Lampiran 1 124 - Bank Indonesia

Lampiran 1
Pengendali Bank
Pengendali Akhir
> 10% saham
PT. A
> 10% saham
PT. A1
> 10% saham
BANK
Diagram di atas merupakan contoh dari Bank yang dimiliki secara langsung oleh
PT A1. Adapun pengendali dari pengendali pada diagram di atas adalah PT A,
dan Pengendali Akhir. Berdasarkan hal tersebut maka Pengendali Akhir, PT. A,
dan PT. A1 ditetapkan sebagai pengendali Bank sehingga merupakan Pihak
Terkait dengan Bank.
124
Lampiran 2
Pengendali Bank secara
Bersama-sama
Pengendali Akhir
> 10% saham
PT. A
> 10% saham
PT. A2
> 10% saham
3% saham
PT. A1
7% saham
BANK
Pada Diagram di atas merupakan contoh pengendalian Bank yang dilakukan
melalui kepemilikan saham secara bersama-sama oleh PT A1 dan PT.A.
Pengendali dari PT. A1 adalah PT. A2 dan Pengendali Akhir. Sementara itu,
pengendali dari PT. A adalah Pengendali Akhir. Berdasarkan hal tersebut, maka
Pengendali Akhir, PT.A, PT.A1, dan PT.A2 ditetapkan sebagai pengendali Bank
sehingga merupakan Pihak Terkait dengan Bank.
125
Lampiran 3
Perusahaan yang Dikendalikan Bank
Pengendali Akhir
> 10%
> 10%
saham
saham
PT
PT
> 10%
saham
3% saham
7% saham
BANK
> 10% Saham
PT. B1
> 10% Saham
PT. B
> 10% Saham
Ultimate Subsidary
Pada Diagram di atas, PT. B1 merupakan perusahaan/badan yang dikendalikan
Bank. PT. B dan Ultimate Subsidary juga merupakan perusahaan yang berada
dibawah pengendalian Bank melalui PT. B1 secara berjenjang. Berdasarkan hal
tersebut, Ultimate Subsidary, PT. B, dan PT. B1 merupakan Pihak Terkait dengan
Bank.
126
Lampiran 4
Pengendali Lain
Pengendali Akhir
> 10%
> 10%
Ultimate C
> 10%
h
> 10% Saham
3% saham
7% saham
BANK
PT. C
> 10% Saham
> 10% Saham
PT. B1
> 10% Saham
PT B
> 10% Saham
Ultimate Subsidary
Pada Diagram di atas, contoh dari pengendali lain dari perusahaan/badan yang
dibawah pengendalian Bank adalah PT. C dan Ultimate C. PT C memiliki 10%
(sepuluh perseratus) atau lebih saham PT. B1 yang merupakan perusahaan
dibawah pengendalian Bank. Sementara itu, Ultimate C adalah Pengendali dari
PT. C. Oleh karena itu PT. C dan Ultimate C merupakan pihak terkait.
127
Lampiran 5
Perusahaan Afiliasi
Pengendali Akhir
> 10% saham
> 25% Saham
> 10% Saham dan merupakan porsi terbesar
> 10% saham
PT. A2
PT. A
PT. D1
> 10% saham
3% saham
PT. A1
7% saham
PT D1 2
> 25% Saham
BANK
PT C
> 10% Saham
> 25% Saham
> 10% Saham
PT D1 3
PT. D2
PT. B1
> 10% Saham
> 25% Saham
PT B
> 10% Saham
PT. D2.1
Ultimate Subsidary
Pada diagram tersebut di atas dapat dilihat bahwa pihak-pihak yang ditetapkan
sebagai pengendali Bank, yaitu Pengendali Akhir dan PT. A. PT A, memiliki 25%
(dua puluh lima perseratus) atau lebih saham PT. D1.2. dan PT. D1.3. Sementara
itu pengendali akhir memiliki 10% (sepuluh perseratus) saham PT. D1 dan
kepemilikan saham tersebut merupakan porsi terbesar. Dengan demikian PT.
D1, PT. D1.2, dan PT. D1.3, ditetapkan pula sebagai Pihak Terkait dengan Bank.
Sementara itu, pengendali lain dari anak perusahaan Bank (PT.B1) adalah PT. C.
Dalam hal ini PT.C memiliki 25% (dua puluh lima perseratus) atau lebih saham
masing-masing PT. D2 dan PT. D2.1. Dengan demikian, PT. D2 dan PT. D2.1
ditetapkan sebagai Pihak Terkait dengan Bank.
Selain itu keluarga dari pengendali perorangan juga merupakan Pihak Terkait
dengan Bank. Demikian juga halnya dengan perusahaan-perusahaan yang
dimiliki oleh keluarga pengendali perorangan tersebut juga merupakan Pihak
Terkait.
128
Lampiran 6
Kontrak Investasi Kolektif
Pengendali Akhir
> 10% saham
> 10% saham
PT A
> 25% Saham
PT A2
PT. D1
> 25% Saham
> 10% saham
3% saham
PT A1
PT. D1.2
7% saham
> 25% Saham
BANK
PT. C
> 25% Saham
PT. D1.3
> 10% Saham
> 10% Saham
5%
PT. D2
PT. B1
4%
> 10% Saham
> 25% Saham
PT B
Manajer Investasi
5%
> 10% Saham
PT. D2.1
Ultimate Subsidary
Kontrak Investasi
Kolektif RD
Pada Diagram di atas, Bank beserta Pihak Terkait dengan Bank (PT. D1.3 dan PT.
B1) secara kumulatif memiliki lebih dari 10% (sepuluh perseratus) saham pada
Manajer Investasi yang mengelola portfolio Kontrak Investasi Kolektif RD.
Berdasarkan hal tersebut, maka penanaman dana pada Kontrak Investasi
Kolektif RD dan atau Penyediaan Dana kepada Manajer Investasi Kontrak
Investasi Kolektif RD ditetapkan sebagai Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait.
129
Lampiran 7
Pada Diagram diatas, Bank memberikan Kredit masing-masing kepada Peminjam
1, Peminjam 2, dan Peminjam 3.
Dapat dilihat pada diagram tersebut Peminjam 1, dan Peminjam 2 dikendalikan
oleh 1 (satu) pihak yang sama, yaitu Pengendali. Pengendali memiliki masingmasing 25% (dua puluh lima perseratus) atau lebih pada Peminjam 1 dan
Peminjam 2, sehingga Peminjam 1 dan Peminjam 2 digolongkan kedalam 1
(satu) kelompok Peminjam. Peminjam 3 dalam diagram tersebut dikendalikan
oleh pengendali yang sama dengan pengendali Peminjam 1 dan Peminjam 2.
Pengendalian terhadap Peminjam 3 oleh Pengendali dilakukan secara berjenjang
melalui Peminjam 1 dan Peminjam 2 dengan kepemilikan saham sebesar 15%
(lima belas perseratus) dan porsi kepemilikan ini adalah porsi terbesar. Dengan
demikian, Peminjam 1, Peminjam 2, dan Peminjam 3 digolongkan kedalam 1
(satu) kelompok Peminjam dan BMPK untuk keseluruhan kelompok Peminjam
tersebut tidak boleh melebihi 25% (dua puluh lima perseratus) dari Modal Bank.
130
Lampiran 8
Pejabat Eksekutif PT D1.3 duduk sebagai Direktur di perusahaan A, sehingga
perusahaan A menjadi Pihak Terkait.
Salah satu Komisaris Bank memiliki lebih dari 25% saham di perusahaan B,
sehingga perusahaan B menjadi Pihak Terkait. Kepemilikan Komisaris Bank pada
perusahaan B dapat dilakukan dengan berbagai cara, sebagaimana dijelaskan
dalam Pasal 8 ayat (3) PBI Nomor 7/3/PBI/2005 tentang Batas Maksimum
Pemberian Kredit Bank Umum, antara lain melalui atau bersama-sama dengan
keluarga.
Komisaris PT. C merupakan istri dari Direktur Bank. Oleh karena itu PT. C
merupakan Pihak Terkait.
131
Lampiran 9
Contoh Perhitungan BMPK Peminjam Bukan Pihak Terkait
Bank A memberikan fasilitas kredit kepada 3 debitur sebagai berikut:
1. debitur 1 dengan baki debet sejumlah Rp22.000.000.000,00 (dua puluh dua
miliar rupiah);
2. debitur 2 dengan baki debet sejumlah Rp3.000.000.000,00 (tiga miliar
rupiah);
3. debitur 3 dengan baki debet sejumlah Rp3.000.000.000,00 (tiga miliar
rupiah).
Masing-masing debitur 1, debitur 2, dan debitur 3 mempunyai hubungan
pengendalian sehingga ketiganya digolongkan kedalam 1 (satu) kelompok
Peminjam yaitu kelompok Peminjam 123. Modal Bank A adalah sebesar
Rp100.000.000.000,00 (seratus miliar rupiah).
PBI Nomor 7/3/PBI/2005 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank
Umum menetapkan bahwa Penyediaan Dana Bank untuk debitur 1, debitur 2,
dan debitur 3 ditetapkan masing-masing paling tinggi 20% (dua puluh
perseratus) dari modal Bank yaitu sebesar Rp20.000.000.000,00 (dua puluh
miliar rupiah). Sementara itu, Penyediaan Dana Bank untuk kelompok Peminjam
123 ditetapkan paling tinggi 25% (dua puluh lima perseratus dari modal Bank
yaitu sebesar Rp25.000.000.000,00 (dua puluh miliar rupiah).
Berdasarkan hal tersebut terdapat 2 (dua) pelanggaran ketentuan BMPK dari
Penyediaan Dana yang dilakukan Bank A sebagai berikut:
A. Pelanggaran untuk Penyediaan Dana kepada debitur 1 sebesar {(22
miliar/100 miliar) x 100%} – 20% = 2%; dan
B. Pelanggaran untuk Penyediaan Dana kepada kelompok Peminjam 123
sebesar [{(22 miliar+3 miliar+3 miliar)/100 miliar} x 100%] – 25% = 3%.
132
Lampiran 10
Pembelian Tagihan/Kredit
Pihak yang wajib
Membayar
Penjual
Tagihan/Kredit
Bank
(pembeli)
piutang/kredit
Hutang
Without Recourse
Kredit
Kredit
(Piutang)
BMPK
Pihak yang wajib
Membayar
Penjual
Tagihan/Kredit
Bank
(pembeli)
piutang/kredit
Hutang
With Recourse
Kredit
Kredit
(Piutang)
BMPK
Diagram di atas merupakan contoh dari transaksi pengambilalihan tagihan
dalam rangka anjak piutang dan pembelian kredit.
Untuk pengambilalihan tagihan dalam rangka anjak piutang atau pembelian
kredit dengan persyaratan tanpa janji untuk dibeli kembal-i (without recourse),
yang dimaksud dengan debitur adalah pihak yang berkewajiban untuk melunasi
piutang yang dialihkan.
Untuk pengambilalihan tagihan dalam rangka anjak piutang atau pembelian
kredit dengan persyaratan janji untuk membeli kembali (with recourse), yang
dimaksud dengan debitur adalah pihak yang menjual atau mengalihkan
tagihan/kredit.
133
Lampiran 11
Transaksi Repo
Penerbit SSB
Bank A
Bank B
(issuer)
(Repo Party)
(Reverse Party)
BMPK
Repo Party
Hutang
SSB
Repo
Tagihan
Repo
BMPK
Reverse Party
Pembelian Surat Berharga secara repo bagi Bank B (reverse party), ditetapkan
sebagai Penyediaan dana terhadap pemilik Surat Berharga yang dijual secara
repo (repo party), yakni terhadap Bank A. Sementara itu, bagi Bank A (repo
party), Surat Berharga yang direpokan diperhitungkan sebagai penyediaan dana
kepada penerbit Surat Berharga (issuer).
134
Lampiran 12
Transaksi Efek Beragun Aset
Bank A
SPV
(Kreditur Asal)
(Penerbit)
2.
Piutang
3.
True Sale
Asset
Efek Beragun
Non Redemption
Asset
Pembayaran
Pinjam
Meminjam
Buy
(Pass-Through) &
4.
Bank B
Reference Entity
(Investor)
(debitur)
Hutang
BMPK
SSB
(EBA)
Penjelasan Diagram di atas adalah sebagai berikut.
1. Bank A mengadakan perjanjian pinjam meminjam dengan debitur (reference
entity) dan mencatatnya sebagai kredit.
2. Bank A, sebagai kreditur asal, kemudian menjual portofolio pinjaman yang
dimilikinya kepada special purpose vehicle (SPV) dengan memenuhi kondisi
true sale. Sebagai contoh, total portofolio pinjaman yang dijual adalah
sebesar Rp20.000.000,00 (dua puluh juta rupiah) yang terdiri dari:
a.
pinjaman kepada PT. Kredit, dengan jumlah sebesar Rp10.000.000,00
(sepuluh juta rupiah)
b.
b. pinjaman kepada PT. Risiko, dengan jumlah sebesar Rp6.000.000,00
(enam juta rupiah); dan
c.
pinjaman
kepada
PT
Manajemen,
dengan
jumlah
sebesar
Rp4.000.000,00 (empat juta rupiah).
135
3. Atas portofolio pinjaman yang dibeli, SPV menerbitkan efek beragun aset
senilai Rp18.000.000,00 (delapan belas juta rupiah). Persyaratan dari efek
beragun aset tersebut adalah pass-through dan non-redemption.
4. Bank B membeli efek beragun aset yang diterbitkan SPV sebesar
Rp10.000.000,00 (sepuluh juta rupiah).
Pembelian efek beragun aset oleh Bank B yang bersifat pass-through dan nonredemption sebagaimana digambarkan diatas, ditetapkan sebagai Penyediaan
Dana kepada masing-masing PT. Kredit, PT. Risiko, dan PT Manajemen.
Sementara itu, Penyediaan Dana yang diperhitungkan kedalam BMPK untuk
masing-masing PT. Kredit, PT. Risiko, dan PT Manajemen ditetapkan sebesar:
A. PT. Kredit = (Rp10 juta/Rp20 juta) x harga beli efek beragun aset, yaitu Rp.10
juta = Rp 5 juta;
B. PT. Risiko = (Rp6 juta/Rp20 juta) x harga beli efek beragun aset, yaitu Rp.10
juta = Rp 3 juta;
C. PT. Manajemen = (Rp4 juta/Rp20 juta) x harga beli efek beragun aset, yaitu
Rp.10 juta = Rp 2 juta.
136
Lampiran 13
Contoh Transaksi Reksadana
Bank membeli Surat Berharga berupa reksadana terbuka (open-end mutual
funds) dengan harga beli sebesar Rp20.000.000,00 (dua puluh juta rupiah).
Aset/instrumen yang mendasari sertifikat reksadana tersebut terdiri dari
obligasi PT.A sebesar 60% dan obligasi PT.B sebesar 40% dari nilai aset
reksadana tersebut. Sebagaimana diketahui reksadana terbuka ini tidak
memenuhi persyaratan non-redemption dimana investor dapat mencairkan
surat reksadana tersebut kepada manajer investasi sebelum jatuh tempo.
Berdasarkan hal tersebut, maka BMPK atas pembelian Surat Berharga reksadana
terbuka tersebut ditetapkan kepada:
1. Manajer investasi reksadana, dengan nilai sebesar harga beli, yaitu sebesar
Rp20.000.000,00 (dua puluh juta rupiah); dan
2. PT.A dan PT. B , yang masing-masing dihitung secara proporsional terhadap
harga beli reksadana tersebut, yaitu:
a.
Rp20.000.000,00 (dua puluh juta rupiah) x 60% = Rp12.000.000,00
(dua belas juta rupiah), untuk eksposur kepada PT.A; dan
b.
Rp20.000.000,00 (dua puluh juta rupiah) x 40% = Rp8.000.000,00
(delapan juta rupiah), untuk eksposur kepada PT.B.
137
Lampiran 14
Credit Default Swap
Premi
Protection Seller
Protection Buyer
Pembayaran apabila terjadi
credit event
Reference Asset
138
Lampiran 15
Total Return Swap
Coupon + Margin tertentu
Protection Seller
Protection Buyer
Pembayaran
yang
telah
disepakati
+
Kompensasi
kerugian
nilai dari reference
asset
Coupon
Reference Asset
139
Lampiran 16
Contoh Perhitungan Potential Future Credit Exposure
Bank A melakukan transaksi interest rate swap 3 (tiga) tahun dengan
perusahaan B pada tanggal 1 Maret 2005. Berdasarkan kontrak/perjanjian
interest rate swap tersebut, perusahaan B akan membayar kepada Bank A
bunga LIBOR 6 bulan berdasarkan nilai nosional sebesar Rp.1.000.000.000,00
(satu miliar rupiah). Sementara itu, atas pembayaran yang diterima dari
Perusahaan B, Bank A melakukan pembayaran kepada perusahaan B bunga
sebesar 5% per-annum berdasarkan nilai nosional yang sama sampai dengan
akhir periode transaksi. Ditetapkan pula dalam kontrak bahwa pertukaran
pembayaran bunga tersebut dilakukan setiap 6 (enam) bulan selama periode
transaksi. Potential Future Credit Exposure yang dihitung Bank sebagai penerima
bunga mengambang tersebut adalah sebagai berikut:
1. Nilai nosional = Rp.1.000.000.000,00 (satu miliar rupiah);
2. Jangka waktu sampai dengan waktu penyesuaian tingkat bunga (interest rate
adjustment) = 6 bulan. Berdasarkan tabel faktor konversi diatas, persentase
konversi yang digunakan untuk transaksi dengan jangka waktu < 1 (satu)
tahun (jangka waktu penyesuaian tingkat bunga) adalah 0%. Namun
demikian karena jangka waktu kontrak/perjanjian transaksi interest rate
swap adalah selama 3 (tiga) tahun, maka persentase konversi yang
digunakan adalah sebesar 0.5%;
3. Potential Future Credit Exposure = Rp.1.000.000.000,00 (satu miliar rupiah) x
0.5% = Rp5.000.000,00 (lima juta rupiah).
140
Apabila dalam transaksi diatas counterparty Bank A juga merupakan Bank lain,
maka Bank lain tersebut juga memperhitungkan Potential Future Credit
Exposure sebagai berikut:
1. Nilai nasional = Rp.1.000.000.000,00 (satu miliar rupiah);
2. Untuk penerimaan suku bunga tetap sebagaimana diatas tidak ada
penyesuaian tingkat bunga (interest rate adjustment). Dengan demikian,
jangka waktu kontrak/perjanjian transaksi interest rate swap tersebut
adalah selama 3 (tiga) tahun. Berdasarkan tabel faktor konversi diatas,
persentase
konversi
yang
digunakan
untuk
jangka
waktu
kontrak/perjanjian transaksi berdasarkan suku bunga untuk jangka waktu >
1 – 5 tahun adalah sebesar 0.5%.
3. Potential
Future
Credit
Exposure
bagi
Bank
adalah
sebesar
Rp.1.000.000.000,00 (satu miliar rupiah) x 0.5% = Rp5.000.000,00 (lima juta
rupiah)
Penetapan Potential Future Credit Exposure dalam kaitannya dengan
Pelanggaran BMPK hanya dilakukan pada awal Penyediaan Dana.
141
Lampiran 17
Contoh Perhitungan Potential Future Credit Exposure untuk Transaksi yang
Dilengkapi Perjanjian Saling Hapus
Pada tanggal 1 Februari Bank A melakukan transaksi forward dengan Bank B
sebagai berikut:
1. Bank A membeli USD 600,000 (enam ratus ribu dollar) forward 6 bulan
dengan kurs USD/IDR Rp9,325;
2. Bank A membeli USD 400,000 (empat ratus ribu dollar) forward 6 bulan
dengan kurs USD/IDR Rp9,350;
3. Bank A menjual USD 350,000 (tiga ratus lima puluh ribu dollar) forward 6
bulan dengan kurs USD/IDR Rp9,400.
Ketiga transaksi tersebut dilengkapi dengan perjanjian saling hapus dimana
pembayaran pada saat jatuh waktu akan dilakukan berdasarkan eksposur
bersih. Berdasarkan hal tersebut diatas, maka perhitungan Potential Future
Credit Exposure dilakukan sebagai berikut:
A. Eksposur bersih untuk ketiga transaksi ini dihitung berdasarkan jumlah
nosional tagihan Bank A setelah dikurangi kewajiban kepada Bank B sebagai
berikut:
USD 600,000 x 9,325
= Rp5.595.000.000,00
USD 400,000 x 9,350
= Rp3.740.000.000,00
(USD 350,000 x 9,340) = (Rp3.269.000.000,00)
+
Rp6.066.000.000,00,
B. Eksposur kotor untuk transaksi ini dihitung berdasarkan jumlah nosional
tagihan Bank A tanpa dikurangi kewajiban kepada Bank B sebagai berikut:
USD 600,000 x 9,325 = Rp5.595.000.000,00
USD 400,000 x 9,350 = Rp3.740.000.000,00 +
Rp9.335.000.000,00
142
C. A gross untuk ketiga transaksi ini dihitung berdasarkan eksposur kotor transaksi
dikalikan dengan persentase konversi sebagaimana ditetapkan di table matriks
konversi diatas, yang dalam hal ini adalah sebesar 1% yaitu persentase
konversi untuk transaksi dengan insturmen dasar valuta asing yang
berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) tahun. Dengan demikian A gross
adalah sebesar
Rp5.595.000.000,00 x 1% = Rp55.950.000,00
Rp3.740.000.000,00 x 1% = Rp37.400.000,00 +
Rp93.350.000,00
D. NGR untuk ketiga transaksi ini adalah Rp6.066.000.000,00/
Rp9.335.000.000,00 atau 0,65
E. A net = [(0,4 x Rp93.350.000,00) + (0,6 x 0,65 x Rp93.350.000,00) atau
Rp73.736.000,00
143
Lampiran 18
Contoh Perhitungan BMPK Penyediaan Dana yang Dijamin Prime Bank
Berikut adalah contoh Penyediaan Dana pada Bank X yang dijamin Prime Bank
dengan data-data sebagai berikut:
1. Bank X memiliki Modal sebesar Rp1,500,000,00 juta.
2. Bank X memberikan Penyediaan Dana kepada:
a.
PT.A, dalam bentuk Kredit sebesar Rp50.000 juta;
b.
PT.B, dalam bentuk Surat Berharga sebesar Rp1.000.000 juta;
c.
Bank C, dalam bentuk Penempatan jangka panjang sebesar Rp800.000
juta;
d.
Bank Afiliasi dalam bentuk Penempatan di luar negeri sebesar
Rp700.000 juta; dan
e.
PT. D, dalam bentuk Surat Berharga sebesar Rp200.000 juta.
PT.A, PT.B, Bank C, Bank Afiliasi dan PT. D adalah Pihak Terkait dengan Bank
X. Bank Afiliasi memenuhi kategori Prime Bank.
Total Penyediaan Dana Bank X adalah sebesar Rp2.750.000 juta
3. Bank X menerima SBLC sebesar Rp1.800.000,00 dari Bank Z yang merupakan
Prime Bank masing-masing sebesar Rp900.000,00 juta untuk Penyediaan
Dana kepada PT.B dan PT.C
4. Total Penyediaan Dana yang diperkenankan sesuai PBI Nomor 7/3/PBI/2005
tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum adalah sebesar 10%
(sepuluh perseratus) dari Modal Bank X, yaitu sebesar Rp.150.000.juta.
Untuk menentukan apakah dalam Penyediaan Dana Bank X terdapat
Pelanggaran/Pelampauan BMPK maka digunakan rumus sebagai berikut:
“Pelanggaran/Pelampauan BMPK = Jumlah Penyediaan Dana –
(Penempatan yang tidak diperhitungkan + SBLC yang diperhitungkan +
BMPK)”.
144
5. Penempatan yang tidak diperhitungkan adalah Penempatan kepada Prime
Bank, dalam hal ini adalah Bank Afiliasi, sebesar maksimum Modal Bank X
yaitu sebesar Rp1.500.000 juta. Sementara itu, Penempatan pada Bank
Afiliasi adalah sebesar Rp700.000 juta
6. SBLC yang diperhitungkan untuk Pihak Terkait adalah paling tinggi 90%
(sembilan puluh perseratus) dari Modal Bank X yaitu sebesar Rp1.350.000
juta untuk setiap Peminjam atau secara keseluruhan Penyediaan Dana
kepada Pihak Terkait. Berkaitan dengan hal tersebut, apabila kita melihat
SBLC yang diterima untuk masing-masing PT. B dan Bank C sebesar
Rp900.000 juta, maka keseluruhan SBLC ini dapat digunakan untuk masingmasing exposure PT. B dan Bank C. Namun apabila kita melihat SBLC untuk
total Pihak Terkait, maka terdapat kelebihan SBLC yaitu sebesar Rp1.800.000
juta (total SBLC yang diterima) - Rp1.350.000 juta (SBLC yang dapat
diperhitungkan untuk BMPK keseluruhan Pihak Terkait), atau sebesar
Rp450.000 juta. Kelebihan sebesar Rp450.000 juta ini tidak dapat digunakan
untuk menjamin Penyediaan Dana kepada PT.A dan PT. D, termasuk
kelebihan eksposur BMPK kelompok.
7. Berdasarkan hal-hal tersebut diatas maka Pelanggaran/Pelampauan BMPK
adalah sebesar:
a. Jumlah Penyediaan Dana
b. Penempatan
Yang
Rp2.750.000 juta
Tidak
(Rp700.000 juta)
Diperhitungkan
c. SBLC Yang Diperhitungkan
(Rp1.350.000 juta)
d. BMPK
(Rp.150.000.juta)
Pelanggaran/Pelampauan BMPK
Rp550.000 juta
Mekanisme dan rumus perhitungan dalam contoh Penyediaan Dana Bank X
sebagaimana dimaksud pada angka 1 sampai dengan angka 7 berlaku pula untuk
Penyediaan Dana kepada Peminjam dan kelompok Peminjam yang bukan
merupakan Pihak Terkait dengan Bank serta Penyediaan Dana yang dijamin oleh
lembaga pembangunan multilateral.
145
Lampiran 19
Contoh Penyediaan Dana Kepada Anak Perusahaan
Bank ABC melakukan Penyertaan Modal sebesar 100% saham pada Bank DEF
(Rp35 miliar) dan 75% saham pada Bank GHI (Rp45 miliar atau 75% dari Rp60
miliar). Neraca individu dari ketiga perusahaan dalam setelah dilakukan
Penyertaan Modal tersebut adalah sebagai berikut:
(Rp1 = Rp1.000.000.000,00)
Bank ABC
Bank DEF
Bank GHI
ASET
Kas
50
45
40
Saldo pada bank sentral
200
-
100
Saldo pada bank lain
400
225
300
Obligasi pemerintah
650
440
610
1,500
1,350
900
Piutang kepada bank terkait
100
300
-
Penyertaan pada bank lain
80
-
-
Aktiva lain-lain
20
-
50
3,000
2,360
2,000
2,400
-
1,300
50
2,200
600
Hutang pada bank terkait
300
100
-
Modal saham
200
35
60
Pinjaman kepada nasabah
KEWAJIBAN
Simpanan nasabah
Pinjaman dari bank lain
146
Bank ABC
Cadangan
Bank DEF
Bank GHI
50
25
40
3,000
2,360
2,000
Berdasarkan PBI BMPK, maka jumlah maksimum Penyediaan Dana yang dapat
dilakukan Bank ABC kepada masing-masing Bank DEF dan Bank GHI adalah 10%
(sepuluh perseratus) dari Modal Bank ABC atau sebesar Rp25 miliar. Hal ini
karena dengan kepemilikan 100% (seratus perseratus) pada Bank DEF dan 75%
(tujuh puluh lima perseratus) pada Bank GHI menyebabkan baik Bank DEF
maupun Bank GHI termasuk sebagai Pihak Terkait dengan Bank ABC. Dengan
demikian dengan melakukan Penyertaan sebesar masing-masing Rp35 miliar
dan Rp45 miliar Bank ABC telah melanggar BMPK.
147
Lampiran 20
148
Penyertaan Modal Bank ABC sebesar Rp80 miliar dapat dikecualikan dari ketentuan
BMPK antara lain sepanjang Bank dan investee bersedia memberikan komitmen
secara tertulis kepada Bank Indonesia untuk menerapkan pengawasan Bank dan
investee secara individual maupun secara konsolidasi. Penerapan Pengawasan
secara konsolidasi dapat digambarkan dalam ilustrasi yang menggambarkan proses
neraca yang terkonsolidasi untuk Grup ABC. Aset dan kewajiban intra-grup telah
eliminasi. Akun baru–minority interest–dibuat untuk mencerminkan 25% aset
bersih Bank GHI yang tidak dimiliki oleh Bank ABC.
Penerapan pengawasan secara konsolidasi dilakukan berdasarkan analisa terhadap
neraca individual Bank ABC, Bank DEF dan Bank GHI, maupun neraca konsolidasi.
Analisa individual maupun konsolidasi ini antara lain dapat dicontohkan dengan
perhitungan rasio modal berdasarkan bobot risiko dari Bank ABC secara
unconsolidated dan consolidated, menggunakan neraca dalam ilustrasi sebagai
berikut:
149
Dari sisi BMPK, penerapan pengawasan secara konsolidasi untuk eksposur yang
dimiliki masing-masing Bank dilakukan dengan menggunakan prinsip yang serupa
dengan perhitungan KPMM. Sebagai contoh PT. Z (bukan Pihak Terkait) memiliki
eksposur masing-masing dari Bank ABC dan Bank DEF sebesar Rp50 miliar dan
Rp20 miliar. Perhitungan BMPK untuk PT.Z dilakukan masing-masing untuk Bank
ABC, Bank DEF, dan secara konsolidasi sebagai berikut:
150
Sementara itu, untuk menentukan Pihak Terkait secara konsolidasi maka pihakpihak yang dikategorikan sebagai Pihak Terkait dari masing-masing Bank ABC,
Bank DEF, dan Bank GHI ditetapkan sebagai Pihak Terkait dalam perhitungan
BMPK secara konsolidasi dan jumlah keseluruhan eksposur untuk pihak-pihak
tersebut ditetapkan setinggi-tingginya sesuai dengan BMPK untuk Pihak Terkait.
Dalam PBI BMPK juga diatur bahwa Penyediaan Dana selain dari Penyertaan
Modal tetap merupakan komponen yang diperhitungkan dalam BMPK. Dalam
ilustrasi diatas ini dapat dicontohkan dengan pos “Piutang pada bank terkait”.
Dalam menghitung BMPK pos “Piutang pada bank terkait” ini yang digunakan
adalah jumlah gross sebelum dilakukan set-off.
151
Lampiran 21
Contoh Penyediaan Dana Kepada BUMN
BUMN A adalah BUMN yang bergerak di bidang pembangunan jalan tol. BUMN
A mempunyai 2 (dua) anak perusahaan yaitu PT. AP1 dan PT.2. BUMN A dan
anak perusahaannya (bukan Pihak Terkait) memperoleh Kredit dari Bank X
sebagai berikut:
1. BUMN A memperoleh kredit sebesar Rp10.000.000.000,00 (sepuluh miliar
rupiah). Kredit yang diperoleh bertujuan untuk pembangunan kompleks
perkantoran BUMN A;
2. PT.AP1 memperoleh kredit sebesar Rp6.000.000.000,00 (enam miliar
rupiah); dan
3. PT.AP2 memperoleh kredit sebesar Rp4.000.000.000,00 (empat miliar
rupiah).
Penyediaan Dana yang diperhitungkan selain Penyediaan Dana secara langsung
kepada BUMN yang bersangkutan, maupun kepada kelompok BUMN tersebut.
Modal Bank X adalah sebesar Rp100.000.000.000,00 (seratus miliar rupiah).
BMPK Bank X kepada kelompok usaha BUMN A ditetapkan paling tinggi 25%
(dua
puluh
lima
perseratus)
dari
Modal
Bank,
yaitu
sebesar
Rp25.000.000.000,00 (dua puluh lima miliar rupiah). Dengan demikian Bank X
masih dapat memberikan Penyediaan Dana kepada kelompok usaha BUMN A
sebesar Rp25.000.000.000,00 (lima miliar rupiah) dikurangi dengan Penyediaan
Dana yang ada sebesar Rp20.000.000.000,00 (dua puluh miliar rupiah) =
Rp5.000.000.000,00 (lima miliar rupiah).
Apabila BUMN A mengajukan permohonan kredit baru yang bertujuan untuk
pembangunan jalan tol, maka Penyediaan Dana baru yang dapat diberikan
kepada BUMN A harus dihitung secara kumulatif, yaitu berdasarkan eksposur
152
yang telah dimiliki Bank atas kelompok usaha BUMN A terhadap batasan 30%
(tiga puluh perseratus) sebagaimana yang ditetapkan dalam Pasal 40 ayat (1) PBI
BMPK sebagai berikut:
A. Batas Maksimum Pemberian Kredit kepada BUMN untuk tujuan
pembangungan dan mempengaruhi hajat hidup orang banyak = 30% (tiga
puluh perseratus) dari Modal Bank atau Rp30.000.000.000,00 (tiga puluh
miliar).
B. Total eksposur kumulatif yang telah ada = Rp20.000.000.000,00 (dua puluh
miliar rupiah).
Penyediaan Dana baru yang dapat diberikan untuk pembangunan jalan tol =
Rp30.000.000.000,00 (tiga puluh miliar) - Rp20.000.000.000,00 (dua puluh miliar
rupiah) atau sebesar Rp10.000.000.000,00 (sepuluh miliar rupiah). BMPK ini
lebih besar Rp5.000.000.000,00 (lima miliar rupiah) dibandingkan apabila kredit
baru ini bukan untuk tujuan pembangungan dan mempengaruhi hajat hidup
orang banyak sebagaimana dijelaskan di PBI Nomor 7/3/PBI/2005 tentang Batas
Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum.
153
Lampiran 22
Contoh Pengelompokan Peminjam Dalam Beberapa Kelompok Peminjam
A
47%
W
50%
100%
26%
B
39%
E
99%
C
G
F
85%
64%
Y
55%
Z
53%
D
Sebagai contoh Bank FSI memiliki debitur yaitu kelompok Peminjam A yang
terdiri dari B, C, D, E, F, dan G, serta kelompok Peminjam W yang terdiri dari X,
Y, Z, dan G. Adapun komposisi kepemilikan masing-masing kelompok Peminjam
A, dan kelompok Peminjam W, dapat dilihat pada Diagram di atas.
Bank FSI kemudian memberikan kredit pula kepada G, yang sebagaimana
digambarkan pada Diagram di atas dimiliki oleh E sebesar 26% dan Y sebesar
64%. E merupakan anggota kelompok Peminjam A sementara Y merupakan
anggota kelompok Peminjam W.
Berdasarkan hal tersebut diatas, maka dalam perhitungan BMPK eksposur yang
dimiliki Bank FSI atas G dihitung pula sebagai eksposur kepada kelompok
Peminjam A dan kelompok Pemijam W. Sebagai contoh apabila Modal Bank FSI
adalah sebesar Rp100.000.000.000,00 (seratus miliar rupiah), maka BMPK yang
154
diperhitungkan kepada masing-masing kelompok Peminjam A dan kelompok
Pemijam W adalah sebesar 25% (dua puluh lima perseratus) dari Modal Bank
FSI, atau sebesar Rp25.000.000.000,00 (dua puluh miliar rupiah). Apabila
Penyediaan
Dana
kepada
kelompok
Peminjam
A
adalah
sebesar
Rp20.000.000.000,00 (dua puluh miliar rupiah) dan kepada kelompok Peminjam
W adalah sebesar Rp15.000.000.000,00 (lima belas miliar rupiah), maka
Penyediaan Dana yang diperkenankan kepada G harus mempertimbangkan
eksposur kepada kedua kelompok Peminjam sebagai berikut:
1. Penyediaan Dana kepada kelompok Peminjam A + Penyediaan Dana kepada
G < 25% dari Modal Bank, atau Rp20.000.000.000,00 (dua puluh miliar
rupiah) + x < Rp25.000.000.000,00 (dua puluh miliar rupiah); dan
2. Penyediaan Dana kepada kelompok Peminjam W + Penyediaan Dana kepada
G < 25% dari Modal Bank, atau Rp15.000.000.000,00 (lima belas miliar
rupiah) + x < Rp25.000.000.000,00 (dua puluh miliar rupiah),
dimana x adalah jumlah maksimum Penyediaan dana yang dapat diberikan
kepada G sehingga apabila x ini ditambahkan kepada eksposur masing-masing
kelompok Peminjam A dan kelompok Peminjam W tidak melebihi 25% (dua
puluh lima perseratus) dari Modal Bank FSI. Berdasarkan hal tersebut, maka
Penyediaan Dana maksimum yang dapat diberikan kepada G adalah sebesar
Rp5.000.000.000,00 (lima miliar rupiah) dan G ditetapkan sebagai anggota dari
masing-masing kelompok Peminjam A dan W.
Sebagaimana dijelaskan diatas, perhitungan eksposur Peminjam G dalam
kaitannya dengan menentukan jumlah eksposur dari masing-masing kelompok
Peminjam (A dan W) yang memiliki pengendalian terhadap Peminjam tidak
dihitung secara proporsional,
kecuali apabila
hubungan
pengendalian
disebabkan semata-mata karena hubungan keuangan yang disebabkan oleh
adanya penjaminan.
155
Lampiran 23
Contoh Kelompok Peminjam Karena Terdapat Penjaminan
Bank BAS memberikan Penyediaan Dana kepada 3 debitur sebagai berikut:
1. PT. Trans, yaitu dalam bentuk Kredit sebesar Rp500.000.000,00 (lima ratus
juta rupiah);
2. PT. Formasi, yaitu dalam bentuk Surat Berharga sebesar Rp250.000.000,00
(dua ratus lima puluh juta rupiah); dan
3. PT. Sama, yaitu dalam bentuk Kredit sebesar Rp150.000.000,00 (seratus lima
puluh juta rupiah).
Bank BAS menerima jaminan atas Kredit yang diberikan kepada PT. Sama
masing-masing dari PT. Trans sebesar 40% dan dari PT. Formasi sebesar 30%,
dari nilai Kredit yang diberikan kepada PT. Sama. Berdasarkan penjaminan yang
diberikan PT. Trans dan PT. Formasi, maka PT. Sama ditetapkan sebagai anggota
kelompok Peminjam dengan masing-masing PT. Trans dan PT. Formasi. Adapun
eksposur keseluruhan yang diperhitungkan dalam BMPK untuk masing-masing
kelompok Peminjam PT. Trans – PT. Sama dan PT Formasi – PT. Sama adalah
sebagai berikut:
PT. Trans – PT. Sama
Nominal
PT. Trans
Rp500.000.000,00
PT. Sama
Rp150.000.000,00 x 60%
Total
Rp590.000.000,00
PT. Formasi – PT. Sama
Nominal
PT. Formasi
Rp250.000.000,00
PT. Sama
Rp150.000.000,00 x 40%
Total
Rp310.000.000,00
156
Sebagaimana dicontohkan diatas, eksposur PT. Sama untuk masing-masing
kelompok Peminjam PT. Trans – PT. Sama dan PT Formasi – PT. Sama dihitung
secara proporsional berdasarkan porsi dari masing-masing penjamin kredit PT.
Sama. Hal ini dilakukan apabila hubungan pengendalian semata-mata
disebabkan karena adanya penjaminan dan jaminan yang diberikan berbentuk
corporate guarantee.
157
Lampiran 24
Lampiran 1 Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 11/21/DKBU tanggal 10 Agustus 2009
PEDOMAN PENYUSUNAN
LAPORAN BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT
BANK PERKREDITAN RAKYAT
BANK INDONESIA
DIREKTORAT KREDIT, BPR DAN UMKM
Tahun 2009
BAB I
PENJELASAN UMUM
I.
Tujuan Pelaporan
Laporan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) oleh Bank
Perkreditan Rakyat (BPR) yang disusun menurut buku pedoman ini
dimaksudkan untuk keperluan:
a. Pemantauan terhadap pelaksanaan prinsip kehati-hatian dalam
penyediaan dana.
b. Penilaian tingkat kesehatan BPR.
c. Pembinaan dan pengawasan BPR secara individual.
Dalam rangka mencapai tujuan tersebut maka laporan BMPK harus
diisi secara benar dan lengkap serta disampaikan tepat waktu, dengan
mengacu pada pedoman yang berlaku.
II.
BPR Pelapor
BPR pelapor adalah Kantor Pusat BPR.
III.
Jenis Laporan
1. Laporan Penyediaan Dana Pihak Terkait.
2. Laporan Pelanggaran BMPK Pihak Tidak Terkait.
3. Laporan Pelampauan BMPK.
IV.
Periode Laporan
Laporan BMPK disampaikan secara bulanan kepada Bank Indonesia.
Pedoman Penyusunan Laporan Bulanan BPR
II-1
I-1
159
V.
Cara Pengisian Laporan
BPR pelapor melakukan pengisian data pada form entry data yang
tersedia dalam aplikasi data entry laporan BMPK BPR. Angka nominal
yang dilaporkan dalam ribuan rupiah, untuk angka kurang dari
Rp500,00 dibulatkan menjadi 0 (nol) dan untuk angka Rp500,00 atau
lebih dibulatkan menjadi 1 (satu).
Pada formulir sesuai jenis laporan telah disediakan sandi BPR, nama
BPR, alamat, bulan laporan, modal KPMM, BMPK Pihak Terkait,
individu Pihak Tidak Terkait dan kelompok Peminjam Pihak Tidak
Terkait.
VI.
Lain-lain
Dalam hal terdapat penyediaan dana kepada Pihak Terkait yang
melampaui BMPK maka penyediaan dana tersebut dilaporkan pada
formulir Laporan Pelampauan BMPK dan pada formulir Penyediaan
Dana Pihak Terkait. Jumlah pelampauan Pihak Terkait tersebut menjadi
faktor pengurang dalam perhitungan BMPK Pihak Terkait.
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
I-2
160
BAB II
LAPORAN BMPK
II.1.1
LAPORAN PENYEDIAAN DANA PIHAK TERKAIT
dalam ribuan rupiah
Nama
:
MODAL KPMM
:
Alamat
:
BMPK
:
Bulan Laporan
:
NO
NAMA PEMINJAM/BANK
PIHAK TERKAIT (10%)
HUBUNGAN
KETERKAITAN
DENGAN BPR
:
PADA SAAT PEMBERIAN/
REALISASI PENYEDIAAN DANA
TANGGAL
PENYEDIAAN
DANA/BAKI DEBET
AGUNAN LIKUID /
BAGIAN YANG
DIJAMIN
KUALITAS
KETERANGAN
PENYEDIAAN DANA/BAKI
DEBET NETTO
NIHIL
I. JUMLAH PENYEDIAAN DANA NETTO
II. JUMLAH PENYEDIAAN DANA YANG MELAMPAUI BMPK*)
JUMLAH PENYEDIAAN DANA YANG DIPERHITUNGKAN DALAM PERHITUNGAN BMPK (I – II)
NOMINAL PELANGGARAN BMPK
Pelanggaran BMPK .....%
*) Harus sama dengan jumlah pelampauan BMPK pihak terkait yang terdapat dalam formulir pelampauan BMPK
Informasi yang disampaikan sesuai dengan yang sebenarnya. Apabila dikemudian hari ditemukan ketidaksesuaian data yang disampaikan, segala risiko yang
muncul atas penyampaian data tersebut menjadi tanggung jawab kami.
Pedoman Penyusunan Laporan Bulanan BPR
II-1
161
II.1.2
PENJELASAN LAPORAN PENYEDIAAN DANA
PIHAK TERKAIT
I.
Modal KPMM
Yang dimaksud Modal KPMM adalah jumlah modal inti ditambah
modal pelengkap sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia
tentang KPMM BPR posisi per akhir bulan sebelum bulan laporan.
II.
BMPK
BMPK adalah persentase maksimum realisasi penyediaan dana yang
diperkenankan terhadap modal BPR. BMPK Pihak Terkait sebesar 10%
dari modal KPMM.
III.
Nama Peminjam/Bank
1. Nama
Peminjam
adalah
nama
nasabah
perorangan
atau
perusahaan/badan Pihak Terkait yang memperoleh fasilitas kredit
sesuai nama yang tercantum dalam perjanjian kredit.
2. Nama Bank adalah nama BPR Pihak Terkait yang menerima
penempatan dana dari BPR pelapor.
Diisi nihil apabila tidak terdapat penyediaan dana kepada Pihak Terkait.
IV.
Hubungan keterkaitan dengan BPR
Hubungan keterkaitan dengan BPR adalah hubungan keterkaitan
Peminjam atau Bank penerima penempatan dana dari BPR dengan BPR
pelapor, sesuai pasal 7 PBI tentang BMPK BPR beserta penjelasannya.
Data Pihak Terkait diisi secara ringkas dan jelas.
Pedoman Penyusunan Laporan Bulanan BPR
II-2
162
Contoh:
Kredit kepada Pemegang Saham yang memiliki saham sebesar 15%
dari modal disetor, maka kolom ini diisi ”Pemegang Saham 15%”.
V.
Tanggal
Tanggal adalah tanggal pencairan kredit/penyediaan dana yang diisi
dengan format tanggal/bulan/tahun (DD/MM/YYYY). Tata cara
pengisian tanggal adalah sebagai berikut:
1. Kredit rekening koran, tanggal diisi dengan tanggal pada saat baki
debet tertinggi pada bulan laporan. Dalam hal pada periode laporan
tidak terdapat mutasi kredit rekening koran maka tanggal diisi
dengan tanggal pada saat baki debet tertinggi pada bulan
sebelumnya.
2. Kredit dengan pencairan sekaligus, tanggal diisi dengan tanggal
pada saat pencairan.
3. Kredit dengan pencairan bertahap, tanggal diisi dengan tanggal
penarikan terakhir sampai dengan bulan laporan.
4. Penempatan dana dalam bentuk deposito, tanggal diisi dengan
tanggal penerbitan bilyet deposito.
5. Penempatan dana dalam bentuk tabungan, tanggal diisi dengan
tanggal pada saat saldo tertinggi pada bulan laporan.
VI.
Penyediaan Dana/Baki Debet
Penyediaan dana/baki debet diisi sebagai berikut:
1. Penempatan dana dalam bentuk deposito diisi sebesar nominal
deposito sesuai yang tercantum dalam bilyet deposito.
2. Penempatan dana dalam bentuk tabungan diisi sebesar saldo
tabungan tertinggi pada bulan laporan.
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
II-3
163
3. Penempatan dana dalam bentuk kredit atau kredit yang diberikan
diisi sebesar baki debet dengan rincian sebagai berikut:
a.
Kredit rekening koran, baki debet diisi dengan baki debet
tertinggi pada bulan laporan.
b.
Kredit dengan pencairan sekaligus, baki debet diisi dengan
baki debet pada saat pencairan.
c.
Kredit dengan pencairan bertahap, baki debet diisi dengan
baki debet sampai dengan penarikan terakhir pada bulan
laporan.
d.
Kredit dengan angsuran, baki debet bulan pertama diisi
dengan nilai pencairan, baki debet bulan berikutnya diisi
dengan baki debet akhir bulan laporan.
VII.
Agunan Likuid/Bagian Yang Dijamin
Agunan likuid adalah agunan yang mudah dicairkan seperti emas dan
logam mulia, SBI, tabungan dan deposito di BPR yang bersangkutan
yang diblokir dan dilengkapi dengan surat kuasa pencairan, dengan
nilai agunan sebagai berikut:
1. Agunan berupa tabungan dan deposito, diisi sebesar nilai yang
diblokir.
2. Agunan berupa SBI, diisi sebesar nilai nominal.
3. Agunan berupa emas dan logam mulia, diisi sebesar harga pasar
(market value).
Bagian yang dijamin adalah besarnya nilai dari bagian penyediaan dana
yang dijamin oleh Pemerintah Indonesia secara langsung maupun
melalui BUMN atau BUMD sebagaimana diatur dalam pasal 15 huruf c
Peraturan Bank Indonesia No.11/13/PBI/2009 tanggal 17 April 2009
tentang BMPK BPR.
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
II-4
164
VIII. Penyediaan Dana/Baki Debet Netto
Penyediaan dana/baki debet netto merupakan hasil pengurangan secara
sistem antara kolom penyediaan dana/baki debet (angka VI) dengan
kolom agunan yang likuid/bagian yang dijamin (angka VII).
IX.
Kualitas
Kualitas adalah kualitas kredit dan penempatan dana sebagaimana
diatur dalam Peraturan Bank Indonesia tentang Kualitas Aktiva
Produktif dan Pembentukan Penyisihan Aktiva Produktif BPR yaitu :
(1) Lancar, (2) Kurang lancar, (3) Diragukan dan (4) Macet.
X.
Keterangan
Keterangan adalah penjelasan BPR pelapor yang sekurang-kurangnya
memuat jenis penyediaan dana, misalnya Deposito No. Bilyet XXX,
Tabungan No. Rekening XXX, Kredit No. Akad XXX.
XI.
Jumlah Penyediaan Dana Netto
Jumlah penyediaan dana netto adalah jumlah seluruh penyediaan dana
netto kepada Pihak Terkait.
XII.
Jumlah Penyediaan Dana Yang Melampaui BMPK
Jumlah penyediaan dana yang melampaui BMPK adalah jumlah seluruh
penyediaan dana Pihak Terkait yang melampaui BMPK. Jumlah ini
harus sama dengan jumlah pelampauan BMPK Pihak Terkait di
formulir Pelampauan BMPK.
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
II-5
165
XIII. Jumlah
Penyediaan
Dana
Yang
Diperhitungkan
Dalam
Perhitungan BMPK
Jumlah penyediaan dana yang diperhitungkan dalam perhitungan
BMPK merupakan hasil pengurangan jumlah penyediaan dana netto
(angka XI) dengan jumlah pelampauan BMPK (angka XII).
XIV. Nominal Pelanggaran BMPK
Nominal pelanggaran BMPK adalah selisih lebih antara jumlah
penyediaan dana yang diperhitungkan dalam perhitungan BMPK
(angka XIII) dengan nominal BMPK Pihak Terkait.
XV.
Persentase Pelanggaran BMPK
Persentase pelanggaran BMPK adalah persentase perbandingan antara
pelanggaran BMPK (angka XIV) dengan Modal KPMM.
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
II-6
166
II.2.1
LAPORAN PELANGGARAN BMPK PIHAK TIDAK TERKAIT
Nama
Alamat
Bulan Laporan
:
:
:
MODAL KPMM
BMPK
- PIHAK TIDAK TERKAIT (20%)
- KELOMPOK PEMINJAM TDK TERKAIT (30%)
PADA SAAT PEMBERIAN/
REALISASI PENYEDIAAN DANA
NO
NAMA PEMINJAM /
BANK
TANGGAL
PENYEDIAAN
DANA/BAKI DEBET
AGUNAN
LIKUID /
BAGIAN YANG
DIJAMIN
PENYEDIAAN
DANA/BAKI
DEBET NETTO
PELANGGARAN
BMPK
PERSENTASE
PELANGGARAN
BMPK
KUALITAS
dalam ribuan
rupiah
:
:
:
:
:
KETERANGAN
Informasi yang disampaikan sesuai dengan yang sebenarnya. Apabila dikemudian hari ditemukan ketidaksesuaian data yang disampaikan, segala risiko yang
muncul atas penyampaian data tersebut menjadi tanggung jawab kami.
Pedoman Penyusunan Laporan Bulanan BPR
II-7
167
II.2.2
PENJELASAN LAPORAN PELANGGARAN BMPK
PIHAK TIDAK TERKAIT
I.
Modal KPMM
Modal KPMM adalah jumlah modal inti ditambah modal pelengkap
sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia tentang KPMM
BPR posisi per akhir bulan sebelum bulan laporan.
II.
BMPK
BMPK adalah persentase maksimum realisasi penyediaan dana yang
diperkenankan terhadap modal BPR, yang diatur sebagai berikut:
1. BMPK individu Pihak Tidak Terkait 20% dari modal KPMM.
2. BMPK kelompok Peminjam Pihak Tidak Terkait 30% dari modal
KPMM.
3. BMPK Penempatan Dana Antar Bank pada BPR lain Pihak Tidak
Terkait 20% dari modal KPMM.
III.
Nama Peminjam/Bank
1. Nama
Peminjam
adalah
nama
nasabah
perorangan
atau
perusahaan/badan Pihak Tidak Terkait yang memperoleh fasilitas
kredit sesuai nama yang tercantum dalam perjanjian kredit. Apabila
Peminjam merupakan anggota kelompok Peminjam, pada saat entry
data agar melakukan penentuan kelompok Peminjam yang
bersangkutan sesuai dengan angka 4.11 pada Petunjuk Teknis
Aplikasi Data Entry.
2. Nama Bank adalah nama BPR Pihak Tidak Terkait yang menerima
penempatan dana dari BPR pelapor.
Pedoman Penyusunan Laporan Bulanan BPR
II-8
168
3. Dalam hal terdapat debitur kelompok, nama Peminjam/Bank
dilaporkan sebagai berikut:
a.
Dalam hal terdapat pelanggaran BMPK kelompok Peminjam
namun secara individu tidak ada pelanggaran BMPK maka
yang dilaporkan adalah kelompok Peminjam yang melanggar
BMPK.
b.
Dalam hal terdapat pelanggaran BMPK individu namun
secara kelompok Peminjam tidak ada pelanggaran BMPK
maka yang dilaporkan adalah individu yang melanggar
BMPK.
c.
Dalam hal terdapat pelanggaran BMPK individu dan BMPK
kelompok Peminjam maka yang dilaporkan adalah individu
dan kelompok Peminjam yang melanggar BMPK.
Diisi nihil apabila tidak terdapat pelanggaran BMPK kepada Pihak
Tidak Terkait.
IV.
Tanggal
Tanggal adalah tanggal pencairan kredit/penyediaan dana yang diisi
dengan format tanggal/bulan/tahun (DD/MM/YYYY). Tata cara
pengisian tanggal diisi dengan tanggal pertama kali penyediaan dana
melanggar BMPK.
V.
Penyediaan Dana/Baki Debet
Penyediaan dana/baki debet diisi sebagai berikut:
1. Penempatan dana dalam bentuk deposito diisi sebesar nominal
deposito sesuai yang tercantum dalam bilyet deposito.
2. Penempatan dana dalam bentuk tabungan diisi sebesar saldo
tabungan tertinggi pada bulan laporan.
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
II-9
169
3. Penempatan dana dalam bentuk kredit atau kredit yang diberikan
diisi sebesar baki debet dengan rincian sebagai berikut:
a. Kredit rekening koran, baki debet diisi dengan baki debet
tertinggi pada bulan laporan.
b. Kredit dengan pencairan sekaligus, baki debet diisi dengan baki
debet pada saat pencairan.
c. Kredit dengan pencairan bertahap, baki debet diisi dengan baki
debet sampai dengan penarikan terakhir pada bulan laporan.
d. Kredit dengan angsuran, baki debet bulan pertama diisi dengan
nilai pencairan, baki debet bulan berikutnya diisi dengan baki
debet akhir bulan laporan.
VI.
Agunan Likuid/Bagian Yang Dijamin
Agunan likuid adalah agunan yang mudah dicairkan seperti emas dan
logam mulia, SBI, tabungan dan deposito di BPR yang bersangkutan
yang diblokir dan dilengkapi dengan surat kuasa pencairan, dengan
nilai agunan sebagai berikut:
1. Agunan berupa tabungan dan deposito, diisi sebesar nilai yang
diblokir.
2. Agunan berupa SBI, diisi sebesar nilai nominal.
3. Agunan berupa emas dan logam mulia, diisi sebesar nilai pasar
(market value).
Bagian yang dijamin adalah besarnya nilai dari bagian penyediaan dana
yang dijamin oleh Pemerintah Indonesia secara langsung maupun
melalui BUMN atau BUMD sebagaimana diatur dalam pasal 15 huruf c
Peraturan Bank Indonesia No.11/13/PBI/2009 tanggal 17 April 2009
tentang BMPK BPR.
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
II-10
170
VII.
Penyediaan Dana/Baki Debet Netto
Penyediaan dana/baki debet netto merupakan hasil pengurangan secara
sistem antara kolom penyediaan dana/baki debet (angka V) dengan
kolom agunan yang likuid/bagian yang dijamin (angka VI).
VIII. Kualitas
Kualitas adalah kualitas kredit dan penempatan dana sebagaimana
diatur dalam Peraturan Bank Indonesia tentang Kualitas Aktiva
Produktif dan Pembentukan Penyisihan Aktiva Produktif BPR yaitu: (1)
Lancar, (2) Kurang lancar, (3) Diragukan dan (4) Macet.
IX.
Pelanggaran BMPK
Pelanggaran BMPK adalah selisih lebih antara baki debet dan/atau
penempatan dana pada BPR lain terhadap nominal BMPK.
X.
Persentase Pelanggaran BMPK
Persentase pelanggaran BMPK adalah persentase perbandingan antara
jumlah pelanggaran BMPK terhadap jumlah modal KPMM.
XI.
Keterangan
Keterangan adalah penjelasan BPR pelapor yang sekurang-kurangnya
memuat jenis penyediaan dana, misalnya Deposito No. Bilyet XXX,
Tabungan No. Rekening XXX, Kredit No. Akad XXX.
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
II-11
171
II.3.1
LAPORAN PELAMPAUAN BMPK
Nama
:
Alamat
:
Bulan Laporan :
MODAL KPMM
BMPK
- PIHAK TERKAIT (10%)
- PIHAK TIDAK TERKAIT (20%)
- KELOMPOK PEMINJAM TDK TERKAIT (30%)
PELAMPAUAN
BMPK
PADA SAAT LAPORAN
NO
NAMA PEMINJAM/
BANK
KETERKAITAN
PENYEDIAAN
DANA/BAKI DEBET
AGUNAN
LIKUID/BAGIAN
YANG DIJAMIN
dalam ribuan
rupiah
:
:
:
:
:
PENYEDIAAN
DANA/BAKI
DEBET NETTO
KUALITAS
(Rp)
KETERANGAN
%
1
25
26
Terkait
27
Tidak Terkait
Individu
Tidak Terkait
Kelompok
28
Informasi yang disampaikan sesuai dengan yang sebenarnya. Apabila dikemudian hari ditemukan ketidaksesuaian data yang disampaikan, segala risiko yang
muncul atas penyampaian data tersebut menjadi tanggung jawab kami.
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
II-12
172
II.3.2
PENJELASAN LAPORAN PELAMPAUAN BMPK
I.
Nama Peminjam/Bank
1. Nama
Peminjam
adalah
nama
nasabah
perorangan
atau
perusahaan/badan yang memperoleh fasilitas kredit sesuai nama
yang tercantum dalam perjanjian kredit. Apabila Peminjam
merupakan kelompok Peminjam, pada saat entry data diisi dengan
nama kelompok Peminjam yang bersangkutan.
Untuk Pihak Terkait diisi dengan jumlah seluruh debitur/bank
Pihak Terkait yang melampaui BMPK.
2. Nama Bank adalah nama BPR yang menerima penempatan dana
dari BPR pelapor.
3. Dalam hal terdapat lebih dari 25 Peminjam/Bank yang melampaui
BMPK maka pengisian untuk laporan pelampauan BMPK adalah
sebagai berikut:
a. Baris ke-1 s.d. ke-25 diisi dengan 25 Peminjam/Bank
berdasarkan pelampauan tertinggi.
b. Baris ke-26 diisi dengan jumlah rekening Pihak Terkait yang
melampaui BMPK apabila urutan pelampauan Pihak Terkait
tersebut setelah 25 pelampauan tertinggi.
c. Baris ke-27 diisi dengan jumlah rekening Pihak Tidak Terkait
individual Peminjam lainnya yang melampaui BMPK.
d. Baris ke-28 diisi dengan jumlah rekening Pihak Tidak Terkait
kelompok Peminjam lainnya yang melampaui BMPK.
4. Diisi nihil apabila tidak terdapat pelampauan BMPK.
Pedoman Penyusunan Laporan Bulanan BPR
II-13
173
II.
Keterkaitan
Diisi dengan keterkaitan hubungan Peminjam/Bank dengan BPR
pelapor, yaitu ”Terkait” atau ”Tidak Terkait”.
III.
Penyediaan Dana/Baki Debet
Penyediaan dana/baki debet diisi dengan baki debet/saldo/nominal
penyediaan dana yang melampaui BMPK pada akhir bulan laporan.
Dalam hal terdapat lebih dari 25 Peminjam/Bank yang melampaui
BMPK maka pengisian untuk laporan pelampauan BMPK adalah
sebagai berikut:
a. Baris ke-1 s.d. ke-25 diisi sebesar baki debet/saldo/nominal
penyediaan
dana
kepada
25
Peminjam/Bank
berdasarkan
pelampauan tertinggi.
b. Baris ke-26 diisi sebesar jumlah keseluruhan penyediaan dana
Pihak Terkait yang melampaui BMPK apabila urutan pelampauan
Pihak Terkait tersebut setelah 25 pelampauan tertinggi.
c. Baris ke-27 diisi sebesar jumlah keseluruhan penyediaan dana
Pihak Tidak Terkait individual Peminjam lainnya yang melampaui
BMPK.
d. Baris ke-28 diisi sebesar jumlah keseluruhan penyediaan dana
Pihak Tidak Terkait kelompok Peminjam lainnya yang melampaui
BMPK.
IV.
Agunan Likuid/Bagian Yang Dijamin
Agunan likuid adalah agunan yang mudah dicairkan seperti emas dan
logam mulia, SBI, tabungan dan deposito di BPR yang bersangkutan
yang diblokir dan dilengkapi dengan surat kuasa pencairan, dengan
nilai agunan sebagai berikut:
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
II-14
174
-
Agunan berupa tabungan dan deposito, diisi sebesar nilai yang
diblokir.
-
Agunan berupa SBI, diisi sebesar nilai nominal.
-
Agunan berupa emas dan logam mulia, diisi sebesar nilai pasar
(market value).
Bagian yang dijamin adalah besarnya nilai dari bagian penyediaan dana
yang dijamin oleh Pemerintah Indonesia secara langsung maupun
melalui BUMN atau BUMD sebagaimana diatur dalam pasal 15 huruf c
Peraturan Bank Indonesia No.11/13/PBI/2009 tanggal 17 April 2009
tentang BMPK BPR.
Agunan dilaporkan per individual/kelompok Peminjam dengan nilai
agunan maksimal sebesar baki debet per rekening.
Dalam hal terdapat lebih dari 25 Peminjam/Bank yang melampaui
BMPK maka pengisian untuk laporan pelampauan BMPK adalah
sebagai berikut:
a. Baris ke-1 s.d. ke-25 diisi sebesar nilai agunan dari 25
Peminjam/Bank berdasarkan pelampauan tertinggi.
b. Baris ke-26 diisi sebesar nilai agunan dari jumlah keseluruhan
penyediaan dana Pihak Terkait yang melampaui BMPK apabila
urutan pelampauan Pihak Terkait tersebut setelah 25 pelampauan
tertinggi.
c. Baris ke-27 diisi sebesar nilai agunan dari jumlah keseluruhan
penyediaan dana Pihak Tidak Terkait individual Peminjam lainnya
yang melampaui BMPK.
d. Baris ke-28 diisi sebesar nilai agunan dari jumlah keseluruhan
penyediaan dana Pihak Tidak Terkait kelompok Peminjam lainnya
yang melampaui BMPK.
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
II-15
175
V.
Penyediaan Dana/Baki Debet Netto
Merupakan hasil pengurangan antara kolom penyediaan dana/baki
debet (angka II) dengan kolom agunan yang likuid/dijamin (angka III).
VI.
Pelampauan BMPK (Rp)
Pelampauan BMPK (Rp) adalah selisih lebih antara penyediaan
dana/baki debet netto (angka V) dengan BMPK yang diperkenankan.
VII.
Pelampauan BMPK (%)
Pelampauan BMPK (%) adalah persentase perbandingan antara jumlah
pelampauan BMPK (Rp) sesuai angka VI terhadap jumlah modal
KPMM.
VIII. Kualitas
Kualitas adalah kualitas kredit dan penempatan dana sebagaimana
diatur dalam Peraturan Bank Indonesia tentang Kualitas Aktiva
Produktif dan Pembentukan Penyisihan Aktiva Produktif BPR yaitu: (1)
Lancar, (2) Kurang lancar, (3) Diragukan dan (4) Macet.
Dalam hal terdapat satu individual/kelompok Peminjam yang mendapat
lebih dari satu fasilitas maka kualitas diisi dengan kualitas yang
dominan dan apabila terdapat lebih dari satu kualitas yang dominan
maka diisi dengan kualitas yang paling buruk dari yang dominan
tersebut.
IX.
Keterangan
Keterangan adalah penjelasan BPR pelapor yang sekurang-kurangnya
memuat jenis penyediaan dana, misalnya Deposito No. Bilyet XXX,
Tabungan No. Rekening XXX, Kredit No. Akad XXX. Dalam hal jenis
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
II-16
176
penyediaan dana merupakan hasil penggabungan lebih dari 1 (satu)
rekening maka keterangan tidak perlu diisi.
Pedoman Penyusunan Laporan BMPK BPR
II-17
177
Lampiran 25
Lampiran 2 Surat Edaran Bank Indonesia No. 11/ 21 /DKBU tanggal 10 Agustus 2009
PETUNJUK TEKNIS APLIKASI DATA ENTRY
LAPORAN BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT
BANK PERKREDITAN RAKYAT
DIREKTORAT KREDIT BPR DAN UMKM
BANK INDONESIA
2009
BAB I PENDAHULUAN
Aplikasi Laporan Berkala Bank Perkreditan Rakyat terdiri dari :
1. Aplikasi Data Entry, yaitu aplikasi yang dipakai oleh masing-masing BPR untuk
melakukan Data Entry Laporan Berkala
2. Aplikasi web BPR adalah aplikasi yang digunakan oleh BPR Pelapor untuk
melakukan pengiriman laporan ke database Laporan Berkala di Bank Indonesia.
Petunjuk Teknis ini merupakan pedoman penggunaan program aplikasi Data Entry
BPR sebagai sarana penyampaian Laporan Berkala. Dalam petunjuk teknis ini akan
dibahas mengenai spesifikasi dari perangkat keras dan perangkat lunak yang digunakan,
proses instalasi program data entry Laporan Berkala, proses inisialisasi data,
pemasukan data, cetak data, utility dan otoritas pemakai.
1.1. Konfigurasi S/W Dan H/W Minimum
Konfigurasi Software dan Hardware minimal yang harus dipenuhi untuk menjalankan
Aplikasi Data Entry Laporan Berkala adalah sebagai berikut:
1. Konfigurasi Software
•
Sistem Operasi
2. Konfigurasi Hardware
:
: Microsoft Windows XP dan Vista
:
•
RAM
:256MB
•
Harddisk
: 10 GB
•
Monitor
: SVGA 1024 x 768 pixel
•
CD-ROM Drive
•
Mouse, Keyboard.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-1-
179
1.2. Penjelasan Umum
Mengaktifkan program aplikasi BPR:
1. Pastikan komputer telah dilakukan instalasi (setup) program aplikasi BPR.
2. Untuk memanggil program BPR dari StartMenu | Program | BPR.
1.2.1. Struktur Menu Sistem
Secara garis besar perubahan-perubahan yang dilakukan pada aplikasi Laporan
Berkala BPR versi terbaru ini antara lain sebagai berikut:
a)
Perubahan pada struktur menu laporan, disesuaikan dengan periode
pengiriman Laporan Berkala, yaitu 1Bulanan, 3Bulanan, 6Bulanan
dan 1Tahunan.
b)
Penambahan laporan BMPK
c)
Proses Inisialisasi, Data Entry, Laporan, Validasi, File Kirim, Export,
Import, Backup dan Restore data ditampilkan ke dalam masing-masing
menu Laporan Berkala.
1.2.2. Masukan dan Keluaran
Susunan menu masukan dan keluaran pada aplikasi Laporan Berkala BPR
dikelompokan sesuai dengan periode pengiriman laporan, yaitu 1
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-2-
180
Bulanan, 3 Bulanan. Adapun perincian masukan dan keluaran adalah sebagai
berikut:
a) Laporan 1 BULANAN:
1. Laporan Bulanan
Masukan yang diperlukan dalam modul laporan bulanan adalah sebagai
berikut:
1. Form 01 : Neraca Bulanan
2. Form 02 : Daftar Rincian Antarbank Aktiva
3. Form 03 : Daftar Rincian Kredit yang diberikan
4. Form 04 : Daftar Rincian Rupa-Rupa Aktiva
5. Form 05 : Daftar Rincian Tabungan
6. Form 06 : Daftar Rincian Deposito berjangka
7. Form 07 : Daftar Rincian Antarbank Pasiva
8. Form 08 : Daftar Rincian Rupa-Rupa Pasiva
9. Form 09 : Daftar Rincian Laba Rugi
Keluaran yang dihasilkan dalam modul laporan bulanan adalah sebagai
berikut:
1. Form 01 : Neraca Bulanan
2. Form 02 : Daftar Rincian Antarbank Aktiva
3. Form 03 : Daftar Rincian Kredit yang diberikan
4. Form 04 : Daftar Rincian Rupa-rupa Aktiva
5. Form 05 : Daftar Rincian Tabungan
6. Form 06 : Daftar Rincian Deposito berjangka
7. Form 07 : Daftar Rincian Antarbank Pasiva
8. Form 08 : Daftar Rincian Rupa-rupa Pasiva
9. Form 09 : Daftar Rincian Laba Rugi
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-3-
181
2. Laporan BMPK
Masukan yang diperlukan dalam modul Laporan BMPK ini adalah
sebagai berikut:
1. Laporan BMPK
2. Kelompok Debitur
Keluaran yang dihasilkan dalam Laporan BMPK ini adalah sebagai berikut:
1. Laporan Penyediaan Dana Pihak Terkait
2. Laporan Pelanggaran BMPK Pihak Tidak Terkait
3. Laporan Pelampauan BMPK
b) Laporan 3 BULANAN:
1. Laporan Publikasi
Masukan yang diperlukan dalam modul Laporan Publikasi adalah sebagai
berikut:
1. Ratio
2. Pengurus
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 4-
182
BAB II INSTALASI
Terdapat 2 cara melakukan instalasi aplikasi Laporan Berkala versi 03.02 adalah
sebagai berikut:
1.
Pada komputer yang sudah terinstal aplikasi Laporan Bulanan versi 02.02
2.
Pada komputer yang belum ada aplikasi Laporan Bulanan
2.1. Pada komputer yang sudah terinstal aplikasi Laporan Bulanan versi
02.02
Bagi BPR yang telah menggunakan aplikasi Laporan Bulanan versi 02.02, maka sebelum
melakukan upgrade ke versi terbaru (03.02) berikut ini langkah-langkah yang harus
dilakukan terlebih dahulu sebagai berikut:
2.1.1. Backup Data
Sebelum melakukan upgrade ke versi terbaru maka Administrator harus membackup
data terlebih dahulu. Langkah-langkah membackup data sebagai berikut:
1. Masuk/login sebagai Administrator
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-5 -
183
2. Pilih Utility lalu klik Backup
3. Klik Tombol Proses
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-6-
184
4. Proses Backup selesai. Klik Tombol OK
5. File backup akan disimpan di folder yang tertera di menu
6. Klik Tombol Keluar.
2.1.2. Uninstall Aplikasi yang Ada
Setelah selesai membackup data, lakukan proses uninstall program yang telah
ada.
1. Klik Menu Start-Program-Control Panel
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-7-
185
2. Dari Menu Control Panel klik Add/Remove Program
3. Muncul Window Add or Remove Programs. Pilih program BPR lalu klik
tombol Change/Remove.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 8-
186
4. Klik Yes
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-9-
187
5. Klik Remove All
6. KlikOK
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 10 -
188
2.1.3. Instalasi Aplikasi Versi 03.02
Setelah selesai melakukan uninstal program seperti pada point 2.1.2. diatas,
langkah berikutnya adalah melakukan instalasi aplikasi versi 03.02 dengan
langkah-langkah sebagai berikut:
1. Masukkan CD install aplikasi Data Entry BPR
2. Pada Windows, aktifkan menu Windows Explorer
3. Pilih Drive untuk CD (misalnya drive D)
4. Double klik file Setup.Exe untuk vista klik kanan pada file Setup.exe pilih
Run as Administrator.
5. KlikOK
6. Klik gambar komputer untuk melakukan proses instalasi, jika ingin
mengubah alamat penyimpanan sistem BPR klik Change Directory, pada
Path sebutkan alamat direktori sistem BPR akan disimpan
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 11 -
189
7. Pada Existing Group, pilih BPR
8.
Klik Continue
9.
KlikOK
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 12-
190
10. Hasil instalasi akan membentuk menu BPR
Catatan : hasil proses instalasi juga akan membuat otomatis menu shortcut BPR
pada desktop.
11. Setelah selesai menginstall harus di perhatikan juga Setting regional,
Setting regional tersebut berada di Control Panel lalu Double Klik di
Regional And Language Options
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 13 -
191
12. Setelah Double Klik maka akan muncul form sebagai berikut
Lalu pilih English (United States), Setelah dipilih lalu klik ok.
2.1.4. Me-restore Data yang telah Di-backup
Setelah selesai melakukan instalasi aplikasi versi 03.02 seperti pada point 2.1.3
di atas, berikutnya adalah melakukan proses restore data yang telah dibackup
pada point 2.1.1 di atas. Adapun langkah-langkahnya adalah sebagai berikut:
1. Login sebagai Administrator
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 14-
192
2. Klik Menu 1 Bulanan pilih Restore
3. Klik tombol Browse
4. Pilih File yg telah di backup di directory folder yang sama pada saat kita
selesai membackup. Lalu klik tombol Open.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 15 -
193
5. Klik Tombol Restore
6. Klik Tombol Yes
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 16 -
194
7. Proses Restore selesai. Klik Tombol OK
2.2. Pada komputer yang belum ada aplikasi Laporan Bulanan
Bagi BPR yang baru akan menggunakan aplikasi Laporan Berkala BPR,
berikut ini adalah langkah-langkah yang harus dilakukan dalam melakukan
instalasi aplikasi versi terbaru 03.02 yang ada di dalam CD.
1. Masukkan CD install aplikasi Data Entry BPR
2. Pada Windows, aktifkan menu Windows Explorer
3. Pilih Drive untuk CD (misalnya drive D)
4. Double klik file Setup.Exe, Untuk Vista klik kanan di file Setup.exe lalu
pilih Run as Administrator.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 17 -
195
5. KlikOK
6. Klik gambar komputer untuk melakukan proses instalasi, jika ingin
mengubah alamat penyimpanan sistem BPR klik Change Directory, pada
Path sebutkan alamat direktori sistem BPR akan disimpan
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-18-
196
7. Pada Existing Group, pilih BPR
8. Klik Continue
9. Klik OK
10. Hasil instalasi akan membentuk menu BPR
Catatan : hasil proses instalasi juga akan membuat otomatis menu shortcut
BPR pada desktop.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-19 -
197
BAB III PETUNJUK TEKNIS
3.1. Menggunakan Aplikasi Laporan Berkala Pertama Kali
Setelah dilakukan proses instalasi, masuk ke program BPR dengan cara sebagai
berikut:
1. Klik Start
2. Klik Programs
3. KlikBPR
4.
Klik BPR (Bagi yang menggunakan Vista, Klik kanan di BPR pilih Run as
Administrator)
3.1.1. Inisialisasi Data Pokok
Pada saat menjalankan program pertama kali, form Inisialisasi Data Pokok
Bank akan tampil dan masukkan data.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-20 -
198
Setelah memasukan data sesuai dengan BPR, klik OK untuk
menyimpan data ke dalam database. Setelah di klik OK maka akan
tampil form Informasi Direksi dan masukan data.
3.1.2. Login ke Sistem
Setelah data pokok bank selesai diinput, form untuk login pertama kali
akan tampil.
Pada saat kita login untuk pertama kali, maka User id yang kita input
adalah sebagai Admin, langkah-langkahnya sebagai berikut:
a. Input Field
−
User ID : Administrator
−
Password : admin!!!
b. Klik OK
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-21 -
199
Item-item yang aktif pada menu utama adalah sesuai dengan
otorisasi pemakainya.
Karena saat login pertama kali adalah sebagai administrator, maka
item yang aktif dalam tampilan menu utama adalah sesuai dengan
aksesnya.
Catatan : User diharapkan untuk mengubah password
Administrator.
Versi
Sandi dan NamaBPR
Periode Laporan
User Aktif
3.1.3. Pembuatan Otoritas Pemakai
Modul ini dimaksudkan untuk mengelola program aplikasi BPR
secara keseluruhan. Dalam modul ini ada 2 tipe otoritas yaitu
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-22-
200
administrator dan user. Administrator dapat mengatur akses pemakai
dan user sebagai pelaksananya.
Hak akses / otoritas pemakai aplikasi program data entry ini dibagi 2
yaitu:
a. Admin, hak aksesnya yaitu:
i. 1 Bulanan:
•
Inisialisasi
•
Laporan
•
Validasi Data
•
File Kirim
•
Eksport
•
Import
•
Backup
•
Restore
ii. 3 Bulanan:
•
Inisialisasi
•
Validasi Data
•
File Kirim
iii. Utility :
•
Informasi Bank (update informasi data bank)
•
Informasi Direktur & Komisaris
•
Tabel Referensi (Validasi dan Replace Tabel Referensi)
iv. Otoritas:
•
Ubah Password
•
Otoritas Pemakai
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-23 -
201
b. User hak aksesnya yaitu:
i. 1 Bulanan:
•
Data Entry
•
Laporan
•
Validasi Data
•
File Kirim
•
Eksport
•
Import
ii. 3 Bulanan:
•
Data Entry
•
Validasi Data
•
File Kirim
iii. Otoritas:
•
Ubah Password
Langkah-langkah pembuatan user baru sebagai berikut:
1. Klik Otoritas pada menu utama
2. Klik Otoritas Pemakai.
Sub modul ini berfungsi untuk melakukan pembuatan/penambahan
dan penghapusan User id pada program aplikasi BPR. Dari modul ini
juga dapat ditentukan siapa saja yang berhak melakukan suatu proses
pada sistem ini.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-24-
202
Langkah-langkahnya sebagai berikut:
1. Klik tombol Tambah
2. Masukan data, item yang diinput sebagai berikut:
− User ID : diisi minimal 6 karakter
− Nama User
− Password: diisi minimal 8 karakter dan mengandung minimal
1 karakter spesial ( “!@#$%^&*()” )
− Konfirmasi Password: diisi sesuai dengan masukan password
− Otoritas : diklik untuk level pemakai yang diinginkan (Admin
atau User)
3. Klik tombol Simpan
4. Untuk menghapus data, klik tombol navigasi yang berada di
bawah kiri atau kanan, pilih data yang akan dihapus, klik tombol
Hapus.
3.1.4. Mengubah Password
Pada sub modul ini berfungsi untuk melakukan perubahan password
dari user id, juga dimaksudkan untuk pemeliharaan password
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-25 -
203
pemakai agar pengguna yang tidak berhak tidak dapat
mengoperasikan sistem ini.
Langkah-langkah mengubah password sebagai berikut:
1. Klik Otoritas pada menu utama
2. Klik Ubah Password
3. Masukkan password lama dan password baru, dan ketik ulang
password baru pada Konfirmasi password
4. Klik OK, data akan tersimpan
5. Klik tombol Keluar untuk keluar dari menu ubah password.
3.1.5. Inisialisasi Data Laporan
Modul ini berfungsi untuk memberikan periode bulan dan tahun data
pada setiap Laporan yang akan diinput.
Setelah user baru dibuat, kita masuk ke modul inisialisasi data.
a. Inisialisasi Laporan Bulanan
Langkah-langkah inisialisasi laporan bulanan:
1. Pada menu utama, klik 1 Bulanan –Laporan Bulanan Inisialisasi
2. Pilih Tipe Inisialisasi:
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-26 -
204
i.
Pada Inisialisasi seluruhnya, form 01 sampai dengan
form 09 dihapus data seluruhnya sehingga yang ada
adalah form kosong yang siap untuk diinput.
ii.
Untuk inisialisasi sebagian, form 01 dan form 09 saja
yang dihapus datanya, sedangkan form yang lain tidak
dihapus.
3. Input field bulan dengan format MM
4. Input field tahun dengan format YYYY
5. Pilih Tipe Inisialisasi (Seluruhnya/Sebagian)
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-27 -
205
6. Klik Inisialisasi.
b. Inisialisasi Laporan BMPK
Langkah-langkah inisialisasi laporan BMPK:
1. Pada menu utama, klik 1 Bulanan – Laporan BMPK –
Inisialisasi
2. Pilih Tipe Inisialisasi:
i.
Pada Inisialisasi seluruhnya, form BMPK dihapus data
seluruhnya sehingga yang ada adalah form kosong yang
siap untuk diinput.
ii.
Untuk inisialisasi sebagian, form BMPK tidak dihapus
datanya, hanya bulan dan tahun Laporannya saja yg diset
dengan yang baru.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 28-
206
3. Input field Bulan Laporan
4. Input field tahun dengan format YYYY
5. Tipe Inisialisasi (Seluruhnya/Sebagian).
6. Klik Inisialisasi.
c. Inisialisasi Laporan Publikasi
Langkah-langkah inisialisasi laporan publikasi:
1. Pada menu utama, klik 3 Bulanan – Inisialisasi
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 29 -
207
2. Input field Triwulan dengan format Romawi
3. Input field tahun dengan format YYYY
4. Tipe Inisialisasi (Sebagian) Default.
5. Klik Inisialisasi.
Setelah inisialisasi data dilakukan, proses selanjutnya adalah proses entry data,
proses tersebut hanya dapat dilakukan dengan login user, sehingga dari menu
administrator harus dilakukan logout terlebih dahulu, untuk selanjutnya login
kembali dengan menggunakan user id yang memiliki otoritas sebagai user.
Untuk melakukan login dan logout dilakukan melalui menu Sistem, yang akan
dijelaskan pada bagian selanjutnya.
3.2. Sistem
Modul ini dibagi menjadi tiga pilihan yaitu:
3.2.1. Login
Berfungsi untuk masuk ke aplikasi sesuai dengan hak aksesnya.
Login sebagai user atau login sebagai administrator (Klik logout
dulu, baru bisa login)
Pada saat administrator sudah melakukan proses inisialisasi data,
maka otoritas untuk entry data dilakukan oleh user sesuai dengan hak
aksesnya. Untuk melakukan entry data harus login terlebih dahulu
sebagai user.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 30 -
208
Langkah-langkah yang dilakukan yaitu:
1. Pada menu utama klik Sistem, pilih Login, maka muncul form login
2. Input User Id (sebagai user yang sesuai dengan yang telah dibuat
pada saat login sebagai administrator)
3. Input Password
4. KlikOK.
Password yang pertama kali digunakan adalah password yang
diberikan/dibuat oleh administrator pada menu otoritas pemakai,
untuk selanjutnya user dapat mengubah password sendiri.
Item-item yang aktif pada menu utama user adalah sesuai dengan
otorisasi pemakainya (sebagaimana yang telah dijelaskan pada menu
utama admin).
3.2.2. Logout
Berfungsi untuk keluar dari menu utama dan menonaktifkan item-item
pada menu utama.
3.2.3. Keluar
Berfungsi untuk keluar dari aplikasi entry.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 31 -
209
BAB IV Laporan BMPK
4.1. Data Entry
Langkah-langkah untuk memasukkan data BMPK adalah sebagai berikut:
1. Pada menu utama, klik 1 Bulanan – Laporan BMPK – Data Entry
2. Pilih Entry BMPK
4.1.1. Entry Kelompok Debitur
Langkah-langkah untuk memasukkan data kelompok debitur adalah
sebagai berikut:
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 32-
210
1. Pada menu utama, klik 1 Bulanan – Laporan BMPK – Data Entry
2. Pilih Entry Kelompok Debitur
3. Klik Tombol Tambah untuk menambah Data. Entry di grid Kode
dan Nama Kelompok Debitur.
4. Klik Tombol Simpan untuk menyimpan data.
5. Klik tombol Hapus untuk menghapus row yaang dipilih.
6. Untuk mengupdate data, Klik row yang dipilih lalu update
datanya langsung pada row tersebut. Klik tombol Simpan untuk
menyimpan data yang telah diupdate.
7. Untuk keluar dari form Klik tombol Keluar
4.1.2. Penyediaan Dana Pihak Terkait
Langkah-langkah untuk memasukkan data Penyediaan Dana Pihak
Terkait adalah sebagai berikut:
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 33 -
211
1. Pada menu utama, klik 1 Bulanan – Laporan BMPK – Data Entry
2. Pilih Entry BMPK – Pihak Terkait
3. Tampilan defaultnya di tab Pihak Terkait.
4. Jika Penyediaan Dana Pihak Terkait Nihil maka klik pilihan
“Data Nihil” seperti pada gambar di atas. Lalu klik Simpan.
5. Jika Data Penyediaan Dana Pihak Terkait tidak nihil. Lakukan
tahapan-tahapan No.6 dan seterusnya.
6. Isi Modal KPMM (dalam ribuan rupiah) dan klik tombol Simpan.
(BMPK Pihak Terkait)
7. Jika ada row yang akan dihapus Klik Tombol Hapus.
8. Untuk mengupdate Data klik tombol update atau double klik pada
row yang akan di update.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 34-
212
9. Untuk mencari Debitur / BPR bisa menggunakan tombol Cari No
Referensi.
10. Klik tombol Tambah untuk menambah data
11. Masukan nama Debitur /BPR dan tentukan bahwa Debitur
tersebut termasuk Individu atau BPR, jika BPR maka klik BPR jika
bukan makajangan diklik. Jika sudah klik tombol simpan.
12. Setelah disimpan akan muncul form
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 35 -
213
a. Input Jenis Penyediaan Dana
i.
1 (Kredit)
ii.
2 (Penempatan pada bank lain)
b. Jika Debitur termasuk Individu maka akan otomatis terpilih 1
(Kredit), Tapi jika bukan Individu melainkan BPR maka akan
bisa memilih Jenis Penyediaan Dana. Jenis Penyediaan Dana
yang dipilih 1 (Kredit):
i.
Sandi Bank akan disabled jika Debitur termasuk Individu
tapi jika termasuk BPR maka wajib mengisi Sandi Bank
walaupun Jenis Penyediaan Dana nya 1 (Kredit).
ii. Keterkaitan:
- 1 (Terkait)
iii. Hubungan Keterkaitan harus diisi.
c. Jika Jenis Penyediaan Dana yg dipilih 2(Penempatan pada bank
lain) khusus Debitur BPR:
i.
Sandi Bank harus diisi.
ii. Keterkaitan:
- 1 (Terkait)
iii. Hubungan Keterkaitan harus diisi.
d. Tanggal Realisasi dgn format DD/MM/YYYY
e. Baki Debet dalam ribuan rupiah
f.
Agunan dalam ribuan rupiah
g. Kualitas
h. Keterangan.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 36 -
214
i.
Klik Simpan untuk menyimpan data. Jika ingin menambah lagi
dengan nama Debitur yang sama klik tombol Tambah maka
klik tombol Tambah.
j.
Untuk keluar dari form ini tekan tombol Keluar.
4.1.3. Pelanggaran BMPK Pihak Tidak Terkait
Langkah-langkah untuk memasukkan data Pelanggaran BMPK Pihak
Tidak Terkait adalah sebagai berikut:
1. Pada menu utama, klik 1 Bulanan – Laporan BMPK – Data Entry
2. Pilih Entry BMPK – PihakTidak Terkait
3. Tampilan defaultnya di tab Pihak Terkait. Klik Tab Pelanggaran
Pihak Tidak Terkait.
4. Jika Pelanggaran BMPK Pihak Tidak Terkait Nihil maka klik
pilihan “Data Nihil” seperti pada gambar di atas. Lalu klik
Simpan.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 37 -
215
5. Jika Data Pelanggaran BMPK Pihak Tidak Terkait tidak nihil.
Lakukan tahapan – tahapan No 6 dan seterusnya.
6. Isi Modal KPMM (dalam ribuan rupiah) dan klik tombol Simpan.
(BMPK Pihak Tidak Terkait, Kelompok Peminjam Tdk Terkait
dihitung otomatis)
7. Jika ada row yang akan dihapus Klik Tombol Hapus.
8. Untuk mengupdate Data klik tombol update atau double klik pada
row yg akan di update.
9. Klik tombol Tambah untuk menambah data
10. Masukan nama Debitur /BPR dan tentukan bahwa Debitur
tersebut termasuk Individu atau BPR, jika BPR maka klik BPR
jika bukan makajangan diklik. Jika sudah klik tombol simpan.
11. Setelah disimpan akan muncul form
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-38-
216
a. Input Jenis Penyediaan Dana
i.
1 (Kredit)
ii.
2 (Penempatan pada bank lain)
b. Jika Debitur termasuk Individu maka akan otomatis terpilih 1
(Kredit), Tapi jika bukan Individu melainkan BPR maka akan
bisa memilih Jenis Penyediaan Dana. Jenis Penyediaan Dana
yang dipilih 1 (Kredit):
i.
Sandi Bank akan disabled
ii.
Keterkaitan:
- 2 (Tidak Terkait)
iii. Kelompok debitur bisa dipilih dan boleh dikosongkan.
c. Jika Jenis Penyediaan Dana yg dipilih 2(Penempatan pada
bank lain) Khusus Debitur BPR:
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-39-
-
217
i.
Sandi Bank harus diisi.
ii.
Keterkaitan:
- 2 (Tidak Terkait)
iii. Kelompok debitur bisa dipilih dan boleh dikosongkan.
d. Tanggal Realisasi dgn format DD/MM/YYYY
e. Baki Debet dalam ribuan rupiah
f.
Agunan dalam ribuan rupiah
g. Kualitas
h. Keterangan.
i.
Klik Simpan untuk menyimpan data. Jika ingin menambah lagi
dengan nama Debitur yang sama klik tombol Tambah maka
klik tombol Tambah.
j. Untuk keluar dari form ini tekan tombol Keluar.
4.1.4. Pelampauan BMPK
Langkah-langkah untuk memasukkan data Pelampauan BMPK
adalah sebagai berikut:
1. Pada menu utama, klik 1 Bulanan – Laporan BMPK – Data Entry
2. Pilih Entry BMPK – Pelampauan
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-40-
-
218
3. Tampilan defaultnya di tab Pihak Terkait. Klik Tab Pelampauan.
4. Jika Pelampauan BMPK Nihil maka klik pilihan “Data Nihil”
seperti pada gambar di atas. Lalu klik Simpan.
5. Jika Pelampauan BMPK tidak nihil. Lakukan tahapan – tahapan
No 6 dan seterusnya.
6. Isi Modal KPMM (dalam ribuan rupiah) dan klik tombol Simpan.
(BMPK Pihak Terkait)
7. Jika ada row yang akan dihapus Klik Tombol Hapus.
8. Untuk mengupdate Data klik tombol update atau double klik pada
row yg akan di update.
9. Klik tombol Tambah untuk menambah data
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-41-
-
219
a. Input Jenis Penyediaan Dana
i.
1 (Kredit)
ii.
2 (Penempatan pada bank lain)
b. Jika Jenis Penyediaan Dana yang dipilih 1 (Kredit):
i.
Sandi Bank akan disabled
ii.
Nama Debitur harus diisi
iii.
Kelompok bisa dipilihjika termasuk kelompok
iv.
Keterkaitan:
− 1 (Terkait)
− 2 (Tidak Terkait)
v. Hubungan Keterkaitan harus diisi.
c. Jika Jenis Penyediaan Dana yg dipilih 2(Penempatan pada
bank lain):
i.
Sandi Bank harus diisi.
ii.
Nama Debitur harus diisi
iii. Kelompok bisa dipilihjika termasuk kelompok
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-42-
220
iv. Keterkaitan:
− 1 (Terkait)
− 2 (Tidak Terkait)
v. Hubungan Keterkaitan harus diisi.
d. Tanggal Realisasi dgn format DD/MM/YYYY
e. Baki Debet dalam ribuan rupiah
f.
Agunan dalam ribuan rupiah
g. Kualitas
h. Keterangan.
i.
Klik Simpan untuk menyimpan data. Dan form tersebut akan
tertutup
j.
Untuk keluar dari form ini tekan tombol Keluar.
4.2. Laporan
4.2.1. Penyediaan Dana Pihak Terkait
Jika di Form BMPK di bagian tab pihak terkait di klik pilihan “Data
Nihil” maka data Laporan Penyediaan Dana Pihak Terkait Nihil.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-43-
-
221
Maka report yang muncul datanya akan bertuliskan nihil
Jika “Data Nihil” tidak di klik dan data ada maka akan tampil report
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-44-
222
4.2.2. Pelanggaran BMPK Pihak Tidak Terkait
Di laporan Pelanggaran BMPK pihak tidak terkait untuk report
apabila data tidak ada atau nihil bisa di tampilkan dengan data nihil
dengan cara mengklik “Data Nihil” di Form BMPK di bagian tab
pihak tidak terkait
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
-45 -
223
Maka report yang muncul datanya akan bertuliskan nihil
Jika “Data Nihil” tidak di klik dan data ada maka akan tampil report
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 46 -
224
4.2.3. Pelampauan BMPK
Di laporan Pelampauan BMPK untuk report apabila data tidak ada
atau nihil bisa di tampilkan dengan data nihil dengan cara mengklik
“Data Nihil” di Form BMPK di bagian tab Pelampauan
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 47 -
225
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 48 -
226
Jika “Data Nihil” tidak di klik dan data ada maka akan tampil report
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 49 -
227
4.3. Validasi
Validasi laporan BMPK dilakukan bila semua data telah selesai di-entry.
Petunjuk proses validasi Laporan Berkala:
1. Pilih Validasi laporan BMPK
2. Klik tombol Proses untuk melakukan pengecekan data
3. Setelah selesai, akan ditampilkan hasil proses validasi.
- Jika terdapat data yang belum sesuai maka akan dimunculkan dalam
report berikut:
- Jika data sudah sesuai, maka akan muncul form seperti berikut:
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 50 -
228
4.4. File Kirim
Jika validasi dinyatakan berhasil (tidak ada kesalahan), maka file siap untuk
dikirim / diupload ke web. Untuk membentuk file kirim ini, terlebih dahulu
harus dilakukan validasi, baik saat login sebagai user maupun sebagai admin.
Langkah-langkah pembentukan file kirim:
1. Lakukan Validasi terlebih dahulu, setelah validasi berhasil, baru lakukan
langkah-langkah selanjutnya di bawah ini
2. Pada menu utama, klik 1Bulanan-Laporan BMPK
3. Pilih File kirim
4. Klik Proses untuk pembentukan file kirim
5. Jika berhasil, timbul pesan “Pembentukan file kirim selesai”
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 51 -
229
6. Hasil pembentukan file kirim akan disimpan dalam folder“ .\Data Kirim\”.
7.
File yang terbentuk sudah dienkrip dan di zip yang berekstension *.PPK.
4.5. Export
Sub modul Export berfungsi untuk menyimpan data form BMPK yang sudah
di-entry dalam bentuk text (*.exp) yang tidak di-enkripsi, dan sewaktu-waktu
dapat di–import.
Langkah-langkah Export:
1. Pada menu utama, klik 1 Bulanan – Laporan BMPK
2. Pilih Export
3. Klik Proses untuk pembentukan file export
4. Jika berhasil, timbul pesan“ export selesai”, lalu klik OK
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 52-
230
5. Hasil export akan disimpan dalam folder“ \Data_Export\”
6. File yang terbentuk ber-extension _BMPK.EXP
4.6. Struktur Data Export
Apabila diperlukan BPR dapat membuat file export yang sesuai dengan
struktur data sehingga BPR dapat mengembangkan sendiri aplikasi yang
terintegrasi dengan aplikasi ini.
Header file
HBMPK9999999 90 0 032 0 0 8 0 0 0
Keterangan
Karakter Panjang
Nilai
‘H’
1
1
‘BMPK‘
2
4
‘99999999’
6
8
‘00’
14
2
‘03’
16
2
‘2008’
18
4
‘00000010’
22
8
‘XXXXXXXXXXXXXXXX’
30
16
0 0 0 10XXXXXXXXXXXXXXXX
Keterangan
kode untuk baris header
Kode Jenis laporan BMPK
Sandi Bank dan Kantor BPR
Tanggal Laporan
Bulan Laporan
Tahun Laporan
Jumlah baris data yang dikirim
Nomor seri laporan (identifikasi
versi)
Baris Data Laporan BMPK
 Baris Pertama setelah header merupakan informasi Modal dan Nilai BMPK,
dengan spesifikasi:
00 [MODAL KPMM] [BMPK TERKAIT] [BMPK TIDAK TERKAIT INDIVIDU] [BMPK
TIDAK TERKAIT KELOMPOK] [TERKAIT NIHIL] [TIDAK TERKAIT
NIHIL] [PELAMPAUAN NIHIL]
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 53 -
231
00
[MODAL KPMM]
[BMPK TERKAIT]
[BMPK TIDAK
TERKAIT
INDIVIDU
[BMPK TIDAK
TERKAIT
KELOMPOK
[TERKAIT NIHIL]
[TIDAK TERKAIT
NIHIL]
[PELAMPAUAN
NIHIL]
 Baris
Merupakan sandi sebagai penanda baris informasi modal
Berisi nilai modal KPMM berupa numerik 12 digit rata kanan
dengan nol (0) sebagai pengisi data kosong.
Contoh: 000050000000
Berisi nilai BMPK untuk pihak Terkait (10% dari modal
KP MM) berupa numerik 12 digit rata kanan dengan nol (0)
sebagai pengisi data kosong.
Contoh: 000050000000
Berisi nilai BMPK untuk pihak tidak terkait individu (20% dari
modal KPMM) berupa numerik 12 digit rata kanan dengan nol
(0) sebagai pengisi data kosong.
Contoh: 000050000000
Berisi nilai BMPK untuk pihak tidak terkait kelompok (25%
dari modal KPMM) berupa numerik 12 digit rata kanan dengan
nol (0) sebagai pengisi data kosong.
Contoh: 000050000000
Berisi flag terkait nihil berupa numeric 1 digit
Contoh: 0 untuk false
1 untuk true
Berisi flag tidak terkait nihil berupa numeric 1 digit
Contoh: 0 untuk false
1 untuk true
Berisi flag pelampauan nihil berupa numeric 1 digit
Contoh: 0 untuk false
1 untuk true
selanjutnya berisi data pelanggaran/pelampauan BMPK, dengan spesifikasi:
[SANDI LAPORAN] [KODE BARIS] [NAMA PELANGGAN]
[BMPK GROUP] [KETERKAITAN]
[HUB KETERKAITAN] [JENIS PENEMPATAN] [TGL] [BAKI DEBET] [AGUNAN]
[BAKI DEBET NET] [PELAMPAUAN/PELANGGARAN]
[% PELAMPAUAN/PELANGGARAN] [KUALITAS] [KETERANGAN]
Dimana:
[SANDI LAPORAN]
Berisi sandi jenis laporan BMPK, berupa numerik 2
karakter, yang dapat berisi nilai:
01 - BMPK Terkait
02 – BMPK Tidak Terkait
03 – Pelampauan BMPK
[KODE BARIS]
Berisi sandi informasi baris, berupa numerik 3
karakter, yang dapat berisi nilai:
000 – baris data single
010 – baris yang menandakan informasi
kelompok/group
011 – baris yang menandakan informasi
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 54-
232
anggota dari kelompok/group
019 – baris total dari satu
kelompok/group
9XX – item data yang telah ditentukan
berdasarkan tabel refensi
[NAMA PELANGGAN]
[BMPK GROUP]
[KETERKAITAN]
Nama pelanggan yang akan dilaporkan, berupa
alphanumerik 30 karakter rata kiri dengan karakter
spasi sebagai pengisi data kosong
Nama kelompok BMPK yang akan dilaporkan,
berupa alphanumerik 30 karakter rata kiri dengan
karakter spasi sebagai pengisi data kosong
Jenis keterkaitan dengan BPR dari pelanggan yang
bersangkutan, berupa numerik 1 digit dengan isi
sebagai berikut:
1 – Pelanggan terkait dengan BPR
2 – Pelanggan tidak mempunyai keterkaitan
dengan BPR
[HUB KETERKAITAN]
[JENIS PENEMPATAN]
Berisi data deskripsi hubungan keterkaitan
pelanggan dengan BPR, berupa alphanumerik 30
karakter rata kiri dengan karakter spasi sebagai
pengisi data kosong
Berisi informasi jenis penempatan dari pelanggan
pada BPR yang bersangkutan, berupa numerik 1
digit yang berisi:
1 – Pemberian Kredit (Terkait dan Tidak
Terkait)
2 – Penempatan pada Bank Lain
3 – Pelampauan BMPK
[TANGGAL]
Berisi
informasi
tanggal
pemberian/realisasi
penyediaan dana, berupa numerik 8 digit dengan
spesifikasi ‘DDMMYYYY’ dimana:
DD
: tanggal penyediaan
:
dana,
contoh
‘01’
MM : bulan penyediaan dana, contoh : ‘07’
YYYY : tahun penyediaan dana, contoh
[BAKI DEBET]
Berisi informasi baki debet dari pinjaman, berupa
numerik 12 digit rata kanan dengan karakter ‘0’
sebagai pengisi data kosong disebelah kiri, contoh:
[AGUNAN]
Berisi informasi nilai agunan dari pinjaman, berupa
numerik 12 digit rata kanan dengan karakter ‘0’
sebagai pengisi data kosong disebelah kiri, contoh:
‘000000200000’
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 55 -
233
‘000000200000’
[BAKI DEBET NET]
[PELAMPAUAN/ PELANGGARAN]
[%PELAMPAUAN/PELANGGARAN]
[KUALITAS]
Berisi informasi baki
debet net dari pinjaman,
berupa numerik 12 digit rata kanan dengan karakter
‘0’ sebagai pengisi data kosong disebelah kiri,
contoh : ‘000000200000’
Berisi informasi nilai pelampauan/pelanggaran,
berupa numerik 12 digit rata kanan dengan karakter
‘0’ sebagai pengisi data kosong disebelah kiri,
contoh : ‘000000200000’
Berisi informasi baki debet dari pinjaman, berupa
numerik 8 digit rata kanan dengan karakter ‘0’
sebagai pengisi data kosong disebelah kiri, dengan
ketelitian 4 angka dibelakang koma dan dituliskan
tanpa tanda decimal.
Contoh: 00101000, berarti 10,1 %
Berisi kriteria kualitas pengembalian pinjaman,
berupa numerik 1 karakter, berisi:
1
2
3
4
–
–
–
–
Lancar
Kurang Lancar
Diragukan
Macet
[KETERANGAN]
Berisi dekripsi keterangan yang ingin disampaikan,
berupa alphanumerik maksimal 30 karakter rata kir.
4.7. Import
Sub modul ini berfungsi untuk memasukkan kembali isi file export yang
mempunyai periode yang sama dengan periode aplikasi ke dalam database
BPR. Perlu diperhatikan, proses import akan menghapus data BMPK yang
sudah ada pada database sebelumnya dan memasukkan isi data dari file export.
Langkah-langkah Import:
1. Pada menu utama, klik 1 Bulanan- Laporan BMPK
2. Pilih Import
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 56 -
234
3. Klik tombol Browse untuk mengambil file export yang berekstension
_BMPK.EXP
4. Klik tombol Import untuk melakukan proses pengambilan data
5. Jika berhasil, timbul pesan “import selesai”.
4.8. Backup
Sub modul backup berfungsi untuk menyimpan seluruh data yang ada di
database sebagai backup yang sewaktu-waktu dapat di-restore ke database.
Langkah-langkah backup data:
1. Pada menu utama, klik 1 Bulanan – Laporan BMPK
2. Pilih Backup
3. Klik Proses untuk pembentukan file backup
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 57 -
235
4. Jika berhasil, timbul pesan “backup selesai”, lalu klik OK
5. Hasil backup akan disimpan dalam folder“ .\Data_Backup\”
6. File yang terbentuk sudah dienkrip dan di zip yang berekstension
_BMPK.BAK
4.9. Restore
Sub modul ini berfungsi untuk memasukkan kembali isi file backup ke dalam
database BPR. Perlu diperhatikan, proses restore akan menghapus seluruh data
yang sudah ada pada database sebelumnya dan memasukkan isi data dari file
backup.
Langkah-langkah proses restore:
1. Lakukan Validasi terlebih dahulu, setelah validasi berhasil, baru lakukan
langkah-langkah selanjutnya di bawah ini
2. Pada menu utama, klik 1 bulanan- Laporan BMPK
3. Pilih Restore
4. Klik tombol Browse untuk mengambil file backup yang berekstension
_BMPK.BAK
5. Klik tombol Restore untuk melakukan proses pengambilan data
6. Jika berhasil, timbul pesan “restore selesai”.
Petunjuk Teknis Aplikasi Data Entry
- 58-
236
Lampiran 26
Lampiran 3 Surat Edaran Bank Indonesia No. 11/ 21 /DKBU tanggal 10 Agustus 2009
PETUNJUK TEKNIS APLIKASI WEB BPR
LAPORAN BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT
BANK PERKREDITAN RAKYAT
DIREKTORAT KREDIT BPR DAN UMKM
BANK INDONESIA
2009
BAB I PENDAHULUAN
Aplikasi Web BPR adalah aplikasi yang digunakan oleh BPR Pelapor untuk
melakukan pengiriman laporan ke database Laporan Berkala di Bank Indonesia.
1.1 Konfigurasi Minimal
Konfigurasi Software dan Hardware minimal yang harus dipenuhi untuk
menjalankan Aplikasi Web Laporan Berkala adalah sebagai berikut :
a. Konfigurasi Software
1. Sistem Operasi
: Microsoft Windows 2000 , XP
2. Software
: Internet Explorer 6
b. Konfigurasi Hardware
1. RAM
: 256 MB
2. Hardisk
: 10 GB
3. Monitor
: SVGA 1024 x 768 pixel
4. Modem
: 56 Kbps
5. CD-ROM Drive
6. Mouse, Keyboard
7. Line telepon.
- 1-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
238
BAB II INSTALASI
2.1
Pra-Instalasi
Untuk dapat menjalankan aplikasi web Laporan Berkala terlebih dahulu
lakukan setting pada komputer sebagai berikut :
a. Setting Dial-up Connection
- 2-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
239
- 3-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
240
b. Koneksi ke Extranet BPR
2.2 Menjalankan Internet Explorer
Aplikasi Web Laporan Berkala menggunakan Internet Explorer minimal
versi 6. Adapun langkah adalah sebagai berikut :
1. Jalankan Internet Explorer
2. Ketik alamat web : 192.168.32.8/lbpr pada Address Bar kemudian
tekan enter atau klik Go
3. Pada Halaman Login masukkan ID Bank, User id dan Password
- 4-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
241
4. Klik tombol Login.
User id yang dimasukkan adalah user id yang sudah didaftarkan oleh
administrator Bank Indonesia. Jika user id yang dimasukkan terdaftar
sebagai user BPR maka akan masuk ke halaman utama BPR.
User BPR hanya mempunyai satu level user yaitu sebagai administrator
yang menggunakan semua menu di halaman web BPR.
- 5-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
242
Level
Tabel Hak Pemakaian User BPR
Hak Pemakaian
Administrator
1
2
3
4
5
6
7
8
9
x
x
x
x
x
x
x
x
x
*) Keterangan
1. Upload
6. Teguran
2. Absensi Laporan
7. Ganti Password
3. Tabel Referensi
8. Log
4. Laporan
9. Helpdesk
5. Berita
2. 3 Halaman Uta ma BPR
Halaman utama BPR terdiri dari 8 menu (Upload, Absensi, Tabel
Referensi, Laporan, Helpdesk, Berita, Teguran dan Log) dan 3 icon link
(Halaman Utama , Ganti Password , dan Log out ).
- 6-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
243
Pada tengah-tengah halaman utama Web BPR, terdapat Daftar Teguran dan
Daftar Berita, dari tiap-tiap daftar, klik tulisan [selengkapnya], muncul
layar berikut :
a. Detail Teguran
b. Detail Berita
- 7-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
244
BAB III PETUNJUK TEKNIS
3.1 Halaman Upload
Halaman ini berfungsi untuk mengirim data Laporan Berkala dari BPR
Pelapor ke BI melalui ekstranet (online).
3.1.1 Kirim Laporan
Langkah-langkah untuk melakukan pengiriman data Laporan Berkala :
1. Klik menu Upload, akan tampil halaman sebagai berikut :
2. Pilih Laporan sesuai dengan Laporan yang akan di upload:
a. Laporan Bulanan
b. Laporan Publikasi
c.
Laporan BMPK
3. Klik tombol Browse, untuk mengambil data Laporan Berkala
yang sudah di-entry pada aplikasi data entry Laporan Berkala,
dimana file tersebut ada di direktori BPR.
- 8-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
245
DataKirim. Pilih file yang ber-ekstension sesuai dengan laporan
yang dipilih, yaitu :
a. * .bpr untuk Laporan Bulanan.
b. * .pub untuk Laporan Publikasi.
c. * .ppk untuk Laporan BMPK.
4. Lalu klik tombol Open, dan file akan muncul di form upload
5. Klik OK
- 9-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
246
6. Jika file sudah di-upload sebelumnya, maka akan muncul
konfirmasi sebagai berikut :
Klik Ya, jika ingin mengirim ulang atau data sudah dikoreksi.
Klik Tidak, jika pengiriman dibatalkan. Jika dilakukan pengiriman
ulang, perlu diingat laporan yang akan diambil oleh Bank
Indonesia adalah laporan yang di-upload paling akhir
7. Jika Upload selesai akan tampil seperti berikut :
8. Untuk melihat status upload, klik tulisan Klik disini untuk melihat
status upload, akan tampil halaman Absensi.
- 10-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
247
9. Klik Tanda terima untuk melihat tanda terima pengiriman
Laporan Berkala. Jika diperlukan, tanda terima dapat di cetak
melalui printer atau disimpan sebagai softcopy.
- 11-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
248
3.2 Halaman Tabel Referensi
Halaman ini berisi tabel referensi yang dijadikan acuan dalam pembuatan
Laporan Berkala. Untuk melihat tabel referensi, klik tabel yang dinginkan,
dan akan muncul tabel yang dituju. Tabel ini juga dapat di-download, dengan
cara sebagai berikut :
1. Klik menu Tabel Referensi
2. Klik Tulisan Download Referensi, yang berada di bagian atas kanan dari
tabel
- 12-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
249
3. Muncul box berikut :
.
4. Pilih “Save this file to disk“, klik OK
5. Simpan file tersebut dalam direktori BPR, file hasil download yaitu
tabel referensi.ref
_
6. File tabel_referensi ini dapat digunakan dalam aplikasi data entry
Laporan Berkala.
3.3 Halaman Laporan
Halaman Laporan terdiri dari enam halaman yaitu Laporan Individual,
Laporan Publikasi, Laporan Gabungan dan Laporan BMPK. Yang
pertama kali tampil adalah halaman Laporan Individual.
a. Halaman Laporan Individual
Pada halaman ini BPR Pelapor dapat melihat dan menyimpan Laporan
Bulanan yang sudah pernah di-upload ke dalam web BPR.
Langkah-langkah membuka halaman laporan individual :
1. Klik Menu Laporan, maka akan tampil halaman Laporan
- 13-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
250
2. Pilih Kategori = Individu.
3. Pilih Periode (bulan dan tahun laporan yang ingin dilihat)
4. Pilih Laporan (laporan form 1 s.d. 9)
5. Klik tombol Tampilkan, contoh tampilan laporan kredit yang
diberikan seperti berikut :
- 14-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
251
6. Untuk menyimpan laporan, klik file, lalu klik save as
7. Untuk mencetak laporan, klik file, lalu klik print.
b. Halaman Laporan Publikasi
Halaman ini berfungsi untuk melihat laporan publikasi BPR yang di
rekap dari data bulanan yang sudah diupload sebelumnya. Laporan
publikasi terdiri dari : Neraca Publikasi, Komitmen dan Kontijensi,
Perhitungan Laba Rugi dan Laba Ditahan.
Langkah-langkahnya sebagai berikut :
1. Klik Menu Laporan, maka akan terbuka halaman Laporan
2. Pilih Kategori = Laporan Publikasi
muncul halaman seperti berikut :
- 15-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
252
3. Pilih Periode (trimester dan tahun laporan yang ingin dilihat)
4. Pilih Laporan, laporan yang akan dilihat yaitu, Neraca Publikasi,
Komitmen dan Kontijensi, Laba Rugi dan Laba Ditahan serta
Kualitas Aktiva Produktif dan Informasi Lainnya,
5. Masukkan User ID dan Password File kirim publikasi sesuai dengan
yang di data entry,
6. Klik tombol Tampilkan, contoh tampilan untuk Komitmen dan
Kontijensi Publikasi seperti berikut :
- 16-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
253
7. Untuk menyimpan laporan, klik file, lalu klik save as
8. Untuk mencetak laporan, klik file, lalu klik print.
c. Halaman Laporan Gabungan
Halaman ini berfungsi untuk melihat laporan gabungan BPR yang di
rekap dari data bulanan yang sudah diupload sebelumnya. Laporan
Gabungan terdiri dari Form 01 sampai dengan Form 09.
Langkah-langkahnya sebagai berikut :
1. Klik Menu Laporan, maka akan terbuka halaman Laporan
2. Pilih Kategori = Laporan Gabungan
3. Pilih Periode (bulan dan tahun laporan yang ingin dilihat)
4. Pilih Laporan
5. Klik tombol Tampilkan
6. Untuk menyimpan laporan, klik file, lalu klik save as
7. Untuk mencetak laporan, klik file, lalu klik print.
d. Halaman Laporan BMPK
Halaman ini berfungsi untuk melihat laporan BMPK BPR yang di rekap
dari data BMPK yang sudah diupload sebelumnya. Laporan BMPK
terdiri dari : Laporan Penyediaan Dana Pihak Terkait, Laporan
Pelanggaran BMPK Pihak Tidak Terkait, Laporan Pelampauan BMPK.
- 17-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
254
Langkah-langkahnya sebagai berikut :
1. Klik Menu Laporan, maka akan terbuka halaman Laporan
2. Pilih Kategori = Laporan BMPK
muncul halaman seperti berikut :
3. Pilih Periode (bulan dan tahun laporan yang ingin dilihat)
4. Pilih Laporan, laporan yang akan dilihat yaitu, Laporan Penyediaan
Dana Pihak Terkait, Laporan Pelanggaran BMPK Pihak Tidak
Terkait, Laporan Pelampauan BMPK.
5. Klik tombol Tampilkan, contoh tampilan untuk Laporan Penyediaan
Dana Pihak Terkait seperti berikut :
- 18-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
255
6. Untuk menyimpan laporan, klik file, lalu klik save as
7. Untuk mencetak laporan, klik file, lalu klik print.
3.4 Ha l a ma n H e l p d e s k
Halaman ini berfungsi sebagai forum tanya jawab dengan Bank Indonesia,
panduan pemakaian sistem dan penanganan masalah serta FAQ.
- 19-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
256
Halaman helpdesk terdiri dari 3 halaman, yaitu :
a. Tanya Jawab
Halaman ini dapat digunakan untuk mengajukan / mengirimkan pertanyaan
ke administrator Bank Indonesia dengan langkah sebagai berikut :
1. Klik Menu Help desk
2. Klik Tanya Jawab
3. Klik Tulisan Kirim Pertanyaan
- 20-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
257
4. Tulis pertanyaan pada box Form Kirim Pertanyaan
5. Daftar pertanyaan yang masuk akan ditampilkan pada halaman Tanya
Jawab.
b. Panduan
Halaman ini berisi panduan tentang Laporan Berkala. Halaman panduan ini
akan di-update oleh Bank Indonesia. Untuk membukanya, klik pada judul
panduan yang dikehendaki.
c. FAQ (Frequently Asked Question)
Halaman ini menampilkan daftar pertanyaan yang biasanya ditanyakan
tentang penyampaian Laporan Berkala beserta jawabannya.
- 21-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
258
Halaman FAQ ini terdiri dari dua menu, yaitu :
1. Help : Berisi pertanyaan tentang tata cara penggunaan Web Laporan
Berkala
2. Contact Person : Berisi pertanyaan tentang cara menghubungi BI, baik
mengenai penyampaian Laporan Berkala berbasis web ataupun tentang
Laporan Berkala BPR itu sendiri.
3.5 Halaman Berita
Pada halaman ini dimuat berita-berita yang diterbitkan oleh Bank
Indonesia, BPR dapat membaca berita yang ada dengan cara mengklik
judul berita yang ingin dibaca.
- 22-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
259
3.6 Halaman Teguran
Halaman teguran berisi daftar teguran Bank Indonesia kepada BPR yang
akan selalu di-update. Klik judul teguran yang ada untuk melihat teguran
selengkapnya.
- 23-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
260
3.7 Halaman Log
Halaman ini berfungsi untuk melihat halaman yang telah dibuka dan dapat
digunakan untuk melacak proses yang telah dilakukan oleh user id yang
tengah dipakai.
- 24-
Petunjuk Teknis Aplikasi Web BPR
-
261
Lampiran 27
Lampiran Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/17/DPbS tanggal 30 Mei 2011
PEDOMAN PENYUSUNAN
LAPORAN BATAS MAKSIMUM
PENYALURAN DANA
BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH
DIREKTORAT PERBANKAN SYARIAH
BANK INDONESIA
TAHUN 2011
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr. Wb.
Puji syukur kita panjatkan ke hadirat Allah SWT, karena berkat rahmat dan
izin-Nya buku Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyediaan Dana
(BMPD) Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) Tahun 2011 ini dapat
diterbitkan.
Pedoman ini berisi mengenai format dan tatacara pengisian kolom-
kolom laporan BMPD yang harus disampaikan BPRS kepada Bank Indonesia setiap
bulan.
Sebelum menyusun laporan BMPD, BPRS diharapkan membaca dan
memahami ketentuan BMPD yang diatur dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor
13/ 5 /PBI/2011 tentang Batas Maksimum Penyaluran Dana Bank Pembiayaan
Rakyat Syariah serta ketentuan lain yang terkait dengan penyusunan dan
penyampaian laporan BMPD.
Akhirul kalam, besar harapan kami pedoman ini dapat membantu BPRS dalam
menyusun laporan BMPD sehingga penyusunan dan penyampaian laporan BMPD
dapat dilakukan secara cepat, akurat dan tepat waktu. Semoga seluruh niat, segenap
upaya dan jerih payah dalam rangka pengembangan BPRS mendapat pertolongan,
ridha, berkah, rahmat dan taufiq Allah SWT serta bermanfaat bagi kita semuanya.
Wassalaamu’alaikum Wr. Wb.
Jakarta, 30
Mei 2011
i
263
PENJELASAN UMUM
I.
Tujuan Pelaporan
Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana (BMPD) oleh Bank Pembiayaan
Rakyat Syariah (BPRS) yang disusun menurut buku pedoman ini dimaksudkan
untuk keperluan:
a. Pembinaan dan pengawasan BPRS secara individual.
b. Pemantauan terhadap pelaksanaan prinsip kehati-hatian dalam Penyaluran
Dana.
c. Penilaian tingkat kesehatan BPRS.
Dalam rangka mencapai tujuan tersebut maka laporan BMPD harus diisi secara
benar dan lengkap serta disampaikan tepat waktu, dengan mengacu pada
pedoman yang berlaku.
II.
BPRS Pelapor
BPRS pelapor adalah kantor pusat BPRS.
III. Jenis Laporan
1.
Laporan Pelanggaran BMPD Pihak Terkait
2.
Laporan Penyaluran Dana dan Pelampauan BMPD Pihak Terkait
3.
Laporan Pelanggaran BMPD Pihak Tidak Terkait
4.
Laporan Pelampauan BMPD Pihak Tidak Terkait
IV. Periode Laporan
Laporan BMPD disampaikan secara bulanan kepada Bank Indonesia.
V.
Cara Pengisian Laporan
BPRS pelapor melakukan pengisian data pada form entry data yang tersedia
dalam aplikasi data entry laporan BMPD BPRS. Angka nominal dilaporkan
dalam ribuan rupiah, dengan pembulatan sebagai berikut:
a. angka kurang dari Rp500,00 (lima ratus rupiah) dibulatkan menjadi 0 (nol);
dan
b. angka Rp500,00 (lima ratus rupiah) atau lebih dibulatkan menjadi 1 (satu).
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
1
264
1.1 FORMULIR 1 LAPORAN PELANGGARAN BMPD PIHAK TERKAIT
FORMULIR 1
LAPORAN PELANGGARAN BMPD PIHAK TERKAIT
Nama
:
Alamat
:
Bulan
Laporan
:
(Ribuan Rp)
PADA SAAT PEMBERIAN/REALISASI PENYEDIAAN DANA
NO.
NOMOR
NOMOR
NASABAH REKENING
I
NAMA NASABAH PENERIMA
FASILITAS/BANK
II
III
HUBUNGAN
JENIS
KETERKAITAN
FASILITAS
DENGAN BPRS
IV
V
TANGGAL
PENYALURAN
DANA/BAKI
DEBET
VI
VII
AGUNAN LIKUID/ PENYALURAN
BAGIAN YANG
DANA/BAKI
DIJAMIN
DEBET NETTO
VIII
IX
MODAL
KPMM
X
PELANGGARAN
Rupiah
%
XI
XII
KUALITAS
KETERANGAN
XIII
XIV
A. Pembiayaan Yang Diberikan
Total pelanggaran
B. Penempatan Dana Pada Bank Lain
Total pelanggaran
JUMLAH
Informasi yang di sampaikan sesuai dengan yang sebenarnya. Apabila dikemudian hari ditemukan ketidaksesuaian data yang disampaikan, segala resiko yang muncul atas penyampaian data tersebut
menjadi tanggung jawab kami.
....................,.......................
Mengetahui,
Ttd
Direktur Utama
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
2
265
1.2
RINCIAN FORMULIR 1 LAPORAN PELANGGARAN BMPD PIHAK
TERKAIT
KOLOM
I.
Nomor Nasabah
Nomor identifikasi Nasabah Penerima Fasilitas (CIF)
II.
Nomor Rekening
Nomor rekening pada masing-masing fasilitas yang diberikan
III. Nama Nasabah Penerima Fasilitas/Bank
Nama Nasabah Penerima Fasilitas atau nama BPRS yang menerima
Penempatan Dana Antar Bank
IV.
V.
Hubungan Keterkaitan Dengan BPRS
1.
Hubungan kepemilikan
2.
Hubungan kepengurusan
3.
Hubungan keuangan
4.
Hubungan keluarga
Jenis Fasilitas
A. Pembiayaan Yang diberikan
1.
Murabahah
2.
Mudharabah
3.
Musyarakah
4.
Salam
5.
Istishna’
6.
Ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik
7.
Qardh
8.
Lainnya
B. Penempatan Dana Antar Bank
1.
Tabungan wadiah
2.
Tabungan mudharabah
3.
Deposito mudharabah
4.
Pembiayaan musyarakah
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
3
266
VI.
5.
Pembiayaan mudharabah
6.
Piutang qardh
7.
Lainnya
Tanggal
TT/BB/TTTT
VII. Penyaluran Dana/Baki Debet
Dalam ribuan rupiah
VIII. Agunan Likuid/Bagian Yang Dijamin
Dalam ribuan rupiah
IX.
Penyaluran Dana/Baki Debet Netto
Dalam ribuan rupiah
X.
Modal KPMM
Dalam ribuan rupiah
XI.
Pelanggaran - Rupiah
Dalam ribuan rupiah
XII. Pelanggaran - Persentase
Dalam angka persentase
XIII. Kualitas
1.
Lancar
2.
Kurang lancar
3.
Diragukan
4.
Macet
XIV. Keterangan
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
4
267
1.3
PENJELASAN FORMULIR 1 LAPORAN PELANGGARAN BMPD
PIHAK TERKAIT
KOLOM
I.
Nomor Nasabah
Kolom ini diisi dengan nomor identifikasi Nasabah Penerima Fasilitas
(Customer Identification File/CIF) yang ditetapkan BPRS.
II.
Nomor Rekening
Kolom ini diisi dengan nomor rekening pada masing-masing fasilitas yang
diberikan kepada Nasabah Penerima Fasilitas yang ditetapkan BPRS.
III. Nama Nasabah Penerima Fasilitas/Bank
Kolom ini diisi dengan nama Nasabah Penerima Fasilitas atau nama BPRS
yang menerima Penempatan Dana Antar Bank sesuai dengan jenis Penyaluran
Dana yang dilakukan BPRS pelapor sebagai berikut:
A.
Pembiayaan yang diberikan
Nama Nasabah Penerima Fasilitas diisi dengan nama nasabah perorangan
atau perusahaan/badan Pihak Terkait yang memperoleh fasilitas
Pembiayaan sesuai dengan nama yang tercantum dalam perjanjian
Pembiayaan.
B.
Penempatan Dana Antar Bank
Nama Bank diisi dengan nama BPRS Pihak Terkait yang menerima
Penempatan Dana Antar Bank dari BPRS pelapor.
Kolom ini diisi nihil apabila tidak terdapat Penyaluran Dana kepada
Pihak Terkait yang melanggar BMPD.
IV. Hubungan Keterkaitan Dengan BPRS
Kolom ini diisi dengan hubungan keterkaitan antara Nasabah Penerima
Fasilitas atau BPRS penerima Penempatan Dana Antar Bank dengan BPRS
pelapor, sesuai Pasal 7 Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/5/PBI/2011
tentang Batas Maksimum Penyaluran Dana Bank Pembiayaan Rakyat Syariah
beserta penjelasannya, yang dikategorikan sebagai berikut:
1.
Hubungan kepemilikan;
2.
Hubungan kepengurusan;
3.
Hubungan keuangan; dan/atau
4.
Hubungan keluarga.
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
5
268
V.
Jenis Fasilitas
Kolom ini diisi dengan nama akad atau jenis penempatan sesuai dengan jenis
Penyaluran Dana yang dilakukan BPRS pelapor sebagai berikut:
A.
Pembiayaan yang diberikan
Diisi dengan jenis akad Pembiayaan yang diberikan BPRS kepada
Nasabah Penerima Fasilitas yaitu:
B.
1.
Murabahah;
2.
Mudharabah;
3.
Musyarakah;
4.
Salam;
5.
Istishna’;
6.
Ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik;
7.
Qardh; atau
8.
Lainnya.
Penempatan Dana Antar Bank
Diisi dengan jenis penempatan dana yang dilakukan BPRS pelapor pada
BPRS lain, yaitu:
1.
Tabungan wadiah;
2.
Tabungan mudharabah;
3.
Deposito mudharabah;
4.
Pembiayaan musyarakah;
5.
Pembiayaan mudharabah;
6.
Piutang qardh; atau
7.
Lainnya.
VI. Tanggal
Kolom ini diisi dengan tanggal realisasi/pencairan Pembiayaan dan/atau
Penempatan Dana Antar Bank dengan format tanggal/bulan/tahun
(TT/BB/TTTT). Tata cara pengisian tanggal adalah sebagai berikut:
1.
Pembiayaan murabahah dan Pembiayaan istishna’, diisi dengan tanggal
pada saat penyerahan barang;
2.
Pembiayaan multijasa, diisi dengan tanggal pada saat penandatanganan
akad;
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
6
269
3.
Pembiayaan salam, diisi dengan tanggal pada saat pencairan dana;
4.
Pembiayaan mudharabah dan Pembiayaan musyarakah dengan pencairan
sekaligus, diisi dengan tanggal pada saat pencairan;
5.
Pembiayaan mudharabah dan Pembiayaan musyarakah dengan pencairan
bertahap, diisi dengan tanggal penarikan terakhir pada bulan laporan;
6.
Pembiayaan qardh, diisi dengan tanggal pada saat pencairan;
7.
Pembiayaan ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik, diisi dengan tanggal
pada saat penandatanganan akad;
8.
Penempatan Dana Antar Bank dalam bentuk deposito, diisi dengan tanggal
penerbitan bilyet deposito.
9.
Penempatan Dana Antar Bank dalam bentuk tabungan, diisi dengan
tanggal pada saat saldo tertinggi pada bulan laporan.
VII. Penyaluran Dana/Baki Debet
Kolom ini diisi dengan jumlah Pembiayaan yang diberikan kepada Nasabah
Penerima Fasilitas atau Penempatan Dana Antar Bank pada BPRS lain, dalam
ribuan rupiah sebagai berikut:
A.
B.
Pembiayaan yang diberikan
1.
Pembiayaan murabahah, Pembiayaan istishna’, dan Pembiayaan
multijasa dilaporkan sebesar jumlah harga pokok;
2.
Pembiayaan salam dilaporkan sebesar jumlah harga perolehan;
3.
Pembiayaan
mudharabah,
Pembiayaan
musyarakah
dan
Pembiayaan qardh dilaporkan sebesar jumlah dana yang dicairkan;
dan
4.
Pembiayaan ijarah dan ijarah muntahiya bittamlik dilaporkan
sebesar jumlah harga perolehan aktiva ijarah atau ijarah muntahiya
bittamlik.
Penempatan Dana Antar Bank
1. Tabungan wadiah, dilaporkan sebesar saldo tertinggi pada bulan
laporan;
2. Tabungan mudharabah, dilaporkan sebesar saldo tertinggi pada
bulan laporan;
3. Deposito mudharabah, dilaporkan sebesar nominal deposito sesuai
yang tercantum dalam bilyet deposito;
4. Pembiayaan musyarakah, dilaporkan sebesar jumlah dana yang
dicairkan;
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
7
270
5. Pembiayaan mudharabah, dilaporkan sebesar jumlah dana yang
dicairkan;
6. Piutang qardh, dilaporkan sebesar jumlah dana yang dicairkan; dan
7. Lainnya, dilaporkan sebesar jumlah dana yang dicairkan.
VIII. Agunan Likuid/Bagian Yang Dijamin
Kolom ini diisi dengan nilai Pembiayaan yang dijamin oleh agunan likuid atau
oleh pemerintah. Agunan likuid merupakan agunan yang mudah dicairkan
seperti emas dan logam mulia, Sertifikat Bank Indonesia (SBI), tabungan dan
deposito di BPRS yang bersangkutan yang diblokir dan dilengkapi dengan
surat kuasa pencairan, dengan nilai agunan sebagai berikut:
1. Agunan berupa tabungan dan deposito, dilaporkan sebesar nilai yang
diblokir, dalam ribuan rupiah.
2. Agunan berupa SBI, dilaporkan sebesar nilai nominal, dalam ribuan
rupiah.
3. Agunan berupa emas dan logam mulia, dilaporkan sebesar harga pasar
(market value), dalam ribuan rupiah.
Bagian yang dijamin adalah besarnya nilai dari bagian Pembiayaan yang
dijamin oleh Pemerintah Indonesia secara langsung maupun melalui BUMN
atau BUMD sebagaimana diatur dalam Pasal 15 huruf c Peraturan Bank
Indonesia Nomor 13/5/PBI/2011 tentang Batas Maksimum Penyaluran Dana
Bank Pembiayaan Rakyat Syariah.
Bagian yang dijamin diisi dengan angka dalam ribuan rupiah.
IX. Penyaluran Dana/Baki Debet Netto
Kolom ini diisi dengan jumlah Penyaluran Dana/baki debet dikurangi Agunan
Likuid/Bagian Yang Dijamin, dalam ribuan rupiah.
X.
Modal KPMM
Kolom ini diisi dengan jumlah Modal BPRS sebagaimana diatur dalam
ketentuan Bank Indonesia mengenai Kewajiban Penyediaan Modal Minimum
(KPMM) yang berlaku bagi BPRS, pada posisi akhir bulan sebelum bulan
laporan, dalam ribuan rupiah. Modal BPRS adalah sebesar jumlah modal inti
ditambah modal pelengkap.
XI. Pelanggaran - Rupiah
Kolom ini diisi dengan selisih lebih antara jumlah Penyaluran Dana yang
diperhitungkan dalam perhitungan BMPD dengan nominal BMPD Pihak
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
8
271
Terkait, dalam ribuan rupiah. Nominal BMPD Pihak Terkait adalah sebesar
10% (sepuluh persen) dari jumlah Modal BPRS pelapor.
XII. Pelanggaran – Persentase
Kolom ini diisi dengan angka persentase Pelanggaran BMPD yaitu persentase
jumlah pelanggaran BMPD dengan Modal BPRS pelapor.
XIII. Kualitas
Kolom ini diisi dengan kualitas Pembiayaan atau Penempatan Dana Antar
Bank sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai penetapan
kualitas aktiva yang berlaku Bagi BPRS, yaitu: (1) Lancar, (2) Kurang lancar,
(3) Diragukan dan (4) Macet.
XIV. Keterangan
Kolom ini diisi dengan penjelasan BPRS pelapor yang sekurang-kurangnya
memuat jenis Penyaluran Dana, misalnya Deposito No. Bilyet XXX, Tabungan
No. Rekening XXX, Pembiayaan No. Akad XXX.
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
9
272
2.1 FORMULIR 2 LAPORAN PENYALURAN DANA DAN PELAMPAUAN BMPD PIHAK TERKAIT
FORMULIR 2
LAPORAN PENYALURAN DANA DAN PELAMPAUAN BMPD PIHAK TERKAIT
Nama
:
MODAL PADA SAAT LAPORAN
:
Alamat
:
BMPD PADA SAAT LAPORAN (10%)
:
Bulan Laporan
:
(Ribuan Rp)
PADA SAAT PEMBERIAN/REALISASI PENYEDIAAN DANA
NO.
NOMOR
NASABAH
NOMOR
REKENING
NAMA NASABAH PENERIMA
FASILITAS/BANK
HUBUNGAN
KETERKAITAN
DENGAN BPRS
JENIS
FASILITAS
PENYALURAN
DANA/BAKI
DEBET
AGUNAN LIKUID/
BAGIAN YANG
DIJAMIN
PENYALURAN
DANA/BAKI DEBET
NETTO
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
PELAMPAUAN BMPD
Rupiah
%
IX
X
KUALITAS
KETERANGAN
XI
XII
A. Pembiayaan Yang Diberikan
Total Pelampauan
B. Penempatan Dana Pada Bank Lain
Total Pelampauan
Total Pelampauan
JUMLAH
Informasi yang di sampaikan sesuai dengan yang sebenarnya. Apabila dikemudian hari ditemukan ketidaksesuaian data yang disampaikan, segala resiko yang muncul atas penyampaian data
tersebut menjadi tanggung jawab kami.
....................,.............................
Mengetahui,
Ttd
Direktur Utama
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
10
273
2.2
RINCIAN FORMULIR 2 LAPORAN PENYALURAN DANA DAN
PELAMPAUAN BMPD PIHAK TERKAIT
KOLOM
I.
Nomor Nasabah
Nomor identifikasi Nasabah Penerima Fasilitas (CIF)
II.
Nomor Rekening
Nomor rekening pada masing-masing fasilitas yang diberikan
III.
Nama Nasabah Penerima Fasilitas/Bank
Nama Nasabah Penerima Fasilitas atau nama BPRS yang menerima Penempatan
Dana Antar Bank
IV.
V.
Hubungan Keterkaitan Dengan BPRS
1.
Hubungan kepemilikan
2.
Hubungan kepengurusan
3.
Hubungan keuangan
4.
Hubungan keluarga
Jenis Fasilitas
A.
B.
Pembiayaan Yang diberikan
1.
Murabahah
2.
Mudharabah
3.
Musyarakah
4.
Salam
5.
Istishna’
6.
Ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik
7.
Qardh
8.
Lainnya
Penempatan Dana Antar Bank
1.
Tabungan wadiah
2.
Tabungan mudharabah
3.
Deposito mudharabah
4.
Pembiayaan musyarakah
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
11
274
VI.
5.
Pembiayaan mudharabah
6.
Piutang qardh
7.
Lainnya
Penyaluran Dana/Baki Debet
Dalam ribuan rupiah
VII. Agunan Likuid/Bagian Yang Dijamin
Dalam ribuan rupiah
VIII. Penyaluran Dana/Baki Debet Netto
Dalam ribuan rupiah
IX.
Pelampauan - Rupiah
Dalam ribuan rupiah
X.
Pelampauan - Persentase
Dalam angka persentase
XI.
Kualitas
1.
Lancar
2.
Kurang lancar
3.
Diragukan
4.
Macet
XII. Keterangan
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
12
275
2.3
PENJELASAN FORMULIR 2 LAPORAN PENYALURAN DANA DAN
PELAMPAUAN BMPD PIHAK TERKAIT
KOLOM
I.
Nomor Nasabah
Kolom ini diisi dengan nomor identifikasi Nasabah Penerima Fasilitas (Customer
Identification File/CIF) yang ditetapkan BPRS.
II.
Nomor Rekening
Kolom ini diisi dengan nomor rekening pada masing-masing fasilitas yang
diberikan kepada Nasabah Penerima Fasilitas yang ditetapkan BPRS.
III. Nama Nasabah Penerima Fasilitas/Bank
Kolom ini diisi dengan nama Nasabah Penerima Fasilitas atau nama BPRS yang
menerima Penempatan Dana Antar Bank sesuai dengan jenis Penyaluran Dana
yang dilakukan BPRS pelapor sebagai berikut:
A.
Pembiayaan yang diberikan
Nama Nasabah Penerima Fasilitas diisi dengan nama nasabah perorangan
atau perusahaan/badan Pihak Terkait yang memperoleh fasilitas Pembiayaan
sesuai dengan nama yang tercantum dalam perjanjian Pembiayaan.
B.
Penempatan Dana Antar Bank
Nama Bank diisi dengan nama BPRS Pihak Terkait yang menerima
Penempatan Dana Antar Bank dari BPRS pelapor.
Kolom ini diisi nihil apabila tidak terdapat Penyaluran Dana kepada Pihak
Terkait.
IV. Hubungan Keterkaitan Dengan BPRS
Kolom ini diisi dengan hubungan keterkaitan antara Nasabah Penerima Fasilitas
atau BPRS penerima Penempatan Dana Antar Bank dengan BPRS pelapor, sesuai
Pasal 7 Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/5/PBI/2011 tentang Batas
Maksimum Penyaluran Dana Bank Pembiayaan Rakyat Syariah beserta
penjelasannya, yang dikategorikan sebagai berikut:
1. Hubungan kepemilikan;
2. Hubungan kepengurusan;
3. Hubungan keuangan; dan/atau
4. Hubungan keluarga.
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
13
276
V.
Jenis Fasilitas
Kolom ini diisi dengan nama akad atau jenis penempatan sesuai dengan jenis
Penyaluran Dana yang dilakukan BPRS pelapor sebagai berikut:
A.
Pembiayaan yang diberikan
Diisi dengan jenis akad Pembiayaan yang diberikan BPRS kepada Nasabah
Penerima Fasilitas yaitu:
B.
1.
Murabahah;
2.
Mudharabah;
3.
Musyarakah;
4.
Salam;
5.
Istishna’;
6.
Ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik;
7.
Qardh; atau
8.
Lainnya.
Penempatan Dana Antar Bank
Diisi dengan jenis penempatan dana yang dilakukan BPRS pelapor pada
BPRS lain, yaitu:
1.
Tabungan wadiah;
2.
Tabungan mudharabah;
3.
Deposito mudharabah;
4.
Pembiayaan musyarakah;
5.
Pembiayaan mudharabah;
6.
Piutang qardh; atau
7.
Lainnya.
VI. Penyaluran Dana/Baki Debet
Kolom ini diisi dengan jumlah Pembiayaan yang diberikan kepada Nasabah
Penerima Fasilitas atau Penempatan Dana Antar Bank pada BPRS lain, dalam
ribuan rupiah sebagai berikut:
A.
Pembiayaan yang diberikan
1.
Pembiayaan murabahah, Pembiayaan istishna’, dan Pembiayaan
multijasa dilaporkan sebesar jumlah saldo harga pokok;
2.
Pembiayaan salam dilaporkan sebesar jumlah saldo harga perolehan;
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
14
277
B.
3.
Pembiayaan mudharabah, Pembiayaan musyarakah dan Pembiayaan
qardh dilaporkan sebesar baki debet; dan
4.
Pembiayaan ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik dilaporkan sebesar
jumlah saldo harga perolehan aktiva ijarah atau ijarah muntahiya
bittamlik dikurangi dengan akumulasi penyusutan/amortisasi aktiva
ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik.
Penempatan Dana Antar Bank
1. Tabungan wadiah, dilaporkan sebesar saldo tertinggi pada bulan
laporan;
2. Tabungan mudharabah, dilaporkan sebesar saldo tertinggi pada bulan
laporan;
3. Deposito mudharabah, dilaporkan sebesar nominal deposito sesuai
yang tercantum dalam bilyet deposito;
4. Pembiayaan musyarakah, dilaporkan sebesar jumlah baki debet;
5. Pembiayaan mudharabah, dilaporkan sebesar jumlah baki debet;
6. Piutang qardh, dilaporkan sebesar jumlah saldo piutang; dan
7. Lainnya, dilaporkan sebesar jumlah saldo pada posisi akhir bulan
laporan.
VII. Agunan Likuid/Bagian Yang Dijamin
Kolom ini diisi dengan nilai Pembiayaan yang dijamin oleh agunan likuid atau
oleh pemerintah. Agunan likuid merupakan agunan yang mudah dicairkan seperti
emas dan logam mulia, Sertifikat Bank Indonesia (SBI), tabungan dan deposito di
BPRS yang bersangkutan yang diblokir dan dilengkapi dengan surat kuasa
pencairan, dengan nilai agunan sebagai berikut:
1. Agunan berupa tabungan dan deposito, dilaporkan sebesar nilai yang diblokir,
dalam ribuan rupiah.
2. Agunan berupa SBI, dilaporkan sebesar nilai nominal, dalam ribuan rupiah.
3. Agunan berupa emas dan logam mulia, dilaporkan sebesar harga pasar
(market value), dalam ribuan rupiah.
Bagian yang dijamin adalah besarnya nilai dari bagian Pembiayaan yang dijamin
oleh Pemerintah Indonesia secara langsung maupun melalui BUMN atau BUMD
sebagaimana diatur dalam Pasal 15 huruf c Peraturan Bank Indonesia Nomor
13/5/PBI/2011 tentang Batas Maksimum Penyaluran Dana Bank Pembiayaan
Rakyat Syariah.
Bagian yang dijamin diisi dengan angka dalam ribuan rupiah.
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
15
278
VIII. Penyaluran Dana/Baki Debet Netto
Kolom ini diisi dengan jumlah Penyaluran Dana/baki debet dikurangi Agunan
Likuid/Bagian Yang Dijamin, dalam ribuan rupiah.
IX. Pelampauan - Rupiah
Kolom ini diisi dengan selisih lebih antara jumlah Penyaluran Dana yang
diperhitungkan dalam perhitungan BMPD dengan nominal BMPD Pihak Terkait
pada posisi akhir bulan laporan, dalam ribuan rupiah. Nominal BMPD Pihak
Terkait adalah sebesar 10% (sepuluh persen) dari jumlah Modal BPRS pelapor.
X.
Pelampauan - Persentase
Kolom ini diisi dengan angka persentase Pelampauan BMPD yaitu persentase
jumlah pelampauan BMPD dengan Modal BPRS pelapor pada posisi akhir bulan
laporan.
XI. Kualitas
Kolom ini diisi dengan kualitas Pembiayaan atau Penempatan Dana Antar Bank
sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai penetapan kualitas
aktiva yang berlaku Bagi BPRS, yaitu: (1) Lancar, (2) Kurang lancar, (3)
Diragukan dan (4) Macet.
XII. Keterangan
Kolom ini diisi dengan penjelasan BPRS pelapor yang sekurang-kurangnya
memuat jenis Penyaluran Dana, misalnya Deposito No. Bilyet XXX, Tabungan
No. Rekening XXX, Pembiayaan No. Akad XXX.
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
16
279
3.1 FORMULIR 3 LAPORAN PELANGGARAN BMPD PIHAK TIDAK TERKAIT
FORMULIR 3
LAPORAN PELANGGARAN BMPD PIHAK TIDAK TERKAIT
Nama
:
Alamat
:
Bulan
Laporan
:
(Ribuan Rp)
PADA SAAT PEMBERIAN/REALISASI PENYEDIAAN DANA
NO.
NOMOR
NASABAH
I
NOMOR
REKENING
NAMA NASABAH PENERIMA
FASILITAS/BANK
III
II
JENIS
FASILITAS
IV
TANGGAL
V
PENYALURAN
DANA/BAKI
DEBET
VI
AGUNAN
LIKUID/BAGIAN
YANG DIJAMIN
VII
PENYALURAN
DANA/BAKI
DEBET NETTO
VIII
MODAL
KPMM
IX
PELANGGARAN
Rupiah
%
X
XI
KUALITAS
KETERANGAN
XII
XIII
A. INDIVIDUAL
I. Pembiayaan Yang diberikan
Total pelanggaran
II. Penempatan Dana pada bank lain
Total pelanggaran
Total pelanggaran
B. KELOMPOK
Data 1
Total pelanggaran
Sub jumlah data 1
Data 2
Total pelanggaran
Sub jumlah data 2
JUMLAH PELANGGARAN PIHAK TIDAK TERKAIT
Informasi yang di sampaikan sesuai dengan yang sebenarnya. Apabila dikemudian hari ditemukan ketidaksesuaian data yang disampaikan, segala resiko yang muncul atas penyampaian data tersebut
menjadi tanggung jawab kami.
.................,...................
Mengetahui,
Ttd
Direktur Utama
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
17
280
3.2
RINCIAN FORMULIR 3 LAPORAN PELANGGARAN BMPD PIHAK
TIDAK TERKAIT
KOLOM
I.
Nomor Nasabah
Nomor identifikasi Nasabah Penerima Fasilitas (CIF)
II.
Nomor Rekening
Nomor rekening pada masing-masing fasilitas yang diberikan
III.
Nama Nasabah Penerima Fasilitas/Bank
Nama Nasabah Penerima Fasilitas atau nama BPRS yang menerima Penempatan
Dana Antar Bank
IV.
Jenis Fasilitas
A.
B.
V.
Pembiayaan Yang diberikan
1.
Murabahah
2.
Mudharabah
3.
Musyarakah
4.
Salam
5.
Istishna’
6.
Ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik
7.
Qardh
8.
Lainnya
Penempatan Dana Antar Bank
1.
Tabungan wadiah
2.
Tabungan mudharabah
3.
Deposito mudharabah
4.
Pembiayaan musyarakah
5.
Pembiayaan mudharabah
6.
Piutang qardh
7.
Lainnya
Tanggal
TT/BB/TTTT
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
18
281
VI.
Penyaluran Dana/Baki Debet
Dalam ribuan rupiah
VII. Agunan Likuid/Bagian Yang Dijamin
Dalam ribuan rupiah
VIII. Penyaluran Dana/Baki Debet Netto
Dalam ribuan rupiah
IX.
Modal KPMM
Dalam ribuan rupiah
X.
Pelanggaran - Rupiah
Dalam ribuan rupiah
XI.
Pelanggaran - Persentase
Dalam angka persentase
XII. Kualitas
1.
Lancar
2.
Kurang lancar
3.
Diragukan
4.
Macet
XIII. Keterangan
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
19
282
3.3
PENJELASAN FORMULIR 3
PIHAK TIDAK TERKAIT
LAPORAN PELANGGARAN
BMPD
KOLOM
I.
Nomor Nasabah
Diisi dengan nomor identifikasi Nasabah Penerima Fasilitas (Customer
Identification File/CIF) yang ditetapkan BPRS.
II.
Nomor Rekening
Diisi dengan nomor rekening pada masing-masing fasilitas yang diberikan kepada
Nasabah Penerima Fasilitas yang ditetapkan BPRS.
III. Nama Nasabah Penerima Fasilitas/Bank
Kolom ini diisi dengan nama Nasabah Penerima Fasilitas atau nama BPRS yang
menerima Penempatan Dana Antar Bank sesuai dengan jenis Penyaluran Dana
yang dilakukan BPRS pelapor sebagai berikut:
A.
Pembiayaan yang diberikan
Nama Nasabah Penerima Fasilitas diisi dengan nama nasabah perorangan
atau perusahaan/badan Pihak Terkait yang memperoleh fasilitas Pembiayaan
sesuai dengan nama yang tercantum dalam perjanjian Pembiayaan.
B.
Penempatan Dana Antar Bank
Nama Bank diisi dengan nama BPRS Pihak Terkait yang menerima
Penempatan Dana Antar Bank dari BPRS pelapor.
Kolom ini diisi nihil apabila tidak terdapat Penyaluran Dana kepada Pihak
Tidak Terkait yang melanggar BMPD.
IV. Jenis Fasilitas
Kolom ini diisi dengan nama akad atau jenis penempatan sesuai dengan jenis
Penyaluran Dana yang dilakukan BPRS pelapor sebagai berikut:
A.
Pembiayaan yang diberikan
Diisi dengan jenis akad Pembiayaan yang diberikan BPRS kepada Nasabah
Penerima Fasilitas yaitu:
1.
Murabahah;
2.
Mudharabah;
3.
Musyarakah;
4.
Salam;
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
20
283
B.
5.
Istishna’;
6.
Ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik;
7.
Qardh; atau
8.
Lainnya.
Penempatan Dana Antar Bank
Diisi dengan jenis penempatan dana yang dilakukan BPRS pelapor pada
BPRS lain, yaitu:
V.
1.
Tabungan wadiah;
2.
Tabungan mudharabah;
3.
Deposito mudharabah;
4.
Pembiayaan musyarakah;
5.
Pembiayaan mudharabah;
6.
Piutang qardh; atau
7.
Lainnya.
Tanggal
Kolom ini diisi dengan tanggal realisasi/pencairan Pembiayaan dan/atau
Penempatan Dana Antar Bank dengan format tanggal/bulan/tahun
(TT/BB/TTTT). Tata cara pengisian tanggal adalah sebagai berikut:
1.
Pembiayaan murabahah dan Pembiayaan istishna’, diisi dengan tanggal pada
saat penyerahan barang;
2.
Pembiayaan multijasa, diisi dengan tanggal pada saat penandatanganan akad;
3.
Pembiayaan salam, diisi dengan tanggal pada saat pencairan dana;
4.
Pembiayaan mudharabah dan Pembiayaan musyarakah dengan pencairan
sekaligus, diisi dengan tanggal pada saat pencairan;
5.
Pembiayaan mudharabah dan Pembiayaan musyarakah dengan pencairan
bertahap, diisi dengan tanggal penarikan terakhir pada bulan laporan;
6.
Pembiayaan qardh, diisi dengan tanggal pada saat pencairan;
7.
Pembiayaan ijarah dan ijarah muntahiya bittamlik, diisi dengan tanggal pada
saat penandatanganan akad;
8.
Penempatan Dana Antar Bank dalam bentuk deposito, diisi dengan tanggal
penerbitan bilyet deposito.
9.
Penempatan Dana Antar Bank dalam bentuk tabungan, diisi dengan tanggal
pada saat saldo tertinggi pada bulan laporan.
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
21
284
VI. Penyaluran Dana/Baki Debet
Kolom ini diisi dengan jumlah Pembiayaan yang diberikan kepada Nasabah
Penerima Fasilitas atau Penempatan Dana Antar Bank pada BPRS lain, dalam
ribuan rupiah sebagai berikut:
A.
B.
Pembiayaan yang diberikan
1.
Pembiayaan murabahah, Pembiayaan istishna’, dan Pembiayaan
multijasa dilaporkan sebesar jumlah harga pokok;
2.
Pembiayaan salam dilaporkan sebesar jumlah harga perolehan;
3.
Pembiayaan mudharabah, Pembiayaan musyarakah dan Pembiayaan
qardh dilaporkan sebesar jumlah dana yang dicairkan; dan
4.
Pembiayaan ijarah dan ijarah muntahiya bittamlik dilaporkan sebesar
jumlah harga perolehan aktiva ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik.
Penempatan Dana Antar Bank
1.
Tabungan wadiah, dilaporkan sebesar saldo tertinggi pada bulan
laporan;
2.
Tabungan mudharabah, dilaporkan sebesar saldo tertinggi pada bulan
laporan;
3.
Deposito mudharabah, dilaporkan sebesar nominal deposito sesuai
yang tercantum dalam bilyet deposito;
4.
Pembiayaan musyarakah, dilaporkan sebesar jumlah dana yang
dicairkan;
5.
Pembiayaan mudharabah, dilaporkan sebesar jumlah dana yang
dicairkan;
6.
Piutang qardh, dilaporkan sebesar jumlah dana yang dicairkan; dan
7.
Lainnya, dilaporkan sebesar jumlah dana yang dicairkan.
VII. Agunan Likuid/Bagian Yang Dijamin
Kolom ini diisi dengan nilai Pembiayaan yang dijamin oleh agunan likuid atau
oleh pemerintah. Agunan likuid merupakan agunan yang mudah dicairkan seperti
emas dan logam mulia, Sertifikat Bank Indonesia (SBI), tabungan dan deposito di
BPRS yang bersangkutan yang diblokir dan dilengkapi dengan surat kuasa
pencairan, dengan nilai agunan sebagai berikut:
1. Agunan berupa tabungan dan deposito, dilaporkan sebesar nilai yang diblokir,
dalam ribuan rupiah.
2. Agunan berupa SBI, dilaporkan sebesar nilai nominal, dalam ribuan rupiah.
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
22
285
3. Agunan berupa emas dan logam mulia, dilaporkan sebesar harga pasar
(market value), dalam ribuan rupiah.
Bagian yang dijamin adalah besarnya nilai dari bagian Pembiayaan yang dijamin
oleh Pemerintah Indonesia secara langsung maupun melalui BUMN atau BUMD
sebagaimana diatur dalam Pasal 15 huruf c Peraturan Bank Indonesia Nomor
13/5/PBI/2011 tentang Batas Maksimum Penyaluran Dana Bank Pembiayaan
Rakyat Syariah.
Bagian yang dijamin diisi dengan angka dalam ribuan rupiah.
VIII. Penyaluran Dana/Baki Debet Netto
Kolom ini diisi dengan jumlah Penyaluran Dana/baki debet dikurangi Agunan
Likuid/Bagian Yang Dijamin, dalam ribuan rupiah.
IX. Modal KPMM
Kolom ini diisi dengan jumlah Modal BPRS sebagaimana diatur dalam ketentuan
Bank Indonesia mengenai Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM)
yang berlaku bagi BPRS, pada posisi akhir bulan sebelum bulan laporan, dalam
ribuan rupiah. Modal BPRS adalah sebesar jumlah modal inti ditambah modal
pelengkap.
X.
Rupiah - Pelanggaran BMPD
Kolom ini diisi dengan selisih lebih antara jumlah Penyaluran Dana yang
diperhitungkan dalam perhitungan BMPD dengan nominal BMPD Pihak Tidak
Terkait, dalam ribuan rupiah. Nominal BMPD adalah sebesar:
1.
20% (dua puluh persen) dari jumlah Modal BPRS pelapor, untuk individu
nasabah Pihak Tidak Terkait; dan
2.
30% (tiga puluh persen) dari jumlah Modal BPRS pelapor, untuk kelompok
nasabah Pihak Tidak Terkait.
XI. Persentase - Pelanggaran BMPD
Kolom ini diisi dengan angka persentase Pelanggaran BMPD yaitu persentase
jumlah pelanggaran BMPD dengan Modal BPRS pelapor.
XII. Kualitas
Kolom ini diisi dengan kualitas Pembiayaan atau Penempatan Dana Antar Bank
sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai penetapan kualitas
aktiva yang berlaku Bagi BPRS, yaitu: (1) Lancar, (2) Kurang lancar, (3)
Diragukan dan (4) Macet.
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
23
286
XIII. Keterangan
Kolom ini diisi dengan penjelasan BPRS pelapor yang sekurang-kurangnya memuat
jenis Penyaluran Dana, misalnya Deposito No. Bilyet XXX, Tabungan No. Rekening
XXX, Pembiayaan No. Akad XXX.
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
24
287
4.1 FORMULIR 4 LAPORAN PELAMPAUAN BMPD PIHAK TIDAK TERKAIT
FORMULIR 4
LAPORAN PELAMPAUAN BMPD PIHAK TIDAK TERKAIT
Nama
:
Alamat
:
Bulan
Laporan
:
MODAL KPMM
:
BMPD INDIVIDUAL 20%
:
BMPD KELOMPOK 30%
:
(Ribuan Rp)
PADA SAAT LAPORAN
NO.
NOMOR
NASABAH
NOMOR
REKENING
I
II
NAMA NASABAH PENERIMA
FASILITAS/BANK
JENIS
FASILITAS
PENYALURAN
DANA/BAKI
DEBET
AGUNAN LIKUID/
BAGIAN YANG
DIJAMIN
PENYALURAN
DANA/BAKI
DEBET NETTO
III
IV
V
VI
VII
PELAMPAUAN
Rupiah
%
VIII
IX
KUALITAS
KETERANGAN
X
XI
A. INDIVIDUAL
I. Pembiayaan yang diberikan
Total pelampauan
II. Penempatan dana pada bank lain
Total pelampauan
B. KELOMPOK
Data 1
Total pelampauan
Sub jumlah data 1
Data 2
Total pelampauan
Sub jumlah data 2
Sub Jumlah
JUMLAH PELAMPAUAN BMPD PIHAK TIDAK TERKAIT
Informasi yang di sampaikan sesuai dengan yang sebenarnya. Apabila dikemudian hari ditemukan ketidaksesuaian data yang disampaikan, segala resiko yang muncul atas penyampaian
data tersebut menjadi tanggung jawab kami.
...............,.........................
Mengetahui,
Ttd
Direktur Utama
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
25
288
4.2
RINCIAN FORMULIR 4 LAPORAN PELAMPAUAN BMPD PIHAK
TIDAK TERKAIT
KOLOM
I.
Nomor Nasabah
Nomor identifikasi Nasabah Penerima Fasilitas (CIF)
II.
Nomor Rekening
Nomor rekening pada masing-masing fasilitas yang diberikan
III.
Nama Nasabah Penerima Fasilitas/Bank
Nama Nasabah Penerima Fasilitas atau nama BPRS yang menerima Penempatan
Dana Antar Bank
IV.
Jenis Fasilitas
A.
B.
V.
Pembiayaan Yang diberikan
1.
Murabahah
2.
Mudharabah
3.
Musyarakah
4.
Salam
5.
Istishna’
6.
Ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik
7.
Qardh
8.
Lainnya
Penempatan Dana Antar Bank
1.
Tabungan wadiah
2.
Tabungan mudharabah
3.
Deposito mudharabah
4.
Pembiayaan musyarakah
5.
Pembiayaan mudharabah
6.
Piutang qardh
7.
Lainnya
Penyaluran Dana/Baki Debet
Dalam ribuan rupiah
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
26
289
VI.
Agunan Likuid/Bagian Yang Dijamin
Dalam ribuan rupiah
VII. Penyaluran Dana/Baki Debet Netto
Dalam ribuan rupiah
VIII. Pelampauan - Rupiah
Dalam ribuan rupiah
IX.
Pelampauan - Persentase
Dalam angka persentase
X.
XI.
Kualitas
1.
Lancar
2.
Kurang lancar
3.
Diragukan
4.
Macet
Keterangan
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
27
290
4.3
PENJELASAN FORMULIR 4 LAPORAN PELAMPAUAN BMPD PIHAK
TIDAK TERKAIT
KOLOM
I.
Nomor Nasabah
Kolom ini diisi dengan nomor identifikasi Nasabah Penerima Fasilitas (Customer
Identification File/CIF) yang ditetapkan BPRS.
II.
Nomor Rekening
Kolom ini diisi dengan nomor rekening pada masing-masing fasilitas yang
diberikan kepada Nasabah Penerima Fasilitas yang ditetapkan BPRS.
III. Nama Nasabah Penerima Fasilitas/Bank
Kolom ini diisi dengan nama Nasabah Penerima Fasilitas atau nama BPRS yang
menerima Penempatan Dana Antar Bank sesuai dengan jenis Penyaluran Dana
yang dilakukan BPRS pelapor sebagai berikut:
A.
Pembiayaan yang diberikan
Nama Nasabah Penerima Fasilitas diisi dengan nama nasabah perorangan
atau perusahaan/badan Pihak Tidak Terkait yang memperoleh fasilitas
Pembiayaan sesuai dengan nama yang tercantum dalam perjanjian
Pembiayaan.
B.
Penempatan Dana Antar Bank
Nama Bank diisi dengan nama BPRS Pihak Tidak Terkait yang menerima
Penempatan Dana Antar Bank dari BPRS pelapor.
Kolom ini diisi nihil apabila tidak terdapat Penyaluran Dana kepada Pihak
Tidak Terkait yang melampaui BMPD.
IV. Jenis Fasilitas
Kolom ini diisi dengan nama akad atau jenis penempatan sesuai dengan jenis
Penyaluran Dana yang dilakukan BPRS pelapor sebagai berikut:
A.
Pembiayaan yang diberikan
Diisi dengan jenis akad Pembiayaan yang diberikan BPRS kepada Nasabah
Penerima Fasilitas yaitu:
1.
Murabahah;
2.
Mudharabah;
3.
Musyarakah;
4.
Salam;
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
28
291
B.
5.
Istishna’;
6.
Ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik;
7.
Qardh; atau Lainnya.
Penempatan Dana Antar Bank
Diisi dengan jenis penempatan dana yang dilakukan BPRS pelapor pada
BPRS lain, yaitu:
V.
1.
Tabungan wadiah;
2.
Tabungan mudharabah;
3.
Deposito mudharabah;
4.
Pembiayaan musyarakah;
5.
Pembiayaan mudharabah;
6.
Piutang qardh; atau
7.
Lainnya.
Penyaluran Dana/Baki Debet
Kolom ini diisi dengan jumlah Pembiayaan yang diberikan kepada Nasabah
Penerima Fasilitas atau Penempatan Dana Antar Bank pada BPRS lain, dalam
ribuan rupiah sebagai berikut:
A.
B.
Pembiayaan yang diberikan
1.
Pembiayaan murabahah, Pembiayaan istishna’, dan Pembiayaan
multijasa dilaporkan sebesar jumlah saldo harga pokok;
2.
Pembiayaan salam dilaporkan sebesar jumlah saldo harga perolehan;
3.
Pembiayaan mudharabah, Pembiayaan musyarakah dan Pembiayaan
qardh dilaporkan sebesar baki debet; dan
5.
Pembiayaan ijarah dan ijarah muntahiya bittamlik dilaporkan sebesar
jumlah saldo harga perolehan aktiva ijarah atau ijarah muntahiya
bittamlik dikurangi dengan akumulasi penyusutan/amortisasi aktiva
ijarah atau ijarah muntahiya bittamlik.
Penempatan Dana Antar Bank
1. Tabungan wadiah, dilaporkan sebesar saldo tertinggi pada bulan
laporan;
2. Tabungan mudharabah, dilaporkan sebesar saldo tertinggi pada bulan
laporan;
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
29
292
3. Deposito mudharabah, dilaporkan sebesar nominal deposito sesuai
yang tercantum dalam bilyet deposito;
4. Pembiayaan musyarakah, dilaporkan sebesar jumlah baki debet;
5. Pembiayaan mudharabah, dilaporkan sebesar jumlah baki debet;
6. Piutang qardh, dilaporkan sebesar jumlah saldo piutang; dan
7. Lainnya, dilaporkan sebesar jumlah saldo pada posisi akhir bulan
laporan.
VI. Agunan Likuid/Bagian Yang Dijamin
Kolom ini diisi dengan nilai Pembiayaan yang dijamin oleh agunan likuid atau
oleh pemerintah. Agunan likuid merupakan agunan yang mudah dicairkan seperti
emas dan logam mulia, Sertifikat Bank Indonesia (SBI), tabungan dan deposito di
BPRS yang bersangkutan yang diblokir dan dilengkapi dengan surat kuasa
pencairan, dengan nilai agunan sebagai berikut:
1. Agunan berupa tabungan dan deposito, dilaporkan sebesar nilai yang diblokir,
dalam ribuan rupiah.
2. Agunan berupa SBI, dilaporkan sebesar nilai nominal, dalam ribuan rupiah.
3. Agunan berupa emas dan logam mulia, dilaporkan sebesar harga pasar
(market value), dalam ribuan rupiah.
Bagian yang dijamin adalah besarnya nilai dari bagian Pembiayaan yang dijamin
oleh Pemerintah Indonesia secara langsung maupun melalui BUMN atau BUMD
sebagaimana diatur dalam Pasal 15 huruf c Peraturan Bank Indonesia Nomor
13/5/PBI/2011 tentang Batas Maksimum Penyaluran Dana Bank Pembiayaan
Rakyat Syariah.
Bagian yang dijamin diisi dengan angka dalam ribuan rupiah.
VII. Penyaluran Dana/Baki Debet Netto
Kolom ini diisi dengan jumlah Penyaluran Dana/baki debet dikurangi Agunan
Likuid/Bagian Yang Dijamin, dalam ribuan rupiah.
VIII. Pelampauan - Rupiah
Kolom ini diisi dengan selisih lebih antara jumlah Penyaluran Dana yang
diperhitungkan dalam perhitungan BMPD dengan nominal BMPD Pihak Tidak
Terkait, dalam ribuan rupiah. Nominal BMPD adalah sebesar:
1.
20% (dua puluh persen) dari jumlah Modal BPRS pelapor, untuk individu
nasabah Pihak Tidak Terkait; dan
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
30
293
2.
30% (tiga puluh persen) dari jumlah Modal BPRS pelapor, untuk kelompok
nasabah Pihak Tidak Terkait.
IX. Pelampauan - Persentase
Kolom ini diisi dengan angka persentase Pelampauan BMPD yaitu persentase
jumlah pelampauan BMPD dengan Modal BPRS pelapor.
X.
Kualitas
Kolom ini diisi dengan kualitas Pembiayaan atau Penempatan Dana Antar Bank
sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai penetapan kualitas
aktiva yang berlaku Bagi BPRS, yaitu: (1) Lancar, (2) Kurang lancar, (3)
Diragukan dan (4) Macet.
XI. Keterangan
Kolom ini diisi dengan penjelasan BPRS pelapor yang sekurang-kurangnya
memuat jenis Penyaluran Dana, misalnya Deposito No. Bilyet XXX, Tabungan
No. Rekening XXX, Pembiayaan No. Akad XXX.
Lampiran ini merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Surat Edaran Bank
Indonesia ini.
HALIM ALAMSYAH
DEPUTI GUBERNUR
Pedoman Penyusunan Laporan Batas Maksimum Penyaluran Dana BPRS
31
294