A. Jenis dan Format Data Pemerintah

LAMPIRAN II
:
NOMOR
:
TANGGAL
:
KEPUTUSAN BERSAMA KEPALA
PERWAKILAN PROVINSI JAWA TIMUR
BPK RI DAN KABUPATEN BANYUWANGI
07/Kep.B/XVIII.JATIM/04/2013
188/ 268/KEP/429.011 /2013
03 April 2013
A. Jenis dan Format Data Pemerintah Kabupaten Banyuwangi
No
1
Siklus
Laporan
Keuangan
Data
Neraca
Laporan Realisasi Anggaran
2
Anggaran
Deskripsi
Neraca Konsolidasi dan
Neraca per SKPD
LRA Konsolidasi dan LRA per
SKPD
Periodisasi
Aplikasi yang
Digunakan
SIKD
Data Owner
(SKPD/Bidang)
BPKAD
Triwulanan dan
Tahunan
SIKD
BPKAD
Triwulanan
Laporan Arus Kas
Laporan Arus Kas
Triwulanan dan
Tahunan
SIKD
BPKAD
Bagan akun standar
Daftar akun standar yang
dipergunakan oleh
pemerintah daerah
Triwulanan dan
Tahunan
SIKD
BPKAD
DPA
Database DPA yang
disahkan, termasuk DPA
Perubahan, atas seluruh
SKPD.
Daftar Program dan Kegiatan
Penyusunan dan
Perubahan APBD
SIKD
BPKAD
Semesteran
SIKD
BPKAD
Daftar SKPD
Triwulanan
Daftar Program dan
Kegiatan
Daftar SKPD
Excel/PDF
Bagian
Organisasi
No
Siklus
Data
SK Kepala Daerah/Kepala
SKPD mengenai penunjukan
pejabat pengguna anggaran,
kuasa pengguna anggaran,
bendahara, dan lain-lain
pejabat terkait pelaksanaan
APBD.
Standar satuan harga barang
di daerah
Tahunan
Aplikasi yang
Digunakan
Excel/ PDF
Triwulanan
Excel/ PDF/Word
SPP
Register SPP menurut SKPD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
SPM
Register SPM menurut SKPD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
SP2D
Register SP2D dari BPKAD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Buku Kas Umum
(Bendahara Pengeluaran)
Laporan Fungsional
Bendahara Pengeluaran
Buku Besar LRA
Rincian BKU Bendahara
Pengeluaran menurut SKPD
Laporan Fungsional
Bendahara Pengeluaran
Rincian buku besar LRA
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Jurnal LRA
Rincian jurnal LRA
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Buku Pajak
Rincian buku pajak menurut
SKPD
Rincian Surat Setoran Pajak
(SSP) oleh Bendahara
Pengeluaran dan BPKAD.
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Daftar pejabat pelaksana
anggaran
Standar Satuan Harga
3
Kas, Arus Kas,
LRA
Setoran Pajak
Deskripsi
Periodisasi
Data Owner
(SKPD/Bidang)
Bagian Hukum
Bagian
Perlengkapan
No
Siklus
Data
Laporan Pajak
Daftar Gaji
Potongan SP2D Non Gaji
Daftar hibah dan bantuan
sosial
Daftar bantuan keuangan
4
Penerimaan
Daerah
PAD
Dana Transfer
Lain-lain Pendapatan Yang
Sah
Penerimaan Pembiayaan
Deskripsi
Periodisasi
Rekapitulasi penerimaan dan
penyetoran PPN dan PPh
(sesuai SPT MASA)
Register daftar gaji dan
potongan gaji menurut
pegawai/SKPD
Rincian potongan SP2D non
gaji
Daftar penerima hibah dan
bantuan sosial, termasuk
alamat, nomor rekening.
Daftar penerima bantuan
keuangan, termasuk alamat,
nomor rekening.
Triwulanan
Aplikasi yang
Digunakan
SIKD
Data Owner
(SKPD/Bidang)
BPKAD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Penerimaan Pajak dan
Retribusi, Hasil Pengelolaan
Kekayaan Daerah yang
Dipisahkan, Lain-lain PAD
Yang Sah
Rincian Anggaran dan
Realisasi Dana Transfer
Rincian Anggaran dan
Realisasi
Rincian Anggaran dan
Realisasi
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
Triwulanan
SIKD
BPKAD
No
5
Siklus
Kas
Data
Daftar rekening koran
pemerintah daerah
Daftar rekening umum
daerah, rekening pendapatan,
rekening SKPD, dan rekening
lain yang dipergunakan dalam
penyelenggaraan APBD.
Triwulanan
Aplikasi yang
Digunakan
Excel/PDF
Surat perjanjian pengelolaan
rekening pemerintah daerah
Surat-surat perjanjian terkait
pengelolaan rekening
pemerintah daerah.
Rincian pengembalian UP,
GU, dan TU
Daftar penempatan dana
berupa deposito jangka
pendek dan jangka panjang
selama periode pelaksanaan
APBD berikut pendapatan
bunganya.
Tahunan
Word
BPKAD
Tahunan
Excel
BPKAD
Semesteran
Excel
BPKAD
Setoran pengembalian UP,
GU, dan TU
Deposito
Deskripsi
Periodisasi
Data Owner
(SKPD/Bidang)
BPKAD
6
Piutang
Piutang daerah
Rincian piutang daerah.
Tahunan
Excel
BPKAD
7
Persediaan
Saldo Persediaan Akhir
Tahun
Rincian persediaan masingmasing SKPD pengelola
persediaan pada akhir tahun
anggaran sesuai stock
opname.
Tahunan
Excel
BPKAD
8
Investasi
Daftar Penyertaan Modal
Daftar Investasi/Penyertaan
Modal oleh Pemerintah
Daerah
Tahunan
Excel
BPKAD
No
9
Siklus
Aset Tetap
Data
Deskripsi
Periodisasi
Buku Inventaris
Daftar buku inventaris
gabungan dan menurut
SKPD/UPB.
Tahunan
Aplikasi yang
Digunakan
SIVA
Data Owner
(SKPD/Bidang)
BPKAD
Kartu Inventaris Barang
Daftar kartu inventaris barang
gabungan dan menurut
SKPD/UPB.
Tahunan
SIVA
BPKAD
Daftar pejabat
penatausahaan barang milik
daerah
Tahunan
Word
SKPD
Daftar UPB
SK Kepala Daerah/Kepala
SKPD mengenai penunjukan
pejabat pengguna barang,
kuasa pengguna barang,
pengurus barang, penyimpan
barang, dan lain-lain pejabat
penggunaan BMD.
Daftar unit pengguna barang.
Tahunan
SIVA
BPKAD /SKPD
terkait
10
Utang Daerah
Utang daerah
Rincian utang daerah.
Tahunan
Excel
BPKAD
11
Pengadaan
Barang Jasa
Rencana Umum
pengadaan barang jasa
Daftar kegiatan pengadaan
barang jasa per SKPD,
melalui website
lpse.banyuwangikab.go.id
Pengumuman pemenang
penyedia barang/jasa
Tahunan
PDF
Bagian
Administrasi
Pembangunan
Semesteran
PDF
Bagian
Administrasi
Pembangunan
Hasil Pengadaan Barang
Jasa
No
Siklus
Data
Laporan perkembangan fisik
dan keuangan per kegiatan
Deskripsi
Laporan perkembangan fisik
dan keuangan per kegiatan
Periodisasi
Semesteran
Aplikasi yang
Digunakan
Excel
Data Owner
(SKPD/Bidang)
Bagian
Administrasi
Pembangunan
B. KONFIGURASI JARINGAN
BUPATI BANYUWANGI
BADAN PEMERIKSA KEUANGAN
REPUBLIK INDONESIA
KEPALA PERWAKILAN PROVINSI JAWA TIMUR,
Ttd.
Ttd.
H. ABDULLAH AZWAR ANAS
MUZAKKIR
SALINAN
KEPUTUSAN BERSAMA
KEPALA PERWAKILAN PROVINSI JAWA TIMUR
BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA
DAN
BUPATI BANYUWANGI
NOMOR 07/Kep.B/XVIII.JATIM 04/2013
NOMOR 188/268/KEP/429.011/2013
TENTANG
PETUNJUK TEKNIS PENGEMBANGAN DAN PENGELOLAAN SISTEM INFORMASI
UNTUK AKSES DATA PADA PEMERINTAH KABUPATEN BANYUWANGI
DALAM RANGKA PEMERIKSAAN PENGELOLAAN DAN
TANGGUNG JAWAB KEUANGAN NEGARA
KEPALA PERWAKILAN PROVINSI JAWA TIMUR
BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA
DAN
BUPATI BANYUWANGI
Menimbang
:
bahwa untuk melaksanakan lebih lanjut ketentuan yang diatur dalam
Nota Kesepahaman antara BPK RI dengan Pemerintah Kabupaten
Banyuwangi Nomor : 272/NK/X-XIII.2/5/2011 dan Nomor :
188/3063/429.012/2011 tanggal 19 Mei 2011 tentang Pengembangan
dan Pengelolaan Sistem Informasi untuk Akses Data pada
Pemerintah Kabupaten Banyuwangi dalam Rangka Pemeriksaan
Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara, dipandang
perlu untuk menetapkan suatu Petunjuk Teknis Pengembangan dan
Pengelolaan Sistem Informasi untuk Akses Data pada Pemerintah
Kabupaten Banyuwangi dalam Rangka Pemeriksaan Pengelolaan dan
Tanggung Jawab Keuangan Negara dalam bentuk Keputusan
Bersama;
Mengingat
:
1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003
Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia
Nomor 4286);
2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004
Nomor 5, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor
4355);
3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan
Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara (Lembaran
Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 66, Tambahan
Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4400);
4. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2006 tentang Badan Pemeriksa
Keuangan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2006
Nomor 85, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia
Nomor 4654);
5. Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2008 tentang Informasi dan
Transaksi Elektronik (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun
2008 Nomor 58, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia
Nomor 4286);
6. Peraturan Badan Pemeriksa Keuangan Nomor 1 Tahun 2007
tentang Standar Pemeriksaan Keuangan Negara (Lembaran
Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 42, Tambahan
Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4707);
7. Surat Keputusan Badan Pemeriksa Keuangan Nomor 12/SK/IVIII.3/09/2005 tanggal 30 September 2005 tentang Pelimpahan
Wewenang BPK RI kepada Kepala Perwakilan BPK RI untuk
Menyerahkan Hasil Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung
Jawab Keuangan Daerah kepada Dewan Perwakilan Rakyat
Daerah;
8. Peraturan Daerah Kabupaten Banyuwangi Nomor 06 Tahun 2011
tentang Organisasi Perangkat Daerah Kabupaten Banyuwangi
Memperhatikan :
Nota Kesepahaman antara BPK RI dengan Pemerintah Kabupaten
Banyuwangi
Nomor 272/NK/X-XIII.2/5/2011 dan Nomor :
188/3063/429.012/2011 tanggal 19 Mei 2011 tentang Pengembangan
dan Pengelolaan Sistem Informasi untuk Akses Data pada
Pemerintah Kabupaten Banyuwangi dalam Rangka Pemeriksaan
Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara;
MEMUTUSKAN:
Menetapkan
:
KEPUTUSAN BERSAMA KEPALA PERWAKILAN PROVINSI
JAWA TIMUR BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK
INDONESIA DAN BAUPATI BANYUWANGI TENTANG PETUNJUK
TEKNIS PENGEMBANGAN DAN PENGELOLAAN SISTEM
INFORMASI UNTUK AKSES DATA PADA PEMERINTAH
KABUPATEN BANYUWANGI DALAM RANGKA PEMERIKSAAN
PENGELOLAAN DAN TANGGUNG JAWAB KEUANGAN NEGARA.
PERTAMA
:
Petunjuk Teknis Pengembangan dan Pengelolaan Sistem Informasi
untuk Akses Data pada Pemerintah Kabupaten Banyuwangi dalam
Rangka Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan
Negara merupakan pedoman yang digunakan di lingkungan BPK RI
dan Pemerintah Kabupaten Banyuwangi dalam rangka pelaksanaan
akses data.
KEDUA
:
Para pejabat atau pegawai di lingkungan Pemerintah Kabupaten
Banyuwangi wajib menyediakan data dalam bentuk elektronik untuk
diakses melalui sistem informasi sesuai permintaan BPK RI.
KETIGA
:
Dalam hal data dalam bentuk elektronik sebagaimana dimaksud pada
Diktum KEDUA belum tersedia, maka akses data elektronik dilakukan
secara manual.
KEEMPAT
:
Pemeriksa di lingkungan BPK RI melaksanakan akses data hanya
untuk kepentingan pemeriksaan pengelolaan dan tanggung jawab
keuangan negara.
KELIMA
:
Data yang telah dimasukkan ke dalam sistem informasi Pemerintah
Kabupaten Banyuwangi diunggah ke dalam database BPK RI untuk
digunakan sebagai kertas kerja pemeriksaan dalam bentuk elektronik.
KEENAM
:
BPK RI tidak dapat menyerahkan data dalam bentuk elektronik yang
telah diakses kepada pihak lain kecuali untuk kepentingan penegakan
hukum.
KETUJUH
:
Petunjuk Teknis Pengembangan dan Pengelolaan Sistem Informasi
untuk Akses Data pada Pemerintah Kabupaten Banyuwangi dalam
Rangka Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan
Negara sebagaimana dimaksud pada Diktum PERTAMA disusun
dengan sistematika sebagai berikut:
a. Bagian I
: PENDAHULUAN
b. Bagian II
: LINGKUP PETUNJUK TEKNIS
c. Bagian III : SISTEM APLIKASI KONSOLIDASI DATA
d. Bagian IV : INFRASTRUKTUR AKSES DATA
e. Bagian V
: KEBUTUHAN
DATA
DAN
PERUBAHAN
KEBUTUHAN DATA
f. Bagian VI : PENYEDIAAN DAN PENGIRIMAN DATA
g. Bagian VII : PENANGANAN PERSELISIHAN
h. Bagian VIII : PENUTUP
i. Bagian IX : LEMBAR PENGESAHAN
j. Bagian X
: DAFTAR ISTILAH
KEDELAPAN
: Petunjuk Teknis sebagaimana dimaksud pada Diktum KETUJUH
adalah sebagaimana tercantum dalam Lampiran I sebagai bagian
yang tidak terpisahkan dari Keputusan Bersama ini.
KESEMBILAN
: Jenis data yang diakses oleh BPK RI dari Pemerintah Kabupaten
Banyuwangi dan konfigurasi jaringan adalah sebagaimana tercantum
dalam Lampiran II sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari
Keputusan Bersama ini.
KESEPULUH
: Perubahan terhadap jenis data sebagaimana dimaksud pada Diktum
KESEMBILAN dilakukan melalui pemberitahuan secara tertulis oleh
Kepala Perwakilan atau pejabat yang berwenang di lingkungan BPK
RI dan/atau Bupati Banyuwangi atau pejabat yang berwenang di
lingkungan Pemerintah Kabupaten Banyuwangi .
KESEBELAS
:
Perubahan terhadap jenis data sebagaimana dimaksud pada Diktum
KESEPULUH merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
Keputusan Bersama ini.
KEDUABELAS
:
Keputusan Bersama ini mulai berlaku pada tanggal ditetapkan.
Ditetapkan di
Pada tanggal
: Banyuwangi
: 03 April 2013
BUPATI BANYUWANGI
BADAN PEMERIKSA KEUANGAN
REPUBLIK INDONESIA
KEPALA PERWAKILAN PROVINSI JAWA TIMUR,
Ttd.
ttd.
H. ABDULLAH AZWAR ANAS
MUZAKKIR