Subsidi bahan bakar minyak (BBM) jenis tertentu dan bahan bakar gas cair (liquefied petroleum gas (LPG)) tabung 3 (tiga) kilogram Tahun Anggaran 2012 diperkirakan sebesar Rp137.379.845.300.000,00 (seratus tiga puluh tujuh triliun tiga ratus tujuh puluh sembilan miliar delapan ratus empat puluh lima juta tiga ratus ribu rupiah), dengan volume BBM jenis tertentu sebanyak 40.000.000 KL (empat puluh juta kilo liter). (1a) Subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 kilogram sebagaimana dimaksud dalam ayat (1) sudah termasuk pembayaran kekurangan subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 kilogram Tahun Anggaran 2010 (audited) sebesar . . . - 16 - sebesar Rp706.900.000.000,00 (tujuh ratus enam miliar sembilan ratus juta rupiah), dan perkiraan kekurangan subsidi Tahun Anggaran 2011 sebesar Rp3.500.000.000.000,00 (tiga triliun lima ratus miliar rupiah), serta subsidi liquefied gas for vehicle (LGV) sebesar Rp54.000.000.000,00 (lima puluh empat miliar rupiah). 7. (2) Dihapus. (3) Dihapus. (4) Pengendalian anggaran subsidi BBM jenis tertentu dan bahan bakar gas cair (liquefied petroleum gas (LPG)) tabung 3 (tiga) kilogram dalam Tahun Anggaran 2012 dilakukan melalui pengalokasian BBM bersubsidi secara lebih tepat sasaran dan kebijakan pengendalian konsumsi BBM bersubsidi secara bertahap. (5) Dihapus. (6) Dalam hal perkiraan harga rata-rata minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Price/ICP) dalam 1 (satu) tahun mengalami kenaikan lebih dari 5% (lima persen) dari harga ICP yang diasumsikan dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012, Pemerintah diberikan kewenangan untuk melakukan penyesuaian harga BBM bersubsidi. (7) Subsidi BBM jenis tertentu dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram sebagaimana dimaksud pada ayat (1) sudah termasuk PPN sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. Ketentuan ayat (1) dan ayat (2) Pasal 8 diubah, dan di antara ayat (1) dan ayat (2) disisipkan 1 (satu) ayat, yakni ayat (1a), sehingga Pasal 8 berbunyi sebagai berikut: Pasal 8 . . . - 17 - Pasal 8 (1) Subsidi listrik dalam Tahun Anggaran 2012 diperkirakan sebesar Rp93.052.660.000.000,00 (sembilan puluh tiga triliun lima puluh dua miliar enam ratus enam puluh juta rupiah). (1a) Subsidi listrik sebagaimana dimaksud pada ayat (1) didasarkan pada kebijakan kenaikan tarif tenaga listrik (TTL) sebesar 3% (tiga persen) per triwulan, yang dilaksanakan bertahap mulai triwulan ke II (dua) tahun 2012. 8. (2) Subsidi listrik sebagaimana dimaksud dalam ayat (1) sudah termasuk pembayaran kekurangan subsidi listrik tahun 2010 (audited) sebesar Rp4.506.800.000.000,00 (empat triliun lima ratus enam miliar delapan ratus juta rupiah) dan perkiraan kekurangan subsidi Tahun Anggaran 2011 sebesar Rp3.500.000.000.000,00 (tiga triliun lima ratus miliar rupiah). (3) Pemberian margin kepada PT PLN (Persero) dalam rangka pemenuhan persyaratan pembiayaan investasi PT PLN (Persero) ditetapkan sebesar 7% (tujuh persen) tahun 2012. Ketentuan Pasal 9 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 9 Subsidi pangan dalam Tahun Anggaran 2012 diperkirakan sebesar Rp20.926.300.000.000,00 (dua puluh triliun sembilan ratus dua puluh enam miliar tiga ratus juta rupiah). 9. Ketentuan Pasal 10 ayat (1) diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 10 (1) Subsidi Pupuk dalam Tahun Anggaran 2012 diperkirakan sebesar Rp13.958.590.000.000,00 (tiga belas . . . - 18 - belas triliun sembilan ratus lima puluh delapan miliar lima ratus sembilan puluh juta rupiah). (2) Pemerintah mengutamakan kecukupan pasokan gas yang dibutuhkan perusahaan produsen pupuk dalam negeri dalam rangka menjaga ketahanan pangan, dengan tetap mengoptimalkan penerimaan negara dari penjualan gas. (3) Dalam rangka untuk mengurangi beban subsidi pertanian terutama pupuk pada masa yang akan datang, Pemerintah menjamin harga gas untuk memenuhi kebutuhan perusahaan produsen pupuk dalam negeri dengan harga domestik. (4) Pemerintah daerah diberi kewenangan mengawasi penyaluran pupuk bersubsidi melalui mekanisme Rencana Definitif Kebutuhan Kelompok (RDKK). 10. Ketentuan Pasal 11 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 11 Subsidi benih dalam Tahun Anggaran 2012 diperkirakan sebesar Rp129.500.000.000,00 (seratus dua puluh sembilan miliar lima ratus juta rupiah). 11. Ketentuan Pasal 12 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 12 Subsidi dalam rangka kewajiban pelayanan umum/public service obligation (PSO) dalam Tahun Anggaran 2012 diperkirakan sebesar Rp2.151.393.429.000,00 (dua triliun seratus lima puluh satu miliar tiga ratus sembilan puluh tiga juta empat ratus dua puluh sembilan ribu rupiah). 12. Ketentuan . . . - 19 - 12. Ketentuan Pasal 13 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 13 Subsidi bunga kredit program dalam Tahun Anggaran 2012 diperkirakan sebesar Rp1.293.930.133.000,00 (satu triliun dua ratus sembilan puluh tiga milyar sembilan ratus tiga puluh juta seratus tiga puluh tiga ribu rupiah). 13. Ketentuan Pasal 14 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 14 Subsidi pajak ditanggung Pemerintah (DTP) dalam Tahun Anggaran 2012 diperkirakan sebesar Rp4.263.400.000.000,00 (empat triliun dua ratus enam puluh tiga miliar empat ratus juta rupiah). 14. Ketentuan Pasal 15 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 15 (1) Belanja Subsidi sebagaimana dimaksud dalam Pasal 7 dan Pasal 8 dapat disesuaikan dengan kebutuhan realisasi pada tahun anggaran berjalan dalam hal terjadi deviasi realisasi asumsi ekonomi makro, dan perubahan parameter subsidi, dengan didasarkan pada kemampuan keuangan negara. (2) Pembayaran realisasi belanja subsidi pada tahun anggaran berjalan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dapat bersumber dari perkiraan: a. tambahan pendapatan; b. pengurangan belanja; dan/atau c. tambahan pembiayaan. 15. Ketentuan . . . - 20 - 15. Ketentuan Pasal 18 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 18 Untuk kelancaran upaya penanggulangan lumpur Sidoarjo, alokasi dana pada Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS) Tahun Anggaran 2012, dapat digunakan untuk: a. pelunasan pembayaran pembelian tanah dan bangunan di luar peta area terdampak pada tiga desa (Desa Besuki, Desa Kedungcangkring, dan Desa Pejarakan); b. bantuan kontrak rumah, bantuan tunjangan hidup, biaya evakuasi dan pelunasan pembayaran pembelian tanah dan bangunan di luar peta area terdampak pada sembilan rukun tetangga di tiga kelurahan (Kelurahan Siring, Kelurahan Jatirejo, dan Kelurahan Mindi); c. bantuan kontrak rumah, bantuan tunjangan hidup, biaya evakuasi dan pembayaran pembelian tanah dan bangunan pada wilayah di luar peta area terdampak lainnya yang ditetapkan melalui Peraturan Presiden. 16. Ketentuan Pasal 20 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 20 (1) Dalam rangka efisiensi dan efektivitas pelaksanaan anggaran belanja Kementerian Negara/Lembaga, Pemerintah perlu menerapkan sistem pemberian penghargaan atas hasil optimalisasi anggaran belanja Kementerian Negara/Lembaga Tahun Anggaran 2011 dan menerapkan sistem pengenaan sanksi melalui pemotongan pagu belanja Tahun Anggaran 2012 atas anggaran belanja Tahun Anggaran 2011 yang tidak terserap. (2) Kementerian Negara/Lembaga yang melakukan optimalisasi anggaran belanja pada Tahun Anggaran 2011 . . . - 21 - 2011 dapat menggunakan hasil optimalisasi anggaran belanja tersebut pada Tahun Anggaran 2012 yang selanjutnya disebut dengan penghargaan. (3) Kementerian Negara/Lembaga yang tidak sepenuhnya melaksanakan anggaran belanja Tahun Anggaran 2011 sebagaimana telah ditetapkan dapat dikenakan pemotongan pagu belanja pada Tahun Anggaran 2012, yang selanjutnya disebut sanksi. (4) Pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi atas pelaksanaan anggaran belanja Kementerian Negara/Lembaga Tahun Anggaran 2011 ditetapkan dengan Keputusan Menteri Keuangan paling lambat 31 Maret 2012. (5) Pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi kepada Kementerian Negara/Lembaga sebagaimana dimaksud pada ayat (4) dilaporkan dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2012. (6) Ketentuan lebih lanjut mengenai tata cara Pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi atas pelaksanaan anggaran belanja Kementerian Negara/Lembaga diatur oleh Pemerintah. (7) Dalam rangka penggunaan hasil optimalisasi belanja Kementerian Negara/Lembaga Tahun Anggaran 2011 pada Tahun Anggaran 2012, Pemerintah dapat menggunakan SAL dan dilaporkan dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2012. 17. Ketentuan ayat (1) huruf c dan ayat (5) Pasal 23 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 23 (1) Perubahan rincian lebih lanjut dari anggaran belanja Pemerintah Pusat berupa: a. pergeseran anggaran belanja: 1. dari Bagian Anggaran 999.08 (Bendahara Umum Negara Pengelola Belanja Lainnya) ke Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga; 2. antar . . . - 22 - 2. antarkegiatan dalam satu program sepanjang pergeseran tersebut merupakan hasil optimalisasi dan tidak mengurangi volume keluaran (output) yang telah direncanakan; dan/atau 3. antarjenis belanja dalam satu kegiatan. b. perubahan anggaran belanja yang bersumber dari kelebihan realisasi di atas target PNBP; c. perubahan pagu pinjaman proyek dan hibah luar negeri dan pinjaman dan hibah dalam negeri (PHDN) sebagai akibat dari lanjutan dan percepatan penarikan pinjaman proyek dan hibah luar negeri dan PHDN, termasuk hibah luar negeri/hibah dalam negeri setelah Undang-Undang mengenai APBN Perubahan ditetapkan; d. perubahan pagu pinjaman proyek luar negeri sebagai akibat pengurangan alokasi pinjaman luar negeri; dan e. perubahan anggaran belanja bersumber dari penerimaan hibah langsung dalam bentuk uang; ditetapkan oleh Pemerintah. (2) Penggunaan anggaran belanja yang bersumber dari PNBP di atas pagu APBN untuk BLU ditetapkan oleh Pemerintah. (3) Perubahan rincian belanja Pemerintah Pusat sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dapat dilakukan sepanjang masih dalam satu provinsi/kabupaten/kota untuk kegiatan yang dilaksanakan dalam rangka tugas pembantuan dan Urusan Bersama (UB) atau dalam satu provinsi untuk kegiatan yang dilaksanakan dalam rangka dekonsentrasi. (4) Perubahan rincian belanja Pemerintah Pusat sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dapat dilakukan antarprovinsi/ kabupaten/kota untuk kegiatan operasional yang dilaksanakan oleh unit organisasi di tingkat pusat dan oleh instansi vertikalnya di daerah. (5) Perubahan . . . - 23 - (5) Perubahan sebagaimana dimaksud pada ayat (1), ayat (2), ayat (3), dan ayat (4) dilaporkan Pemerintah kepada Dewan Perwakilan Rakyat dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2012. 18. Ketentuan ayat (2) Pasal 26 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 26 (1) Anggaran transfer ke daerah sebagaimana dimaksud dalam Pasal 5 ayat (1) huruf b terdiri atas: a. dana perimbangan; dan b. dana otonomi khusus dan penyesuaian. (2) Dana perimbangan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a diperkirakan sebesar Rp405.839.795.705.000,00 (empat ratus lima triliun delapan ratus tiga puluh sembilan miliar tujuh ratus sembilan puluh lima juta tujuh ratus lima ribu rupiah). (3) Dana otonomi khusus dan penyesuaian sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b diperkirakan sebesar Rp70.423.877.528.000,00 (tujuh puluh triliun empat ratus dua puluh tiga miliar delapan ratus tujuh puluh tujuh juta lima ratus dua puluh delapan ribu rupiah). 19. Ketentuan ayat (2) dan ayat (3) Pasal 27 diubah, dan ayat (4) dihapus, sehingga Pasal 27 berbunyi sebagai berikut: Pasal 27 (1) Dana perimbangan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 26 ayat (1) huruf a terdiri atas: a. DBH; b. DAU; dan c. DAK. (2) DBH sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf a diperkirakan sebesar Rp105.909.409.502.000,00 (seratus lima triliun sembilan ratus sembilan miliar empat . . . - 24 - empat ratus sembilan juta lima ratus dua ribu rupiah) termasuk kurang bayar DBH. (3) DAU sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b diperkirakan sebesar Rp273.814.438.203.000,00 (dua ratus tujuh puluh tiga triliun delapan ratus empat belas miliar empat ratus tiga puluh delapan juta dua ratus tiga ribu rupiah). (4) Dihapus. (5) DAK sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf c diperkirakan sebesar Rp26.115.948.000.000,00 (dua puluh enam triliun seratus lima belas miliar sembilan ratus empat puluh delapan juta rupiah). (6) Dalam hal pagu atas perkiraan alokasi DBH yang ditetapkan dalam Tahun Anggaran 2012 tidak mencukupi kebutuhan penyaluran atau realisasi melebihi pagu dalam Tahun Anggaran 2012, Pemerintah menyalurkan alokasi DBH berdasarkan realisasi penerimaan sesuai ketentuan peraturan perundangundangan. (7) Dalam hal terdapat sisa realisasi penerimaan yang belum dibagihasilkan sebagai dampak belum teridentifikasinya daerah penghasil, Menteri Keuangan menempatkan sisa penerimaan dimaksud sebagai dana cadangan dalam rekening Pemerintah. (8) Dana cadangan sebagaimana dimaksud dalam ayat (7) dialokasikan berdasarkan selisih pagu dalam satu tahun anggaran dengan penyaluran DBH triwulan I sampai dengan triwulan IV Tahun Anggaran 2012. (9) Tata cara pengelolaan dana cadangan dalam rekening Pemerintah sebagaimana dimaksud pada ayat (7) diatur dengan atau berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan. (10) Perhitungan dan pembagian lebih lanjut mengenai dana perimbangan dilakukan sesuai dengan ketentuan dalam Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah. (11) Rincian . . . - 25 - (11) Rincian dana perimbangan Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dan ayat (5) adalah sebagaimana tercantum dalam penjelasan ayat ini. 20. Ketentuan Pasal 29 diubah, sehingga berbunyi sebagai berikut: Pasal 29 (1) Anggaran pendidikan diperkirakan sebesar Rp308.091.781.688.600,00 (tiga ratus delapan triliun sembilan puluh satu miliar tujuh ratus delapan puluh satu juta enam ratus delapan puluh delapan ribu enam ratus rupiah). (2) Persentase anggaran pendidikan adalah sebesar 20,1% (dua puluh koma satu persen), yang merupakan perbandingan alokasi anggaran pendidikan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) terhadap total anggaran belanja negara sebesar Rp1.534.582.117.419.000,00 (satu kuadriliun lima ratus tiga puluh empat triliun lima ratus delapan puluh dua miliar seratus tujuh belas juta empat ratus sembilan belas ribu rupiah). (3) Di dalam alokasi anggaran pendidikan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) termasuk dana pengembangan pendidikan nasional sebesar Rp7.000.000.000.000,00 (tujuh triliun rupiah) yang penggunaannya diatur sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. 21. Ketentuan ayat (1) dan ayat (2) Pasal 30 diubah, ayat (3) tetap, dan penjelasan ayat (3) diubah, sehingga Pasal 30 berbunyi sebagai berikut: Pasal 30 (1) Jumlah anggaran pendapatan negara dan hibah Tahun Anggaran 2012, sebagaimana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (5), lebih kecil daripada jumlah anggaran belanja negara sebagaimana dimaksud dalam Pasal 5 ayat (4) sehingga dalam Tahun Anggaran 2012 terdapat defisit anggaran yang diperkirakan sebesar Rp190.105.334.980.000,00 (seratus sembilan puluh triliun . . . - 26 - triliun seratus lima miliar tiga ratus tiga puluh empat juta sembilan ratus delapan puluh ribu rupiah) yang akan dibiayai dari pembiayaan defisit anggaran. (2) Pembiayaan defisit anggaran Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diperoleh dari sumber-sumber: a. pembiayaan dalam negeri diperkirakan sebesar Rp194.531.004.181.000,00 (seratus sembilan puluh empat triliun lima ratus tiga puluh satu miliar empat juta seratus delapan puluh satu ribu rupiah); dan b. pembiayaan luar negeri neto diperkirakan sebesar negatif Rp4.425.669.201.000,00 (empat triliun empat ratus dua puluh lima miliar enam ratus enam puluh sembilan juta dua ratus satu ribu rupiah). (3) Rincian pembiayaan defisit anggaran Tahun Anggaran 2012 sebagaimana dimaksud pada ayat (2) adalah sebagaimana tercantum dalam penjelasan ayat ini. 22. Ketentuan ayat (4) dan ayat (6) Pasal 38 diubah, dan di antara ayat (3) dan ayat (4) disisipkan 1 (satu) ayat, yakni ayat (3a), sehingga Pasal 38 berbunyi sebagai berikut: Pasal 38 (1) Dalam hal realisasi penerimaan negara tidak cukup untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran negara pada saat tertentu, kekurangannya dapat dipenuhi dari dana SAL, penerbitan SBN atau penyesuaian belanja negara. (2) Pemerintah dapat menerbitkan SBN untuk membiayai kebutuhan pengelolaan kas bagi pelaksanaan APBN, apabila dana tunai pengelolaan kas tidak cukup tersedia untuk memenuhi kebutuhan pengeluaran negara di awal tahun. (3) Pemerintah dapat melakukan pembelian SBN untuk kepentingan stabilisasi pasar dan pengelolaan kas dengan tetap memperhatikan jumlah kebutuhan penerbitan SBN neto untuk memenuhi kebutuhan pembiayaan yang ditetapkan. (3a) Pemerintah . . . - 27 - (3a) Pemerintah dapat melakukan percepatan pembayaran cicilan pokok pinjaman dalam rangka pengelolaan portofolio utang melalui penerbitan SBN. (4) Dalam hal terdapat instrumen pembiayaan dari utang yang lebih menguntungkan, dan/atau ketidaktersediaan salah satu instrumen pembiayaan dari utang, Pemerintah dapat melakukan perubahan komposisi instrumen pembiayaan utang tanpa menyebabkan perubahan pada total pembiayaan utang. (5) Untuk menurunkan biaya penerbitan SBN dan memastikan ketersediaan pembiayaan melalui utang, Pemerintah dapat menerima jaminan penerbitan utang dari lembaga yang dapat menjalankan fungsi penjaminan, dan/atau menerima fasilitas dalam bentuk dukungan pembiayaan. (6) Pelaksanaan ketentuan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) sampai dengan ayat (5) dilaporkan Pemerintah dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2012. 23. Ketentuan huruf b, angka 1 dan angka 5 ayat (1) dan ayat (4) Pasal 43 diubah, angka 6 ayat (1) dihapus, dan di antara ayat (1) dan ayat (2) disisipkan 2 (dua) ayat, yakni ayat (1a) dan ayat (1b), sehingga Pasal 43 berbunyi sebagai berikut: Pasal 43 (1) Dalam keadaan darurat, apabila terjadi hal-hal sebagai berikut: a. proyeksi penurunan pertumbuhan ekonomi di bawah asumsi dan deviasi asumsi ekonomi makro lainnya yang menyebabkan turunnya pendapatan negara, dan/atau meningkatnya belanja negara secara signifikan; b. keadaan krisis yang berdampak sistemik dalam sistem keuangan dan pasar keuangan, termasuk pasar SBN domestik, yang membutuhkan tambahan dana untuk penanganannya; dan/atau c. kenaikan . . . - 28 - c. kenaikan biaya utang, khususnya imbal hasil SBN secara signifikan. Pemerintah dengan persetujuan Dewan Rakyat dapat melakukan langkah-langkah: Perwakilan 1. pengeluaran yang belum tersedia anggarannya dan/atau pengeluaran melebihi pagu yang ditetapkan dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012; 2. pergeseran anggaran belanja antarprogram, antarkegiatan, dan/atau antarjenis belanja dalam satu bagian anggaran dan/atau antarbagian anggaran; 3. pengurangan pagu belanja negara dalam rangka peningkatan efisiensi, dengan tetap menjaga sasaran program/kegiatan prioritas yang tetap harus tercapai; 4. penggunaan SAL untuk menutup kekurangan pembiayaan APBN, dengan terlebih dahulu memperhitungkan kebutuhan anggaran sampai dengan akhir tahun anggaran berjalan dan awal tahun anggaran berikutnya; dan/atau 5. penambahan utang yang berasal dari pinjaman siaga dari kreditur bilateral dan multilateral dan/atau penerbitan SBN; 6. Dihapus. (1a) Dalam keadaan darurat, Pemerintah dapat melakukan penarikan pinjaman siaga yang berasal dari kreditur bilateral dan multilateral sebagai alternatif sumber pembiayaan dalam hal kondisi pasar tidak mendukung penerbitan SBN. (1b) Langkah-langkah untuk mengatasi keadaan krisis sistemik sebagaimana dimaksud pada ayat (1) huruf b yang berdampak pada APBN dilakukan setelah berkoordinasi dengan Bank Indonesia (BI) dan/atau Lembaga Penjamin Simpanan (LPS). (2) Persetujuan . . . - 29 - (2) Persetujuan DPR sebagaimana dinyatakan pada ayat (1) adalah keputusan yang tertuang di dalam kesimpulan Rapat Kerja Badan Anggaran DPR RI dengan Pemerintah, yang diberikan dalam waktu tidak lebih dari satu kali dua puluh empat jam setelah usulan disampaikan Pemerintah kepada DPR. (3) Apabila persetujuan DPR sebagaimana dimaksud pada ayat (1) karena suatu dan lain hal belum dapat dilakukan, maka Pemerintah dapat mengambil langkahlangkah sebagaimana tersebut pada ayat (1). (4) Pemerintah menyampaikan langkah-langkah kebijakan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2012. 24. Di antara Pasal 43 dan Pasal 44 disisipkan 1 (satu) pasal, yakni Pasal 43A, sehingga Pasal 43A berbunyi sebagai berikut: Pasal 43A Pemerintah dapat melakukan pengeluaran belanja bunga dan cicilan pokok utang yang melebihi pagu anggaran yang ditetapkan dalam APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012, yang selanjutnya dilaporkan Pemerintah dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) Tahun 2012. Pasal II Undang-Undang ini mulai berlaku pada tanggal diundangkan. Agar setiap orang mengetahuinya, memerintahkan pengundangan Undang-Undang ini dengan penempatannya dalam Lembaran Negara Republik Indonesia. Disahkan . . . - 30 - Disahkan di Jakarta pada tanggal PRESIDEN REPUBLIK INDONESIA, DR. H. SUSILO BAMBANG YUDHOYONO Diundangkan di Jakarta pada tanggal MENTERI HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA REPUBLIK INDONESIA, AMIR SYAMSUDIN LEMBARAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA TAHUN 2012 NOMOR PENJELASAN ATAS RANCANGAN UNDANG-UNDANG REPUBLIK INDONESIA NOMOR TAHUN 2012 TENTANG PERUBAHAN ATAS UNDANG-UNDANG NOMOR 22 TAHUN 2011 TENTANG ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA TAHUN ANGGARAN 2012 I. UMUM Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) Tahun Anggaran 2012 sebagaimana ditetapkan dalam Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 dilaksanakan mengacu pada ketentuan-ketentuan yang terdapat dalam Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, berpedoman pada Rencana Kerja Pemerintah (RKP) Tahun 2012, serta Kerangka Ekonomi Makro dan Pokok-pokok Kebijakan Fiskal Tahun 2012. Selain itu, APBN Tahun Anggaran 2012 juga mempertimbangkan kondisi ekonomi, sosial, dan politik, yang berkembang dalam beberapa bulan terakhir, serta berbagai langkah kebijakan yang diperkirakan akan ditempuh dalam tahun 2012. Sejak ditetapkannya Undang-Undang Nomor 22 Tahun 2011 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012, telah terjadi perubahan dan perkembangan pada faktor internal dan eksternal, sehingga asumsi dasar ekonomi makro yang digunakan dalam APBN 2012 sudah tidak relevan dan perlu disesuaikan. Di tengah berlanjutnya ketidakpastian global, kinerja perekonomian Indonesia tahun 2012 diperkirakan mengalami perlambatan pertumbuhan ekonomi. Dengan perkembangan tersebut, pertumbuhan ekonomi pada tahun 2012 diperkirakan mencapai sebesar 6,5% (enam koma lima persen) atau lebih rendah jika dibandingkan dengan asumsi yang diperkirakan dalam APBN Tahun Anggaran 2012. Tingkat . . . -2- Tingkat inflasi dalam tahun 2012 diperkirakan akan mencapai 7,0% (tujuh koma nol persen), lebih tinggi bila dibandingkan dengan laju inflasi yang ditetapkan dalam APBN tahun 2012. Peningkatan laju inflasi ini selain dipengaruhi oleh meningkatnya harga beberapa komoditas internasional, juga dipengaruhi oleh rencana kebijakan administered price di bidang energi dan pangan. Sementara itu, nilai tukar rupiah dalam tahun 2012 diperkirakan mencapai Rp9.000,00 (sembilan ribu rupiah) per satu dolar Amerika Serikat, melemah dari asumsinya dalam APBN Tahun Anggaran 2012. Pelemahan ini didorong antara lain oleh ketidakpastian ekonomi global yang diprediksi berlanjut pada tahun 2012. Selanjutnya, harga minyak internasional pada awal tahun 2012 mengalami peningkatan seiring dengan terbatasnya pasokan minyak mentah dunia terkait ketegangan geopolitik di Negara-negara teluk yang mempengaruhi pasokan minyak mentah dunia. Hal ini pun terjadi pada ICP, yang cenderung meningkat, jika dibandingkan dengan harga rata-ratanya selama tahun 2011. Perkembangan ini diperkirakan akan berlanjut sepanjang 2012 sehingga asumsi harga rata-rata minyak mentah Indonesia selama tahun 2012 diperkirakan mencapai US$105,0 (seratus lima koma nol dolar Amerika Serikat) per barel. Di lain pihak, lifting minyak dalam tahun 2012 diperkirakan mencapai 930 (sembilan ratus tiga puluh) ribu barel per hari, di bawah targetnya dalam APBN Tahun Anggaran 2012. Hal ini terkait dengan antara lain, menurunnya kapasitas produksi dari sumur-sumur tua, dan dampak diberlakukannya Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2009 tentang Perlindungan dan Pengelolaan Lingkungan Hidup. Selain itu, penurunan tersebut juga dipengaruhi faktor unplanned shut down dan hambatan nonteknis seperti permasalahan di daerah dan lain-lain. Perubahan pada besaran-besaran asumsi dasar ekonomi makro, yang pada gilirannya berpengaruh pula pada besaran-besaran APBN, akan diikuti dengan perubahan kebijakan fiskal dalam upaya untuk menyehatkan APBN melalui pengendalian defisit anggaran pada tingkat yang aman. Sesuai dengan ketentuan dalam Pasal 27 Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara juncto Pasal 42 Undang-Undang Nomor 22 tahun 2011 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012, perubahan atas Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2012 perlu diatur dengan Undang-Undang. II. PASAL . . . -3- II. PASAL DEMI PASAL Pasal I Angka 1 Pasal 1 Cukup jelas. Angka 2 Pasal 2 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Penerimaan perpajakan semula direncanakan sebesar Rp1.032.570.205.000.000,00 (satu kuadriliun tiga puluh dua triliun lima ratus tujuh puluh miliar dua ratus lima juta rupiah). Ayat (3) Penerimaan negara bukan pajak semula direncanakan sebesar Rp277.991.382.880.000,00 (dua ratus tujuh puluh tujuh triliun sembilan ratus sembilan puluh satu miliar tiga ratus delapan puluh dua juta delapan ratus delapan puluh ribu rupiah). Ayat (4) Penerimaan hibah semula direncanakan sebesar Rp825.091.586.000,00 (delapan ratus dua puluh lima miliar sembilan puluh satu juta lima ratus delapan puluh enam ribu rupiah). Ayat (5) Jumlah anggaran pendapatan negara dan hibah Tahun Anggaran 2012 semula direncanakan sebesar Rp1.311.386.679.466.000,00 (satu kuadriliun tiga ratus sebelas triliun tiga ratus delapan puluh enam miliar enam ratus tujuh puluh sembilan juta empat ratus enam puluh enam ribu rupiah). Angka 3 . . . -4- Angka 3 Pasal 3 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Huruf a Yang dimaksud dengan ”pihak ketiga yang pajak penghasilannya ditanggung Pemerintah” adalah pihak ketiga yang memberikan jasa kepada Pemerintah dalam rangka penerbitan SBN di pasar internasional, yang antara lain jasa agen penjual dan jasa konsultan hukum internasional. Huruf b Cukup jelas. Huruf c Cukup jelas. Huruf d Cukup jelas. Huruf e Cukup jelas. Ayat (3) Penerimaan pajak perdagangan internasional semula direncanakan sebesar Rp42.933.630.000.000,00 (empat puluh dua triliun sembilan ratus tiga puluh tiga miliar enam ratus tiga puluh juta rupiah). Ayat (4) Penerimaan perpajakan semula direncanakan sebesar Rp1.032.570.205.000.000,00 (satu kuadriliun tiga puluh dua triliun lima ratus tujuh puluh miliar dua ratus lima juta rupiah). Rincian . . . -5- Rincian penerimaan perpajakan Tahun Anggaran 2012 adalah sebagai berikut: Semula Menjadi 989.636.575.000.000,00 963.793.832.000.000,00 4111 Pendapatan pajak penghasilan (PPh) 519.964.736.000.000,00 41111 Pendapatan PPh migas 60.915.570.000.000,00 411111 Pendapatan PPh minyak bumi 22.965.360.000.000,00 411112 Pendapatan PPh gas bumi 37.950.210.000.000,00 41112 Pendapatan PPh nonmigas 459.049.166.000.000,00 411121 Pendapatan PPh Pasal 21 89.195.190.000.000,00 411122 Pendapatan PPh Pasal 22 7.917.680.000.000,00 411123 Pendapatan PPh Pasal 22 impor 38.185.630.000.000,00 Pendapatan PPh Pasal 23 28.485.960.000.000,00 411125 Pendapatan PPh Pasal 25/29 orang pribadi 5.615.840.000.000,00 411126 Pendapatan PPh Pasal 25/29 badan 204.447.276.000.000,00 411127 Pendapatan PPh Pasal 26 29.793.110.000.000,00 411128 Pendapatan PPh final 55.365.550.000.000,00 dan fiskal 411129 Pendapatan PPh nonmigas lainnya 42.930.000.000,00 4112 Pendapatan pajak pertambahan nilai dan pajak penjualan atas barang mewah 352.949.864.000.000,00 4113 Pendapatan pajak bumi dan bangunan 35.646.890.000.000,00 4115 Pendapatan cukai 75.443.115.000.000,00 41151 Pendapatan cukai 75.443.115.000.000,00 411511 Pendapatan cukai hasil tembakau 72.041.008.000.000,00 411512 Pendapatan cukai ethyl alkohol 123.890.000.000,00 411513 Pendapatan cukai minuman mengandung ethyl alkohol 3.278.217.000.000,00 4116 Pendapatan pajak lainnya 5.631.970.000.000,00 510.329.680.000.000,00 64.596.250.000.000,00 27.164.090.000.000,00 37.432.160.000.000,00 445.733.430.000.000,00 89.195.190.000.000,00 7.917.680.000.000,00 411 Pendapatan pajak dalam negeri 412 Pendapatan pajak perdagangan internasional 4121 Pendapatan bea masuk 4122 Pendapatan bea keluar 42.933.630.000.000,00 23.734.620.000.000,00 19.199.010.000.000,00 38.185.630.000.000,00 28.485.960.000.000,00 5.615.840.000.000,00 191.131.540.000.000,00 29.793.110.000.000,00 55.365.550.000.000,00 42.930.000.000,00 335.248.940.000.000,00 29.687.507.000.000,00 83.266.625.000.000,00 83.266.625.000.000,00 79.858.130.000.000,00 124.135.000.000,00 3.284.360.000.000,00 5.261.080.000.000,00 47.944.100.000.000,00 24.737.900.000.000,00 23.206.200.000.000,00 Angka 4 Pasal 4 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Penerimaan sumber daya alam semula direncanakan sebesar Rp177.263.351.721.000,00 (seratus tujuh puluh tujuh triliun dua ratus enam puluh tiga miliar tiga . . . -6- tiga ratus lima puluh satu juta tujuh ratus dua puluh satu ribu rupiah). Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Bagian Pemerintah atas laba BUMN semula direncanakan sebesar Rp28.001.288.000.000,00 (dua puluh delapan triliun satu miliar dua ratus delapan puluh delapan juta rupiah). Ayat (5) Sambil menunggu dilakukannya perubahan atas Undang-Undang Nomor 49 Prp. Tahun 1960 tentang Panitia Urusan Piutang Negara, dan dalam rangka mempercepat penyelesaian piutang bermasalah pada BUMN di bidang usaha perbankan, dapat dilakukan pengurusan piutangnya melalui mekanisme pengelolaan berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan di bidang perseroan terbatas dan di bidang perbankan. Sedangkan terkait dengan pemberian kewenangan kepada RUPS, penyelesaian piutang bermasalah pada BUMN di bidang usaha perbankan didasarkan pada ketentuan perundang-undangan di bidang BUMN. Ayat (6) Cukup jelas. Ayat (7) Penerimaan negara bukan pajak lainnya semula direncanakan Rp53.492.296.670.000,00 (lima puluh tiga triliun empat ratus sembilan puluh dua miliar dua ratus sembilan puluh enam juta enam ratus tujuh puluh ribu rupiah). Ayat (8) . . . -7- Ayat (8) Pendapatan BLU semula direncanakan sebesar Rp19.234.446.489.000,00 (sembilan belas triliun dua ratus tiga puluh empat miliar empat ratus empat puluh enam juta empat ratus delapan puluh sembilan ribu rupiah). Ayat (9) Penerimaan negara bukan pajak semula direncanakan sebesar Rp277.991.382.880.000,00 (dua ratus tujuh puluh tujuh triliun sembilan ratus sembilan puluh satu miliar tiga ratus delapan puluh dua juta delapan ratus delapan puluh ribu rupiah). Rincian penerimaan negara bukan pajak Tahun Anggaran 2012 adalah sebagai berikut : Jenis Penerimaan Semula Menjadi 421 Penerimaan sumber daya alam 177.263.351.721.000,00 208.456.436.693.000,00 4211 Pendapatan minyak bumi 113.681.490.000.000,00 149.900.680.000.000,00 42111 Pendapatan minyak bumi 113.681.490.000.000,00 149.900.680.000.000,00 4212 Pendapatan gas alam 45.790.400.000.000,00 39.707.940.000.000,00 42121 Pendapatan gas alam 45.790.400.000.000,00 39.707.940.000.000,00 4213 Pendapatan pertambangan umum 14.453.946.820.000,00 15.274.120.402.000,00 421311 Pendapatan iuran tetap 158.896.731.000,00 702.807.228.000,00 421312 Pendapatan royalti 14.295.050.089.000,00 14.571.313.174.000,00 4214 Pendapatan kehutanan 2.954.454.895.000,00 3.074.886.191.000,00 42141 Pendapatan dana reboisasi 1.409.725.550.000,00 1.504.623.550.000,00 42142 Pendapatan provisi sumber daya hutan 1.304.885.756.000,00 1.304.885.756.000,00 42143 Pendapatan IIUPH (IHPH) 12.550.000.000,00 38.083.295.000,00 421431 Pendapatan IIUPH (IHPH) tanaman industri 1.300.000.000,00 85.696.000,00 421434 Pendapatan IIUPH (IHPH) hutan alam 11.250.000.000,00 37.997.599.000,00 42144 Pendapatan penggunaan kawasan hutan 227.293.589.000,00 227.293.590.000,00 421441 Pendapatan penggunaan kawasan hutan untuk kepentingan pembangunan di luar kegiatan kehutanan 227.293.589.000,00 227.293.590.000,00 4215 Pendapatan perikanan 150.000.006.000,00 150.000.100.000,00 421511 Pendapatan perikanan 150.000.006.000,00 150.000.100.000,00 4216 Pendapatan pertambangan panas bumi 233.060.000.000,00 348.810.000.000,00 421611 Pendapatan pertambangan panas bumi 233.060.000.000,00 348.810.000.000,00 422 Pendapatan bagian laba BUMN 28.001.288.000.000,00 30.775.435.000.000,00 4221 Pendapatan Bagian Pemerintah atas laba BUMN 28.001.288.000.000,00 30.775.435.000.000,00 42211 Pendapatan laba BUMN perbankan 3.955.417.000.000,00 4.022.040.000.000,00 42212 Pendapatan laba BUMN non perbankan 24.045.871.000.000,00 26.753.395.000.000,00 423 . . . -8- 423 Pendapatan PNBP lainnya 53.492.296.670.000,00 4231 Pendapatan dari pengelolaan BMN (Pemanfaatan dan Pemindahtanganan) serta Pendapatan dari penjualan 24.446.248.878.000,00 42311 Pendapatan penjualan hasil produksi/sitaan 13.579.216.321.000,00 423111 Pendapatan penjualan hasil pertanian, kehutanan, dan perkebunan 3.475.448.000,00 423112 Pendapatan penjualan hasil peternakan dan perikanan 16.867.313.000,00 423113 Pendapatan penjualan hasil tambang 13.449.732.671.000,00 423114 Pendapatan penjualan hasil sitaan/rampasan dan harta peninggalan 40.000.000.000,00 423116 Pendapatan penjualan informasi, penerbitan, film, survey, pemetaan, dan hasil cetakan lainnya 65.834.016.000,00 423117 Pendapatan penjualan dokumen-dokumen pelelangan 208.316.000,00 423119 Pendapatan penjualan lainnya 3.098.557.000,00 42312 Pendapatan dari pemindahtanganan BMN 5.193.011.000,00 423121 Pendapatan penjualan tanah, gedung, dan bangunan 52.039.000,00 423122 Pendapatan penjualan peralatan dan mesin 1.595.978.000,00 423129 Pendapatan dari pemindahtanganan 3.544.994.000,00 BMN lainnya 42313 Pendapatan Penjualan dari kegiatan hulu migas 10.719.030.000.000,00 423132 Pendapatan minyak mentah (DMO) 10.719.030.000.000,00 42314 Pendapatan dari pemanfaatan BMN 142.809.546.000,00 423141 Pendapatan sewa tanah, gedung, 123.485.351.000,00 dan bangunan 423142 Pendapatan sewa peralatan dan mesin 4.310.460.000,00 423149 Pendapatan dari pemanfaatan BMN lainnya 15.013.735.000,00 4232 Pendapatan jasa 23.983.016.847.000,00 42321 Pendapatan jasa I 15.331.447.459.000,00 423211 Pendapatan rumah sakit dan instansi kesehatan lainnya 9.796.615.000,00 423212 Pendapatan tempat hiburan/taman/ museum dan pungutan usaha pariwisata alam (PUPA) 15.282.066.000,00 423213 Pendapatan surat keterangan, visa, dan paspor 1.812.364.040.000,00 423214 Pendapatan hak dan perijinan 9.982.874.455.000,00 423215 Pendapatan sensor/karantina, pengawasan/pemeriksaan 114.182.502.000,00 423216 Pendapatan jasa tenaga, pekerjaan, informasi, pelatihan dan teknologi sesuai dengan tugas dan fungsi masing-masing, kementerian, dan pendapatan DJBC 959.285.559.000,00 423217 Pendapatan jasa Kantor Urusan Agama 75.033.300.000,00 423218 Pendapatan jasa bandar udara, kepelabuhan, dan kenavigasian 669.688.472.000,00 423219 Pendapatan Pelayanan Pertanahan 1.692.940.450.000,00 42322 Pendapatan jasa II 911.461.089.000,00 423221 Pendapatan jasa lembaga keuangan (jasa giro) 207.998.336.000,00 423222 Pendapatan jasa penyelenggaraan telekomunikasi 602.960.948.000,00 423225 Pendapatan biaya penagihan pajak negara dengan surat paksa 4.026.275.000,00 423227 Pendapatan bea lelang 41.826.176.000,00 423228 Pendapatan biaya pengurusan piutang 44.649.354.000,00 dan lelang negara 423229 Pendapatan registrasi dokter dan dokter gigi 10.000.000.000,00 42323 Pendapatan jasa luar negeri 439.681.753.000,00 423231 Pendapatan dari pemberian surat perjalanan RI 354.326.154.000,00 423232 Pendapatan dari jasa pengurusan dokumen konsuler 76.046.288.000,00 423239 Pendapatan rutin lainnya dari luar negeri 9.309.311.000,00 42324 Pendapatan layanan jasa perbankan 12.000.000,00 72.273.864.473.000,00 25.713.704.556.000,00 13.830.123.278.000,00 3.475.448.000,00 17.099.101.000,00 13.699.882.571.000,00 40.000.000.000,00 65.835.026.000,00 208.316.000,00 3.622.816.000,00 5.193.011.000,00 52.039.000,00 1.595.978.000,00 3.544.994.000,00 11.737.240.000.000,00 11.737.240.000.000,00 141.148.267.000,00 121.731.693.000,00 4.302.150.000,00 15.114.424.000,00 26.629.595.145.000,00 15.341.540.207.000,00 14.899.250.000,00 15.282.066.000,00 1.812.364.040.000,00 9.982.874.455.000,00 114.182.502.000,00 963.726.001.000,00 75.033.300.000,00 670.238.143.000,00 1.692.940.450.000,00 1.061.461.089.000,00 357.998.336.000,00 602.960.948.000,00 4.026.275.000,00 41.826.176.000,00 44.649.354.000,00 10.000.000.000,00 492.989.729.000,00 396.972.535.000,00 85.641.724.000,00 10.375.470.000,00 12.000.000,00 423241 . . . -9- 423241 Pendapatan layanan jasa perbankan 12.000.000,00 42325 Pendapatan atas pengelolaan rekening tunggal perbendaharaan (treasury single account) dan/ atau jasa penempatan uang negara 2.843.088.860.000,00 423251 Pendapatan atas penerbitan SP2D dalam rangka TSA 68.088.860.000,00 423253 Pendapatan dari pelaksanaan treasury national pooling 125.000.000.000,00 423254 Pendapatan dari penempatan uang negara di Bank Indonesia 2.650.000.000.000,00 42326 Pendapatan Jasa Kepolisian I 4.131.019.425.000,00 423261 Pendapatan surat izin mengemudi (SIM) 997.071.000.000,00 423262 Pendapatan surat tanda nomor kendaraan (STNK) 957.775.000.000,00 423263 Pendapatan surat tanda coba kendaraan (STCK) 150.500.000.000,00 423264 Pendapatan buku pemilik kendaraan bermotor (BPKB) 984.425.000.000,00 423265 Pendapatan tanda nomor kendaraan bermotor (TNKB) 767.640.000.000,00 423266 Pendapatan ujian keterampilan mengemudi melalui simulator 271.000.000.000,00 423267 Pendapatan penerbitan surat izin senjata api dan bahan peledak 2.608.425.000,00 42328 Pendapatan Jasa Kepolisian II 288.029.500.000,00 423281 Pendapatan penerbitan surat mutasi kendaraan ke luar daerah 188.250.000.000,00 423282 Pendapatan penerbitan surat keterangan catatan kepolisian (SKCK) 36.364.500.000,00 423283 Pendapatan penerbitan surat keterangan lapor diri 8.515.000.000,00 423284 Pendapatan penerbitan kartu sidik jari (inafis card) 52.500.000.000,00 423285 Pendapatan denda pelanggaran lalu lintas 2.400.000.000,00 42329 Pendapatan jasa lainnya 38.276.761.000,00 423291 Pendapatan jasa lainnya 38.276.761.000,00 4233 Pendapatan bunga 1.736.305.402.000,00 42331 Pendapatan bunga 1.736.305.402.000,00 423313 Pendapatan bunga dari piutang dan penerusan pinjaman 1.736.305.402.000,00 42333 Pendapatan premium atas obligasi Negara 0,00 423331 Pendapatan premium obligasi Negara dalam negeri/rupiah 0,00 423333 Pendapatan premium atas SBSN dalam negeri/rupiah 0,00 4234 Pendapatan kejaksaan dan peradilan dan hasil tindak 98.724.105.000,00 pidana korupsi 42341 Pendapatan kejaksaan dan peradilan 98.724.105.000,00 423411 Pendapatan legalisasi tanda tangan 825.000.000,00 423412 Pendapatan pengesahan surat di bawah tangan 250.000.000,00 423413 Pendapatan uang meja (leges) dan upah pada panitera badan pengadilan (peradilan) 210.000.000,00 423414 Pendapatan hasil denda dan sebagainya 6.050.000.000,00 423415 Pendapatan ongkos perkara 25.750.605.000,00 423416 Pendapatan Penjualan Hasil Lelang Tindak Pidana Korupsi 2.000.000.000,00 423419 Pendapatan kejaksaan dan peradilan lainnya 63.638.500.000,00 4235 Pendapatan pendidikan 2.660.471.898.000,00 42351 Pendapatan pendidikan 2.660.471.898.000,00 423511 Pendapatan uang pendidikan 1.735.974.933.000,00 423512 Pendapatan uang ujian masuk, kenaikan tingkat, dan akhir pendidikan 87.882.836.000,00 423513 Pendapatan uang ujian untuk menjalankan praktek 137.689.450.000,00 423519 Pendapatan pendidikan lainnya 698.924.679.000,00 4236 Pendapatan gratifikasi dan uang sitaan hasil korupsi 62.250.000.000,00 42361 Pendapatan gratifikasi dan uang sitaan 12.000.000,00 5.172.801.839.000,00 86.812.097.000,00 125.000.000.000,00 4.960.989.742.000,00 4.232.362.910.000,00 997.071.000.000,00 961.147.985.000,00 151.117.000.000,00 1.033.646.500.000,00 815.772.000.000,00 271.000.000.000,00 2.608.425.000,00 288.029.500.000,00 188.250.000.000,00 36.364.500.000,00 8.515.000.000,00 52.500.000.000,00 2.400.000.000,00 40.397.871.000,00 40.397.871.000,00 1.843.587.667.000,00 1.843.587.667.000,00 1.843.587.667.000,00 2.578.182.185.000,00 2.291.309.428.000,00 286.872.757.000,00 98.724.105.000,00 98.724.105.000,00 825.000.000,00 250.000.000,00 210.000.000,00 6.050.000.000,00 25.750.605.000,00 2.000.000.000,00 63.638.500.000,00 2.365.735.509.000,00 2.365.735.509.000,00 1.612.958.071.000,00 84.753.136.000,00 137.573.950.000,00 530.450.352.000,00 62.250.000.000,00 hasil . . . - 10 - hasil korupsi 423611 Pendapatan uang sitaan hasil korupsi yang telah ditetapkan pengadilan 423612 Pendapatan gratifikasi yang ditetapkan KPK menjadi milik negara 423614 Pendapatan uang pengganti tindak pidana korupsi yang ditetapkan di pengadilan 4237 Pendapatan iuran dan denda 42371 Pendapatan iuran Badan Usaha 423711 Pendapatan iuran badan usaha dari kegiatan penyediaan dan pendistribusian BBM 423712 Pendapatan iuran badan usaha dari kegiatan usaha pengangkutan gas bumi melalui pipa 42373 Pendapatan dari perlindungan hutan dan konservasi alam 423731 Pendapatan iuran menangkap/ mengambil/mengangkut satwa liar/ mengambil/mengangkut tumbuhan alam hidup 423732 Pungutan izin pengusahaan pariwisata alam (PIPPA) 423735 Pungutan masuk obyek wisata alam 423736 Iuran hasil usaha pengusahaan pariwisata alam (IHUPA) 42375 Pendapatan denda 423752 Pendapatan denda keterlambatan penyelesaian pekerjaan pemerintah 423755 Pendapatan denda pelanggaran di bidang persaingan usaha 4239 Pendapatan lain-lain 42391 Pendapatan dari penerimaan kembali Belanja TAYL 423911 Penerimaan kembali belanja pegawai pusat TAYL 423912 Penerimaan kembali belanja pensiun TAYL 423913 Penerimaan kembali belanja lainnya RM TAYL 423914 Penerimaan kembali belanja lainnya pinj. LN TAYL 423915 Penerimaan kembali belanja lainnya Hibah TAYL 423915 Penerimaan kembali belanja lainnya transfer ke daerah TAYL 423919 Penerimaan kembali belanja lainnya TAYL 42392 Pendapatan pelunasan piutang 423921 Pendapatan pelunasan piutang non-bendahara 423922 Pendapatan pelunasan ganti rugi atas kerugian yang diderita oleh negara (masuk TP/TGR) 62.250.000.000,00 62.250.000.000,00 18.150.000.000,00 18.150.000.000,00 19.900.000.000,00 19.900.000.000,00 24.200.000.000,00 474.350.972.000,00 437.502.302.000,00 24.200.000.000,00 474.350.972.000,00 437.502.302.000,00 359.252.302.000,00 359.252.302.000,00 78.250.000.000,00 78.250.000.000,00 31.825.200.000,00 31.825.200.000,00 6.571.833.000,00 6.571.833.000,00 3.019.901.000,00 22.138.066.000,00 3.019.901.000,00 22.138.066.000,00 95.400.000,00 5.023.470.000,00 95.400.000,00 5.023.470.000,00 4.923.470.000,00 4.923.470.000,00 100.000.000,00 30.928.568.000,00 100.000.000,00 12.507.734.334.000,00 6.347.170.000,00 12.483.162.936.000,00 4.281.078.000,00 6.700.280.000,00 6.900.000,00 6.900.000,00 1.224.263.000,00 1.702.081.711.000,00 0,00 29.746.888.000,00 3.300.000,00 732.624.000,00 0,00 831.629.000,00 3.492.977.000,00 1.027.517.225.000,00 9.716.377.308.000,00 3.482.977.000,00 25.000.000,00 25.000.000,00 3.467.977.000,00 3.457.977.000,00 21.088.421.000,00 21.088.421.000,00 19.717.562.000,00 1.370.859.000,00 19.717.562.000,00 1.370.859.000,00 424 Pendapatan badan layanan umum 19.234.446.489.000,00 4241 Pendapatan jasa layanan umum 17.109.565.352.000,00 42411 Pendapatan penyediaan barang dan jasa kepada masyarakat 15.599.374.378.000,00 424111 Pendapatan jasa pelayanan rumah sakit 5.037.908.978.000,00 424112 Pendapatan jasa pelayanan pendidikan 8.526.443.334.000,00 424113 Pendapatan jasa pelayanan tenaga, pekerjaan, informasi, 20.408.022.687.000,00 18.753.700.334.000,00 42399 Pendapatan lain-lain 423991 Penerimaan kembali persekot/ uang muka gaji 423999 Pendapatan anggaran lain-lain 16.592.833.006.000,00 5.037.908.978.000,00 9.546.933.008.000,00 pelatihan . . . - 11 - pelatihan, dan teknologi 424114 Pendapatan jasa pencetakan 424116 Pendapatan jasa penyelenggaraan telekomunikasi 424117 Pendapatan jasa layanan pemasaran 424119 Pendapatan jasa penyediaan barang dan jasa lainnya 42412 Pendapatan dan pengelolaan wilayah/kawasan tertentu 424129 Pendapatan pengelolaan kawasan otorita 424129 Pendapatan dan pengelolaan kawasan lainnya 42413 Pengelolaan dana khusus untuk masyarakat 424133 pendapatan program modal ventura 424134 Pendapatan program dana bergulir sektoral 424135 Pendapatan program dana bergulir syariah 424136 Pendapatan investasi 424136 Pendapatan Pengelolaan Dana Khusus lainnya 4242 Pendapatan hibah badan layanan umum 42421 Pendapatan hibah terikat 424211 Pendapatan hibah terikat dalam negeri-perorangan 424212 Pendapatan hibah terikat dalam negeri-lembaga/badan usaha 424213 Pendapatan hibah terikat dalam negeri-pemda 42422 Pendapatan hibah tidak terikat 424223 Pendapatan hibah tidak terikat dalam negeri-pemda 4243 Pendapatan hasil kerja sama BLU 42431 Pendapatan hasil kerja sama BLU 424311 Pendapatan hasil kerja sama perorangan 424312 Pendapatan hasil kerja sama lembaga/badan usaha 424313 Pendapatan hasil kerja sama pemerintah daerah 4249 Pendapatan BLU Lainnya 42491 Pendapatan BLU Lainnya 424911 Pendapatan jasa layanan perbankan BLU 199.374.791.000,00 1.024.475.000,00 199.374.791.000,00 1.024.475.000,00 1.406.777.248.000,00 2.700.000.000,00 1.406.777.248.000,00 2.700.000.000,00 425.145.552.000,00 398.114.506.000,00 355.726.697.000,00 755.116.047.000,00 0,00 595.338.350.000,00 355.726.697.000,00 1.154.464.277.000,00 2.721.000.000,00 159.777.697.000,00 1.405.751.281.000,00 2.721.000.000,00 474.300.011.000,00 474.300.011.000,00 6.676.600.000,00 670.766.666.000,00 0,00 6.676.600.000,00 670.766.666.000,00 251.287.004.000,00 58.698.456.000,00 48.790.714.000,00 58.698.456.000,00 48.790.714.000,00 300.000.000,00 300.000.000,00 46.990.714.000,00 46.990.714.000,00 1.500.000.000,00 9.907.742.000,00 1.500.000.000,00 9.907.742.000,00 9.907.742.000,00 1.666.417.869.000,00 1.666.417.869.000,00 299.736.000,00 9.907.742.000,00 1.195.859.085.000,00 1.195.859.085.000,00 0,00 1.664.643.133.000,00 1.194.384.085.000,00 1.475.000.000,00 399.764.812.000,00 399.764.812.000,00 1.475.000.000,00 399.764.812.000,00 399.764.812.000,00 399.764.812.000,00 399.764.812.000,00 Angka 5 Pasal 5 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Anggaran belanja Pemerintah Pusat diperkirakan sebesar Rp1.058.318.444.186.000,00 (satu kuadriliun lima puluh delapan triliun tiga ratus delapan belas miliar empat ratus empat puluh empat juta seratus delapan puluh enam ribu rupiah), termasuk pinjaman dan/atau . . . - 12 - dan/atau hibah luar negeri yang diterushibahkan ke daerah, meliputi: 1. Mass rapid transit (MRT) project sebesar Rp1.570.577.682.000,00 (satu triliun lima ratus tujuh puluh miliar lima ratus tujuh puluh tujuh juta enam ratus delapan puluh dua ribu rupiah); 2. Program local basic education capacity (L-BEC) sebesar Rp54.526.774.000,00 (lima puluh empat miliar lima ratus dua puluh enam juta tujuh ratus tujuh puluh empat ribu rupiah); 3. Infrastructure enhancement grant (sektor transportasi) sebesar Rp6.397.500.000,00 (enam miliar tiga ratus sembilan puluh tujuh juta lima ratus ribu rupiah); 4. Water and Sanitation Program, Sub Program DSanitation City Pilot Projects (WASAP-D) sebesar Rp11.654.849.000,00 (sebelas miliar enam ratus lima puluh empat juta delapan ratus empat puluh sembilan ribu rupiah); dan 5. Water Resource and Irrigation System Management Project-APL2 (WISMP-2) sebesar Rp147.780.000.000,00 (seratus empat puluh tujuh miliar tujuh ratus delapan puluh juta rupiah). Anggaran belanja Pemerintah Pusat semula direncanakan sebesar Rp964.997.261.407.000,00 (sembilan ratus enam puluh empat triliun sembilan ratus sembilan puluh tujuh miliar dua ratus enam puluh satu juta empat ratus tujuh ribu rupiah). Ayat (3) Anggaran transfer ke daerah semula direncanakan sebesar Rp470.409.458.592.000,00 (empat ratus tujuh puluh triliun empat ratus sembilan miliar empat ratus lima puluh delapan juta lima ratus sembilan puluh dua ribu rupiah). Ayat (4) . . . - 13 - Ayat (4) Jumlah anggaran belanja negara tahun anggaran 2012 semula direncanakan sebesar Rp1.435.406.719.999.000,00 (satu kuadriliun empat ratus tiga puluh lima triliun empat ratus enam miliar tujuh ratus sembilan belas juta sembilan ratus sembilan puluh sembilan ribu rupiah). Angka 6 Pasal 7 Ayat (1) Subsidi bahan bakar minyak (BBM) jenis tertentu dan bahan bakar gas cair (liquefied petroleum gas (LPG)) tabung 3 (tiga) kilogram Tahun Anggaran 2012 semula direncanakan sebesar Rp123.599.674.000.000,00 (seratus dua puluh tiga triliun lima ratus sembilan puluh sembilan miliar enam ratus tujuh puluh empat juta rupiah). Ayat (1a) Cukup jelas. Ayat (2) Dihapus. Ayat (3) Dihapus. Ayat (4) 1. Dihapus. 2. Kebijakan pengendalian konsumsi BBM bersubsidi antara lain melalui: a. optimalisasi program konversi minyak tanah ke LPG tabung 3 (tiga) kilogram; b. melakukan program konversi BBM ke bahan bakar gas (BBG); c. meningkatkan . . . - 14 - c. meningkatkan pemanfaatan energi seperti bahan bakar nabati (BBN); d. melakukan pengaturan bersubsidi; dan alternatif konsumsi BBM e. menyempurnakan regulasi kebijakan subsidi BBM dan LPG tabung 3 (tiga) kilogram. Ayat (5) Dihapus. Ayat (6) Penyesuaian harga BBM bersubsidi dapat dilakukan dalam bentuk kenaikan harga BBM atau kenaikan harga BBM dengan subsidi harga BBM tetap. Ayat (7) Cukup jelas. Angka 7 Pasal 8 Ayat (1) Subsidi listrik dalam Tahun Anggaran 2012 semula direncanakan sebesar Rp44.960.196.464.000,00 (empat puluh empat triliun sembilan ratus enam puluh miliar seratus sembilan puluh enam juta empat ratus enam puluh empat ribu rupiah). Ayat (1a) Cukup jelas. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Angka 8 Pasal 9 Subsidi pangan dalam Tahun Anggaran 2012 semula direncanakan sebesar Rp15.607.062.292.000,00 (lima belas triliun . . . - 15 - triliun enam ratus tujuh miliar enam puluh dua juta dua ratus sembilan puluh dua ribu rupiah). Angka 9 Pasal 10 Subsidi Pupuk dalam Tahun Anggaran 2012 semula direncanakan sebesar Rp16.943.990.000.000,00 (enam belas triliun sembilan ratus empat puluh tiga miliar sembilan ratus sembilan puluh juta rupiah). Angka 10 Pasal 11 Subsidi benih dalam Tahun Anggaran 2012 semula direncanakan sebesar Rp279.860.544.000,00 (dua ratus tujuh puluh sembilan miliar delapan ratus enam puluh juta lima ratus empat puluh empat ribu rupiah). Angka 11 Pasal 12 Subsidi dalam rangka kewajiban pelayanan umum/public service obligation (PSO) diperkirakan sebesar Rp2.151.393.429.000,00 (dua triliun seratus lima puluh satu miliar tiga ratus sembilan puluh tiga juta empat ratus dua puluh sembilan ribu rupiah), terdiri atas: 1. PSO untuk penumpang angkutan kereta api kelas ekonomi sebesar Rp770.128.985.000,00 (tujuh ratus tujuh puluh miliar seratus dua puluh delapan juta sembilan ratus delapan puluh lima ribu rupiah); 2. PSO untuk penumpang angkutan kapal laut kelas ekonomi sebesar Rp1.024.000.000.000,00 (satu triliun dua puluh empat miliar rupiah); 3. PSO untuk masyarakat pengguna kantor pos cabang layanan pos universal (KPCLPU) sebesar Rp272.465.000.000,00 (dua ratus tujuh puluh dua miliar empat ratus enam puluh lima juta rupiah); dan 4. PSO untuk informasi publik sebesar Rp84.799.444.000,00 (delapan puluh empat miliar tujuh ratus sembilan puluh sembilan . . . - 16 - sembilan juta empat ratus empat puluh empat ribu rupiah). Angka 12 Pasal 13 Subsidi bunga kredit program dalam Tahun Anggaran semula 2012 direncanakan sebesar Rp1.234.402.000.000,00 (satu triliun dua ratus tiga puluh empat miliar empat ratus dua juta rupiah). Angka 13 Pasal 14 Subsidi pajak ditanggung Pemerintah (DTP) diperkirakan sebesar Rp4.263.400.000.000,00 (empat triliun dua ratus enam puluh tiga miliar empat ratus juta rupiah), terdiri atas: 1. Subsidi pajak penghasilan ditanggung Pemerintah (PPhDTP) sebesar Rp3.663.400.000.000,00 (tiga triliun enam ratus enam puluh tiga miliar empat ratus juta rupiah); dan 2. Fasilitas bea masuk sebesar Rp600.000.000.000,00 (enam ratus miliar rupiah). Angka 14 Pasal 15 Ayat (1) Pembayaran subsidi berdasarkan realisasinya pada tahun berjalan dilaporkan pada Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) tahun 2012. Ayat (2) Cukup jelas. Angka 15 Pasal 18 Huruf a Cukup jelas. Huruf b Cukup jelas. huruf c . . . - 17 - Huruf c Wilayah di luar peta area terdampak lainnya adalah wilayah yang ditetapkan sesuai hasil kajian. Pembayaran pembelian tanah dan bangunan pada wilayah di luar peta area terdampak lainnya adalah untuk pembayaran uang muka sebesar 20% (dua puluh persen). Angka 16 Pasal 20 Cukup jelas. Angka 17 Pasal 23 Ayat (1) Huruf a Yang dimaksud dengan “hasil optimalisasi” adalah hasil lebih atau sisa dana yang diperoleh setelah pelaksanaan dan/atau penandatanganan kontrak dari suatu kegiatan yang target sasarannya telah dicapai. Hasil lebih atau sisa dana tersebut selanjutnya dapat digunakan untuk meningkatkan sasaran ataupun untuk kegiatan lainnya dalam program yang sama. Huruf b Yang dimaksud dengan “perubahan anggaran belanja yang bersumber dari Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)” adalah kelebihan realisasi penerimaan dari target yang direncanakan dalam APBN. Peningkatan penerimaan tersebut selanjutnya dapat digunakan oleh kementerian negara/lembaga penghasil sesuai dengan ketentuan izin penggunaan yang berlaku. Huruf c Yang dimaksud dengan “perubahan pagu pinjaman proyek dan hibah luar negeri, dan pinjaman dan hibah dalam negeri” adalah peningkatan pagu sebagai . . . - 18 - sebagai akibat adanya lanjutan pinjaman proyek dan hibah luar negeri atau pinjaman proyek dan hibah dalam negeri yang bersifat tahun jamak dan/atau percepatan penarikan pinjaman proyek dan hibah luar negeri, serta pinjaman dan hibah dalam negeri yang sudah disetujui dalam rangka mengoptimalkan pemanfaatan pinjaman proyek dan hibah luar negeri, dan pinjaman dan hibah dalam negeri. Perubahan pagu pinjaman proyek dan hibah luar negeri dan pinjaman dan hibah dalam negeri tersebut termasuk hibah luar negeri/hibah dalam negeri yang diterushibahkan yang diterima setelah APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012 ditetapkan. Perubahan pagu pinjaman proyek dan hibah luar negeri dan pinjaman dan hibah dalam negeri tersebut tidak termasuk pinjaman proyek baru yang belum dialokasikan dalam APBN 2012 serta pinjaman luar negeri/pinjaman dalam negeri yang bukan merupakan kelanjutan dari proyek tahun jamak. Huruf d Cukup jelas. Huruf e Cukup jelas. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Ayat (4) Cukup jelas. Ayat (5) Yang dimaksud dengan “dilaporkan pelaksanaannya dalam Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) 2012 . . . - 19 - 2012” adalah melaporkan perubahan rincian/pergeseran anggaran belanja Pemerintah Pusat yang dilakukan sepanjang tahun 2012 setelah APBN Perubahan Tahun Anggaran 2012 kepada Dewan Perwakilan Rakyat. Angka 18 Pasal 26 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Dana perimbangan semula direncanakan sebesar Rp399.985.581.064.000,00 (tiga ratus sembilan puluh sembilan triliun sembilan ratus delapan puluh lima miliar lima ratus delapan puluh satu juta enam puluh empat ribu rupiah). Ayat (3) Dana otonomi khusus dan penyesuaian semula direncanakan sebesar Rp70.423.877.528.000,00 (tujuh puluh triliun empat ratus dua puluh tiga miliar delapan ratus tujuh puluh tujuh juta lima ratus dua puluh delapan ribu rupiah). Angka 19 Pasal 27 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) DBH semula direncanakan sebesar direncanakan sebesar Rp100.055.194.861.000,00 (seratus triliun lima puluh lima miliar seratus sembilan puluh empat juta delapan ratus enam puluh satu ribu rupiah). Ayat (3) DAU semula direncanakan sebesar direncanakan sebesar Rp273.814.438.203.000,00 (dua ratus tujuh puluh tiga triliun delapan ratus empat belas miliar empat . . . - 20 - empat ratus tiga puluh delapan juta dua ratus tiga ribu rupiah). Ayat (4) Dihapus. Ayat (5) DAK semula direncanakan sebesar Rp26.115.948.000.000,00 (dua puluh enam triliun seratus lima belas miliar sembilan ratus empat puluh delapan juta rupiah). Ayat (6) Cukup jelas. Ayat (7) Cukup jelas. Ayat (8) Cukup jelas. Ayat (9) Cukup jelas. Ayat (10) Cukup jelas. Ayat (11) Dana perimbangan diperkirakan sebesar Rp405.839.795.705.000,00 (empat ratus lima triliun delapan ratus tiga puluh sembilan miliar tujuh ratus sembilan puluh lima juta tujuh ratus lima ribu rupiah), terdiri atas: Semula 1. Dana Bagi Hasil (DBH) 100.055.194.861.000,00 a. DBH Pajak 54.371.640.575.000,00 (1) DBH Pajak Penghasilan (PPh) 18.962.206.000.000,00 - Pajak penghasilan Pasal 21 17.839.038.000.000,00 - Pajak penghasilan Pasal 25/29 orang pribadi 1.123.168.000.000,00 - Kurang bayar DBH PPh TA. 2008 s.d 2010 0,00 Menjadi 105.909.409.502.000,00 51.675.819.289.000,00 21.641.270.650.000,00 17.839.038.000.000,00 1.123.168.000.000,00 2.679.064.650.000,00 (2) DBH . . . - 21 - (2) DBH Pajak Bumi dan Bangunan (PBB) - DBH PBB murni - Kurang bayar DBH PBB TA. 2009 s.d 2011 (3) DBH Cukai Hasil Tembakau (CHT) - DBH CHT murni - Kurang bayar DBH CHT TA. 2010 (4) Kurang Bayar DBH BPHTB TA. 2010 b. DBH Sumber Daya Alam (SDA) (1) DBH SDA Migas - minyak bumi - gas bumi - Kurang Bayar DBH SDA minyak dan gas bumi TA. 2011 (2) DBH SDA Pertambangan Umum - Iuran Tetap - Royalti - Kurang bayar DBH Pertambangan Umum TA. 2011 (3) DBH SDA Kehutanan - Provisi Sumber Daya Hutan - Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan - Dana Reboisasi - Kurang bayar DBH Kehutanan TA. 2010 s.d 2011 (4) DBH SDA Perikanan - DBH SDA Perikanan murni - Kurang bayar DBH SDA Perikanan TA. 2011 (5) DBH SDA Pertambangan Panas Bumi (PPB) - DBH SDA PPB murni - Kurang bayar DBH SDA PPB TA. 2010 2. Dana Alokasi Umum (DAU) 3. Dana Alokasi Khusus (DAK) a. Pendidikan b. Kesehatan c. Infrastruktur jalan d. Infrastruktur irigasi e. Infrastruktur air minum f. Infrastruktur sanitasi g. Prasarana pemerintahan daerah h. Kelautan dan perikanan i. Pertanian j. Lingkungan hidup k. Keluarga berencana l. Kehutanan m. Sarana prasarana daerah tertinggal n. Perdagangan o. Listrik perdesaan p. Perumahan dan pemukiman q. Transportasi perdesaan r. Sarana dan prasarana kawasan perbatasan s. Keselamatan transportasi darat 33.968.614.415.000,00 33.968.614.415.000,00 0,00 1.440.820.160.000,00 1.440.820.160.000,00 0,00 0,00 28.149.847.639.000,00 28.100.855.339.000,00 48.992.300.000,00 1.645.887.950.000,00 1.597.162.600.000,00 48.725.350.000,00 238.813.050.000,00 45.683.554.286.000,00 32.276.110.000.000,00 18.058.860.000.000,00 14.217.250.000.000,00 54.233.590.213.000,00 39.183.504.350.000,00 23.234.610.000.000,00 12.110.920.000.000,00 0,00 11.563.157.456.000,00 127.117.385.000,00 11.436.040.071.000,00 3.837.974.350.000,00 12.919.296.322.000,00 562.245.782.000,00 11.657.050.540.000,00 0,00 1.537.838.825.000,00 963.908.605.000,00 10.040.000.000,00 563.890.220.000,00 700.000.000.000,00 1.700.695.111.000,00 1.043.908.605.000,00 30.466.636.000,00 601.849.420.000,00 0,00 120.000.005.000,00 120.000.005.000,00 24.470.450.000,00 126.476.430.000,00 120.000.080.000,00 0,00 186.448.000.000,00 186.448.000.000,00 0,00 6.476.350.000,00 303.618.000.000,00 279.048.000.000,00 24.570.000.000,00 273.814.438.203.000,00 273.814.438.203.000,00 26.115.948.000.000,00 10.041.300.000.000,00 3.005.931.000.000,00 4.012.761.000.000,00 1.348.508.000.000,00 502.494.000.000,00 463.651.000.000,00 444.504.000.000,00 1.547.119.000.000,00 1.879.588.000.000,00 479.730.000.000,00 392.257.000.000,00 489.763.000.000,00 356.940.000.000,00 345.132.000.000,00 190.640.000.000,00 191.243.000.000,00 171.385.000.000,00 121.385.000.000,00 131.617.000.000,00 26.115.948.000.000,00 10.041.300.000.000,00 3.005.931.000.000,00 4.012.761.000.000,00 1.348.508.000.000,00 502.494.000.000,00 463.651.000.000,00 444.504.000.000,00 1.547.119.000.000,00 1.879.588.000.000,00 479.730.000.000,00 392.257.000.000,00 489.763.000.000,00 356.940.000.000,00 345.132.000.000,00 190.640.000.000,00 191.243.000.000,00 171.385.000.000,00 121.385.000.000,00 131.617.000.000,00 Angka 20 Pasal 29 Ayat (1) . . . - 22 - Ayat (1) Anggaran pendidikan diperkirakan sebesar Rp308.091.781.688.600,00 (tiga ratus delapan triliun sembilan puluh satu miliar tujuh ratus delapan puluh satu juta enam ratus delapan puluh delapan ribu enam ratus rupiah), terdiri atas: Semula Menjadi 1. Anggaran Pendidikan melalui Belanja Pemerintah Pusat 102.518.328.983.800,00 114.519.865.209.600,00 Anggaran Pendidikan pada Kementerian Negara/Lembaga 102.518.328.983.800,00 114.519.865.209.600,00 (1) Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan 64.350.856.443.000,00 75.579.017.974.400,00 (2) Kementerian Agama 32.007.510.602.000,00 32.671.429.311.600,00 (3) Kementerian Negara/Lembaga lainnya 6.159.961.938.800,00 6.269.417.923.600,00 a. Kementerian Keuangan 88.385.007.000,00 88.385.007.000,00 b. Kementerian Pertanian 43.600.000.000,00 43.600.000.000,00 c. Kementerian Perindustrian 292.400.000.000,00 292.400.000.000,00 d. Kementerian ESDM 66.819.000.000,00 66.819.000.000,00 e. Kementerian Perhubungan 1.795.495.324.800,00 1.795.495.324.800,00 f. Kementerian Kesehatan 1.350.000.000.000,00 1.350.000.000.000,00 g. Kementerian Kehutanan 41.229.636.000,00 41.229.636.000,00 h. Kementerian Kelautan dan Perikanan 230.500.000.000,00 339.955.984.800,00 i. Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif 215.970.000.000,00 215.970.000.000,00 j. Badan Pertanahan Nasional 22.790.740.000,00 22.790.740.000,00 k. Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika 18.800.000.000,00 18.800.000.000,00 l. Badan Tenaga Nuklir Nasional 17.948.000.000,00 17.948.000.000,00 m.Kementerian Pemuda dan Olahraga 933.500.000.000,00 933.500.000.000,00 n. Kementerian Pertahanan 114.193.736.000,00 114.193.736.000,00 o. Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi 412.000.000.000,00 412.000.000.000,00 p. Perpustakaan Nasional 264.492.957.000,00 264.492.957.000,00 q. Kementerian Koperasi dan UKM 215.000.000.000,00 215.000.000.000,00 r. Kementerian Komunikasi dan Informatika 36.837.538.000,00 36.837.538.000,00 2. Anggaran Pendidikan melalui Transfer ke Daerah 186.439.486.800.000,00 186.571.916.479.000,00 (1) Bagian Anggaran Pendidikan yang diperkirakan dalam DBH 815.613.542.000,00 948.043.221.000,00 (2) DAK Pendidikan 10.041.300.000.000,00 10.041.300.000.000,00 (3) Bagian Anggaran Pendidikan yang diperkirakan dalam DAU 113.855.500.000.000,00 113.855.500.000.000,00 (4) Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD 2.898.900.000.000,00 2.898.900.000.000,00 (5) Tunjangan Profesi Guru 30.559.800.000.000,00 30.559.800.000.000,00 (6) Bagian Anggaran Pendidikan yang diperkirakan dalam Otsus 3.285.773.258.000,00 3.285.773.258.000,00 (7) Dana Insentif Daerah 1.387.800.000.000,00 1.387.800.000.000,00 (8) Bantuan Operasional Sekolah 23.594.800.000.000,00 23.594.800.000.000,00 3. Anggaran Pendidikan melalui Pengeluaran Pembiayaan 1.000.000.000.000,00 7.000.000.000.000,00 Dana Pengembangan Pendidikan Nasional 1.000.000.000.000,00 7.000.000.000.000,00 Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup jelas. Angka 21 . . . - 23 - Angka 21 Pasal 30 Ayat (1) Jumlah anggaran pendapatan negara dan hibah Tahun Anggaran 2012 semula direncanakan sebesar Rp1.311.386.679.466.000,00 (satu kuadriliun tiga ratus sebelas triliun tiga ratus delapan puluh enam miliar enam ratus tujuh puluh sembilan juta empat ratus enam puluh enam ribu rupiah), jumlah anggaran belanja negara Tahun Anggaran 2012 semula direncanakan sebesar Rp1.435.406.719.999.000,00 (satu kuadriliun empat ratus tiga puluh lima triliun empat ratus enam miliar tujuh ratus sembilan belas juta sembilan ratus sembilan puluh sembilan ribu rupiah), sehingga dalam Tahun Anggaran 2012 terdapat defisit anggaran sebesar Rp124.020.040.533.000,00 (seratus dua puluh empat triliun dua puluh miliar empat puluh juta lima ratus tiga puluh tiga ribu rupiah). Defisit Anggaran Tahun Anggaran 2012 berubah dari direncanakan semula Rp124.020.040.533.000,00 (seratus dua puluh empat triliun dua puluh miliar empat puluh juta lima ratus tiga puluh tiga ribu rupiah) menjadi diperkirakan sebesar Rp190.105.334.980.000,00 (seratus sembilan puluh triliun seratus lima miliar tiga ratus tiga puluh empat juta sembilan ratus delapan puluh ribu rupiah). Ayat (2) a. Pembiayaan dalam negeri semula direncanakan sebesar Rp125.912.297.438.000,00 (seratus dua puluh lima triliun sembilan ratus dua belas miliar dua ratus sembilan puluh tujuh juta empat ratus tiga puluh delapan ribu rupiah); b. Pembiayaan luar negeri neto semula direncanakan sebesar negatif Rp1.892.256.905.000,00 (satu triliun delapan ratus sembilan puluh dua miliar dua ratus lima puluh enam juta sembilan ratus lima ribu rupiah). Ayat (3) . . . - 24 - Ayat (3) Pembiayaan defisit anggaran diperkirakan sebesar Rp190.105.334.980.000,00 (seratus sembilan puluh triliun seratus lima miliar tiga ratus tiga puluh empat juta sembilan ratus delapan puluh ribu rupiah), terdiri atas: 1. Pembiayaan dalam negeri sebesar Rp194.531.004.181.000,00 (seratus sembilan puluh empat triliun lima ratus tiga puluh satu miliar empat juta seratus delapan puluh satu ribu rupiah), terdiri atas: Semula Menjadi a. Perbankan dalam negeri 8.947.030.843.000,00 60.561.622.801.000,00 1. Penerimaan cicilan pengembalian penerusan pinjaman 3.890.200.000.000,00 4.387.875.576.000,00 2. Saldo Anggaran Lebih (SAL) 5.056.830.843.000,00 56.173.747.225.000,00 b. Nonperbankan dalam negeri 116.965.266.595.000,00 133.969.381.380.000,00 1. Hasil pengelolaan aset 280.000.000.000,00 280.000.000.000,00 2. Surat berharga negara (neto) 134.596.737.000.000,00 159.596.700.000.000,00 3. Pinjaman dalam negeri (neto) 860.000.000.000,00 991.161.538.000,00 a) Penarikan pinjaman dalam negeri (bruto) 1.000.000.000.000,00 1.132.461.538.000,00 b) Pembayaran cicilan pokok pinjaman dalam negeri -140.000.000.000,00 -141.300.000.000,00 4. Dana investasi Pemerintah dan penyertaan modal negara -17.138.130.405.000,00 -19.265.140.158.000,00 a) Investasi Pemerintah -3.299.600.000.000,00 -3.299.600.000.000,00 b) Penyertaan modal negara (PMN) -6.852.777.405.000,00 -8.922.127.158.000,00 1) PMN kepada BUMN -6.000.200.000.000,00 -8.000.200.000.000,00 - PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia -1.000.000.000.000,00 -1.000.000.000.000,00 - PT Askrindo dan Perum Jamkrindo (kredit usaha rakyat) -2.000.000.000.000,00 -2.000.000.000.000,00 - Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV -100.000.000,00 -100.000.000,00 - Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia V -100.000.000,00 -100.000.000,00 - PT Dirgantara Indonesia -1.000.000.000.000,00 -1.000.000.000.000,00 - PT Sarana Multi Infrastruktur 0,00 -2.000.000.000.000,00 - BUMN Strategis -2.000.000.000.000,00 -2.000.000.000.000,00 2) PMN kepada organisasi/lembaga keuangan internasional -500.577.405.000,00 -541.927.158.000,00 - The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) -8.360.000.000,00 -9.025.000.000,00 - Asian Development Bank (ADB) -327.308.813.000,00 -353.344.741.000,00 - International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) -139.758.192.000,00 -147.759.192.000,00 - International Finance Corporation (IFC) -7.550.400.000,00 -8.151.000.000,00 - International Fund for Agricultural Development (IFAD) -17.600.000.000,00 -19.000.000.000,00 - International Development Association (IDA) 0,00 -4.647.225.000,00 3) PMN Lainnya -352.000.000.000,00 -380.000.000.000,00 - ASEAN Infrastructure Fund (AIF) -352.000.000.000,00 -380.000.000.000,00 c) Dana bergulir -6.985.753.000.000,00 -7.043.413.000.000,00 1) Lembaga Pengelola Dana Bergulir KUMKM -500.000.000.000,00 -557.660.000.000,00 2) BLU Pusat Pembiayaan Perumahan -4.709.253.000.000,00 -4.709.253.000.000,00 3) Geothermal -876.500.000.000,00 -876.500.000.000,00 4) BLU Badan Pengatur Jalan Tol (BPJT) -900.000.000.000,00 -900.000.000.000,00 5. Dana pengembangan pendidikan nasional -1.000.000.000.000,00 -7.000.000.000.000,00 6. Kewajiban penjaminan -633.340.000.000,00 -633.340.000.000,00 a) Kewajiban penjaminan untuk PT PLN (Persero) -623.340.000.000,00 -623.340.000.000,00 b) Kewajiban penjaminan untuk PDAM -10.000.000.000,00 -10.000.000.000,00 Penggunaan . . . - 25 - Penggunaan SAL sebagai komponen pembiayaan dalam negeri dilakukan dengan memperhatikan kebutuhan cadangan awal tahun 2012 yang dananya berasal dari dana SAL yang disimpan pada Rekening SAL dan Rekening Kas Umum Negara di Bank Indonesia. SBN neto merupakan selisih antara jumlah penerbitan dengan pembayaran pokok jatuh tempo dan pembelian kembali. Penerbitan SBN tidak hanya dalam mata uang rupiah di pasar domestik, tetapi juga mencakup penerbitan SBN dalam valuta asing di pasar internasional, baik SBN konvensional maupun SBSN (Sukuk). Komposisi jumlah dan jenis instrumen SBN yang akan diterbitkan, pembayaran pokok, dan pembelian kembali SBN, akan diatur lebih lanjut oleh Pemerintah dengan mempertimbangkan situasi yang berkembang di pasar, sampai dengan target neto pembiayaan SBN tercapai. Pinjaman dalam negeri merupakan utang yang bersumber dari BUMN, pemerintah daerah, dan perusahaan daerah. Pinjaman dalam negeri digunakan untuk pembiayaan kegiatan. Pinjaman dalam negeri (neto) merupakan selisih antara jumlah penarikan pinjaman dengan pembayaran cicilan pokok jatuh tempo. Dalam rangka mendukung pembangunan bidang infrastruktur dan bidang lainnya, Pemerintah menyediakan alokasi dana investasi Pemerintah sebesar negatif Rp3.299.600.000.000,00 (tiga triliun dua ratus sembilan puluh sembilan miliar enam ratus juta rupiah), yang terdiri dari pusat investasi Pemerintah sebesar negatif Rp1.299.600.000.000,00 (satu triliun dua ratus sembilan puluh sembilan miliar enam ratus juta rupiah) dan pembelian PT Indonesia Asahan Aluminium (Inalum) sebesar negatif Rp2.000.000.000.000,00 (dua triliun rupiah). PMN untuk PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (PT PII) sebesar negatif Rp1.000.000.000.000,00 (satu . . . - 26 - (satu triliun rupiah), akan digunakan untuk meningkatkan kapasitas dan kredibilitas penjaminan, memberikan persepsi positif bagi investor, serta mengurangi exposure langsung APBN terhadap klaim. PMN untuk PT Askrindo dan Perum Jamkrindo sebesar negatif Rp2.000.000.000.000,00 (dua triliun rupiah) akan digunakan untuk meningkatkan kapasitas usaha dan memperkuat struktur permodalan PT Askrindo dan Perum Jamkrindo dalam rangka pelaksanaan penjaminan kredit usaha rakyat (KUR) bagi kelangsungan dan perkembangan kegiatan sektor riil oleh usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM). PMN untuk Perusahaan Penerbit SBSN Indonesia IV dan V masing-masing sebesar negatif Rp100.000.000,00 (seratus juta rupiah) dimaksudkan dalam rangka mendukung penerbitan SBSN. PMN kepada PT Dirgantara Indonesia sebesar negatif Rp1.000.000.000.000,00 (satu triliun rupiah), akan dipergunakan antara lain untuk restrukturisasi usaha dan regenerasi sumber daya manusia. PMN kepada PT Sarana Multi Infrastruktur (PT SMI) sebesar negatif Rp2.000.000.000.000,00 (dua triliun rupiah) dialokasikan untuk mengatasi kesenjangan kebutuhan pendanaan pembangunan infrastruktur dan mendorong percepatan pembangunan infrastruktur. PMN kepada BUMN Strategis sebesar negatif Rp2.000.000.000.000,00 (dua triliun rupiah) dialokasikan untuk mendukung upaya restrukturisasi dan revitalisasi BUMN Strategis. PMN kepada organisasi/lembaga keuangan internasional sebesar negatif Rp541.927.158.000,00 (lima ratus empat puluh satu miliar sembilan ratus dua puluh tujuh juta seratus lima puluh delapan ribu rupiah) dimaksudkan dalam rangka pembayaran . . . - 27 - pembayaran PMN pada keuangan internasional. organisasi/lembaga PMN lainnya sebesar negatif Rp380.000.000.000,00 (tiga ratus delapan puluh miliar rupiah) digunakan untuk kontribusi modal awal dalam rangka pendirian ASEAN Infrastructure Fund (AIF) guna mendukung pengembangan infrastruktur di kawasan negara-negara ASEAN. Dana bergulir Lembaga Pengelola Dana Bergulir Koperasi Usaha Mikro Kecil dan Menengah (LPDB KUMKM) sebesar negatif Rp557.660.000.000,00 (lima ratus lima puluh tujuh miliar enam ratus enam puluh juta rupiah) akan digunakan untuk memberikan stimulus bagi koperasi dan usaha mikro, kecil, dan menengah berupa penguatan modal. Tambahan dana sebesar Rp57.660.000.000,00 (lima puluh tujuh miliar enam ratus enam puluh juta rupiah) dipergunakan untuk mendukung penguatan modal usaha bagi nelayan/sektor perikanan. Dana bergulir BLU Pusat Pembiayaan Perumahan (PPP) sebesar negatif Rp4.709.253.000.000,00 (empat triliun tujuh ratus sembilan miliar dua ratus lima puluh tiga juta rupiah) akan digunakan untuk mendukung program bantuan likuiditas pembiayaan perumahan bagi masyarakat berpenghasilan menengah (MBM) termasuk masyarakat berpenghasilan rendah (MBR). Dana bergulir geothermal sebesar negatif Rp876.500.000.000,00 (delapan ratus tujuh puluh enam miliar lima ratus juta rupiah) akan digunakan untuk membiayai kegiatan eksplorasi bagi pembangunan proyek Pembangkit Listrik Tenaga Panas Bumi (geothermal) yang pelaksanaannya dilaksanakan oleh BLU di bidang investasi Pemerintah. Dana bergulir BLU Badan Pengatur Jalan Tol (BPJT) sebesar negatif Rp900.000.000.000,00 (sembilan ratus miliar rupiah), akan digunakan untuk mempercepat . . . - 28 - mempercepat proses pengadaan tanah bagi 22 ruas jalan tol. Dana pengembangan pendidikan nasional sebesar negatif Rp7.000.000.000.000,00 (tujuh triliun rupiah) merupakan bagian dari anggaran pendidikan yang dialokasikan untuk pembentukan dana abadi pendidikan (endowment fund) yang bertujuan untuk menjamin keberlangsungan program pendidikan bagi generasi berikutnya sebagai bentuk pertanggungjawaban antargenerasi, dan dana cadangan pendidikan untuk mengantisipasi keperluan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam, yang dilakukan oleh BLU pengelola dana di bidang pendidikan. Dalam rangka mendukung percepatan pembangunan pembangkit listrik 10.000 MW (sepuluh ribu megawatt) berbahan bakar batu bara oleh PT PLN (Persero), Pemerintah memberikan jaminan penuh atas kewajiban pembayaran pinjaman PT PLN (Persero) kepada kreditur perbankan. Jaminan Pemerintah dimaksud sebesar negatif Rp623.340.000.000,00 (enam ratus dua puluh tiga miliar tiga ratus empat puluh juta rupiah) diberikan atas risiko/kemungkinan PT PLN (Persero) tidak mampu memenuhi kewajiban pembayaran terhadap kreditur. Jaminan tersebut akan diperhitungkan sebagai pinjaman Pemerintah yang diberikan kepada PT PLN (Persero) apabila terealisasi. Pengelolaan dan pencairan dana penjaminan atas pinjaman PT PLN (Persero) tersebut di atas dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundangundangan. Dalam rangka percepatan penyediaan air minum yang merupakan salah satu kebutuhan dasar bagi penduduk oleh Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM), Pemerintah memberikan jaminan sebesar 70% (tujuh puluh persen) atas kewajiban pembayaran kembali pokok kredit investasi PDAM kepada . . . - 29 - kepada kreditur perbankan. Dana jaminan Pemerintah dimaksud diberikan atas risiko/kemungkinan PDAM tidak mampu memenuhi kewajiban pembayaran terhadap kreditur. Realisasi pembayaran jaminan oleh Pemerintah akan diperhitungkan sebagai pinjaman kepada PDAM sebesar 40% (empat puluh persen) dan sisanya sebesar 30% (tiga puluh persen) sebagai beban pemerintah daerah yang dapat dikonversi menjadi pinjaman. Pengelolaan dan pencairan dana penjaminan atas pinjaman PDAM sebesar negatif Rp10.000.000.000,00 (sepuluh miliar rupiah) tersebut di atas dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundang-undangan. Pencairan dana tersebut dapat dilaksanakan setelah mendapat persetujuan Badan Anggaran Dewan Perwakilan Rakyat. Persetujuan tersebut diberikan dalam waktu tidak lebih dari satu kali dua puluh empat jam, setelah rencana pencairan disampaikan Pemerintah kepada Badan Anggaran Dewan Perwakilan Rakyat. 2. Pembiayaan luar negeri neto sebesar negatif Rp4.425.669.201.000,00 (empat triliun empat ratus dua puluh lima miliar enam ratus enam puluh sembilan juta dua ratus satu ribu rupiah), terdiri atas: Semula a. Penarikan pinjaman luar negeri bruto (1) Pinjaman program (2) Pinjaman proyek - Pinjaman Proyek Pemerintah Pusat - Penerimaan Penerusan Pinjaman b. Penerusan pinjaman (1) PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) (2) PT Perusahaan Gas Negara (3) PT Sarana Multi Infrastruktur (4) PT Pertamina (Persero) (5) PT Pelabuhan Indonesia II (6) PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia (7) Pemerintah Provinsi DKI Jakarta (8) Pemerintah Kota Bogor (9) Pemerintah Kota Palopo (10) Pemerintah Kota Sawah Lunto (11) Pemerintah Kota Banda Aceh (12) Pemerintah Kabupaten Morowali Menjadi 54.282.379.592.000,00 15.257.057.814.000,00 39.025.321.778.000,00 30.110.740.933.000,00 8.914.580.845.000,00 53.731.053.828.000,00 15.603.899.524.000,00 38.127.154.304.000,00 29.695.331.275.000,00 8.431.823.029.000,00 -8.914.580.845.000,00 -6.771.696.153.000,00 0,00 -880.000.000.000,00 -898.436.568.000,00 -160.600.000.000,00 -39.600.000.000,00 -124.714.674.000,00 -30.820.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -8.431.823.029.000,00 -6.771.696.153.000,00 -56.864.345.000,00 -1.000.000.000.000,00 -65.950.000.000,00 -160.600.000.000,00 -39.600.000.000,00 -124.714.674.000,00 -59.596.000.000,00 -4.781.009.000,00 -17.500.000.000,00 -35.924.398.000,00 -19.100.000.000,00 (13) Pemerintah . . . - 30 - (13) Pemerintah Kabupaten Muara Enim (14) Pemerintah Kabupaten Kapuas c. Pembayaran cicilan pokok utang luar negeri -6.803.650.000,00 -1.909.800.000,00 -57.317.000.000,00 -18.179.450.000,00 -47.260.055.652.000,00 -49.724.900.000.000,00 Pembiayaan luar negeri mencakup pembiayaan utang luar negeri namun tidak termasuk penerbitan SBN di pasar internasional. Pinjaman proyek Pemerintah Pusat termasuk pinjaman yang diterushibahkan kepada daerah sebesar Rp1.680.916.670.000,00 (satu triliun enam ratus delapan puluh miliar sembilan ratus enam belas juta enam ratus tujuh puluh ribu rupiah) untuk membiayai kegiatan Mass Rapid Transit (MRT) sebesar Rp1.533.136.670.000,00 (satu triliun lima ratus tiga puluh tiga miliar seratus tiga puluh enam juta enam ratus tujuh puluh ribu rupiah) dan Water Resources and Irrigation System Management Project APL 2 (WISMP-2) sebesar Rp147.780.000.000,00 (seratus empat puluh tujuh miliar tujuh ratus delapan puluh juta rupiah). Penerusan pinjaman sebesar negatif Rp8.431.823.029.000,00 (delapan triliun empat ratus tiga puluh satu miliar delapan ratus dua puluh tiga juta dua puluh sembilan ribu rupiah) termasuk DIPA Lanjutan Tahun Anggaran 2012 atas sisa anggaran penerusan pinjaman yang tidak terserap pada tahun anggaran 2011 sebesar negatif Rp3.318.987.009.000,00 (tiga triliun tiga ratus delapan belas miliar sembilan ratus delapan puluh tujuh juta sembilan ribu rupiah). Angka 22 Pasal 38 Ayat (1) Cukup jelas. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Cukup Jelas. Ayat (3a) . . . - 31 - Ayat (3a) Cukup jelas. Ayat (4) Perubahan komposisi instrumen pembiayaan utang meliputi perubahan SBN (neto), penarikan pinjaman dalam negeri, dan/atau penarikan pinjaman luar negeri. Penarikan pinjaman luar negeri meliputi penarikan pinjaman program dan pinjaman proyek. Dalam hal pinjaman luar negeri dan/atau pinjaman dalam negeri tidak tersedia dapat digantikan dengan penerbitan SBN atau sebaliknya tanpa menyebabkan perubahan pada total pembiayaan utang. Ayat (5) Cukup jelas. Ayat (6) Cukup jelas. Angka 23 Pasal 43 Ayat (1) Keadaan darurat tersebut terjadi apabila: 1. Proyeksi pertumbuhan ekonomi paling rendah 1% (satu persen) di bawah asumsi dan/atau proyeksi indikator ekonomi makro lainnya mengalami deviasi paling rendah sebesar 10% (sepuluh persen) dari asumsinya, kecuali prognosa indikator lifting dengan deviasi paling rendah 5% (lima persen). 2. Krisis adalah kondisi sistem keuangan, yang terdiri dari lembaga keuangan dan pasar keuangan, termasuk pasar SBN domestik, yang sudah gagal menjalankan fungsi dan perannya secara efektif dalam perekonomian nasional yang ditunjukkan dengan memburuknya berbagai indikator ekonomi dan keuangan, yang dapat berupa kesulitan likuiditas, masalah solvabilitas dan/atau penurunan kepercayaan publik terhadap sistem keuangan. Berdampak . . . - 32 - Berdampak sistemik adalah berakibat kondisi sulit dan/atau gejolak pasar keuangan yang apabila tidak diatasi dapat menyebabkan kegagalan sejumlah Bank dan/atau Perusahaan Asuransi yang mengakibatkan hilangnya kepercayaan terhadap sistem keuangan, yang dapat menimbulkan krisis perekonomian nasional. 3. Kenaikan biaya utang yang bersumber dari kenaikan imbal hasil (yield) SBN adalah terjadinya peningkatan imbal hasil secara signifikan yang menyebabkan krisis di pasar SBN, yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan berdasarkan parameter dalam Protokol Manajemen Krisis (Crisis Management Protocol (CMP)) pasar SBN. Keadaan darurat tersebut menyebabkan prognosa penurunan pendapatan negara yang berasal dari penerimaan perpajakan dan PNBP, dan adanya perkiraan tambahan beban kewajiban negara yang berasal dari pembayaran pokok dan bunga utang, subsidi BBM dan listrik, serta belanja lainnya. Ayat (1a) Cukup jelas. Ayat (1b) Cukup jelas. Ayat (2) Cukup jelas. Ayat (3) Yang dimaksud “karena suatu dan lain hal belum dapat dilakukan” adalah apabila Badan Anggaran belum dapat melakukan rapat kerja dan/atau mengambil kesimpulan di dalam rapat kerja, dalam waktu satu kali dua puluh empat jam setelah usulan disampaikan Pemerintah kepada DPR. Ayat (4) Cukup jelas. Angka 24 . . . - 33 - Angka 24 Pasal 43A Pengeluaran melebihi pagu anggaran antara lain dapat disebabkan oleh: 1. Kondisi ekonomi makro yang tidak sesuai dengan kondisi yang diperkirakan pada saat penyusunan APBN Perubahan; 2. Dampak dari restrukturisasi pengelolaan portofolio utang; dan utang dalam 3. Dampak dari percepatan penarikan pinjaman. Pasal II Cukup jelas. TAMBAHAN LEMBARAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA NOMOR rangka DATA POKOK APBN 2006–2012 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA z DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1 : Asumsi Ekonomi Makro, 2006–2012 .............................................................................. 1 Tabel 2 : Ringkasan APBN, 2006–2012 ......................................................................................... 2 Tabel 3 : Pendapatan Negara dan Hibah, 2006–2012.................................................................... 3 Tabel 4 : Belanja Pemerintah Pusat, 2006–2012 ........................................................................... 4 Tabel 5 : Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi, 2006–2012 .......................................... 5 Tabel 6 : Subsidi, 2006–2012 ......................................................................................................... 8 Tabel 7 : Transfer ke Daerah, 2006–2012 ..................................................................................... 9 Tabel 8 : Pembiayaan Anggaran, 2006–2012 ................................................................................ 10 z TABEL 1 ASUMSI EKONOMI MAKRO 2006–2012 2012 2006 2007 2008 2009 2010 2011 LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P APBN Pertumbuhan Ekonomi (%) 5,5 6,3 6,0 4,6 6,2 6,5 6,7 6,5 Inflasi y.o.y (%) 6,6 6,6 11,1 2,8 6,96 5,65 5,3 7,0 9.164 9.140 9.691 10.408 9.087 8.700 8.800 9.000 Suku bunga SBI dan SPN 3 Bulan rata-rata (%) 11,7 8,0 9,3 7,6 6,6 5,6 Harga Minyak Mentah Indonesia (USD/barel) 63,8 69,7 97,0 61,6 79,4 95,0 90,0 105,0 959 899 931 944 954 945 950 930 Indikator Nilai tukar rupiah (Rp/USD) Lifting Minyak (ribu barel per hari) *) Menggunakan suku bunga SPN 3 bulan 6,0 *) RAPBN-P 5,0 *) TABEL 2 RINGKASAN APBN, 2006–2012 (miliar rupiah) A. Pendapatan Negara dan Hibah I. II. 2008 2009 2010 2011 LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P 2012 APBN RAPBN-P 707.806,1 981.609,4 848.763,2 995.271,5 1.169.914,6 1.311.386,7 1.344.476,8 636.153,1 706.108,3 979.305,4 847.096,6 992.248,5 1.165.252,5 1.310.561,6 1.343.651,7 1. Penerimaan Perpajakan a. Pajak Dalam Negeri b. Pajak Perdagangan Internasional 409.203,0 490.988,6 658.700,8 619.922,2 723.306,7 878.685,2 1.032.570,2 1.011.737,9 395.971,5 13.231,5 470.051,8 20.936,8 622.358,7 36.342,1 601.251,8 18.670,4 694.392,1 28.914,5 831.745,3 46.939,9 989.636,6 42.933,6 963.793,8 47.944,1 2. Penerimaan Negara Bukan Pajak 226.950,1 215.119,7 320.604,6 227.174,4 268.941,9 286.567,3 277.991,4 331.913,8 1.834,0 1.697,7 2.304,0 1.666,6 3.023,0 4.662,1 825,1 825,1 Hibah Belanja Pemerintah Pusat 1. K/L 2. Non K/L II. 2007 637.987,1 Penerimaan Dalam Negeri B. Belanja Negara I. 2006 Transfer Ke Daerah 1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian III. Suspen C. Keseimbangan Primer D. Surplus/Defisit Anggaran (A - B) % terhadap PDB E. Pembiayaan I. Pembiayaan Dalam Negeri II. Pembiayaan Luar negeri (neto) Kelebihan/(Kekurangan) Pembiayaan 667.128,7 757.649,9 985.730,7 937.382,1 1.042.117,2 1.320.751,3 1.435.406,7 1.534.582,1 440.032,1 504.623,3 693.355,9 628.812,4 697.406,4 908.243,4 964.997,3 1.058.318,4 189.361,2 250.670,8 225.014,2 279.609,1 259.701,9 433.654,1 306.999,5 321.812,9 332.920,2 364.486,2 461.508,0 446.735,4 508.359,6 456.637,7 535.087,6 523.230,8 226.179,9 222.130,6 4.049,3 253.263,2 243.967,2 9.296,0 292.433,5 278.714,7 13.718,8 308.585,2 287.251,5 21.333,8 344.727,6 316.711,4 28.016,2 412.507,9 347.538,6 64.969,3 470.409,5 399.985,6 70.423,9 476.263,7 405.839,8 70.423,9 916,8 (236,5) (58,7) (15,6) (16,8) 0,0 0,0 0,0 49.941,0 29.962,6 84.308,5 5.163,2 41.537,5 (44.252,9) (1.802,4) (72.319,9) (29.141,6) (0,87) (49.843,8) (1,26) (4.121,3) (0,08) (88.618,8) (1,58) (46.845,7) (0,73) (150.836,7) (2,09) (124.020,0) (1,53) (190.105,3) (2,23) 29.415,6 42.456,5 84.071,7 112.583,2 91.552,0 150.836,7 124.020,0 190.105,3 55.982,1 69.032,3 102.477,6 128.133,0 96.118,5 153.613,3 125.912,3 194.531,0 (26.566,5) (26.575,8) (18.405,9) (15.549,8) (4.566,5) (2.776,6) (1.892,3) (4.425,7) 274,0 (7.387,2) 79.950,4 23.964,4 44.706,3 0,0 (0,0) (0,0) z TABEL 3 PENDAPATAN NEGARA DAN HIBAH, 2006–2012 (miliar rupiah) 2006 2007 2008 2009 2010 2011 LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P 2012 Uraian APBN RAPBN-P I. Penerimaan Dalam Negeri 636.153,1 706.108,3 979.305,4 847.096,6 992.248,5 1.165.252,5 1.310.561,6 1.343.651,7 1. Penerimaan Perpajakan 409.203,0 490.988,6 658.700,8 619.922,2 723.306,7 878.685,2 1.032.570,2 1.011.737,9 a. Pajak dalam Negeri 395.971,5 470.051,8 622.358,7 601.251,8 694.392,1 831.745,3 989.636,6 963.793,8 208.833,1 238.430,9 327.497,7 317.615,0 357.045,5 431.977,0 519.964,7 510.329,7 43.187,9 44.000,5 77.018,9 50.043,7 58.872,7 65.230,7 60.915,6 64.596,3 165.645,2 123.035,9 20.858,5 3.184,5 37.772,1 2.287,4 194.430,5 154.526,8 23.723,5 5.953,4 44.679,5 2.737,7 250.478,8 209.647,4 25.354,3 5.573,1 51.251,8 3.034,4 267.571,3 193.067,5 24.270,2 6.464,5 56.718,5 3.116,0 298.172,8 230.604,9 28.580,6 8.026,4 66.165,9 3.968,8 366.746,3 298.441,4 29.057,8 68.075,3 4.193,8 459.049,2 352.949,9 35.646,9 75.443,1 5.632,0 445.733,4 335.248,9 29.687,5 83.266,6 5.261,1 13.231,5 20.936,8 36.342,1 18.670,4 28.914,5 46.939,9 42.933,6 47.944,1 12.140,4 1.091,1 16.699,4 4.237,4 22.763,8 13.578,3 18.105,5 565,0 20.016,8 8.897,7 21.500,8 25.439,1 23.734,6 19.199,0 24.737,9 23.206,2 226.950,1 215.119,7 320.604,6 227.174,4 268.941,9 286.567,3 277.991,4 331.913,8 167.473,8 132.892,6 224.463,0 138.959,2 168.825,4 191.976,0 177.263,4 208.456,4 158.086,1 125.145,4 32.940,7 124.783,7 93.604,5 31.179,2 211.617,0 169.022,2 42.594,7 125.752,0 90.056,0 35.696,0 152.733,2 111.814,9 40.918,3 173.167,3 123.051,0 50.116,2 159.471,9 113.681,5 45.790,4 189.608,6 149.900,7 39.707,9 9.387,8 6.781,4 2.409,5 196,9 - 8.108,9 5.877,9 2.114,8 116,3 - 12.846,0 9.511,3 2.315,5 77,8 941,4 13.207,3 10.369,4 2.345,4 92,0 400,4 16.092,2 12.646,8 3.009,7 92,0 343,8 18.808,8 15.394,5 2.908,1 150,0 356,1 17.791,5 14.453,9 2.954,5 150,0 233,1 18.847,8 15.274,1 3.074,9 150,0 348,8 30.775,4 i. Pajak Penghasilan 1. PPh Migas ii. iii. iv. v. vi. 2. PPh Nonmigas Pajak Pertambahan Nilai Pajak Bumi dan Bangunan BPHTB Cukai Pajak Lainnya b. Pajak Perdagangan Internasional i. Bea Masuk ii. Bea Keluar 2. Penerimaan Negara Bukan Pajak a. Penerimaan SDA i. Migas 1. Minyak bumi 2. Gas alam ii. Non Migas 1. Pertambangan umum 2. Kehutanan 3. Perikanan 4. Pertambangan Panas Bumi b. Bagian Laba BUMN 22.973,1 23.222,5 29.088,4 26.049,5 30.096,9 28.835,8 28.001,3 c. PNBP Lainnya 36.503,2 56.873,4 63.319,0 53.796,1 59.428,6 50.339,4 53.492,3 72.273,9 - 2.131,2 3.734,3 8.369,5 10.590,8 15.416,0 19.234,4 20.408,0 1.834,0 1.697,7 2.304,0 1.666,6 3.023,0 4.662,1 825,1 825,1 637.987,1 707.806,1 981.609,4 848.763,2 995.271,5 1.169.914,6 1.311.386,7 1.344.476,8 d. Pendapatan BLU II.Hibah Pendapatan Negara dan Hibah TABEL 4 BELANJA PEMERINTAH PUSAT, 2006-2012 (miliar rupiah) 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P APBN Uraian RAPBN-P 1. Belanja Pegawai 73.252,3 90.425,0 112.829,9 127.669,7 148.078,1 182.875,0 215.862,4 212.242,8 2. Belanja Barang 47.181,9 54.511,4 55.963,5 80.667,9 97.596,8 142.825,9 188.001,7 186.555,9 3. Belanja Modal 54.951,9 64.288,7 72.772,5 75.870,8 80.287,1 140.952,5 151.975,0 168.875,2 4. Pembayaran Bunga Utang 79.082,6 79.806,4 88.429,8 93.782,1 88.383,2 106.583,8 122.217,6 117.785,4 a. Utang Dalam Negeri 54.908,3 54.079,4 59.887,0 63.755,9 61.480,6 76.613,7 88.503,3 84.749,3 b. Utang Luar Negeri 24.174,3 25.727,0 28.542,8 30.026,2 26.902,7 29.970,1 33.714,3 33.036,1 5. Subsidi 107.431,8 150.214,5 275.291,4 138.082,2 192.707,1 237.194,7 208.850,2 273.155,6 a. Energi 94.605,4 116.865,9 223.013,2 94.585,9 139.952,9 195.288,7 168.559,9 230.432,5 b. Non Energi 12.826,4 33.348,6 52.278,2 43.496,3 52.754,1 41.906,0 40.290,3 42.723,1 - - - - 70,0 404,9 1.796,7 1.790,9 40.708,6 49.756,3 57.740,8 73.813,6 68.611,1 81.810,4 47.763,8 55.377,5 2.839,5 1.888,9 2.939,8 2.223,6 2.681,0 4.000,0 4.000,0 4.000,0 37.869,1 47.867,4 54.801,0 71.590,0 65.930,1 77.810,4 43.763,8 51.377,5 37.423,1 15.621,2 30.328,1 38.926,2 21.673,0 15.596,2 28.529,7 42.535,0 440.032,1 504.623,4 693.356,0 628.812,4 697.406,4 908.243,4 964.997,3 1.058.318,4 6. Belanja Hibah 7. Bantuan Sosial a. Penanggulangan Bencana b. Bantuan Melalui K/L 8. Belanja Lain-lain Jumlah z TABEL 5 BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2006–2012 (miliar rupiah) No. KODE (1) 2006 2007 2008 2009 2010 2011 LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P 2012 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA APBN RAPBN-P 1 1 MAJELIS PERMUSYAWARATAN RAKYAT 130,5 141,8 159,1 211,8 204,8 416,1 692,4 623,2 2 2 DEWAN PERWAKILAN RAKYAT 939,9 1.068,7 1.283,4 1.538,7 1.792,4 2.445,5 2.943,9 2.706,6 3 4 BADAN PEMERIKSA KEUANGAN 566,6 847,4 1.258,8 1.590,9 1.974,2 2.820,1 2.839,9 2.674,8 4 5 MAHKAMAH AGUNG 1.948,2 2.663,6 4.001,2 3.950,5 3.895,8 6.056,4 5.107,5 5.512,6 5 6 KEJAKSAAN REPUBLIK INDONESIA 1.401,1 1.590,8 1.622,0 1.602,1 2.636,7 2.845,9 3.770,4 3.678,7 729,9 1.174,5 1.105,6 1.342,0 1.530,4 1.938,9 2.606,1 1.977,2 157,1 - - - - - - - 1.158,0 3.118,2 5.303,0 8.315,1 12.110,8 16.792,7 17.134,4 16.542,1 6 7 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA 7 8 WAKIL PRESIDEN 8 10 KEMENTERIAN DALAM NEGERI 9 11 KEMENTERIAN LUAR NEGERI 3.152,8 3.376,2 3.707,0 4.106,8 3.751,9 5.669,9 5.242,1 4.976,8 10 12 KEMENTERIAN PERTAHANAN 23.922,8 30.611,1 31.348,7 34.332,5 42.391,6 50.033,9 72.538,5 72.257,5 11 13 KEMENTERIAN HUKUM DAN HAM 2.875,9 3.574,3 3.845,9 3.903,9 4.832,1 5.211,7 6.977,8 6.909,5 12 15 KEMENTERIAN KEUANGAN 5.167,0 6.999,2 12.051,1 11.759,2 12.955,0 17.457,7 17.780,0 16.913,7 13 18 KEMENTERIAN PERTANIAN 5.551,2 6.532,3 7.203,9 7.676,5 8.016,1 17.740,6 17.831,2 17.097,8 14 19 KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN 1.126,5 1.484,5 1.414,8 1.444,9 1.492,7 2.245,6 2.548,9 2.345,0 15 20 KEMENTERIAN ENERGI DAN SUMBER DAYA MINERAL 4.657,6 5.141,6 5.442,5 6.577,2 5.543,6 15.674,9 15.804,7 15.337,3 16 22 KEMENTERIAN PERHUBUNGAN 6.769,7 9.070,4 13.477,1 15.557,3 15.562,1 23.134,6 28.117,7 36.708,1 17 23 KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN 37.095,1 40.475,8 43.546,9 59.558,6 59.347,9 67.741,0 64.350,9 75.579,0 18 24 KEMENTERIAN KESEHATAN 12.260,6 15.530,6 15.871,9 18.001,5 22.428,3 29.447,7 29.915,8 28.706,5 38.377,4 19 25 KEMENTERIAN AGAMA 10.023,3 13.298,9 14.874,7 24.957,6 28.008,1 35.403,5 38.347,5 20 26 KEMENTERIAN TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI 2.069,4 2.451,1 2.352,5 2.837,8 2.763,9 4.656,4 4.163,0 3.766,4 21 27 KEMENTERIAN SOSIAL 2.221,4 2.766,0 3.213,5 3.255,1 3.470,9 4.121,6 4.570,6 4.294,9 22 29 KEMENTERIAN KEHUTANAN 1.485,2 1.761,0 3.174,7 2.110,2 3.290,9 5.872,7 6.233,0 5.686,8 23 32 KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 2.566,3 2.343,1 2.398,9 3.205,6 3.139,5 5.559,2 5.993,3 5.914,1 24 33 KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM 19.186,7 22.769,5 30.670,0 40.082,7 32.746,9 56.535,3 62.563,1 73.801,1 25 34 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG POLITIK, HUKUM DAN KEAMANAN 76,3 179,9 176,3 176,2 194,3 586,0 487,2 405,1 26 35 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG PEREKONOMIAN 65,6 58,7 78,8 77,2 96,9 248,5 250,4 212,0 27 36 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG KESEJAHTERAAN RAKYAT 68,1 92,3 87,1 88,1 84,4 233,6 268,2 222,3 28 40 KEMENTERIAN KEBUDAYAAN DAN PARIWISATA 609,7 882,8 1.021,2 1.049,4 1.590,0 2.209,3 2.189,8 2.402,0 29 41 KEMENTERIAN BADAN USAHA MILIK NEGARA 155,1 261,8 148,3 129,0 92,8 144,3 142,7 111,3 TABEL 5 BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2006–2012 (miliar rupiah) No. KODE (2) 2006 2007 2008 2009 2010 2011 LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P 2012 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA APBN RAPBN-P 30 42 KEMENTERIAN RISET DAN TEKNOLOGI 342,6 437,1 451,2 408,0 620,0 675,4 672,3 619,8 31 43 KEMENTERIAN LINGKUNGAN HIDUP 300,9 414,2 415,3 359,5 404,4 974,3 885,4 688,6 32 44 KEMENTERIAN KOPERASI DAN UKM 930,2 1.280,8 982,1 744,3 729,6 1.015,7 1.213,9 1.177,5 33 47 KEMENTERIAN PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK 116,9 143,6 122,9 111,7 165,1 161,6 181,8 150,9 34 48 KEMENTERIAN PENDAYAGUNAAN APARATUR NEGARA DAN REFORMASI BIROKRASI 169,8 79,7 93,3 85,8 83,4 154,4 170,5 131,4 1.012,4 1.048,0 932,0 968,7 963,3 1.323,1 1.141,8 995,9 690,3 1.042,4 598,7 480,6 606,1 750,6 1.193,9 1.158,4 35 50 BADAN INTELIJEN NEGARA 36 51 LEMBAGA SANDI NEGARA 37 52 DEWAN KETAHANAN NASIONAL 29,6 27,5 25,1 24,4 29,0 37,4 38,7 31,1 38 54 BADAN PUSAT STATISTIK 912,1 1.173,6 1.318,2 1.513,4 4.947,7 2.294,5 2.312,4 2.187,6 39 55 KEMENTERIAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN NASIONAL/BAPPENAS 40 56 BADAN PERTANAHAN NASIONAL 41 57 PERPUSTAKAAN NASIONAL 42 59 KEMENTERIAN KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA 43 60 KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA 44 63 BADAN PENGAWAS OBAT DAN MAKANAN 45 64 LEMBAGA KETAHANAN NASIONAL 46 65 BADAN KOORDINASI PENANAMAN MODAL 198,1 252,6 312,3 314,9 384,6 716,7 827,3 755,5 1.211,5 1.602,9 2.093,7 2.121,2 2.294,5 3.695,4 3.957,9 3.881,2 138,7 271,8 280,2 312,6 396,9 431,9 372,2 348,0 1.235,7 1.016,0 996,0 1.360,0 2.199,5 3.452,3 3.246,0 3.090,8 16.449,9 19.922,4 21.100,0 25.633,3 26.783,0 31.261,1 39.783,2 41.279,9 302,3 377,6 546,2 530,3 603,5 928,8 1.104,1 1.079,7 72,3 126,3 144,5 115,1 157,8 233,6 193,1 174,2 183,2 258,2 308,1 311,6 378,3 510,9 764,3 625,7 47 66 BADAN NARKOTIKA NASIONAL 285,7 234,5 264,9 239,6 345,1 977,0 970,8 841,0 48 67 KEMENTERIAN PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL 230,2 384,8 918,4 931,2 1.024,5 1.263,4 1.018,3 1.103,8 49 68 BADAN KEPENDUDUKAN DAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL 637,5 994,2 1.156,0 1.148,4 1.332,8 2.506,4 2.593,7 2.110,1 50 74 KOMISI NASIONAL HAK AZASI MANUSIA 36,6 28,5 32,7 46,2 52,7 58,6 64,3 53,7 51 75 BADAN METEOROLOGI DAN GEOFISIKA 521,8 610,4 679,0 772,8 885,5 1.317,3 1.341,2 1.284,0 52 76 KOMISI PEMILIHAN UMUM 318,1 468,6 453,7 567,1 759,0 1.009,4 1.635,2 1.625,2 53 77 MAHKAMAH KONSTITUSI 204,6 149,7 158,1 162,6 169,7 288,0 277,4 221,8 54 78 PUSAT PELAPORAN ANALISIS DAN TRANSAKSI KEUANGAN 33,0 77,0 30,9 32,9 63,7 98,3 79,1 73,1 55 79 LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA 396,6 570,5 567,1 455,0 492,9 616,7 727,9 761,7 56 80 BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL 250,9 308,6 308,4 365,4 388,4 603,4 659,4 637,1 57 81 BADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI 413,4 502,3 526,4 515,5 677,4 983,8 851,6 808,6 58 82 LEMBAGA PENERBANGAN DAN ANTARIKSA NASIONAL 162,5 174,4 183,4 198,7 222,5 465,5 547,1 491,9 59 83 BADAN KOORDINASI SURVEY DAN PEMETAAN NASIONAL 144,9 224,0 197,6 223,3 308,6 510,4 549,7 535,9 60 84 BADAN STANDARDISASI NASIONAL 31,1 36,0 74,7 51,7 102,8 82,8 98,0 74,2 z TABEL 5 BELANJA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA, 2006–2012 (miliar rupiah) No. KODE (3) 2006 2007 2008 2009 2010 2011 LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P 2012 KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA 61 85 BADAN PENGAWAS TENAGA NUKLIR 62 86 LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA 63 87 ARSIP NASIONAL REPUBLIK INDONESIA 64 88 BADAN KEPEGAWAIAN NEGARA 65 89 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN 66 90 KEMENTERIAN PERDAGANGAN 67 91 68 69 APBN RAPBN-P 46,9 53,4 47,0 48,2 53,5 76,8 84,2 72,0 126,0 157,2 161,5 178,6 188,7 244,6 243,3 243,6 83,9 95,7 115,5 102,1 104,3 152,2 152,8 130,3 228,5 288,4 296,1 357,1 388,0 474,6 527,3 486,9 1.050,5 437,1 482,1 547,0 540,1 637,8 716,4 932,7 1.128,7 1.233,6 1.144,5 1.455,0 1.258,3 2.449,9 2.401,7 2.221,5 KEMENTERIAN PERUMAHAN RAKYAT 369,2 419,6 590,8 1.277,5 914,9 3.462,0 4.604,1 5.928,5 92 KEMENTERIAN PEMUDA DAN OLAH RAGA 457,4 641,2 734,2 829,1 2.393,1 4.343,4 1.754,1 1.607,9 93 KOMISI PEMBERANTASAN KORUPSI 221,7 163,8 204,3 228,6 268,0 576,6 663,0 634,5 70 94 BADAN REHABILITASI DAN REKONSTRUKSI NAD DAN NIAS 9.976,7 6.532,8 7.619,1 - - - - - 71 95 DEWAN PERWAKILAN DAERAH 149,2 201,9 235,2 319,2 368,7 1.157,0 604,1 754,8 72 100 KOMISI YUDISIAL RI 73 103 BADAN KOORDINASI NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA 74 104 BADAN NASIONAL PENEMPATAN DAN PERLINDUNGAN TKI 75 105 BADAN PENANGGULANGAN LUMPUR SIDOARJO 76 106 LEMBAGA KEBIJAKAN PENGADAAN BARANG/JASA PEMERINTAH - - - - 70,7 77 107 BADAN SAR NASIONAL - - - - 512,6 78 108 KOMISI PENGAWAS PERSAINGAN USAHA - - - - 60,9 181,6 119,8 113,5 79 109 BADAN PENGEMBANGAN WILAYAH SURAMADU - - - - - 292,5 299,6 268,2 80 110 OMBUDSMAN REPUBLIK INDONESIA - - - - - 16,3 67,6 58,8 81 111 BADAN NASIONAL PENGELOLA PERBATASAN - - - - - 454,0 248,8 197,7 82 112 BADAN PENGUSAHAAN OTORITA BATAM - - - - - - 140,0 735,3 83 113 BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN TERORISME - - - - - - 126,9 92,8 84 114 KEMENTERIAN SEKRETARIAT KABINET - - - - - - 210,1 197,2 34,9 79,1 79,6 89,2 54,2 79,7 85,4 77,4 - 46,7 94,5 104,4 266,3 938,9 995,1 928,2 - - 209,7 220,4 226,1 423,7 285,7 265,9 - 113,9 513,0 705,8 636,8 1.286,1 1.606,9 1.533,3 210,4 211,3 183,4 1.329,2 1.111,7 992,1 85 115 BADAN PENGAWAS PEMILU - - - - - 53,1 86 116 LEMBAGA PENYIARAN PUBLIK RADIO REPUBLIK INDONESIA - - - - - 769,0 87 117 LEMBAGA PENYIARAN PUBLIK TELEVISI REPUBLIK INDONESIA - - - - - 753,2 259.701,9 306.999,5 332.920,2 461.508,0 508.359,6 535.087,6 JUMLAH KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA Wakil Presiden, pada Tahun 2006 merupakan Bagian Anggaran untuk Kepresidenan 189.361,2 225.014,2 TABEL 6 SUBSIDI, 2006–2012 (miliar rupiah) 2006 2007 2008 2009 2010 2011 LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P APBN RAPBN-P 2012 Jenis A. Energi 94.605,4 116.865,9 223.013,2 94.585,9 139.952,9 195.288,7 168.559,9 230.432,5 1. Subsidi BBM 64.212,1 83.792,3 139.106,7 45.039,4 82.351,3 129.723,6 123.599,7 137.379,8 2. Subsidi Listrik 30.393,3 33.073,5 83.906,5 49.546,5 57.601,6 65.565,1 44.960,2 93.052,7 12.826,4 33.348,6 52.278,2 43.496,3 52.754,1 41.906,0 40.290,3 42.723,1 1. Subsidi Pangan 5.320,2 6.584,3 12.095,9 12.987,0 15.153,8 15.267,0 15.607,1 20.926,3 2. Subsidi Pupuk 3.165,7 6.260,5 15.181,5 18.329,0 18.410,9 18.803,0 16.944,0 13.958,6 3. Subsidi Benih 131,1 479,0 985,2 1.597,2 2.177,5 120,3 279,9 129,5 1.795,0 1.025,0 1.729,1 1.339,4 1.373,9 1.849,4 2.025,0 2.151,4 286,2 347,5 939,3 1.070,0 823,0 1.866,2 1.234,4 1.293,9 - 24,6 103,3 - - - - - 1.863,8 17.113,6 21.018,2 8.173,6 14.815,1 4.000,0 4.200,0 4.263,4 8. Subsidi Kedelai - - 225,7 - - - - - 9. Subsidi Lainnya 264,4 1.514,0 - - - - - - 150.214,5 275.291,4 192.707,0 237.194,7 208.850,2 273.155,6 B. Non Energi 4. PSO 5. Kredit Program 6. Subsidi Minyak Goreng 7. Subsidi Pajak Jumlah 107.431,8 138.082,2 z TABEL 7 TRANSFER KE DAERAH, 2006–2012 (miliar rupiah) I. 2006 2007 2008 2009 2010 2011 LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P APBN RAPBN-P Dana Perimbangan 222.130,6 243.967,1 278.714,7 287.251,5 316.711,4 347.538,6 399.985,6 405.839,8 A. Dana Bagi Hasil 64.900,3 62.941,9 78.420,2 76.129,9 92.183,6 96.772,1 100.055,2 105.909,4 1. Pajak a. Pajak Penghasilan b. Pajak Bumi dan Bangunan c. BPHTB d. Cukai 28.227,1 6.052,6 18.994,9 3.179,6 - 34.990,4 7.965,3 22.584,6 4.440,6 - 37.879,0 9.988,3 22.251,8 5.638,9 - 40.334,2 10.219,1 23.073,9 5.976,2 1.065,1 47.017,8 10.931,5 27.108,4 7.775,9 1.202,1 42.099,5 13.156,2 27.593,1 1.350,2 54.371,6 18.962,2 33.968,6 1.440,8 51.675,8 21.641,3 28.149,8 238,8 1.645,9 2. Sumber Daya Alam a. Migas 36.673,2 31.635,8 27.951,9 21.978,8 40.739,6 a) 33.094,5 35.795,8 b) 26.128,7 45.165,8 35.196,4 54.672,6 37.306,3 45.683,6 32.276,1 54.233,6 39.183,5 3.624,9 1.212,7 199,7 - 4.227,6 1.724,2 166,0 (0,3) 6.191,7 1.389,4 64,0 (198,4) 7.197,6 1.307,1 69,3 1.093,2 - 7.790,4 1.753,1 120,0 305,9 - 15.142,2 1.749,4 123,7 351,0 - 11.563,2 1.537,8 120,0 186,4 - 12.919,3 1.700,7 126,5 303,6 - 145.664,2 164.787,4 179.507,1 186.414,1 273.814,4 273.814,4 C. Dana Alokasi Khusus 11.566,1 16.237,8 20.787,3 24.707,4 20.956,3 25.232,8 26.115,9 26.115,9 Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 4.049,3 9.296,0 13.718,8 21.333,8 28.016,3 64.969,3 70.423,9 70.423,9 A. Dana Otonomi Khusus 3.488,3 4.045,7 7.510,3 9.526,6 9.099,6 10.421,3 11.952,6 11.952,6 561,1 5.250,3 6.208,5 11.807,2 18.916,7 54.548,0 58.471,3 58.471,3 226.179,9 253.263,1 292.433,5 308.585,2 344.727,6 412.507,9 470.409,5 476.263,7 b. c. d. e. 3. Pertambangan Umum Kehutanan Perikanan Pertambangan Panas Bumi Suspen B. Dana Alokasi Umum II. 2012 B. Dana Penyesuaian J umlah a) termasuk tambahan tunjangan profesi guru PNSD Rp10,960,3 miliar dan koreksi alokasi DAU kab. Indramayu Rp121,3 miliar b) termasuk koreksi positif alokasi DAU TA 2010 Rp0,9 miliar 203.571,5 a) 225.533,7 b) TABEL 8 PEMBIAYAAN ANGGARAN, 2006–2012 (miliar rupiah) 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 LKPP LKPP LKPP LKPP LKPP APBN-P 55.982,1 69.032,3 102.477,6 128.133,1 96.118,5 153.613,3 125.912,3 194.531,0 18.912,9 11.143,3 16.159,3 41.056,8 22.189,3 48.750,7 8.947,0 60.561,6 11.555,5 2.000,0 9.555,5 7.357,4 4.800,7 4.000,0 521,6 279,04 6.342,6 16.159,3 300,0 15.859,3 - 41.056,8 3.705,0 621,0 36.730,8 - 22.189,3 4.841,4 17.347,9 - 48.750,7 8.176,7 (766,8) 853,9 40.319,0 167,9 - 8.947,0 3.890,2 5.056,8 - 60.561,6 4.387,9 56.173,7 - 37.069,2 57.889,0 86.318,3 87.076,3 73.929,2 104.862,6 116.965,3 133.969,4 2.371,7 2.684,0 2.684,0 - 3.004,3 2.412,6 2.412,6 - 82,3 2.819,8 2.819,8 - (309,7) 690,3 (1.000,0) 2.098,7 1.133,4 1.133,4 - 425,0 965,7 965,7 - 280,0 280,0 - 280,0 280,0 - 35.985,5 57.172,2 85.916,3 99.470,9 91.102,6 126.653,9 134.596,7 159.596,7 - - - - 393,6 1.452,1 860,0 991,2 (3.972,0) (2.000,0) (1.972,0) - (4.700,0) (2.000,0) (2.700,0) - (2.500,0) 0,0 (2.500,0) - (12.084,9) (500,0) (10.674,0) (911,0) (12.299,1) (3.610,5) (6.038,6) (2.650,0) (21.112,4) (1.853,9) (10.460,4) (8.798,1) (17.138,1) (3.299,6) (6.852,8) (6.985,8) (19.265,1) (3.299,6) (8.922,1) (7.043,4) Keterangan A. Pembiayaan Dalam Negeri I. Perbankan Dalam Negeri 1. Rekening Pemerintah a.l a. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman b. Rekening Pembangunan Hutan c. Rekening Pemerintah Lainnya d. Rekening KUN untuk Pembiayaan Kredit Investasi Pemerintah e. SAL f. Rekening Cadangan Dana Reboisasi 2. II. Eks. Moratorium NAD dan Nias, Sumut Non Perbankan Dalam Negeri 1. 2. Privatisasi Hasil Pengelolaan Aset a. Pengelolaan Asset b. PMN untuk Restrukturisasi BUMN RAPBN-P 3. Surat Berharga Negara (neto) 4. Pinjaman Dalam Negeri 5. Dana Investasi Pemerintah dan Restr. BUMN a. Investasi Pemerintah b. PMN dan Restrukturisasi BUMN c. Dana Bergulir 6. Kewajiban Penjaminan - - - - - (904,0) (633,3) (633,3) 7. Dana Pengembangan Pendidikan Nasional - - - - (1.000,0) (2.617,7) (1.000,0) (7.000,0) 8. Pinjaman kepada PT. PLN B. Pembiayaan Luar Negeri (neto) I. APBN - - - - (7.500,0) - - - (26.566,5) (26.575,7) (18.405,9) (15.549,8) (4.566,5) (2.776,6) (1.892,3) (4.425,7) 29.672,6 34.070,1 50.218,7 58.662,0 54.794,8 56.182,9 54.282,4 53.731,1 1. Pinjaman Program 13.579,6 19.607,5 30.100,4 28.937,7 28.974,6 19.201,8 15.257,1 15.603,9 2. Pinjaman Proyek 16.093,0 14.462,6 20.118,3 29.724,3 25.820,2 36.981,1 39.025,3 38.127,2 (3.558,0) (2.723,4) (5.189,3) (6.180,7) (8.728,8) (11.724,8) (8.914,6) (8.431,8) (52.681,1) (57.922,5) (63.435,3) (68.031,1) (50.632,5) (47.234,7) (47.260,1) (49.724,9) 29.415,6 42.456,6 84.071,7 112.583,3 91.552,0 150.836,7 124.020,0 190.105,3 Penarikan Pinjaman Luar Negeri II. Penerusan Pinjaman III. Pembayaran Cicilan Pokok Utang LN Jumlah *) Dalam APBN-P 2010, Fasilitas Likuditas Pembiyaan Perumahan direalokasi ke Dana Bergulir sebesar Rp2.683,0 miliar.