Laporan Keuangan Financial Statement

| PT. HD CAPITAL Tbk.
Financial
Innovation
Reliability
Solution
Trustworthy
PT. HD CAPITAL Tbk. |
Daftar Isi
Contents
I.
II.
III.
Laporan Dewan Komisaris ..............................................................................................................................................................................
Halaman
Page
3
Board of Commissioners’ Report
Laporan Direksi ................................................................................................................................................................................................
4
Board of Directors’ Report
Profil Perusahaan ..............................................................................................................................................................................................
6
Company Profile
A. Informasi Perusahaan ..............................................................................................................................................................................
Information of The Company
B. Riwayat Singkat Perseroan .......................................................................................................................................................................
Brief History of The Company C. Kegiatan Usaha Perseroan........................................................................................................................................................................
7
D. Struktur Organisasi ..................................................................................................................................................................................
9
The Company’s Line of Businness
6
8
Structure Organization
E. Visi & Misi .................................................................................................................................................................................................. 10
Vission & Mission
F. Riwayat Hidup Dewan Komisaris ........................................................................................................................................................... 11
Board of Commissioners Profile
G. Riwayat Hidup Direksi ............................................................................................................................................................................. 12
Board of Directors Profile
H. Sumber Daya Manusia ............................................................................................................................................................................. 13
Human Resources
I. Komposisi Pemegang Saham ................................................................................................................................................................... 15
Composition of Shareholders
J. Anak Perusahaan & Asosiasi .................................................................................................................................................................. 16 Subsidiary & Associated Companies
a. Anak Perusahaan ............................................................................................................................................................................. 16
Subsidiary b. Perusahaan Asosiasi ........................................................................................................................................................................ 17
Associated Companies K. Kronologis Pencatatan Saham ................................................................................................................................................................ 18
History of Share Listing
IV.
Ikhtisar Data Keuangan Penting .................................................................................................................................................................... 19
Summary of Financial Data
V.
Analisa & Pembahasan Manajemen .............................................................................................................................................................. 26
Management Analysis & Discussion VI.
Tata Kelola Perusahaan Yang Baik ................................................................................................................................................................. 31
Good Corporate Governance
i. Prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik .............................................................................................................................. 31
Good Corporate Governance Principles
ii. Rapat Umum Pemegang Saham ............................................................................................................................................................. 32
Shareholders meeting
iii. Dewan Komisaris ..................................................................................................................................................................................... 33
Board of Commissioners
iv. Direksi ....................................................................................................................................................................................................... 34
Board of Directors
v. Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi .......................................................................................................................................... 34
Remuneration of Board of Commissioners & Board of Directors
vi. Komite Audit ............................................................................................................................................................................................ 35
Audit Committee
vii. Unit Audit Internal .................................................................................................................................................................................. 36
Internal Audit Unit
viii. Kepatuhan ................................................................................................................................................................................................ 37
Compliance
ix. Manajemen Resiko .................................................................................................................................................................................. 37
Risk Management
x. Sekretaris Perusahaan ............................................................................................................................................................................. 37
Corporate Secretary
xi. Alamat Informasi mengenai Perseroan ................................................................................................................................................ 38
Contact in obtaining The company’s information
xii. Resiko Usaha Yang Dihadapi Perseroan .............................................................................................................................................. 38
Company’s Business Risk
xiii. Perkara Penting yang sedang Dihadapi Perseroan ............................................................................................................................ 40
The company’s lawsuit.
VII.
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan ............................................................................................................................................................. 40
Corporate Social Responsibility
VIII.
Kegiatan Tahun 2012 ...................................................................................................................................................................................... 41
2012 Event Highlight
IX.
Laporan Keuangan ......................................................................................................................................................................................... 43
Financial Statement
X.
Pernyataan & Tanda Tangan Dewan Komisaris & Direksi ...................................................................................................................... 113
Statement & Signature of Board Commisioners & Directors
XI.
Referensi Untuk Peraturan BAPEPAM - LK No. X. K. 6...................................................................................................................... 114
Reference For BAPERAM - LK Rule No. X. K. 6
2
| PT. HD CAPITAL Tbk.
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Report
I. Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Report
Harapan kami seperti tahun – tahun sebelumnya agar Perseroan dapat terus
maju berkembang dan mampu menetapkan target-target yang lebih menantang
lagi di tahun-tahun mendatang, untuk itu segenap Dewan Komisaris mengajak
seluruh jajaran Direksi dan Manajemen Perseroan untuk bersama-sama
bekerja keras menghasilkan yang terbaik bagi stakeholders, Perseroan, juga bagi kesejahteraan para karyawan Perseroan.
Dear Shareholders,
Kindly allow us, the Company’s Board of Commissioners, reports the result of
our supervision on Company performance during 2012, in accordance with
responsibilities set out in The Articles of Association as well as
referring to the principles of Good Corporate Governance. We are Board of
Commissioners proactively provides inputs in order to anticipate changes in capital
market that could affect the company’s business activities. Even Based on the data
which we had received and reflected in the Company’s Financial Statements for
the year ended on December 31, 2012 that had been audited by registered Public
Accountant, we have concluded that the Company’s financial performance has
decreased compared to previous year 2011, This fact is reflected in the 9.79%
net profit decrease than the previous year. but We would like to express
appreciation to Board Of Directors for the satisfactory results of the Company’s
performance.
Pemegang Saham Yang Terhormat,
Perkenankanlah kami, Dewan Komisaris Perseroan, menyampai
kan laporan pengawasan kami terhadap kinerja yang telah di
laksanakan Perseroan sepanjang tahun 2012 sesuai dengan tugas dan
wewenang yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar dan mengacu kepada
prinsip Tata Kelola Perseroan yang diterapkan. Kami selaku Dewan
Komisaris
secara
proaktif
juga
memberikan
masukan
dalam
mengantisipasi berbagai perubahan kegiatan Pasar Modal yang
berdampak
terhadap
kegiatan
usaha
Perseroan. Walaupun
berdasarkan data-data yang kami peroleh dan tercermin dalam Laporan
Keuangan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012, yang
telah diaudit oleh Akuntan Publik terdaftar, kami melihat bahwa kinerja
keuangan Perseroan pada tahun 2012 dibandingkan dengan tahun
sebelumnya yaitu 2011, mengalami penurunan, dapat dilihat dari laba
bersih Perseroan yang mengalami penurunan sebesar 9,79% dibandingkan
dengan tahun sebelumnya, namun kami menyampaikan penghargaan kepada
Direksi atas pengelolan Perseroan yang baik, tetap dapat mempertahan
kan pencapaian kinerja bisnis dan dan finansial sebagaimana yang ditetapkan.
Berdasarkan data yang kami peroleh dari Bursa Efek Indonesia (BEI),
Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) BEI mengalamai
kenaikan yang juga diikuti dengan kenaikan tipis pada nilai kapitalisasi pasar. IHSG naik dari level 3.821,992 pada akhir 2011 ke level 4.316,687 pada
tanggal 28 Desember 2012 atau hanya mengalami kenaikan sebesar 12,94%.
Seiring dengan kenaikan IHSG, nilai kapitalisasi pasar saham BEI juga
mengalami peningkatan sebesar 16,67% dari Rp 3.537,29 triliun pada
akhir Desember 2011 menjadi Rp 4.126,99 triliun di akhir Desember 2012.
Hal ini juga membawa dampak positif bagi Perseroan sehingga kinerja
usaha Perseroan tetap dapat bertahan pada tahun 2012 dan dengan harapan
ketahanan di Pasar Modal Indonesia dan ekonomi nasional selama tahun
2012 dapat memacu pencapaian target yang ditetapkan untuk tahun 2013.
Dalam menjalankan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris dibantu oleh
Komite Audit . Kami berharap dengan adanya Komite Audit Perseroan
dapat menerapkan Good Corporate Governance dengan lebih baik lagi. Based on the data that we received from Indonesia Stock Exchange (IDX), the IDX
Composite Stock Price Index (IHSG) had increased followed by slight increased of
market capitalization value. IHSG increased from the level of 3.821,992 at the end
of 2011 to the level of 4.316.687 on December 28, 2012 or only increased 12,94%.
Along with the increased of IHSG, the IDX stock market capitalization value also
increased at 16,67% from Rp 3.537,29 trillion at the end of trading in 2011 to Rp
4.126.99 trillion at the end of December 2012. This increased also had a positive
influence for the Company’s performance survive in 2012, and with expectation
that the resilience of Indonesia Capital Market and national economic during
2012 can become a trigger to achieve its goal that has been set for the year 2013.
In conducting its supervisory overseight function, The Board of
Commissioners is assisted by Audit Committee. We expect with the existence of Audit
Committee will improve the implementation of the Good Corporate Governance.
Once again, The Company’s Board of Commissioners, convey its appreciation
to Board of Directors for their performance and all efforts to the Company and
allow us to extend our gratitude to all of the stakeholders and employees of the
Company for their support to the success of the Company during 2012. It is our
hope the Company will always grow and able to set out challenging targets for
the coming years, therefore the Company’s Board of Commissioners urge Board
of Directors and the Company’s management working hard together to obtain
a better result for our stakeholders, the Company and the welfare of employee.
MIMING IRAWAN JUSUP
Komisaris Utama | President Commissioner
Kembali Dewan Komisaris Perseroan menyampaikan penghargaannya
kepada Direksi atas seluruh kinerja dan usaha yang dilakukan terhadap
Perseroan dan mengucapkan terima kasih kepada seluruh stakeholders dan
karyawan Perseroan atas dukungannya terhadap keberhasilan Perseroan sepanjang tahun 2012 ini. PT. HD CAPITAL Tbk. |
3
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
II. Laporan Direksi
Board of Directors’ Report
Para Nasabah dan seluruh Pemangku Kepentingan yang terhormat,
Dear Clients and Stakeholders,
Puji dan syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa karena dengan rahmat
dan anugerah-Nya kami dapat melalui tahun 2012 walau penuh dengan
tantangan, namun dapat dilalui dengan sukses. Perseroan menunjukkan
hasil kinerja yang cukup baik sepanjang tahun 2012, hal tersebut tidak
terlepas dari usaha maksimal yang dilakukan Perseroan dalam
melakukan langkah-langkah strategis dengan mengembangkan kegiatan usaha
Perseroan sebagaimana yang telah ditargetkan. Kami, seluruh jajaran Direksi,
dengan ini menyampaikan Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku 2012.
We would like to extend our gratitude to the all mighty God for His grace and
blessing that we were able to pass year 2012 although face challenges, we can through
with success. The Company has shown quite encouraging performance result during
2012, this fact was related to the Company’s maximum efforts in conducting strategic
business steps by developing the Company’s activities as targeted previously. We, Board
of Directors, herewith submitting the Company’s annual Reposrt for year book 2012.
Perkenankanlah kami menyampaikan ringkasan kinerja Perseroan
yang merupakan hasil kerja keras segenap jajaran manajemen dan
karyawan Perseroan dalam upayanya meningkatkan hasil yang semaksimal
mungkin bagi Perseroan sepanjang tahun 2012. Dimana keberhasilan yang
diraih sepanjang tahun 2012 tidak terlepas dari kontribusi Nasabah dan
juga dukungan dari para pemegang saham maupun stake holder Perseroan.
Walaupun terjadi Penurunan kinerja Perseroan pada tahun 2012 yang
tidak terlalu signifikan dibandingkan periode tahun sebelumnya, dimana
tercermin pada Laporan Keuangan Tahunan Perseroan untuk tahun buku
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012, dimana keuntungan bersih
Perseroan untuk tahun 2012 tercatat Rp. 5,95 milyar. Angka tersebut menurun
sebesar 9,79% jika dibandingkan tahun 2011 yang mencatat keuntungan bersih
Perseroan sebesar Rp. 6,60 milyar. Hal tersebut terutama disebabkan oleh
penurunan pendapatan usaha Perseroan dari seluruh Aspek kegiatan yaitu Jasa
Perantara Pedagang Efek, Jasa Penasehat Keuangan dan Jasa Penjamin Emisi.
Aset Perseroan tahun 2011 sebesar Rp. 323,89 milyar menjadi Rp. 345,06
milyar pada tahun 2012 atau mengalami kenaikan sebesar 6,54%. Kenaikan Aset
terutama
disebabkan
karena
kenaikan
piutang
Perseroan
kepada Lembaga Kliring dan Penjaminan (LKP) yang terjadi
karena kenaikan transaksi perdagangan efek sebelum penutupan tahun. 4 | PT. HD CAPITAL Tbk.
Kindly allow us to present the Company’s performance summary of which
was the results of hard works of all levels of management and employees of the
Company at its best efforts to increase a better performance for the Company
in this 2012. Whereas the success achieved during 2012 was not separated from
the contribution of the Clients also supports from shareholders and stakeholders.
Although decrease happened with The Company’s Performance in 2012, It’s
not quite significant compare previous year, as reflected in the Company’s
Annual Financial Statements for the book ended in December 31, 2012, whereas
the Company’s net profit in year 2012 of Rp. 5.95 billion. Which is an decreased
of 9.79% compared to 2011 which net profit was Rp. 6.60 billion. This was mainly
due to the decrease of Company’s Income for all line of business such as securities
trading activites, Financial Advisory and Under Writer activities .
The Company’s Assets from Rp. 323.89 billion in 2011 to Rp. 345.06 billion in
2012 or increased by 6.54%. It was mainly caused by the increase of Company’s
receivables to Clearing and Guarantee Institution (LKP) occurring due to the
increase in transaction of security trading before end of year. The Company’s
liabilities for 2012 was amounted to Rp. 183.38 billion or increased quite significant
by 9,04% compare to 2011 which was amounted Rp. 168.17 billion. Such increase was
especially due to increase of payable to Clearing and Guarantee Institution (LKP).
The Company realizes that results achieved is not separated from the managment
and employees support.
Laporan Direksi
Board of Directors’ Report
Liabilitas Perseroan untuk tahun 2012 adalah sebesar Rp. 183,38 milyar
atau mengalami kenaikan yaitu sebesar 9,04% dibandingkan tahun 2011
yang sebesar Rp 168,17 milyar. Kenaikan Liabilitas terutama disebabkan
oleh adanya kenaikan utang Perseroan kepada nasabah pemilik rekening.
Perseroan menyadari bahwa hasil yang diperoleh Perseroan tidak terlepas dari
dukungan dari manajemen dan karyawannya. Pada tahun 2012, Perseroan telah
mengikutsertakan tim manajemennya pada beberapa seminar yang diharapkan dapat menambah wawasan dan nilai tambah tersendiri bagi Perseroan,
disamping itu Perseroan juga bekerja sama dengan beberapa Vendor Penyedia
Jasa Tenaga Kerja dalam menambah beberapa Human Resources yang berpotensi sebagai salah satu strategi dalam menambah nasabah-nasabah yang baru.
Susunan pengurus Perseroan pada tahun 2012, tidak mengalami perubahan. Seiring dengan telah berjalannya segala Ketetapan yang terjadi di Pasar
Modal Indonesia seperti Program Straight Through Processing (STP) dan
Peraturan Bapepam V.D.5 Kep No: 566/BL/2011 tanggal 31 Oktober 2011
mengenai Pemeliharaan dan Pelaporan Modal Kerja Bersih Disesuaikan
yang di berlakukan pada Tahun 2012, membuat Perseroan tetap konsisten meng-alokasikan Modal Kerja Perseroan dengan lebih hati- hati dan
seksama atas target pengembangan bisnis Perseroan, dimana pembagian
deviden masih ditiadakan, dikarenakan Modal Kerja Perseroan sepenuhnya masih akan dipergunakan untuk pengembangan Bisnis Perseroan.
Terlihat mulai pertengahan 2012, Perseroan mengaktifkan Transaksi untuk Efek Pendapatan Tetap ( Obligasi), yaitu perdagangan Transaksi Beli
dan Jual Obligasi dengan bekerja sama dengan beberapa Mitra Lawan
Transaksi. Perseroan juga berkerja sama dengan Bank CIMB Niaga yang
merupakan Bank Pembayar serta Bank RDN Perseroan sebagai Kustodian dalam membantu penyelesaian settlement untuk transaksi obligasi. Selama Tahun 2012 sampai saat ini, Perseroan masih bekerja sama dengan Pihak N2N selaku vendor dari On Line Trading Perseroan dalam rangka pengembangan Transaksi On Line Trading Perseroan.
Perseroan tetap menjaga hubungan kesepakatan kerja-sama (sinergi/kemitraan) dengan pihak NgaturDuit.com. NgaturDuit.com adalah sebuah website yang memberikan layanan pemeriksaan kesehatan keuangan pribadi serta
cara-cara untuk mengelola keuangan dan berinvestasi. Perseroan juga berencana untuk melakukan peningkatan atas Jasa Penasehat Keuangan serta Penjamin Emisi Efek dengan mengadakan kerja-sama dengan pihak-pihak lain.
Dalam mengantisipasi perkembangan pasar modal yang dinamis dan penuh
tantangan, Perseroan telah menetapkan strategi guna melanjutkan pertumbuhan
usahanya.
Dalam kegiatan transaksi efek, perseroan terus memperluas dengan peningkatan
transaksi saham melalui pasar regional serta aktif dalam layanan pembiayaan
transaksi nasabah. Perseroan juga terus mengembangkan jaringan nasabah
intitusional seperti: Dana Pensiun, Asuransi, dan intitusi lain.
Therefore in 2012, the Company had engage its management team to several seminars
which is expected could bring more insght and added value to the Company, besides
the Company also cooperated with Outsourcing Company for recruited several
potential Human Resources as one of its strategy in adding new clients.
The Structure of the Company’s management has not been changed in 2012.
Through following the progress in Indonesian Capital Market such as supporting
Straight Through Processing Program (STP) and Bapepam Regulation Number
V.D.5 Kep No: 566/BL/2011 dated 31 October 2011 regarding the Maintenance and
Reporting of Adjustable Nett Working Capital which shall be effective on 2012, had
urge the Company with consistency to allocate the Company’s Working Capital with
more caution and careful review for the target of the Company’s business development,
whereas the distribution of dividend also will be eliminated due to the Company’s
Working Capital shall be fully allocated for Company’s business development.
At the middle year of 2012, The Company has developed transaction for Fixed Income
Trading ( obligation), such as about sell and buy obligation transaction cooperated
with other parties. The Company had been cooperated with one of Investor Fund
Account’s Payment Bank which is CIMB Niaga Bank. The Company had been
cooperated with one of Investor Fund Account’s Payment Bank which is CIMB
Niaga Bank as a function for custodian to settlement the transaction obligation.
For period 2012 untill now, the Company is optimistic by cooperating with N2N
as Company’s Online Trading vendor will be able to develop On Line Trading
Transaction.
The Company had keep in relationship for cooperation agreement with
NgaturDuit.com (partnership). NgaturDuit.com is a website which provides
financial examination services for personal financial as well as ways to
manage finance and to invest. The company also want to develop transactions with
otherparties especially for Advisory and Selling Agent Transaction.
In order to anticipate the dynamic and challenging development in the capital
market, The Company has set the strategic to continue its business growth.
In securities trading activities, The Company increase of penetration into retail market
will be executed by continuing to expand its marketing through Regional Market
and improving margin trading activities. The Company also continues to develop
a network of institutional clients such as : Pension funds, Insurance and Others.
The Company also continues to actively acting as Lead Underwriter, Sub
Underwriter and Advisory for Domestic Market and Regional Market.
Finally, kindly allow us to express our appreciation and gratitude to all Shareholders,
Clients, Stakeholder and Employees of the Company who always been supporting
and providing positive suggestions to the Company all these years, especially in 2012.
Perseroan juga aktif bertindak sebagai penjamin emisi dan penjamin pelaksana
emisi untuk berbagai peneribatan saham dan surat utang dan aktif sebagai penasehat keuangan untuk pangsa pasar dalam negeri maupun pasar regional.
Akhir kata, perkenankanlah kami mengungkapkan apresiasi dan menghaturkan terima kasih kepada seluruh Pemegang Saham, Nasabah, Stakeholder
dan Karyawan Perseroan yang selalu mendukung dan memberikan masukan positif terhadap Perseroan selama ini, khususnya sepanjang tahun 2012.
ANTONY
Direktur Utama | President Director
PT. HD CAPITAL Tbk. |
5
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
III. Profil Perusahaan
Company Profile
A. Informasi Perusahaan
Company’s Information
Nama Perusahaan : PT. HD Capital Tbk
Name of Company
Ijin Usaha : Perantara Pedagang Efek
Business Licences Securites Brokerage Underwriting
Situs
Website
Penjamin Emisi Efek
: www.hdx.co.id
Kantor Pusat
Kantor Cabang
Head Office
Branch
Sona Topas Tower
Ruko Pascal Timur Blok D No.2
Jl. Jenderal Sudirman Kav. 26
Jakarta Selatan
12920
Jl. Scientia Square Barat 1
Komplek Perumahan Gading Serpong
Tangerang
Tel
: (62-21)- 44611072
Telp
: (62-21)-02506337
Fax
: (62-21)-02506351
Email
: [email protected]
Fax
Email
: (62-21)- 44611074
: [email protected]
Sunda No.5C Bandung
Tel
Fax
Email
Biro Administrasi Efek :
Share Registrar
PT Ficomindo Buana Registar
Mayapada Tower Lt.10 Suite 02 B
Jl. Jend.Sudirman Kav.28
Jakarta 12920
Kantor Akuntan Publik :
Certified Public Consultant
Tanubrata Sutanto Fahmi & Rekan
Prudential Tower Lt. 17
Jl. Jend. Sudirman Kav. 79
Jakarta 12910
Bursa Pencatatan Saham:
Stock Exchange Listing
6
| PT. HD CAPITAL Tbk.
Bursa Efek Indonesia
: (62-22)- 4260385
: (62-22)- 4266907
: [email protected]
Profil Perusahaan
Company Profile
B. Riwayat Singkat Perusahaan
Brief History
Pendirian Perseroan Dengan Nama
PT. Harumdana Sekuritas
1989
Established under the name of
PT.Harumadana Sekuritas
Terdaftar Sebagai Anggota Bursa Efek Indonesia
& Mendapat Ijin Perantara Pedagang Efek
1992
1995
Registered as a Member of Indonesia Stock
Exchange & Obtained Stock Broking License
Mendapat Ijin Penjamin Emisi Efek
Obtained Underwriting License
Menjadi Perusahaan Terbuka & Merubah
Nama Perseroan Menjadi PT. Hortus
Danavest Tbk.
2004
Become Listed Company and Changed
The Company’s name to PT. Hortus
Danavest Tbk
Mendapatkan Ijin Joint Ventura untuk
Anak Perusahaan, PT. Hortus Centrovest
2007
Obtained Venture Capital License for PT.
Hortus Centrovest
Merubah Nama Perseroan menjadi PT. HD
Capital Tbk. Changed The Company’s name to PT.
HD Capital Tbk
Sekuritas Terbaik Katagori Aset Diatas
IDR 1 Triliun dimajalah Investor. 2008
Best Securities For Catagory Assets Above
IDR 1 Trillion By Investor Magazine.
Meluncurkan Fasilitas Online Trading
dengan Nama Investment Store Online
2009
Launched On Line Trading called
Investment Store OnLine (ISO)
PT. HD CAPITAL Tbk. |
7
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
C. Kegiatan Usaha Perseroan
The Company’s line of Business
Transaksi Efek : Efek Ekuitas
Equities Securities Trading
Efek Pendapatan Tetap
Fixed Income Transaksi OnLine Investment store OnLine ( ISO)
•
•
Web based (www.investore.co.id)
Application based ( TC Pro)
•
Mobile Trading ( iMSL)
Corporate Finance
Riset
: Penasehat keuangan & Penjamin Emisi Efek
Advisory & Underwriter
Research
Pembiayaan Nasabah : Pembiayaan Marjin
Customer Financing 8
| PT. HD CAPITAL Tbk.
Margin Financing
MARKETING
TRADE EXECUTOR
CUSTOMER
RELATION
EXECUTIVE
DISTRIBUTION
PRODUCTION
EQUITY & DERIVATIVE
TRADER/
DEALER
TRADER
EXECUTOR
DEBTS & DERIVATIVE
SETTLEMENT
CONTRACTING
TAX
FINANCE/
TREASURY
GA & HRD
COMPLIANCE
CUSTODIAN
BUSINNESS
PROCESS
ACCOUNTING
BUSSINESS PROCESS
& OPERATION
BOD
SECRETARY
ACCOUNTING
ACCOUNTING
TAX & FINANCE
Board of
Executive
BOD
INTERNAL
AUDIT
AUDIT
COMMITTEE
ACCOUNT
CONTROL
RISK
MANAGEMENT
RESEARCH
TECHNICAL
SUPPORT
DATA
PROCESSING
SUPPORT
TECHNOLOGY
INFORMATION
Structure Organization
ORIGINATION
CORPORATE
FINANCE
CORPORATE
LEGAL
CORPORATE
SECRETARY
RISK & INVESTMENT
COMMITTEE
BOC
RUPS
Profil Perusahaan
Company Profile
D. Struktur Organisasi
PT. HD CAPITAL Tbk. |
9
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
E. Visi & Misi
Vision & Mission
Visi
Vision
Menjadi perusahaan efek dan investasi yang berkompetensi tinggi baik secara domestik
maupun regional.
To be a highly competent securities and investment company domestically and regionally.
Misi
Mission
Menyediakan jasa keuangan yang inovatif dan berkualitas bagi para nasabah serta menjadi
penyedia jasa keuangan yang terintegrasi dan menyeluruh.
To provide innovative and high quality services to our clients and to become a one-stop investment service
provider.
10 | PT. HD CAPITAL Tbk.
Profil Perusahaan
Company Profile
F. Riwayat Hidup Dewan Komisaris
Board of Commissioners Profile
MIMING IRAWAN JUSUP
Komisaris Utama | President Commissioner
Warga Negara Republik Indonesia, lahir di Bandung, pada tanggal 25 Maret 1959. Memperoleh gelar
Bachelor of Science in Mathematical Science di Oregon State University, Amerika Serikat, pada tahun
1985. Mengawali karir sejak tahun 1985-1988 sebagai Manager Hongkong Shanghai Bank Jakarta, pada
tahun 1988-1990 sebagai Assistant Vice President Citibank, N.A., Jakarta, pada tahun 1990-1993 sebagai
Vice President PT Subentra Group of Finance, pada taun 1993-1994 sebagai Direktur PT Gama Multi
Finance, pada tahun 1994-1999 sebagai Vice President PT Bank Umum Servitia, Tbk, kemudian memulai
karir di bidang pasar modal pada tahun 1999-2001 sebagai Direktur PT Panca Global Sekuritas, pada tahun
2001-2003 sebagai Vice President Corporate Finance PT Maxxi Securities, pada tahun 2003-2004
sebagai Direktur PT Maxxi Securities, pada tahun 2004-2005 sebagai Direktur Utama PT Maxxi Securities,
pada tahun 2005-2006 sebagai Direktur Utama PT Maxima Treasure Fund, kemudian menjabat sebagai
Komisaris Utama PT Palm Asia Corpora Tbk tahun 2006-2007, dan bergabung dengan Perseroan
pada tahun 2007 berdasarkan Akta No. 63 tanggal 14 Juni 2007 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti,
SH, di Jakarta sebagai Komisaris Perseroan dan mulai tahun 2009 menjabat sebagai Komisaris Utama
sampai sekarang, berdasarkan Akta No.3 tanggal 14 Juli 2009 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, SH, di
Jakarta.
The Republic of Indonesia Nationality, born in Bandung, on March 25, 1959. Obtaining the title of
Bachelor of Science in Mathematical Science from Oregon State University, the United States of
America, in year 1985. Commencing his career in year 1985-1988 as Manager of Hongkong Shanghai
Bank Jakarta, from year 1988-1990 as Assistant to Vice President of Citibank, N.A., Jakarta, from year
1990-1993 as Vice President of PT. Subentra Group of Finance, from year 1993-1994 as Director of PT.
Gama Multi Finance, from year 1994-1999 as Vice President of PT. Bank Umum Servitia, Tbk, and
then commencing his career in the field of capital market from year 1999-2001 as Director of PT. Panca
Global Sekuritas, from year 2001-2003 as Vice President Corporate Finance of PT. Maxxi Securities, from
year 2003-2004 as Director of PT. Maxxi Securities, from year 2004-2005 as President Director of PT.
Maxxi Securities, from year 2005-2006 as President Director of PT. Maxima Treasure Fund, and then
serving as President Commissioner of PT. Palm Asia Corpora Tbk from year 2006-2007, and joining the
Company in year 2007 based on Notarial deed No. 63 dated June 14, 2007 made by
Leolin Jayayanti, SH, in Jakarta as Commissioner and start from 2009 until at present as President
Commissioner, based on Notarial deed No. 3 dated July 14, 2009 made by Leolin Jayayanti, SH, in Jakarta.
JOKKY WAHYOEDI HIDAYAT
Komisaris Independen | Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, lahir di Kediri pada tanggal 25 Nopember 1955. Pendidikan di
Akademi Akuntansi Indonesia pada tahun 1977. Mengawali karir sejak tahun 1978-1985
sebagai Auditor di Kantor Akuntan Publik Drs. Utomo & Co., lalu sebagai Kepala Divisi
Keuangan Kelompok Perusahaan Batik Keris sejak tahun 1985-1990, kemudian sebagai Vice
President Finance Kelompok Perusahaan Kanindo sejak tahun 1990-1993, Bergabung dengan
Perseroan sejak tahun 2003 sampai dengan sekarang sebagai Komisaris Independen. berdasarkan Akta
Notaris No.6 tanggal 13 November 2003 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, SH, di Jakarta. Jabatan lain
yang dipegang saat ini adalah sebagai Direktur Keuangan PT Adhibaladika sejak tahun 1993- sekarang.
Indonesian Nationality, born in Kediri, on November 25, 1955. Studying at Accounting
Academy of Indonesia in year 1977. Commencing his career as Auditor at Office of Public Accountant Drs.
Utomo & Co. from year 1978-1985, and then as Head of Financial Division of Batik
Keris Group from year 1985-1990, and then as Vice President Finance of Kanindo Group from year
1990-1993, joining the Company since year 2003 until at present as Independent Commissioner. Based
on Notarial deed No. 6 dated November 13, 2003 made by Leolin Jayayanti, SH, in Jakarta. Another
position held at present is as Financial Director of PT. Adhibaladika from year 1993 until at present.
PT. HD CAPITAL Tbk. |
11
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
G. Riwayat Hidup Direksi
Board of Directors Profile
ANTONY
Direktur Utama | President Director
Warga Negara Republik Indonesia, lahir di Palembang, pada tanggal 16 September l970. Memperoleh
gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas Trisakti pada tahun 1993 dan memperoleh gelar master of business administration dari Bradford School of Management pada tahun 2012. Mengawali karir sejak tahun
1993-1996 sebagai Senior Auditor di Prasetio Utomo & Co. dan di bidang pasar modal sebagai
Asisten Direktur di PT Danasakti Securities sejak tahun 1996-1997, lalu sebagai Associate Direktur di PT Agung
Securities sejak tahun 1997-1999, kemudian sebagai Direktur di PT PDFCI Securities sejak tahun
1999-2001. Bergabung dengan Perseroan sejak tahun 2001 sampai dengan sekarang sebagai Presiden Direktur,
berdasarkan Akta Notaris No.91 tanggal 19 Agustus 2002 yang dibuat oleh FX Budi Santoso, SH, di Jakarta.
The Republic of Indonesia Nationality, born in Palembang, on September 16, l970. Obtaining his degree in
Accounting from Trisakti University in year 1993 and obtaining master of business adnibistration (MBA) degree from
Bradford School of Management in year 2012. Commencing his career as Senior Auditor at Prasetio Utomo & Co.
and in the field of capital market from year 1993-1996, as Assistant Director at PT. Danasakti Securities from year
1996-1997, and then as Associate Director at PT. Agung Securities from 1997-1999, and then as Director at PT.
PDFCI Securities from year 1999-2001. Joining the Company in year 2001 until at present as President Director,
Based on Notarial deed No. 91 dated August 19, 2002 made by FX Budi Santoso, in Jakarta.
ROBBY WININDO
Direktur | Director
Warga Negara Republik Indonesia, lahir di Jakarta, pada tanggal 13 Juni 1972. Memperoleh gelar
Sarjana Teknik & Manajemen Industri dari Institut Teknologi Indonesia, Serpong-Indonesia pada
tahun 1996. Mengawali karir di bidang pasar modal sejak Januari 1997-Juli 1998 sebagai Equity Sales di PT
Harumdana Sekuritas, kemudian sebagai Sales Manager di PT Minsuco Omega Securities sejak Agustus
1998-Juli 2000. Bergabung dengan Perseroan sejak bulan Agustus 2000 sampai dengan sekarang sebagai Direktur,
berdasarkan Akta Notaris No.14 tanggal 6 Februari 2001 yang dibuat oleh FX Budi Santoso, SH, di Jakarta.
The Republic of Indonesia Nationality, born in Jakarta, on June 13, 1972. Obtaining his degree in Engineering & Industrial Management from Technological Institute of Indonesian, Serpong-Indonesia in 1996. Commencing his career
in the field of capital market from January 1997 - July 1998 as Equity Sales at PT. Harumdana Sekuritas, and then
as Sales Manager at PT. Minsuco Omega Securities from August 1998 to July 2000. Joining the Company in August
2000 until at present as Director, Based on Notarial deed No. 14 dated February 06, 2001 made by FX Budi Santoso,
in Jakarta.
SAM SAHIRY RUMAMBI SUPIT
Direktur | Director
Warga Negara Republik Indonesia, lahir di Manado, pada tanggal 29 April 1971. Menuntaskan
pendidikan Manajemen Perbankan di STIE Perbanas, Jakarta -Indonesia pada tahun 1995.
Mengawali karir di bidang pasar modal sejak tahun 1996 sebagai Sales/Dealer di PT Sucorinvest
Central Gani hingga Mei 2008 dengan posisi akhir sebagai Vice President Equity. Bergabung dengan Perseroan
mulai bulan Juni 2008 sebagai Deputy Equity Director dan sejak Juni 2010 hingga sekarang sebagai Direktur,
, berdasarkan Akta Notaris No.1 tanggal 06 Juli 2010 yang dibuat oleh oleh Leolin Jayayanti, SH, di Jakarta.
Indonesian Nationality, born in Manado, on April 29, 1971. Studying at Banking Management in STIE
Perbanas, Jakarta - Indonesia in year 1995. Commencing his career in the field of capital market since year 1996
as Sales/Dealer at PT Sucorinvest Central Gani up to Mei 2008 with last position as Vice President Equity. Start
joining the Company in June 2008 as Deputy Equity Director and since June 2010 until at present as Director,
Based on Notarial deed No.1 dated July 06, 2010 made by Leolin Jayayanti, SH, in Jakarta
12 | PT. HD CAPITAL Tbk.
Profil Perusahaan
Company Profile
H. Sumber Daya Manusia
Human Resources
Karyawan merupakan aset yang paling berharga untuk kelangsung
an kegiatan usaha Perseroan. Dan Perseroan selalu berupaya untuk
meng-depankan kompetensi dan kualitas kerja karyawannya, salah satu
cara adalah mengikutsertakan karyawannya pada berbagai pelatihan dan
seminar, sesuai dengan bidang pekerjaan masing-masing. Pihak
manajemen juga membantu untuk menemukan kompetensi apa yang di
perlukan bagi masing-masing karyawannya, sehingga nantinya dapat membangun
strategi pengembangan sumber daya manusia seiring dengan strategi Perseroan.
Perseroan juga menerapkan prinsip 5K bagi seluruh jajaran karyawan dalam
melaksanakan tugas dan kewajibannya sesuai dengan fungsi masing-masing,
yaitu Keterbukaan, Keseimbangan, Kerjasama tim, Kemauan dan Kemampuan.
Perseroan menyadari kenyamanan dalam bekerja merupakan faktor penting
sebagi pendukung tingginya kinerja karyawan. Perseroan menyediakan
beberapa Fasilitas Tunjangan yang jelas yaitu seperti Tunjangan
Kesehatan bagi karyawan dan keluarganya, mengikutserakan dalam Program
Jamsostek dengan pembagian Laporan Saldo Jamsostek per tahun, Pemberian
Tunjangan Hari Raya ( THR), pemberian insentif dan Bonus bagi Karyawan
sesuai Kebijakan yang ditetapkan Perseroan, serta diadakannya Program Gathering
Kebersamaan.
The Company realizes that employees are the most valuable asset and have
important role in the survival of the Company’s business activities. The
company always to enhance the quality to work and competence of each employee in
accordance to their field. The management continuously helps to find competencies
required by the respective work areas of the employees, therefore they will be able to
develop Human Resource development strategy in line with the Company’s strategy.
The Company also applies the 5K principles, namely Keterbukaan
(disclosure), Keseimbangan (balance), Kerjasama tim (team work),
Kemauan (willingness) and Kemampuan (ability) to all employees in
carrying out their duties and obligations in accordance with their respective function.
The Company recognizes the importance of comfort in the work is one of the
factors supporting high employee performance. The Company has always
held the provision of compensation for employee in a clear such as Health
insurance for employees and their families, to include employees to social security
program, the provision of Hari Raya Benefit ( THR), the provision of incentives an
bonuses for employees on regular basis and gathering together for all employees.
For Period 2012, The Company cooperated with Outsourcing Company to
rekrutment new employees, with some layers for interview and select the one.
Pada Tahun 2012, Perseroan bekerjasama dengan beberapa Perusahaan
Jasa Penyedia Tenaga Kerja untuk proses Rekrutmen Karyawan, dengan
penyaringan beberapa lapisan untuk proses penyaringan calon karyawan
tersebut.
PT. HD CAPITAL Tbk. |
13
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
Tabel jumlah karyawan Perseroan untuk periode yang bersangkutan
Table of the Company employee for related period
Tahun | Year Level Organisasi
:
: Direksi
3 : Management
4 : Staff 34 : Non Staff 7 Organizational Level Tingkat Pendidikan Education Background Status Status Ijin
Licenses 14 | PT. HD CAPITAL Tbk.
2012
2011
3
4
26
8
: S2 3 3
: S1 13 15
: D3 8 8
: D2 1 1
: D1 - - : SMU
23 14
: Tetap
: Kontrak
: Berijin
: Tidak Berijin
48 41
- 14 17
34 24
Profil Perusahaan
Company Profile
I. Komposisi Pemegang Saham
Composition of Shareholders
Nilai Nominal Rp 100,- per saham
Nominal Value Rp 100 per share
Keterangan
Jumlah Saham
Description
Modal Dasar
Authorized Capital
Jumlah Nominal (Rp) Persentase (%)
Total Stocks
Total Nominal (Rp)
8.480.000.000
848.000.000.000
Percentage (%)
modal Ditempatkan dan Disetor
Penuh
Subscribed and Fully-Paid-in Capital:
• PT. Maxima Financindo
• Dana Pensiun Karyawan Bank Panin
• PT. Maxima Investindo Utama
• Masyarakat -Public
71.720.000.000
20.280.000.000
717.200.000 202.800.000
200.000.000
20.000.000.000
33,83
9,57
9,43
1.000.000.000
100.000.000.000
47,17
2.120.000.000
212.000.000.000
100
Jumlah Modal Ditempatkan dan
Disetor Penuh
Total Subscribed and Fully-Paid-in
Capital
Posisi pemegang saham
Shareholders Position
Period 2012
PT. Maxima Financindo
Dana Pensiun karyawan Bank Panin
PT. Maxima Investindo Utama
Masyarakat
34%
47%
9%
10%
Sumber : PT. Ficomindo Buana Registar ( BAE)
source
PT. HD CAPITAL Tbk. |
15
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
J. Anak Perusahaan & Asosiasi
Subsidiary & Associated Companies
PT. HD Capital Tbk
PT.Hortus Centrovest
(“HC”)
99,98%
a
Perseroan pada saat ini memiliki penyertaan saham atas PT Hortus Centrovest
dengan Penyertaan sebesar 99.98% dapat diakui sebagai Anak Perusahaan dan
PT HD Art Vision (d/h PT Raihanz Investment) dengan Penyertaan sebesar
50 % diakui sebagai Asosiasi Perusahaan sebagaimana diuraikan berikut ini:
PT.HD Art Vision
(d/h PT Raihanz Investment) (“AV”)
50%
b
The Company presently maintains shares participation at PT. Hortus Centrovest
with participation protion amounted to 99.98% and acknowledge as Subsidiary and
PT. HD Art Vision (previously PT. Raihanz Investment) with participation protion
amounted to 50% and acknowledge as Company’s Association, described as follows:
a. Anak Perusahaan
Subsidiary
PT. Hortus Centrovest (“HC”)
HC didirikan di Jakarta pada tanggal 1 April 2005 dengan nama PT
Hortus Centrovest berdasarkan Akta Pendirian No.07 tanggal 1 April
2005 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta dan
telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
dengan Surat Keputusan No. C-13969 HT.01.01.TH.2005 pada tanggal 23 Mei 2005.
Berdasarkan Akta No. 09 tanggal 20 September 2006 yang dibuat di
hadapan Notaris Leolin Jayayanti, SH., Akta mana telah mendapat persetujuan
dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia No. W7-01711 HT.01.04.2006
tanggal 13 Okt 2006, bidang usaha HC diubah menjadi bergerak di
bidang Modal Ventura. Adapun HC telah mendapat Surat Izin Usaha dari
Menteri Keuangan No. KEP-204/KM.10/2007 tanggal 26 Oktober 2007,
tentang Pemberian Izin Usaha Modal Ventura kepada PT Hortus Centrovest.
Berdasarkan Akta No. 12 Tanggal 23 Agustus 2007 yang dibuat di
hadapan Notaris Leolin Jayayanti, SH, Akta mana telah diberitahukan ke Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan Bukti
Penerimaan Pemberitahuan No. W7-HT.01.10-12894 tanggal 17 September
2007, susunan Direksi dan Dewan Komisaris HC adalah sebagai berikut:
Direktur Utama
Direktur Komisaris Utama
Komisaris : Irawati Gardjito
: Islam Santosa
: Partoyo, ST
: Miming Irawan Jusup
HC juga telah melakukan penyesuaian Anggaran Dasar-nya sesuai dengan
Undang-Undang Nomor 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas,
sebagaimana dimuat dalam Akta No. 4 tanggal 2 Februari 2009 yang
dibuat di hadapan Notaris Leolin Jayayanti, SH. Akta mana telah
mendapat persetujuan dari Departemen Hukum dan Hak Asasi
Manusia dengan Surat Keputusan No.AHU-12068.AH.01.02 Tahun 2009
tanggal 13 April 2009. Berdasarkan Akta No. 04 tanggal 15 Maret 2010
yang dibuat di hadapan Notaris Leolin Jayayanti, SH, HC telah melakukan
perubahan domisili dari Jakarta Pusat ke Jakarta Selatan. Akta mana telah
mendapat persetujuan dari Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan
Surat Keputusan No. AHU-24081.AH.01.02 Tahun 2010 tanggal 11 Mei 2010.
Pada Tahun 2012, PT. Hortus Centrovest masih menyusun rencana untuk
pengembangan kegiatan usaha kedepannya.
16 | PT. HD CAPITAL Tbk.
HC was established in Jakarta on April 1, 2005 under the name of PT.
Hortus Centrovest by virtue of Deed of Incorporation No. 07 dated April
1, 2005, made before Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary practicing in
Jakarta, and obtained authentication from Minister of Law and Human Rights
by virtue of Decree No. C-13969 HT.01.01.TH.2005 dated May 23, 2005.
By virtue of Deed No. 09 dated September 20, 2006, made before Public
Notary Leolin Jayayanti, SH., the Deed of which had obtained approval from
Minister of Law and Human Rights No. W7-01711 HT.01.04.2006 dated
October 13, 2006, the business field of HC was changed into dealing with
the field of Venture Capital. Meanwhile, HC had obtained Business Permit
from Minister of Finance No. KEP-204/KM.10/2007 dated October 26, 2007
regarding Grant of Business Permit of Venture Capital to PT. Hortus Centrovest.
By virtue of Deed No. 12 dated August 23, 2007, made before Public Notary Leolin
Jayayanti, SH, the Deed of which had been notified to Ministry of Law and Human
Rights with Receipt of Notification No. W7-HT.01.10-12894 dated September 17,
2007, the composition of Board of Directors and Board of Commissioners of HC
is as follows:
President Director
Director
President Commissioner
Commissioner
:
:
:
:
Irawati Gardjito
Islam Santosa
Partoyo, ST
Miming Irawan Jusup
HC had also made adjustment to its Article of Association in accordance to Law
Number 40 of 2007 regarding Limited Liability Company, as set out in Deed
No. 4 dated February 2, 2009 made before Public Notary, Leolin Jayayanti,
S.H. in Jakarta. Such deed had been approved by Minister of Law and Human
Rights by virtue of Decree No. AHU-12068.AH.01.02 Year 2009 dated April 13,
2009. Based on Deed No. 04 dated March 15, 2010 made before Public Notary,
Leolin Jayayanti, S.H, HC had changed its domicile from Central Jakarta to South
Jakarta. Such Deed had had been approved by Minister of Law and Human Rights
by virtue of Decree No. AHU-24081.AH.01.02 Year 2010 dated May 11, 2010.
Profil Perusahaan
Company Profile
b. Perusahaan Asosiasi
Associated Companies
PT. HD Art Vision (“AV”) (Dahulu PT Raihanz Investment)
PT HD Art Vision didirikan di Jakarta pada tanggal 27 Mei 2004 dengan
nama PT Raihanz Investment berdasarkan Akta Pendirian No. 22 tanggal 27
Mei 2004 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta dan
telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusannya No. C-17989 HT.01.01.TH.2004
tanggal 19 Juli 2004.
Berdasarkan Akta No 03 Tanggal 07 Mei 2008 yang dibuat di
hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta dan telah men
dapatkan pengesahan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusannya No. AHU-29009.AH.01.02.
Tahun 2008 tanggal 29 Mei 2008 (“Akta Perubahan Anggaran Dasar”),
PT Raihanz Investment merubah nama menjadi PT HD Art Vision.
Dalam Akta Perubahan Anggaran Dasar tersebut, AV mendapat
persetujan dari seluruh pemegang sahamnya untuk melakuan perubahan
maksud dan tujuan serta kegiatan usaha dari semula Perusahaan Efek yang
menjalakan usaha sebagai manajer investasi kemudian berubah menjadi
berusaha dalam bidang Jasa dan Percetakan. Namun untuk tahun 2012,
juga masih belum aktif dalam menjalankan operasi kegiatan usahanya.
Agenda lain yang dimuat dalam Akta Perubahan Anggaran Dasar
tersebut adalah Perubahan seluruh Anggaran Dasar AV untuk di
sesuaikan dengan Undang-Undang nomor 40 tahun 2007 tentang
Perseroan Terbatas dan Perubahan Direksi dan Dewan Komisaris.
Berdasarkan Akta Perubahan Anggaran Dasar, susunan Dewan Komisaris dan
Direksi AV adalah sebagai berikut:
Direktur Komisaris PT. HD Art Vision was established in Jakarta on May 27, 2004 under the name of PT.
Raihanz Investment by virtue of Deed of Incorporation No. 22 dated May 27, 2004,
made before Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary practicing in Jakarta and had
obtained authentication from Minister of Justice and Human Rights of the Republic
of Indonesia by virtue of Decree No. C-17989 HT.01.01.TH.2004 dated July 19, 2004.
By virtue of Deed No. 03 dated May 7, 2008, made before Leolin Jayayanti,
S.H., Public Notary practicing in Jakarta and obtained authentication from
Minister of Justice and Human Rights of the Republic of Indonesia by his Decree
No. AHU-29009.AH.01.02. On May 29, 2008 (“Deed of Amendment to Articles of
Association”), PT. Raihanz Investment changed its name into PT. HD Art Vision.
In such Deed of Amendment to Articles of Association, AV was approved by all of its
shareholders to conduct a change in the intention and objectives as well as business
activity from initially Security Company dealing the business as investment manager,
and then changed to dealing with the business in the field of Services and Printing.
Another agenda contained in such Deed of Amendment to such
Articles of Association is the Amendment to all Articles of Association
of AV to be adjusted with Law Number 40 Year 2007 regarding Limited
Liability Company and Change to Board of Directors and Board of Commissioners.
By virtue of Deed of Amendment to Articles of Association, the composition of Board of Commissioners and Board of Directors of AV is as follows:
Director
Commissioner
:
:
Miming Irawan Jusup
Sophie Soelaiman
: Miming Irawan Jusup
: Sophie Soelaiman
PT. HD CAPITAL Tbk. |
17
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
K. Kronologis Pencatatan Saham
History of Share Listing
•
Pada tanggal 19 Desember 2003, Perseroan mengajukan Pernyataan
Pendaftaran kepada Badan Pengawas Pasar Modal & Lembaga Keuangan
sehubungan dengan Penawaran Umum Saham Perdana kepada masyarakat
sejumlah 125.000.000 (seratus dua puluh lima juta) saham. Peningkatan
modal ditempatkan dan disetor penuh setelah penawaran umum dinyatakan
dalam Pernyataan Keputusan Rapat Komisaris No. 1 tanggal 5 Mei 2004 dibuat
oleh Leolin Jayayanti S.H., Notaris di Jakarta, dan diperkuat dengan Keputusan
Bapepam-LK No. S-3883/PM/2004 tentang Peningkatan Modal Disetor.
•
Selanjutnya pada tanggal 5 Mei 2004, Komisaris Perseroan ber dasarkan kuasa yang diberikan oleh Rapat Umum Pemegang Saham Luar
Biasa yang diselenggarakan pada tanggal 15 Agustus 2003, menyelenggarakan
Rapat Komisaris untuk melaksanakan kuasa yang diberikan oleh RUPSLB
tersebut untuk menyatakan peningkatan modal ditempatkan dan modal disetor
setelah Penawaran Umum selesai dilaksanakan dan nama-nama pemegang saham
Perseroan telah tercatat dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan dan Perseroan
telah mencatatkan sahamnya di Bursa Efek, yaitu semula Rp. 28.000.000.000 (dua
puluh delapan milyar Rupiah) setelah Penawaran Umum dilaksanakan jumlah
modal ditempatkan dan disetor Perseroan menjadi Rp. 53.000.000.000 (lima
puluh tiga milyar Rupiah), peningkatan tersebut telah dituangkan dalam Akta
No. 01 tanggal 5 Mei 2004 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H.,
Notaris di Jakarta, dan telah disetujui oleh Menteri Kehakiman dan Hak Asasi
Manusia melalui Surat Keputusannya No. C-13659 HT.01.04.TH.2004 tanggal
01 Juli 2004.
•
Kemudian pada tanggal 21 Juni 2005, Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa Perseroan, telah menyetujui peningkatan Modal Dasar
dari semula Rp. 112.000.000.000,- (seratus dua belas milyar Rupiah) menjadi
sebesar Rp. 200.000.000.000,- (dua ratus milyar Rupiah), yang kemudian
persetujuan peningkatan Modal Dasar tersebut dituangkan dalam Akta No.
31 tanggal 21 Juni 2005 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris
di Jakarta, dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
melalui Surat Keputusannya No. C-20222 HT.01.04.TH.2005 tanggal 21 Juli
2005.
•
Selanjutnya pada tanggal 14 Juni 2007, Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa Perseroan, telah menyetujui peningkatan Modal Dasar
dari semula Rp. 200.000.000.000,- (dua ratus milyar Rupiah) menjadi sebesar
Rp. 212.000.000.000,- (dua ratus dua belas milyar Rupiah), yang kemudian
persetujuan peningkatan Modal Dasar tersebut dituangkan dalam Akta No.
63 tanggal 14 Juni 2007 yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris
di Jakarta, dan telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
melalui Surat Keputusannya No. W7-07807 HT.01.04-TH.2007 tanggal 12 Juli
2007.
•
Selanjutnya pada tanggal 3 Agustus 2007, Rapat Umum
Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan, telah menyetujui pelaksanaan
pemecahan nilai nominal saham (Stocksplit) Perseroan dari nominal Rp. 200,(dua ratus Rupiah) per lembar saham, menjadi Rp. 100,- (seratus Rupiah)
per lembar saham, yang kemudian persetujuan pemecahan nilai nominal
saham tersebut telah dituangkan dalam Akta No. 04 tanggal 3 Agustus 2007
yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta, dan telah
diberitahukan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia melalui Surat
Bukti Penerimaan Laporan No. W7-HT.01.01-12027 tanggal 16 Agustus 2007.
•
Kemudian pada tanggal 23 Juni 2008, Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa Perseroan, telah menyetujui peningkatan Modal Dasar
dari semula sebesar Rp. 212.000.000.000,- (dua ratus dua belas milyar
Rupiah) menjadi sebesar Rp. 848.000.000.000,- (delapan ratus empat puluh
delapan milyar Rupiah), yang kemudian kemudian persetujuan peningkatan
Modal Dasar tersebut dituangkan dalam Akta No. 06 tanggal 07 Agustus 2008
yang dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, S.H., Notaris di Jakarta, dan telah
disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia melalui Surat
Keputusannya No. AHU-76062.AH.01.02 Tahun 2008 tanggal 21 Oktober 2008.
18 | PT. HD CAPITAL Tbk.
•
On December 19, 2003, the Company submitted Statement of
Registration to Bapepam-LK in relation to Initial Public Offering of 125,000,000
(one hundred twenty five million) shares. Increase of subscribed capital and
fully paid-in capital following public offering was represented in Declaration of
Meeting of Commissioners’ Resolution No. 1 dated May 5, 2004 made by Leolin
Jayayanti S.H., Public Notary practicing in Jakarta, and confirmed by Decision
of Bapepam-LK No. S-3883/PM/2004 concerning Increase of Paid-in Capital.
•
Further on Mei 5, 2004, Company’s Commissioners based on the proxy
from Extraordinary General Shareholders Meeting which was held on August 15,
2003, held Commissioners Meeting to execute proxy given by such Extraordinary
General Shareholders Meeting to declare the increase of subscribed capital and fully
paid-in capital after Initial Public Offering was done and the name of Company’s
shareholders had recorded in Company’s Shareholders List and Company had
listed its share in Stock Exchange, from Rp 28,000,000,000,- (twenty eight billion
Rupiah) after Initial Public Offering was done Company’s subscribed capital and fully
paid-in capital becomes Rp. 53,000,000,000,- (fifty three billion Rupiah), such
increase was set out in Deed No. 01 dated May 5, 2004, made before Leolin Jayayanti,
S.H., Public Notary practicing in Jakarta, and approved by Minister of Justice and
Human Rights by virtue of Decree No. C-13659 HT.01.04.TH.2004 dated July 2004.
•
And then on June 21, 2005, an Extraordinary General Shareholders
Meeting of the Company approved the increase of Authorized Capital from initially
Rp. 112,000,000,000.- (one hundred twelve billion Rupiah) to Rp. 200,000,000,000.(two hundred billion Rupiah), the approval to the increase of Authorized Capital
of which was then set out in Deed No. 31 dated June 21, 2005, made before Leolin
Jayayanti, S.H., Public Notary practicing in Jakarta, and approved by Minister of Law
and Human Rights by virtue of Decree No. C-20222 HT.01.04.TH.2005 dated July
21, 2005.
•
Further on June 14, 2007, an Extraordinary General Share
holders Meeting of the Company approved the increase of Authorized
Capital from initially Rp. 200,000,000,000.- (two hundred billion Rupiah)
to Rp. 212,000,000,000.- (two hundred twelve billion Rupiah), the approval
to the increase of Authorized Capital of which was then set out in Deed No.
63 dated June 14, 2007, made before Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary
practicing in Jakarta, and approved by Minister of Law and Human Rights
by virtue of Decree No. W7-07807 HT.01.04-TH.2007 dated July 12, 2007.
•
Further on August 3, 2007, an Extraordinary General Share
holders Meeting of the Company approved Stock split of the Company from the
nominal of Rp. 200.- (two hundred Rupiah) per share into Rp. 100.- (one hundred
Rupiah) per shares, the approval of stock split of which was then set out in Deed
No. 04 dated August 3, 2007, made before Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary
practicing in Jakarta, and notified to Minister of Law and Human Rights through
Letter of Receipt of Report No. W7-HT.01.01-12027 dated August 16, 2007.
•
Then on June 23, 2008, an Extraordinary General Share
holders Meeting of the Company approved the increase of Authorized
Capital from initially Rp. 212,000,000,000.- (two hundred twelve billion
Rupiah) to Rp. 848,000,000,000.- (eight hundred forty eight billion Rupiah), the
approval to the increase of Authorized Capital of which was then set out in Deed
No. 06 dated August 7, 2008, made before Leolin Jayayanti, S.H., Public Notary
practicing in Jakarta, and approved by Minister of Law and Human Rights by
virtue of Decree No. AHU-76062.AH.01.02 year 2008 dated October 21, 2008.
Ikhtisar Data Keuangan Penting
Summary of Financial Data
IV. Ikhtisar Data Keuangan Penting
Financial Highlights
Ikhtisar Data Keuangan
Financial Highlights
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN | CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
(dalam jutaan Rp. | in million Rp.)
Uraian | Description
31 Desember | December 31
2012
2011
2010
ASET | ASSETS
ASET | Assets
345,068 323,898 343,188
Jumlah Aset | Total Assets 345,068
323,898
343,188
LIABILITAS DAN EKUITAS | LIABILITIES AND EQUITIES
Liabilitas | Liabilities
183,387 168,177 194,074
Hak Minoritas Atas Aktiva Bersih Anak Perusahaan Yang Dikonsolidasi|
2
1 1
Minority Interest in Net Assets of Consolidated Subsidiary
Ekuitas | Equity
161,680 155,720 149,113 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas | Total Liabilities and Equities
345,068
323,898 343,188
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN |CONSOLIDATED STATEMENT OF COMPREHENSIVE INCOME
(dalam jutaan Rp. | in million Rp.)
Uraian | Description
31 Desember | December 31
2012
2011
2010
Pendapatan | Revenues
21,980 24,980 22,818
Beban Usaha | Operating Expenses
16,285
17,080 20,579
Laba (Rugi) Usaha | Operating Profit (Losses)
5,695
7,899 2,238
Laba (Rugi) Sebelum Pajak | Profit (Loss) Before Tax
6,313
8,932 5,485
Laba (Rugi) Bersih | Profit (Loss) Net
5,959
6,606 4,072
Laba Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada Pemilik entitas induk
5,959
6,606 4,072
kepentingan non-pengendali
0.5
0.7 (0.1)
Jumlah Saham Beredar ( Juta lembar)
2,120
2,120
2,120
Laba Per Saham (Rp) *
2.81
3.11 2
Modal
(dalam jutaan Rp. | in million Rp.)
Modal Disetor | Paid in Capital
212,000 212,000 212,000
Modal Kerja Bersih Disesuaikan | Net Adjusted Working Capital (NAWC)
80,565
97,252 80,909
Investasi
(dalam jutaan Rp. | in million Rp.)
Portofolio efek | Marketable Securities
13,293
9,881
4,708
RASIO - RASIO PENTING | IMPORTANT RATIOS
Uraian | Description
Rasio - Rasio Pertumbuhan (%) | Growth Ratios (%) Pendapatan | Revenues
Beban Usaha | Operating Expenses
Laba Usaha | Operating Profit
Laba Bersih | Net Profit
Jumlah Aset | Total Assets Jumlah Liabilitas | Total Liabilities
Jumlah Ekuitas | Total Equites
Rasio - Rasio Keuangan | Financial Ratios
Jumlah Liabilitas/Jumlah Ekuitas |Total Liabilites/Total Equities
Jumlah Liabilitas/Jumlah Aset |Total Liabilities/Total Assets
Rasio - Rasio Usaha (%) | Operating Ratios (%)
Laba Usaha/Pendapatan | Operating Profit/Revenues Laba Bersih/Pendapatan | Net Profit/Revenues
Laba Usaha/Jumlah Ekuitas | Operating Profit/Total Equities
Laba Bersih/Jumlah Ekuitas | Net Profit/Total Equities Laba Usaha/Jumlah Aset | Operating Profit/Total Assets Laba Bersih/Jumlah Aset | Net Profit/Total Assets
31 Desember | December 31
2012
2011
2010
-12.01% 9.47%
-4.65% -17.00%
-27.90% 252.95%
-9.79% 62.23%
6.54% -5.62%
9.04% -13.34%
3.83%
4.43%
-41.20%
-65.48%
110.76%
-51.45%
-0.91%
-3.59%
2.81%
1.30
0.57
1.13
0.53
1.08
0.52
25.91% 31.62%
27.11% 26.45%
3.52%
5.07%
3.69%
4.24%
1.65%
2.44%
1.73%
2.04%
9.81%
17.85%
1.50%
2.73%
0.65%
1.19%
PT. HD CAPITAL Tbk. |
19
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
Ikhtisar data keuangan untuk 3 tahun
Summary of financial data for 3 years
Berikut tabel di atas ini menggambarkan ikhtisar data keuangan penting dari
Perseroan untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2012 dan 31
Desember 2011 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik BDO
Tanubrata Sutanto Fahmi dan Rekan dengan pendapat wajar tanpa
pengecualian, dan tahun-tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2010 yang
telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Rama Wendra dengan pendapat wajar
tanpa pengecualian
The table shows a summary of essential financial data of the Company for the
years ended December 31, 2012 and December 31 2011 audited by Public
Accountant Firm BDO Tanubrata Sutanto Fahmi and Partners with reasonable opinion
without exception, and for the years ended on December 31, 2010, audited by
Public Accountant Firm Rama Wendra with reasonable opinion without exception.
Grafik Pertumbuhan Pendapatan Usaha Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir Pada
Tanggal 31 Desember 2010 – 2012
Graph of Revenues Growth for Years Ended on December 31, 2010 – 2012
(dalam Rupiah/IDR)
Pendapatan/Revenues
Pertumbuhan Pendapatan
Pendapatan Perseroan untuk periode dua belas bulan yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2012, 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010 masing-masing
sebesar Rp. 21.980 juta, 24.980 juta dan Rp. 22.818 juta. Pendapatan Perseroan
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 mengalami
penurunan sebesar Rp. 3.000 juta atau 12,.01% dibandingkan periode yang sama
tahun sebelumnya. Penurunan tersebut terutama disebabkan karena penurunan
atas Transaksi Perantara Pedagang Efek, Jasa Penjamin Emisi dan Jasa Penasehat
Keuangan.
20 | PT. HD CAPITAL Tbk.
Growth of Revenues
The Company’s revenues for the twelve-month period ended on December 31, 2012,
December 31, 2011 and December 31, 2010 respectively amounting to Rp. 21,.980
million, Rp. 24,.980 million and Rp. 22,.818 million. The Company’s revenues for
the year ended on December 31, 2012 decreased to Rp. 3,.000 million or 12,01 %
compared with the same period of the previous year. Such increase was especially
caused mostly by the decrease from revenue of Trading Transaction, Underwriting
and Financial Advisory service .
Ikhtisar Data Keuangan Penting
Summary of Financial Data
Grafik Pertumbuhan Beban Usaha, Laba Usaha dan Laba Bersih Untuk Tahun-Tahun
Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2010-2012
Graph of Operating Expenses, Operating Profit and Net Profit Growth
for Years Ended on December 31, 2010 – 2012
(dalam Rupiah/IDR)
Pertumbuhan Laba
Growth of Profit
1. Beban Usaha
Beban usaha Perseroan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2012, 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010 masingmasing sebesar Rp. 16.285 juta , Rp. 17.080 juta dan Rp. 20.579 juta. Angka ini
mengalami penurunan sebesar Rp. 795 juta atau 4,66% dibandingkan
periode yang sama tahun sebelumnya. Penurunan tersebut terutama disebabkan Efisiensi Biaya Operasional Perseroan.
1.
Operating Expenses
The Company’s operating expenses for the years ended on December 31,2012 , December 2011 and Decsember 2010 respectively amount to Rp. 16,285 million,
Rp. 17,080 million and Rp. 20,579 million. This is a decrease of Rp. 795 million or
4,66% compared to the same period of the previous year. Such decrease was mainly
caused by efficiency of Company’s Operational Expense.
2. Laba Usaha
Laba Usaha Perseroan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2012, 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010 masing – masing sebesar Rp
5.695 juta Rp 7.899 juta dan Rp. 2.238 juta. Angka ini mengalami penurunan
sebesar Rp. 2.204 juta atau 27,91% dibandingkan dengan periode yang sama
tahun sebelumnya. Penurunan tersebut terutama disebabkan oleh penurunan
pendapatan usaha.
2.
Operating Profit
The Company’s operating profit for the year ended on December 31, 2012,
December 31,2011 and December 21, 2010 respectively amount to Rp. 5,695 million, Rp. 7,899 million and Rp. 2,.238 million so that the Company’s operating
profit decreased to Rp. 2,204 million or 27,91% compared to the same period of
the previous year. Such increase was caused by the decrease of operating revenues.
3. Laba Bersih
Laba Bersih Perseroan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2012, 31 Desember 2011 dan 31 Desember 2010 masing-masing
sebesar Rp.5.959 juta, Rp. 6.606 juta,dan Rp. 4.072juta. Angka ini mengalami
penurunan sebesar Rp. 647 juta atau 9,.79 % dibandingkan periode yang sama
tahun sebelumnya. Penurunan tersebut terutama disebabkan oleh penurunan
pendapatan usaha,dan penurunan Pendapatan lainnya. 3.
Net Profit
The Company’s net profit for the year ended on December 31, 2012 ,
December 2011. December 2010 respectively amount to Rp. 5,959 million, Rp. 6,606
million and Rp. 4,072 million, so it decreased to Rp. 647 million or 9,79%
compared to the previous year. Such decrease was mainly caused by the decrease
Total Revenues and Other income.
PT. HD CAPITAL Tbk. |
21
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
Pertumbuhan Jumlah Aset , Liabilitas dan Ekuitas
1. Aset
Aset Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012 , 31 Desember 2011 dan 31
Desember 2010 masing-masing sebesar Rp. 345.068 juta, Rp. 323.898 juta dan
Rp. 343.188 juta. Angka ini mengalamai kenaikan jika dibandingkan periode
yang sama tahun sebelumnya yaitu sebesar Rp 21.170 juta atau 6,54%. Kenaikan
tersebut terutama disebabkan oleh kenaikan piutang Perseroan kepada nasabah
pemilik rekening.
Growth of Total Assets, Liabilities and Equities
1.
Assets
The Company’s assets on December 31, 2012, December 31, 2011 and December
31, 2010 respectively amount to Rp. 345,068 million, Rp. 323,898 million and Rp.
343,188 million, which means a increase of Rp 21,170 million or 6,.54% compared
to year 2011. Such increase was mainly caused by the increase of Company’s
receivables to clients securities account.
Grafik Pertumbuhan Aset, Liabilitas dan Ekuitas per tanggal
31 Desember 2010-2012
Graph of Assets, Liabilities and Equities Growth per December 31, 2010 – 2012
(dalam
Rupiah/IDR)
(dalam
Rupiah/IDR)
(dalam
Rupiah/IDR)
Aset
Liabilitas
149.113.780.406
2. Liabilitas
Liabilitas Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012, 31 Desember 2011 dan
31 Desember 2010 masing-masing sebesar Rp. 183.387 juta, Rp. 168.177 juta
dan Rp. 194.074 juta. Angka ini mengalami kenaikan sebesar Rp. 15.210 juta
atau 9,.04 % dibandingkan dengan tahun 20110. Kenaikan tersebut terutama
disebabkan oleh adanya kenaikan utang Perseroan kepada Lembaga Kliring dan
Penjaminan (LKP) dan utang Perseroan kepada nasabah pemilik rekening.
3. Ekuitas
Ekuitas Perseroan pada tanggal 31 Desember 2012, 31 Desember 2011 dan
31 Desember 2010 masing-masing sebesar Rp. 161.680 juta, Rp. 155.720 juta
dan Rp. 149.113 juta. Angka ini meningkat sebesar Rp. 5.960 juta atau 3,83%
dibandingkan dengan tahun 2011. Kenaikan tersebut disebabkan kenaikan laba
berjalan Perseroan sebagai akibat keuntungan yang dialami Perseroan tahun
ini.
22 | PT. HD CAPITAL Tbk.
155.720.614.881
161.680.536.074
2.
Liabilities
The Company’s liabilities on December 31, 2012, December 31, 2011 and December
31, 2010 were Rp. 183,387 million, Rp. 168,177 million and Rp. 194,074 million.
This is a increase of Rp. 15,210 million or 9,04% compared to year 2010. Such
increase was mainly caused by the increase of Company’s payable to Clearing and
Guarantee Institution (LKP) and Company’s paybale to the Clients.
3.
Equities
The Company’s equities on December 31, 2012 , December 31, 2011, and
December 31, 2010 were respectively Rp. 161,680 million, Rp. 155,720
million and Rp. 149,113 million. This is an increase of Rp. 5,960
million or 3,83% compared to year 2011. Such increase was caused by the
increase in existing profit as the impact of the Company’s benefit this year.
Ikhtisar Data Keuangan Penting
Summary of Financial Data
Harga Saham Perseroan
The Company’s Stock Price
Berikut adalah data pergerakan harga saham Perseroan dalam dua tahun
terakhir yaitu tahun 2011 dan 2012 menurut harga tertinggi, terendah dan harga
penutupan serta volume dan nilai transaksi pada Bursa Efek Indonesia.
The followings are data on the price movement of the Company’s stocks every
quarter for the last two years, namely year 2011 and 2012 based on the highest, the
lowest and closing price, also volume and transaction value at Indonesia Stock
Exchange.
Tabel harga saham perseroan tertinggi, terendah, dan penutupan serta volume dan nilai
transaksi pada Bursa efek Indonesia untuk periode yang bersangkutan
Table of the Company shares prices highest, lowest and closing and volume and transaction
value at Indonesia Stock Exchange for related period
Harga per Saham (Rp) Total Transaksi
Price per Share (Rp)
Total Transaction
Tertinggi Terendah Penutupan
Highest
Lowest
Closing
Volume
Nilai
Volume
Value
2012
2012
Triwulan ke 1 52 (Jan-Mar)
Triwulan ke 2 52 (Apr-Jun)
Triwulan ke 3 52 (Jul-Sep)
Triwulan ke 4 52 (Okt-Des)
52 2011
Triwulan ke 1 52 (Jan-Mar)
Triwulan ke 2 51 (Apr-Jun)
Triwulan ke 3 53 (Jul-Sep)
Triwulan ke 4 53 (Okt-Des)
53 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 235.367.500 11.812.657.500 1st Quarter
(Jan-Mar)
50 693.500 34.675.000 2nd Quarter
(Apr-Jun)
50 641.500 32.075.000 3rd Quarter
(Jul-Sep)
50 823.000 41.150.000 4th Quarter
(Oct-Dec)
50 237.525.500 11.920.557.500 2011
50 24.970.500 1.257.679.500 1st Quarter
(Jan-Mar)
50 12.699.000 635.200.500 2nd Quarter
(Apr-Jun)
50 41.245.000 2.091.374.000 3rd Quarter
(Jul-Sep)
50 1.063.500 53.175.000 4th Quarter
(Oct-Dec)
50 79.978.000 4.037.429.000 Sumber: Bursa Efek Indonesia | Source: Indonesia Stock Exchange
Keterangan :
Remark :
Tahun 2007 Perseroan melakukan Stock Split dengan rasio 1 : 2, dan Right Issue dengan Rasio 1:3
In year 2007 the Company conducts a stock Split with ratio 1 : 2 and Right Issue with ratio 1 : 3
PT. HD CAPITAL Tbk. |
23
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
Tabel Berikut ini menunjukan peringkat Perseroan berdasarkan nilai, volume
dan frekuensi transaksi di BEI selama tahun 2009, 2010, 2011 dan 2012.
The following table shows the Company’s rank based on transaction value, volume
and frequency at the Indonesian Stock Exchange (BEI) in 2009, 2010, 2011 and
2012.
Keterangan | Description
2009
2010
2011
2012
Peringkat Perseroan berdasarkan nilai transaksi saham
The Company’s rank based on stock transaction value
24
28
36
35
Peringkat Perseroan berdasarkan Volume transaksi saham
The Company’s rank based on stock transaction volume
14
23
29
26
Peringkat Perseroan berdasarkan Frekuensi transaksi saham
The Company’s rank based on stock transaction frequency
26
32
34
38
Total anggota Bursa Efek Indonesia
Total members of the Indonesia Stock Exchange
119
119
118
121
Sumber: Bursa Efek Indonesia | Source: Indonesia Stock Exchange
Tabel berikut adalah nilai transaksi, volume transaksi dan frekuensi transaksi
saham Perseroan pada tahun 2009, 2010, 2011 dan 2012 adalah sebagai
berikut:
The following table shows the Company’s stock Transaction Value, Transaction
Volume and Transaction Frequency of the Company in 2009, 2010, 2011 and
2012:
Keterangan | Description
2009
2010
2011
2012
Nilai transaksi saham (dalam milyar Rp)
Stock transaction value (in billion Rp)
28,054
21,269
17,785
17,591
Volume transaksi saham (dalam juta saham)
Stock transaction volume (in million shares)
57,487
36,882
28,948
28,426
Frekuensi transaksi saham
Stock transaction frequency
465,941
473,653
436,042
480,690
Sumber: Bursa Efek Indonesia | Source: Indonesia Stock Exchange
Laporan Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Terbatas | (Right Issue)
Report On Use Of Fund Of Limited Public Offering | (Right Issue)
Pada tanggal 26 Desember 2007 Perseroan telah melaksanakan Rapat Umum
Pemegang Saham Luar Biasa yang menyetujui pelaksanaan Penawaran Umum
Terbatas I (PUT I / Right Issue) dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu (HMETD) sejumlah 1.590.000.000 (satu milyar lima ratus
sembilan puluh juta) saham dengan nilai nominal Rp.100,- per lembar saham
dengan harga pelaksanaan Rp 100, sehingga seluruhnya senilai Rp.
159.000.000.000,- (seratus lima puluh sembilan milyar Rupiah), dimana seluruh
pemegang saham yang hadir pada rapat tersebut menyetujui pelaksanaan
Penawaran Umum Terbatas I Perseroan. Sehingga pernyataan pendaftaran
penawaran HMETD menjadi efektif pada tanggal 26 Desember 2007 tersebut.
Pencatatan saham hasil pelaksanaan HMETD telah dicatatkan di Bursa
Efek Indonesia pada tanggal 15 Januari 2008.
Berdasarkan laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Terbatas I nomor 042/HD-ACC/VII/08 tanggal 10 Juli 2008, Perseroan telah
menggunakan seluruh dana hasil PUT I sesuai dengan yang telah tertera pada
Prospektus.
24 | PT. HD CAPITAL Tbk.
On December 26, 2007 the Company had held an Extraordinary General Shareholders
Meeting that approved the implementation of Limited Public Offering I (LOP
I / Right Issue) in the framework of issuance of First Right to Order Security
(HMETD) in amount of 1,590,000,000 (one billion five hundred ninety million)
shares at par value of Rp.100 per share at performance price of Rp. 100, making
a total of Rp. 159,000,000,000 (one hundred fifty nine billion Rupiah), in
which all shareholders present at the meeting approved the implementation
of the Company’s Limited Public Offering I. Thereby the statement of registration
of HMETD offer became effective on that December 26, 2007.
Shares generated from the implementation of HMETD had been recorded at the
Indonesian Stock Exchange on January 15, 2008.
Based on report of Realization of Use of Fund Generated from Limited
Public Offering I Number 042/HD-ACC/VII/08 dated July 10, 2008,
the Company had used all funds generated from the proceeds of LPO/
Right Issue I in accordance with that as set out in the Prospectus.
Ikhtisar Data Keuangan Penting
Summary of Financial Data
Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang telah
diselenggarakan Perseroan pada tanggal 23 Juni 2008, Perseroan telah
mendapatkan persetujuan untuk pelaporan dan perubahan penggunaan
dana hasil PUT I / Right Issue Perseroan, yaitu menggunakan sisa dari Biaya
Emisi untuk disimpan dalam rekening bank operasional Perseroan sebagai
tambahan modal kerja Perseroan, dengan perincian sebagai berikut:
Tujuan Penggunaan Dana
No
Objective of Fund Purpose
1
Biaya Emisi | Emission cost
2
Modal Kerja(Ekspansi) | Working Capital(Expansion)
Rencana
Plan
Based on resolution of the Extraordinary General Shareholders Meeting held by the
Company on June 23, 2008, the Company had obtained approval for reporting and
change in the use of fund generated from the Company’s LOP I / Right Issue, namely
using the remaining Issuance Cost to be kept in the operational bank account of the
Company as addition to working capital of the Company, under detail as follows:
Realisasi
Sisa
Realization
Remaining
1.000.000.000
444.000.000
158.000.000.000
158.000.000.000
Dari perincian penggunaan dana hasil Penawaran Umum Terbatas I (PUT
I / Right Issue) maka pada periode 31 Desember 2008, dana yang diperoleh
Perseroan dari Penawaran Umum Terbatas I (PUT I / Right Issue) telah digunakan seluruhnya
556.000.000
-
Perubahan Alokasi Dana
Change of Fubd Allocation
Modal Kerja
-
From the detail of use of fund generated from Limited Public Offering I (LOP I /
Right Issue), then in the period of December 31, 2008, the fund obtained by the
Company from Limited Public Offering I (LOP I / Right Issue) had been used entirely.
Riwayat Pembagian Dividen
History of Dividend Distribution
Sejak Perseroan mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Indonesia pada tanggal
12 April 2004 hingga saat ini belum pernah melakukan tindakan korporasi
berupa Pembayaran Dividen Tunai. Hal tersebut dikarenakan laba Perseroan
dipergunakan untuk tambahan modal kerja yang semakin meningkat dari
tahun ke tahun.
Since the Company becomes listed at the BEI on April 12, 2004 up to present, it had
never been taken any corporate action in the form of Payment of Cash Dividend.
That was because the Company’s profit was used to add working capital, which
increases from year to year.
PT. HD CAPITAL Tbk. |
25
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
V. Analisa & pembahasan manajemen
Management Analysis & Discussion
Memasuki tahun 2012, Pasar Modal Indonesia menghadapi tantangan yang
cukup bergejolak menghadapi krisis global yang dipicu oleh kondisi negaranegara di Eropa. Sebagaimana telah dimuat pada Siaran Pers Bursa Efek Indonesia mengenai Peran Bursa Efek Indonesia dalam Pengembangan Pasar
Modal Indonesia Tahun 2012, pada tanggal 28 Desember 2012, IHSG dan nilai
kapitalisasi pasar masih mengalami peningkatan.
IHSG ditutup pada posisi 4.316,687 pada tanggal 28 Desember 2012 atau
mengalami kenaikan 12,94% dibandingkan pada posisi akhir Desember
2011 sebesar 3.821,992. Demikian pula nilai kapitalisasi pasar saham, pada
akhir Desember 2012 meningkat 16,67% menjadi Rp. 4.126,99 triliun, dari
Rp.3.537,29 trilliun pada akhir Desember 2011.
Sementara rata-rata nilai transaksi harian saham tahun 2012 tercatat sebesar
Rp. 4,54 triliun, turun sebesar 8,39% dari Rp. 4,95 triliun pada tahun 2011.
Sedangkan rata-rata frekuensi transaksi harian saham tahun 2012 mencapai
121.712 kali atau meningkat 7,28% dari tahun 2011 yang sebesar 113.454
kali transaksi. Namun volume transaksi harian saham tahun 2012 menjadi
4,28 milyar saham atau turun sebesar 12,08% dari tahun 2011 yang sebesar 4,87 milyar saham, hal tersebut seiring dengan kenaikan harga saham secara
umum.
26 | PT. HD CAPITAL Tbk.
Entering 2012 , The Indonesian Capital Market will continue to face challenges
due to resolved economic crisis in The European region. As presented in Press
Release of BEI regarding Indonesia Stock Exchange in the Development of
Indonesia Capital Market Year 2012, on December 28, 2012, IHSG and market
capitalization value still had an increased.
IHSG was closed at the level of 4,316.687 on December 28, 2012 or increased at
12,94% compared to the closing in year 2011 at the level 3,821.992. Market capitalization value for stocks, at the end of December 2012 had reached Rp. 4,126.99
trillion, increased at 16,67% compared with end of December 2011 at Rp. 3,537.29
trillion.
Meanwhile for the average daily transaction value for year 2012 was recorded
Rp. 4,54 trillion decreased at 8,39% compared to year 2011 Rp. 4,95 trillion, and
for the average daily transaction frequency in 2012 has reached 121,712 times or
increased at 7,28% compared to year 2011 which was 113,454 times transaction.
And as for the daily transaction volume in 2012 had become 4,28 billion sheets or
decreased at 12,08% from year 2011 which was 4,87 billion sheets, such condition
inline with the increase of stocks price in general.
Analisa & pembahasan manajemen
Management Analysis & Discussion
Perseroan terus berusaha memaksimalkan kemampuannya dalam bersaing
dengan perusahaan-perusahaan efek yang ada. Didukung dengan divisi-divisi
yang saling berintegrasi dan dengan memperhatikan perkembangan peraturan
pasar modal yang ada, Peseroan juga terus berusaha untuk memperbaiki etos
kerjanya untuk mendapatkan kepercayaan para calon investor dan memberikan
pelayanan yang terbaik bagi seluruh nasabahnya baik domestik maupun
mancanegara. Didukung dengan pengaktifan Transaksi Efek Berpendapatan
Tetap (Transaksi Obligasi) , Perseroan optimis dalam melangkah dapat
mengembangkan dan meningkatkan Omzet Perseroan.
Perseroan dalam menjalankan kegiatan usahan ya didukung oleh beberapa
divisi yang saling berintegrasi secara sinergis untuk mencapai kinerja yang
optimal dalam rangka memberikan pelayanan jasa kepada para nasabahnya. Divisi-divisi yang menunjang kegiatan tersebut adalah sebagai berikut:
1.
The Company keep its best effort to maximize its ability to compete with
existing securities house. Supported by integrated divisions and with due
observance to the capital market regulation, the Company also keep trying to
improve its work ethos to obtain trust from prospective clients and providing the
best service to all its clients both local and global. Also, Supporting with the Fixed
Income Trading Obligation transaction, The Company optimistic can be increase
the value of income
In conducting its business activities, the Company is supported by several
divisions which integrate synergicly to attain optimum performance in rendering
the best services to its clients. The divisions that support the activities are as follows:
Perantara Pedagang Efek Saham
Equity and Derivative
Perantara perdagangan efek merupakan salah satu kegiatan usaha
utama Perseroan. Kegiatan divisi ini mencakup aktivitas sebagai jasa
perantara dan pedagang efek saham kepada nasabah khususnya transaksi jual beli saham yang tercatat di Bursa Efek Indonesia. Divisi ini
didukung oleh Bagian Pemasaran, Bagian Pesanan & Perdagangan,
dan Bagian Customer Relation termasuk Customer Mobile Perseroan.
Bagian Pemasaran bertanggung jawab mencari nasabah berpotensi
untuk Investasi di Pasar Modal, menyampaikan rekomendasi pilihan
investasi yang berkualitas, pelayanan yang cepat, efisien dan terpadu
serta menerima pesanan nasabah. Bagian Pesanan & Perdagangan
bertanggung jawab untuk penerimaan pesanan nasabah dari Bagian
Pemasaran dan pelaksanaan pesanan tersebut ke Bursa Efek Indonesia.
Bagian Customer Relation atau Customer Mobile bertanggung jawab
untuk setiap hubungannya dengan nasabah antara lain mulai dari pembukaan rekening Perseroan,Rekening Dana Nasabah,maupun
sub rekening nasabah, mengevaluasi hubungan dengan nasabah,
memberikan informasi dan data yang akurat, kemudian melakukan
verifikasi atas penerimaan dan penarikan dana atau efek dari rekening
Nasabah. Dimulai dari awal tahun 2008, hingga saat ini, Perseroan telah
menjalankan Sistem Remote Trading, dimana Peranan Bagian Pesanan
& Perdagangan jauh berkurang, sehingga Bagian Pemasaran dapat
langsung mengirim pesanan Nasabah ke Sistem JATS PT. Bursa Efek
Indonesia tanpa mengirim lagi ke Bagian Pesanan & Perdagangan.
Mulai tahun 2010 Perseroan telah menyediakan fasilitas transaksi online
trading bagi nasabahnya, dimana atas hal tersebut telah dilaporkan ke
Bapepam-LK dengan surat nomor 158/HD-DIR/XI/10 dan BEI dengan
surat nomor 159/HD-DIR/XI/10 keduanya tertanggal 11 November
2010. Berdasarkan surat dari BEI nomor S-04427/BEI.ANG/07-2010
tanggal 16 Juli 2010, aplikasi online trading Perseroan dinyatakan dapat
live mulai tanggal 15 Juli 2010. Dalam menjalankan fasilitas transaksi
online trading, sampai saat ini Perseroan masih bekerjasama dengan
N2N Global Solutions Sdn Bhd dalam bidang penyediaan aplikasi software sistem online trading.
Stocks brokerage is one of the Company’s main business activities. The activity
of this Division covers activity as broker and stocks trader to clients especially
stock trading transaction which listed in the Indonesian Stock Exchange. This
Division is supported by Marketing Division, Order & Trade Division and
Customer Relation Division including Customer Mobile. Marketing Division
is responsible to obtain potential clients to invest in Capital Market, to provide
recommendation of good quality investments alternatives, to provide quick,
efficient and effective services and to accept clients order. The Order &
Trade Division is responsible for acceptance of clients order from Marketing
Division and the execution of such order to Indonesian Stock Exchange.
Customer Relation or Customer Mobile are responsible for all activities of
the clients, such as, to open an account, to monitor clients’ detail, to provide
punctual information and to verify the acceptance and fund or stocks
withdrawal from client’s account. Start from early 2008 up to now, the Company
had run Remote Trading System, whereas Order & Trade Division become less
functions and Marketing Divisions is able to directly send client’s order to PT
Indonesian Stock Exchange JATS System without sending to Order & Trade Division.
Starting year 2010 the Company has provide online trading transaction
facility for its customer, whereas it had been reported to
Bapepam-LK with letter No. 158/HD-DIR/XI/10 and to BEI with letter No. 159/
HD-DIR/XI/10 both was dated November 11, 2010. Based on letter from
BEI No. S-04427/BEI.ANG/07-2010 dated July 16, 2010. In running online
trading transaction facility, the Company also still cooperate with N2N Global
Solutions Sdn Bhd for providing software aplication of online trading system.
Brokerage commission ended December 31, 2012 respectively amounting to Rp.
13,634 million decreased about 0,15% compared with the same period of the
previous year amounting to Rp. 13,655 million. Such decrease was
impact to the decrease of Company’s revenues for ended December,31, 2012.
In addition, presently, the Company had obtained a Financing Facility for Stock
Trading permit, which adds to the Company’s activity in the field of Financing of
Securities Settlement.
Komisi dari Perantara Pedagang Efek yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2012 sebesar Rp. 13.634 juta mengalamai penurunan
sebesar 0,.15% jika dibandingan dengan periode sebelumnya yaitu
sebesar Rp. 13.655 juta. Hal tersebut juga mengakibatkan Penurunan
pada Pendapatan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2012 .
Perseroan juga telah memiliki ijin dalam Pemberian Fasilitas
Pembiayaan untuk Transaksi Perdagangan Saham, yang menambah
kegiatan Perseroan dalam bidang Pembiayaan Penyelesaian Transaksi
Efek
PT. HD CAPITAL Tbk. |
27
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2.
2012
Corporate Finance
Corporate Finance Division
Aktivitas Perseroan sebagai penjaminan emisi baik efek yang bersifat
ekuitas (saham) maupun yang bersifat utang (obligasi) telah mendapat ijin dari
Bapepam-LK sejak tahun 1995. Salah satu aktivitas divisi ini yakni
membantu calon emiten dalam rangka persiapan dokumentasi dan proses
penawaran umum.
The Company activities able to conduct underwriting activities both equity
securities (stocks) or debt securities (bonds) by having license as Underwriter
from Bapepam-LK since year 1995. Whereas one of underwriting activities are
assisting prospective issuers in documentation and public offering process.
Lebih lanjut, aktivitas divisi ini juga mencakup jasa penasihat
keuangan (financial advisory) bagi perusahaan tercatat (perusahaan publik)
maupun yang tidak tercatat. Adapun kegiatan yang pernah
dilaksanakan oleh Perseroan antara lain: restrukturisasi hutang, merger,
akuisisi, pendanaan (fund raising) termasuk pendanaan melalui private
placement.
Furthermore, the Corporate Finance division also provides financial advisory
services for both listed and private companies. Some services provided by this
division are among others: debt restructuring, merger and acquisition, fund
raising including funding through private placement.
Pada tahun 2012, Perseroan ikut serta dalam kegiatan sindikasi penjaminan emisi
efek sebagai berikut:
In year 2012, the Company also participated in the underwriting syndicate as
follows:
No
Nama Perusahaan
Jenis Emisi
Porsi Penjaminan (Rp)
Company
Type
The Company's Portion (Rp)
1
PT Bekasi Fajar Industrial Estate Tbk
Saham I Stock
136.000.000
2
PT Supra Boga Lestari Tbk
Saham I Stock
30.000.000
3
PT Kobexindo Tractors Tbk
Saham I Stock
800.000.000
4
PT Toba Bara Sejahtera Tbk
Saham I Stock
14.250.000
5
PT BPD Jawa Timur Tbk
Saham I Stock
645.000.000
6
PT Gading Development Tbk
Saham I Stock
52.500.000
7
PT Pelayaran Nelly Dwi Putri Tbk
Saham I Stock
42.000.000
8
PT Express Transindo Utama Tbk
Saham I Stock
112.000.000
9
PT Adi Sarana Armada Tbk
Saham I Stock
3.900.000
10
PT Waskita Karya Tbk
Saham I Stock
273.600.000
11
PT Sarana Meditama Metropolitan Tbk
Saham I Stock
40.000.000
12
PT Multi Agro Gemilang Plantation Tbk
Saham I Stock
110.000.000
Di bidang Jasa Penasehat Keuangan, pada tahun 2012, Perseroan
telah berhasil menyelesaikan beberapa penugasan, diantaranya :
1. Penawaran Tender Wajib atas saham PT. Karwell Indonesia Tbk oleh ICSTI Far East Pte Ltd 2. Penawaran Tender Wajib atas PT. Akbar Indo Makmur Stimec oleh
PT. Citra Bumi Sentosa.
28 | PT. HD CAPITAL Tbk.
In Financial Advisory, during 2012, the Company has successfully completed
several assignments, such as :
1. Tender Offer of PT. Karwell Indonesia Tbk by ICSTI Far East Pte Ltd
2. Tender Offer of PT. Akbar Indo Makmur Stimec by PT. Citra Bumi Sentosa.
Analisa & pembahasan manajemen
Management Analysis & Discussion
Pendapatan dari Jasa Penjamin Emisi yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2012 sebesar Rp. 53 juta mengalamai penurunan sebesar 97%
jika dibandingan dengan periode sebelumnya yaitu sebesar Rp. 2.189 juta. Begitu pula dengan Pendapatan dari Jasa Penasehat Keuangan yang berakhir
pada tanggal 31 Desember 2012 sebesar Rp. 1.200 juta mengalamai penurunan
sebesar 24,67% jika dibandingan dengan periode sebelumnya yaitu sebesar
Rp. 1.593 juta. Hal tersebut juga mengakibatkan Penurunan pada Pendapatan Perseroan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 .
3.
Efek Berpendapatan Tetap
Fixed Income
Mulai Pertengahan Tahun 2012, Perseroan mengaktifkan Transaksi
Efek Berpendapatan Tetap, diantaranya Obligasi Pemerintah, Obligasi Korporasi, Sukuk dan sebagainya. Dalam Penyelesaian atau proses settlement Transaksi Efek
Berpendapatan Tetap, Perseroan dapat menyelesaikan melalui Kustodian Perseroan sendiri maupun menggunakan Jasa Kustodian, dimana Perseroan telah bekerjasama dengan Bank CIMB Niaga sebagai
Kustodian.
Pendapatan dari Transaksi Efek Berpendapatan Tetap yang berakhir
pada tanggal 31 Desember 2012 sebesar Rp. 430 juta.
4.
Revenues from underwriting fees ended December 31, 2012 respectively
amounting to Rp. 53 million decreased about 97% compared with the same period
of the previous year amounting to Rp. 2,189 million. And also, Revenues from
Financial Advisrory fees ended December 31, 2012 respectively amounting to
Rp. 1,200 million decreased about 24,67% compared with the same period of the
previous year amounting to Rp. 1,593 million. Such decrease was impact to the
decrease of Company’s revenues for ended December,31, 2012.
In the middle 2012, The Company support had to activated Fixed Income
Trading such as : Bond Obligation, Corporate Obligation, Sukuk and Others.
Processing settlement for Fixed Income Trading , The Company use their’s custodian and also cooperate with Bank CIMB Niaga as custodian.
Revenues from Obligation transaction ended December 31, 2012 respectively
amounting to Rp. 430 million.
Divisi Pembukuan, Bisnis Proses dan Operasional
Bookkeeping, Business Process and Operational Division
Divisi Pembukuan, Bisnis Proses dan Operasional merupakan divisi
yang menunjang kegiatan berbagai Divisi lainnya di Perseroan. Divisi
ini mencakup unit kerja atau bagian sebagai berikut:
Bookkeeping, Business Process and Operational Division is a division that
supports Company’s other Divisions activities. This division covers the following
working units or sections:
PT. HD CAPITAL Tbk. |
29
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
Pembukuan | Bookkeeping
Bagian Pembukuan menjalankan Fungsi Pembukuan dan Pencatatan
atas seluruh Transaksi Perdagangan Perseroan secara sistematis dan
integrasi yang meliputi pencatatan atas seluruh kegiatan penerimaan dan
pembayaran transaksi Perdagangan Efek, kegiatan Penjamin Sindikasi,
kegiatan pendanaan Perseroan, dan Investasi Perseroan. Juga Mencakup
Perpajakan Perseroan, yaitu melakukan penghitungan, penyetoran dan
pencatatan pajak Perseroan sesuai dengan Peraturan Perpajakan Pasar
Modal yang berlaku umum. Bagian Pembukuan menyajikan Laporan-Laporan
yang wajib disampaikan sesuai dengan Peraturan Pasar Modal yang berlaku, seperti Laporan MKBD Harian dan Bulanan serta Laporan Pendukung
lainnya.
Bookkeeping Division carries the Financial Bookkeeping and
Recording Function for all Company’s Trading Transactions
systematically and integrated covering all recording for receiving
and payment of stock brokerage transaction activities, underwriting
activities, funding activities of the Company, and Company’s
investment. Also covering Company’s taxation such as to conduct tax
calculation, submission and registration in accordance with prevailing
Capital
Market
Tax
Regulation.
The
Bookkeeping
Division
present reports to be submitted inaccordance to prevailing Capital Market
Regulations, such as Daily and Monthly MKBD reports as well as other
supporting reports.
Keuangan & Bisnis Proses | Finance & Business Process
Bagian Keuangan bertugas atas penerimaan dan pengeluaran Transaksi
dan biaya operasional Perseroan. Juga Aktif berperan dalam menjalankan
Transaksi Kustodian/Escrow Agent. Bisnis Proses terdiri dari 3 Fungsi
yang berbeda , yaitu Fungsi Kustodian, Fungsi Settlement, dan Fungsi
Contracting. Pendapatan dari Jasa Escrow Agent yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2012 sebesar Rp. 361 juta mengalamai kenaikan sebesar 195,9% jika
dibandingan dengan periode sebelumnya yaitu sebesar Rp. 122 juta. Finance has the duty to implement and conduct activities related to cash
inflow and outflow from trading transactions and operational expenses.
This section consists of 3 different functions, which are Custodian Function,
Settlement Function and Contracting Function. Revenues from Escrow Agent
transaction ended December 31, 2012 respectively amounting to Rp. 361
million increased about 195,9% compared with the same period of the previous
year amounting to Rp. 122 million. Such decrease was impact to the decrease of
Company’s revenues for ended December,31, 2012.
Umum & Personalia | General Affair & Human Resources
5.
Divisi Teknologi Informasi
Information Technology Division
Bagian Teknologi informasi bertanggung jawab terhadap beberapa
kegiatan yang mencakup hal-hal sebagai berikut:
-
Menjaga keamanan serta kelancaran informasi melalui komputer,
baik komputer internal yaitu antar terminal dan antar divisi, serta
dengan pihak eksternal yaitu pihak-pihak luar yang berhubungan
dengan Perseroan, serta bertanggung jawab terhadap keamanan informasi tersebut.
-
To ensure the safety and smooth transfer of information through
computers, both internal computer, namely among terminals and
divisions, and also external party, i.e., external parties having
relation with the Company, and is responsible for safeguarding of
such information.
-
Pengadaan back-up system untuk dokumen-dokumen dalam file
sistem komputer Perseroan.
-
Providing a back-up system for documents in the file of computer
system of the Company.
-
Mengembangkan dan memantau secara berkala semua perangkat lunak (software) yang digunakan dalam pengoperasian Perseroan.
-
Developing and monitoring on a periodic basis all software’s used in
the operation of the Company.
Melakukan perawatan dan pemeriksaan atas semua perangkat keras
(hardware) dan peralatan komunikasi lainnya. Tanggung jawab ini dilaksanakan dengan pemeriksaan berkala dan perawatan rutin yang dijalankan menurut jadwal yang ditetapkan. Pemeriksaan dan perawatan ini menjaga agar kondisi perangkat keras dan peralatan komunikasi Perseroan senantiasa dalam keadaan sempurna dan
-
Conducting maintenance and check-up to all hardware’s and other
communication devices. This responsibility is carried out through
periodic check-up and routine maintenance performed according to
the schedule stipulated. This check-up and maintenance is important
to make sure that the hardware’s and communication devices of the
Company are always in perfect condition and functioning properly.
-
6.
Information Technology division is responsible for several activities as
follows:
Divisi Riset
Research Division
Untuk Peningkatan Pelayanan kepada Nasabah Pemilik Rekening,
Perseroan menyediakan Fungsi Riset yang menyediakan Laporan Riset atas beberapa saham yang di rekomendasikan. Hasil Riset biasanya
diberikan kepada Nasabah Pemilik rekening sebagai bahan referensi
dalam pengambilan keputusan investasi. Riset Perseroan dapat
dipakai oleh seluruh Nasabah Pemilik rekening baik Perorangan
maupun Institusi baik. Perseron telah memudahkan Nasabah
Pemilik Rekening dapat membaca hasil Analisa Riset Perseroan
pada Web Perseroan : www. hdx.co.id atau www.investore.co.id .
30 | PT. HD CAPITAL Tbk.
For the increase of service to the Clients, the Company provide Research
Function which presents Research Report for several recomanded stocks.
Research Results usualy given to the Clients as refference in making
decision to invest. The Company’s Reseach are available for all Clients both
institution and individual. The Company had facilitated its Clients to read
the Company’s Analysis Research in Company’s Web: www.hdx.co.id or
www.investore.co.id.
Analisa & pembahasan manajemen
Management Analysis & Discussion
7.
Prospek Usaha
Business Prospects
Dalam mengantisipasi perkembangan pasar modal yang dinamis dan
penuh tantangan, Perseroan telah menetapkan strategi guna melanjutkan
pertumbuhan usahanya.
In order to anticipate the dynamic and challenging development in the
capital market, The Company has set the strategic to continue its business
growth.
Dalam kegiatan transaksi efek, perseroan terus memperluas dengan
peningkatan transaksi saham melalui pasar regional serta aktif
dalam layanan pembiayaan transaksi nasabah. Perseroan juga terus
mengembangkan jaringan nasabah intitusional seperti: Dana Pensiun,
Asuransi,dan intitusi lain.
In securities trading activities, The Company increase of penetration into
retail market will be executed by continuing to expand its marketing
through Regional Market and improving margin trading activities. The
Company also continues to develop a network of institutional clients such
as : Pension funds, Insurance and Others.
Perseroan juga aktif bertindak sebagai penjamin emisi dan penjamin
pelaksana emisi untuk berbagai peneribatan saham dan surat utang
dan aktif sebagai penasehat keuangan untuk pangsa pasar dalam negeri
maupun pasar regional.
The Company also continues to actively acting as Lead Underwriter, Sub
Underwriter and Advisory for Domestic Market and Regional Market.
VI. Tata Kelola Perusahaan Yang Baik
Good Corporate Governance
i.
Prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik
Good Corporate Governance Principal
Perseroan dalam menjalankan kegiatan usahanya selalu berupaya untuk
menerapkan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik pada seluruh
tingkatan, dengan tetap mengacu kepada Peraturan-Peraturan yang berlaku.
Hal ini terlihat dari dimana Perseroan selalu mejaga hubungan yang baik
kepada semua pihak, antara lain dengan pemegang saham, manajemen,
pihak kreditur, pemerintah, karyawan dan seluruh stakeholders lainnya.
Adapun Prinsip-prinsip Good Corporate Governance yang senantiasa diterapkan oleh Perseroan adalah:
In conducting its business activities, The Company always priority to implement
Good Corporate Governance Principles in all grading and complies with the
regulations in the capital market . its look The Company always maintaining
good relation with all parties, such as among others, shareholders, management,
creditors, government, employees and all other stakeholders.
There are requires the application of Good Corporate Governance principles,
which are as follows:
PT. HD CAPITAL Tbk. |
31
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
a. Prinsip Kesetaraan
Fairness Principle
antara lain:
• Pengelolaan perseroan berdasarkan keadilan dan kesetaraan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Which are :
•
Protection towards all shareholders’ interests, namely by the
establishment of Independent Commissioner with purpose to
protect minority shareholders.
•
Company management by always taking into account the interest
of all stakeholders on the basis of fairness and equality in accordance
with the applicable laws and regulations.
b. Prinsip Keterbukaan
Transparency Principle
Menjalankan Pelaksanaan Prinsip Keterbukaan Kondisi Keuangan dan
Non Keuangan Perseroan,antara lain :
• Laporan Keuangan Perusahaan di Audit oleh Kantor Akuntan
Publik dan dilaporkan ke Regulator serta diumumkan di berbagai
media cetak maupun media elektronik mengikuti peraturan
yang ditetapkan.
Which are :
•
The Company’s Financial Statement was audited by Public
Accountant Firm and reported to Self Regulator Organization ( SRO),
and announced in two newspapers with nation-wide circulation.
•
Every time the Company conducts a material corporate action, the
Company always presenting to the public.
• Perseroan wajib menyampaikan kepada Publik setiap tindakan corporate action yang bersifat material .
c. Prinsip Akuntabilitas
Accountability Principle
antara lain :
Which are :
• Mengatur Pelaksanan Tugas dan Tanggung jawab Dewan
Komisaris dan Direksi
•
Stipulate the function, authority and responsibility of Board of
Commissioners and Board of Directors respectively.
• Kelengkapan dan Pelaksanaan Komite Audit dimaksudkan
untuk melindungi para pemegang saham.
•
Establishing Independent Audit Committee to protect shareholders.
• Compliance’s function
• Penerapan fungsi Kepatuhan.
d. Prinsip Tanggung jawab
Responsibility Principle
antara lain :
• Perusahaan telah mengikutkan karyawannya dalam program
JAMSOSTEK dan Asuransi Kesehatan.
• Mengikuti Ketetapan Depnaker dengan penetapan diatas Upah
Minimum regional.
e.
Which are :
• The Company had included its employees in JAMSOSTEK (workers’
social security) program and Health Insurance.
• Following Depnaker regulation above the Minimum Regional Pay.
Prinsip Independensi
Independence Principle
antara lain :
• Menerapkan Rencana Strategis untuk Perseroan
• Penerapan manajemen risiko
Which are :
• Implement Strategic planning for the company.
• Implement Risk Management.
ii. Rapat Umum Pemegang Saham
Shareholders’ General Meeting
Rapat Umum Pemegang saham ( RUPS) merupakan Otoritas tertinggi di Perseroan , terlihat dari Struktur Organisasi Perseroan.
Shareholders General Meeting represents the highest level of authority in the
company’s organizational structure.
Perseroan telah menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan pada tanggal 25 Juni 2012, bertempat di Prasada Mansion, Lavender
I, Jl. Komando Raya No.6, Setiabudi, Jakarta 12920.
The Company held Annual Shareholders’ Meeting on Juni 25, 2012, in Prasada
Mansion, Lavender I, Jl. Komando Raya No.6, Setiabudi Jakarta 12920.
Berdasarkan RUPS Tahunan tsb yang dihadiri oleh 1.121.055.270 saham atau
sebanyak 52,.88 % dari 2.120.000.000 saham atas seluruh saham yang telah
dikeluarkan oleh Perseroan berdasarkan Anggaran Dasar, adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat .
32 | PT. HD CAPITAL Tbk.
Based on Shareholders’ Meeting was attended by authorized representatives of
1.121.055.270 shares or 52,88 % of total 2.120.000.000 shares, from total shares
fulfilling the requirement specified the company’s articles of association for a valid
meeting that were authorized to adopt binding and lawful resolutions.
Tata Kelola Perusahaan Yang Baik
Good Corporate Governance
Keputusan penting yang dihasilkan oleh RUPS tsb adalah sebagai berikut:
The meeting principally decided on the following:
1. a. Menerima baik laporan tahunan Direksi untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 serta mengesahkan Laporan
Posisi Keuangan Konsolidasian & Laporan Laba Rugi Komprehensif
Konsolidasian yang telah diperiksa Kantor Akuntan Publik
Tanubrata Sutanto Fahmi & Rekan, dengan pendapat Wajar Tanpa
Pengecualian.
1. a. To accept and approve the Annual Report for the year ended 31 December
2011, including to approve the Company’s financial statements which
was audited by Public Accountant “Tanubrata Sut anto Fahmi & Rekan”;
with an opinion that the consolidated financial statements referred to
above present fairly, in all material aspect .
1. b. Dengan diterimanya laporan tahunan Direksi Perseroan serta
disahkannya Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian & Laporan
Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian untuk tahun buku yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2011, maka dengan demikian
berarti memberikan embebasan dan pelunasan sepenuhnya
(acquit et de’charge)kepada Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan
atas tindakan kepengurusan dan pengawasan yang mereka jalankan
selama tahun buku 2011, sejauh tindakan-tindakan kepengurusan
dan pengawasan tersebut tercermin dalam Laporan Posisi Keuangan
Konsolidasian & Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian.
1. b. The financial position of the Company and Subsidiary as of 31
December 2011, and the results of their operations and their
cash flows for the year then ended in conformity with generally
accepted accounting principles in Indonesia ; therefore release of full
responsibility to the members of the Board of Directors and Boards of
Commissioners (acquit et de charge ) for the management actions and
the control measures they conducted during the year 2011, as far as
the respective decisions are reflected in the Company’s Annual Report
and Financial Statement .
c.To approve and to validate report from the Board of Commissioners.
c. Memberikan persetujuan dan pengesahan atas laporan tugas
pengawasan Dewan Komisaris Perseroan.
2.
Menyetujui penggunaan Laba Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 untuk seluruhnya akan digunakan sebagai penunjang kegiatan usaha Bisnis Perseroan
dengan peningkatan transaksi perdagangan.penunjukannya
2.
To approve the use of the Company’s Net Profit for the year ended 31
December 2011 for the investment, working capital and to increased
transaction.
3.
Menetapkan honorarium Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun
buku 2012 adalah sebesar maksimal Rp. 105.000.000-, (seratus lima
juta rupiah) per-tahun dan selanjutnya;
Memberi wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan honorarium dan pembagian tugas Direksi Perseroan.
3.
To determine the amount honorarium of Board of Commissioners for
the year ended 2012 is maximum Rp. 105.000.000,- ( one hundred
and five thousand) per year and for the next year .
Giving authorization to Board of Commissioners to approve
honorarium and division tasks Board of Director.
4. Menyetujui memberikan kuasa dan kewenangan kepada Direksi Perseroan untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang terdaftar
di BAPEPAM Dan LK yang akan mengaudit laporan keuangan
Perseroan untuk tahun buku yang sedang berjalan dan akan berakhir
pada tanggal 31 Desember 2012, dan selanjutnya menyetujui
memberi kuasa kepada Direksi Perseroan untuk menetapkan
honorarium dan persyaratan lain penunjukannya
4.
To approve giving authorization to the Board of Directors to appoint
Registered Public Accountant listed in BAPEPAM and LK that would
audit the Company’s Financial Report year ended 31 December 2012, to
determine the amount of honorarium and other designation
requirements.
iii. Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab. | Scope of work and responsibility.
Dewan Komisaris bertugas dan bertanggung jawab serta berwenang mengawasi tindakan Direksi dalam melaksanakan tugas sebaik-baiknya demi kepentingan Perseroan dan stakeholders, juga memberikan nasehat kepada Direksi
jika dipandang perlu oleh Dewan Komisaris.
Dewan Komisaris memantau efektifitas praktek Good Corporate Governance
yang diterapkan Perseroan dan bilamana perlu melakukan penyesuaian.
Board of Commissioners has the duty and responsibility as well as authorized to
supervise the actions taken by Board of Directors in carrying out its duties in the
best manner for the interest of the Company and stakeholders, and also to give
advice to Board of Directors when it is deemed necessary by Board of Commissioners.
Board of Commissioners monitors the effectiveness of Good Corporate Governance applied by the Company and conduct adjustment where necessary.
Rapat Dewan Komisaris. | Meeting of Board of Commissioners.
Selama tahun 2012, Dewan Komisaris melakukan rapat sebanyak 2 (dua)
kali pertemuan, dengan tingkat kehadiran 100% untuk setiap rapat tersebut.
Adapun Rapat tersebut membahas kinerja jalannya Perseroan dan kinerja
Direksi Perseroan setiap 6 (enam) bulan yang sudah berjalan.
During year 2011, Board of Commissioners had held 2 (two) meetings, with level
of attendance of 100% for each. The meetings discussed the performance of the
Company and the performance of the Company’s Board of Directors for each 6
(six) month-period elapsed.
PT. HD CAPITAL Tbk. |
33
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
Komisaris Independen | Independent Commissioner
Komisaris Independen adalah Anggota Dewan Komisaris yang tidak
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/
atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris/Perseroan/
pemegang saham mayoritas lainnya, sehingga dapat mempengaruhi
dalam pengambilan keputusan yang bersifat independen. Komiasaris Independen
bertugas mengawasi tindakan Direksi dalam menjalankan kebijakan perusahaan,
memberikan nasehat kepada Direksi jika dipandang perlu. Komisaris Independen juga mengepalai Komite Audit Perseroan.
Independent Commissioner is member of The Board of Commissioners with
no relation in terms of financial, management, share ownership, and/or
family relations to the other member of Board of Commissioners, Directors,
an/or controlling shareholders, or any relation to the company, which could
effect the ability to act independently. Independent Commissioner has the
duty to supervise the actions taken by Board of Directors in implementing the
Company’s policy, give advice to Board of Directors when it is deemed necessary.
Independent Commissioner also heads Audit Committee of the Company.
iv. Direksi
Directors
Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab | Scope of work and responsibility
- Direksi bertugas untuk mengelola Perseroan dengan menjalankan
roda manajemen Perseroan secara menyeluruh, legal dan etis dengan
memperhatikan kepentingan seluruh stakeholders serta mempertanggung
jawabkan pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham melalui Rapat
Umum Pemegang Saham (RUPS).
- Board of Directors has the duty to manage the Company by implementing
the management mechanism of the Company entirely, legally and ethically
by taking into account the interest of all stakeholders, and reporting the
implementation of its duty to shareholders through General Shareholders
Meeting (RUPS).
- Direksi menginformasikan kepada Komite Audit jika Direksi
memerlukan pendapat kedua (second opinion) mengenai masalah
akuntansi yang penting.
Direksi secara bergantian mengikuti kegiatan –kegiatan maupun seminar
yang berkualitas sehingga dapat menambah wawasan dalam rangka meningkatkan kompetensi Direksi.
- Board of Directors shall be obliged to notify Audit Committee if Board of
Directors requires second opinion about important accounting matters.
- Directors alternately following the activities and a quality seminars so that
it cam add an insight in order to improve the competence the Directors.
Rapat Direksi | Board of Directors meeting
Secara rutin maupun insidentil, Direksi melakukan rapat membahas kinerja
kegiatan usaha Perseroan yang sudah berjalan maupun membahas hal-hal
yang dianggap perlu bagi Perseroan, dan membahas strategi-strategi yang
perlu dilakukan untuk terus meningkatkan pendapatan Perseroan, juga membahas pencapaian yang telah dicapai untuk setiap bulannya dibandingkan
dengan target-target yang telah ditetapkan oleh manajemen Perseroan. Pada
tahun 2012, Dewan direksi melakukan rapat sebanyak 12 (dua belas) kali pertemuan, dengan tingkat kehadiran 100% untuk setiap rapat tersebut.
The Board of Directors held routinely and incidentally conducts internal meetings
to discussed the performance of the Company’s business activity for every month
elapsed and also discussed matters deemed necessary for the Company, and
discussed strategies that need to be applied to continuously increase the
Company’s income, and also discussed the achievement in each month period
compared with the targets stipulated by the management of the Company.
During Year 2012, Board of Directors had held 12 ( twelve) meetings, at
attendance level of 100% for each.
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi | Meeting of the Board of Commisioners and
Rapat Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan pula secara rutin dimana seluruh peserta rapat sudah memperoleh laporan kinerja perusahaan sebelumnya
yang mencakup seluruh kinerja perusahaan, sehingga Dewan Komisaris
dan Direksi sudahmendapatkan gambaran yang jelas mengenai kinerja serta
acuan untuk pengembangan usaha kedepannya. Jika diperlukan secara
insidentil, Dewan Komisaris akan melakukan rapat dan conference call
sehingga diperoleh informasi yang cepat dan akurat. Periode Jabatan untuk
Direksi adalah 5 tahunan
Board of Directors
The Board of Commisioners and Board of Directors held routinely conducts internal meetings, before commencement of meetings, all participants receive the
latest performance reports on the company and all its divisions encompassing the
activities of the previous month, and then The Board of Commisioners and Board
of Directors will have a clear picture on the performance and productivity of the
company during that month and have guidance for business development in the
future. If needed for incidental, The Board of Commisioners has held meetings
and conference calls with Board of Directors to obtain quick and accurate.
Period of The job for directors is 5 years
v. Renumerasi Dewan Komisaris dan Direksi
Remuneration of the Board of Commisioners
Besarnya Kompensasi Renumerasi untuk Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan
adalah sebesar Rp. 1.513.487.500,- (Satu Milyar Lima Ratus Tiga Belas Juta
Empat Ratus Delapan Puluh Tujuh Ribu Lima ratus Rupiah) yang dibayarkan
dalam bentuk gaji dan tunjangan lainnya selama tahun 2012.
34 | PT. HD CAPITAL Tbk.
The Board of Commissioners and Directors’ compensation which are paid by
the Company is Rp,1,513.487.500.-(One Billion Five Hundread Seventy Three
Million Eight Hundread Sixty Thousand Two Hundread Seventy Rupiah)in form
of salaries and other allowances during for period 2012.
Tata Kelola Perusahaan Yang Baik
Good Corporate Governance
vi. Komite Audit
Audit Committee
Tugas | Duties
Komite Audit bertugas untuk memberikan pendapat profesional yang independen kepada Dewan Komisaris terhadap laporan atau hal-hal yang disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris serta mengidentifikasi halhal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris , yang antara lain meliputi:
Audit Committee has duty to give independent professional opinion to Board of
Commissioners regarding reports or matters presented by Board of Directors to
Board of Commissioners and identify matters that demand attention from Board
of Commissioners, covering among others:
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan
Perseroan seperti laporan keuangan, proyeksi dan informasi keuangan
lainnya.
1.
Conducting study to financial information that will be issued by the
Company such as Financial Statement, projection and other financial
information.
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan Perseroan terhadap peraturan perundang-undangan di bidang pasar modal dan peraturan perundangundangan lainnya yang berhubungan dengan kegiatan usaha Perseroan.
2.
Conducting study to the Company’s compliance with laws and regulations
in capital market and other laws and regulations relating with business
activities of the Company.
3. Melakukan penelaahan atas kecukupan pemeriksaan yang dilakukan
oleh Akuntan Publik untuk memastikan semua resiko yang penting
telah dipertimbangkan.
3.
Conducting study to sufficiency of inspection performed by Public
Accountant to make certain that all important risks have been taken into
account.
Tanggung Jawab | Responsibility
1.
Komite Audit bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris atas
pelaksanaan tugas yang telah ditentukan.
1.
Audit Committee reports to Board of Commissioners for implementation
of the duty that had been determined.
2.
Komite Audit wajib membuat laporan kepada Dewan Komisaris atas
setiap penugasan yang diberikan.
2.
Audit Committee is obliged to prepare a report to Board of Commissioners
for every assignment given.
Susunan | Order
Ketua
Anggota : Jokky Wahyoedi Hidayat
Chairman
: Jokky Wahyoedi Hidayat
: Tata Wijaya
: Soerjo Hardjanto
Members
: Tata Wijaya
: Soerjo Hardjanto
Selama tahun 2012, Komite Audit telah mengadakan rapat sebanyak 3 kali pertemuan. Hasil Pertemuan Komite Audit merupakan salah satu agenda yang
dibahas dalam Rapat Dewan Komisaris dan Direksi, antara lain :
During 2012, The Audit Committee was held meeting 3 times. The conclusions
of The Audit Committee meetings are on the agenda to be discussed during the
meeting between Board of Commissioners and Board of Directors, such as:
Mengantipasi risiko yang dihadapi perusahaan dalam menghadapai perubahan peraturan yang berlaku serta dari Pihak Luar atau Pihak Ketiga lainnya.
Juga berhak melakukan investigasi keseluruhan dan melaporkannya kepada
Dewan Komisaris.
Anticipate the risk of facing the company in order to face a change in existing
regulations and of The Outside party or the others third party. Also entitled to
conduct a thorough investigation and report them to the Board of Commissioners.
Dalam menjalankan tugasnya, Komite Audit dibantu oleh Audit Internal
Perusahaan. Periode Jabatan untuk Komite Audit adalah 5 tahunan.
In order perform their duties, the Audit Committee aided by Internal Audit of the
Company. Period of the job for the Audit Committee is 5 years.
Riwayat Hidup Singkat | Brief Curriculum Vitae
Jokky Wahyoedi Hidayat
Warga Negara Indonesia, lahir di Kediri pada tanggal 25 Nopember 1955. Pendidikan di Akademi Akuntansi Indonesia pada tahun 1977. Mengawali karir
sejak tahun 1978-1985 sebagai Auditor di Kantor Akuntan Publik Drs. Utomo
& Co., lalu sebagai Kepala Divisi Keuangan Kelompok Perusahaan Batik Keris
sejak tahun 1985-1990, kemudian sebagai Vice President Finance Kelompok
Perusahaan Kanindo sejak tahun 1990-1993, Bergabung dengan Perseroan
sejak tahun 2003 sampai dengan sekarang sebagai Komisaris Independen. Jabatan lain yang dipegang saat ini adalah sebagai Direktur Keuangan PT
Adhibaladika sejak tahun 1993- sekarang.
Indonesian Nationality, born in Kediri on November 25, 1955. He was
graduated from Accounting Academy of Indonesia in year 1977. He started his
career as Auditor at Public Accountant Firm Drs. Utomo & Co. from year 1978
to year 1985, and then as Head of Financial Division of Batik Keris Group from
year 1985 to year 1990, and then as Vice President Finance of Kanindo Group
from year 1990 to year 1993. He had been joined the Company as of year 2003
until at present as Independent Commissioner. Another position he holds at
present is as Financial Director of PT. Adhibaladika since 1993.
PT. HD CAPITAL Tbk. |
35
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
Tata Wijaya
Warga Negara Indonesia, lahir di Bondowoso, pada tanggal 18 Maret 1974.
Menempuh pendidikan di Universitas Trisakti jurusan Akuntansi, lulus pada
tahun 1996. Memulai karir sebagai Auditor pada tahun 1996 di KPMG Auditor
sampai dengan tahun 1998. Selain itu pada tahun 1997 sampai dengan tahun
2003 sebagai Dosen di Universitas Trisakti. Terakhir dari tahun 1999 sampai
dengan saat ini menjabat sebagai Auditor di DME Consulting.
Indonesian Nationality, born in Bondowoso, on March 18, 1974. Having his
education at Trisakti University majoring Accounting, graduated in year 1996.
Commencing his career as Auditor in year 1996 at KPMG Auditor until year
1998. In addition, from year 1997 until year 2003, serving as Lecturer at Trisakti
University. Lastly, from year 1999 until at present serving as Auditor at DME
Consulting.
Soerjo Hardjanto
Warga Negara Indonesia, lahir di Semarang, pada tanggal 20 Maret
1945. Menempuh pendidikan di Fakultas Sosial Politik Universitas Katolik Parahyangan Bandung pada tahun 1967. Memulai karir di dunia
perbankan di Bank Indonesia pada tahun 1976. Berkecimpung di bidang
Pemeriksaan Bank sejak 1980 sampai dengan 1998, termasuk memimpin Tim
Pengawasan Bank, menjadi Kepala Bagian Unit Khusus Investigasi Perbankan.
Pernah diperbantukan di BPPN selama 2 tahun pada saat awal pendirian dan
di Satgas BLBI. Bergabung dengan Bank CIC pada bulan Februari 2003 sebagai anggota Komite Audit dan sejak Juni 2003 menjadi Direktur Kepatuhan Bank
CIC. Sejak Mei 2005 sampai dengan saat ini menjabat sebagai Anggota Tim
Likuidasi PT Bank Global Indonesia (dalam likuidasi)
Indonesian Nationality, born in Semarang, on March 20, 1945. Having his
education at School of Social and Politics, Parahyangan Catholic University,
Bandung in 1967. Commencing his career in the world of banking at Bank of
Indonesia in year 1976. Dealing with the field of Bank Inspection from year
1980 until year 1998, including leading the Bank Supervisory Team, serving as
Section Head of Special Unit of Banking Investigation. Used to be assigned at the
Indonesian Bank Restructuring Agency (IBA) for 2 years during its early
establishment and at special unit of Bank Indonesia Liquidity Assistance (BLBI)).
Joining with Bank CIC in February 2003 as member of Audit Committee and
since June 2003 serving as Compliance Director of Bank CIC. From May 2005
until at present, serving as Member of Liquidation Team of PT. Bank Global
Indonesia (in liquidation).
vii. Unit Audit Internal
Audit Internal Unit
Audit Internal bekerja secara objektif dibentuk oleh Perseroan untuk menambah nilai dan meningkatkan evaluasi dan efektivitas dari manajemen
resiko, pengendalian internal serta proses tata kelola perusahaan yang baik. Audit Internal secara periodik menyampaikan laporan hasil audit kepada
Komite Audit untuk dilakukan penelaahan lebih lanjut.
Internal Audit is an objective assurance designed by the Company for add value
and improve evaluation and effectiveness of risk management, internal control
and governance process. Internal Audit send report to the Audit committee for
futher evaluation periodically.
Tugas dan tanggung Jawab | Duty And Responsibility
1.
Melakukan pemantauan terhadap setiap aktivitas Perseroan dan
memastikan bahwa seluruh aktivitas usaha telah berjalan sesuai
dengan ketentuan yang berlaku.
1.
To monitor all Company activities and ensure that all activities had
run complying the prevailing provisions.
2.
Memperhatikan prinsip kehati-hatian dan memastikan tidak ada
penyimpangan dalam aktivitas bisnis Perseroan.
2.
To apply precautionary principle and ensure no deviation in
Company’s business activities
3. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian intern dan
sistem manajemen risiko sesuai dengan kebijakan Perseroan.
3.
To test and evaluate the execution of internal control and risk
management in line with Company’s policies.
4. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektifitas
di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia,
pemasaran, teknologi informasi, dan kegiatan lainnya.
4.
To conduct examination and assessment of efficiency and effectiveness
in financial, accounting, operational, human resources, marketing,
information technology and any other activities.
5. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang
kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan manajemen.
5.
To provide suggestions for improvement and objective information
regarding any audit activities to all level of management.
6. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut
kepada Komite Audit.
6.
To make audit report and deliver the report to the President Director
and Board of Commissioners.
7. Mengevaluasi perjanjian dan peraturan internal guna disesuaikan
dengan Peraturan terbaru di Pasar Modal.
7.
To evaluate agreement and internal policies to be adjusted to the latest
Capital Market Regulation.
8. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan Audit
Internal yang dilakukannya.
8.
To compile program to evaluate quality of Internal Audit activities
that had been conducted.
9. Melakukan pemeriksaan khusus bila diperlukan.
9.
To conduct special examination when necessary.
36 | PT. HD CAPITAL Tbk.
Tata Kelola Perusahaan Yang Baik
Good Corporate Governance
viii. Kepatuhan
Compliance
Kepatuhan bertanggung jawab melakukan pemantauan terhadap seluruh
aktivitas perusahaan dengan ketentuan yang berlaku dan memperhatikan
prinsip kehati-hatian dan memastikan tidak ada penyimpangan dalam aktivitas
Bisnis Perseroan. Bagian Kepatuhan menyampaikan laporannya kepada Direksi
Perseroan, terutama Presiden Direktur Perusahaan.
Pada Tahun 2012, Bagian Kepatuhan mereview dan meng-update Standar
Operasional Perusahaan sesuai dengan Ketentuan- Ketentuan Baru yang
berlaku di Pasar Modal, mengacu V.D.3 Bapepam LK mengenai Pengendalian
Internal Perusahaan Efek.
Petugas Kepatuhan wajib mewakili Perusahaan jika adanya pemeriksaan
berkala oleh Pihak Regulator atas kepatuhan Perusahaan atas KetentuanKetentuan Pasar Modal yang berlaku.
Compliance has responsibilities to monitor the company’s activities has been done
prudently and complied with the regulation and to ensure that there’s no any
discrepancy in the Company’s Business activities. Compliance submits report to
Board of Directors, priority to Companys’ President Director.
During period 2012, Compliance has been reviewed and up dated Procedure
Operational Standard to comply with the new regulation from Bapepam LK No.
V.D.3 regarding Internal Control of Securities Company.
Compliance responsible to representative the company if any review from Regulators
and must be complied with Indonesian Capital Market Regulation.
Person in charge for Compliance is ms. Irene Sutedjo.
Petugas Kepatuhan yang ditunjuk saat ini adalah Irene Sutedjo .
ix. Manajemen Resiko
Risk Management
Divisi Manajemen Resiko ini telah dibentuk sejak tahun 2007. Divisi ini
berkewajiban untuk mengantisipasi dengan menganalisa berbagai faktor
resiko utama yang dapat mempengaruhi kinerja Perseroan. Dalam kegiatan
Perdagangan Transaksi Efek , resiko utama yang dihadapi adalah kegagalan
dalam penyelesaian transaksi efek . Oleh karena itu, Divisi Manajemen Resiko
meng-antisipasi resiko pembiayaan margin atas Transaksi Perdagangan efek
yang diberikan oleh Perseroan dan mampu mencari solusi atas masalah yang
terjadi termasuk penyimpangan insidentil, serta melakukan analisa resiko atas
batas penjaminan, transaksi-transaksi dan proyek-proyek yang dilaksanakan
oleh Perseroan.
Dalam mengantisipasi terjadinya hutang yang tidak terselesaikan (Bad Debt) dari
nasabah, maka Perseroan sangat berhati-hati dalam menyeleksi calon nasabah
serta secara rutin mengadakan pengecekan saldo nasabah yang dilakukan oleh
Account Controller dari Divisi Manajemen Resiko Perseroan. Penerapan prinsip
Know Your Customer (KYC) juga menjadi perhatian Perseroan dalam
penerimaan setiap calon nasabah yang dilakukan oleh bagian Customer Relation
dan Divisi Kepatuhan.
Risk Management Division is a new division established in year 2007. This division
obligates to anticipate by analyzing several major risk factors which effecting
Company’s performance. The failure of stock brokerage transaction settlement
becomes the major risk in Equity and Derivative activities. Therefore, Risk
Management Division anticipates for margin financing for securities trading
transaction provided by the Company and must be able to find solution for any
problem that occurs, including incidental deviation, as well as conducting risk
analysis to Pledging limit, transactions and projects conducted by the Company.
To anticipate clients’ Bad Debt, the Company is very careful in selecting
potential clients and conducts checking to clients’ balance on a routine basis
performed by Account Controller from Company’s Risk Management Division.
The implementation of Know Your Customer (KYC) principles also becoming
the Company’s concern in receiving every prospective clients which is conducted
by Customer Relation and Compliance Division.
x. Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Pentingnya Keterbukaan Informasi dimana Perseroan sebagai Emiten membuat
kesadaran penuh Perseroan untuk membentuk Sekretaris Perusahaan.
The importance of information disclosure, the Company as a Public company, its
realizes for the company to appointed a Corporate Secretary.
Tugas dan Tanggung Jawab:
Duty and Responsibility:
1. Memberikan informasi penting yang dibutuhkan masyarakat dan pemodal sehubungan dengan perkembangan terkini dari kondisi Perseroan.
1. To provide information required by the public and investors in relation to the latest progress of the Company’s condition.
2. Sebagai contact person antara Perseroan dengan Regulator dan dengan masyarakat, terutama dengan pemegang saham publik.
2. To serve as a contact person between the Company and Capital Market and Bapepam-LK, BEI and with the public, especially with the public shareholders.
3. Menerbitkan Laporan Tahunan Perseroan, dan Laporan Tahunan ini akan dijadikan panduan pemegang saham untuk pengambilan keputusan dalam RUPS.
4. Melaksanakan RUPS Perseroan serta melaporkan dan mempublikasikan ke Publik melalui media massa maupun media elektronik.
3. Issuing Companys’ Annual Report, Shareholders an take into account the information contained in the Annual report to decide on issues discussed during the Shareholder’s Meeting.
4. Conducting Annual Company Shareholders’ Meeting and reporting also publishing it in media or electronic media.
PT. HD CAPITAL Tbk. |
37
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
Pejabat Sekretaris Perseroan saat ini adalah : Vivi MJ
The Company has appointed Vivi MJ as a Corporate Secretary
Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta, pada tanggal 26 November 1974.
Menempuh pendidikan di Universitas Tarumanegara jurusan Akuntansi,
lulus pada tahun 1997. Memulai karir sebagai Internal Audit pada tahun 1997
di PT. Equity Sekuritas ( d/h Bahamindo Guna) sampai dengan tahun 1999. Tahun 1999 sd tahun 2001 sebagai Head of Akunting & Tax di PT. Agung
Securities. Selain itu pada tahun 2001 sampai dengan tahun 2003
sebagai Head of Accounting & Tax di PT.Brent Securities ( d/h PT. PDFCI
Securities). Pada Tahun 2003 sd Tahun 2006 menjabat sebagai GM
Operasional pada PT. Universal Broker Indonesia (d/h PT. Maxima Treasure Fund). Terakhir tahun 2006 sampai dengan saat ini menjabat sebagai GM Operasional
Perseroan dan pada Pertengahan tahun 2012, ditunjuk pula sebagai Sekretaris
Perseroan.
The Republic of Indonesia Nationality, born in Jakarta, on November 26, 1974.
Obtaining her degree in Accounting from Tarumanegara University in year
1993. Commencing her career as Auditor Internal at PT. Equity Sekuritas
(d/h Bahamindo Guna) from year 1997-1999.
As Head of Accounting &
Tax at PT. Agung Securities from year 1999- 2001. And then as Head of
Accounting & Tax at PT.Brent Securities ( d/h PT. PDFCI Securities) from
year 2001 -2003. And then as GM Operational at PT. Universal Broker
Indonesia (d/h PT. Maxima Treasure Fund) from year 2003 -2006. Joining the
company in year 2006 until at present as GM Operastionalional, and since May
2012 has appointed too as Corporate Secretary
xi. Alamat Informasi mengenai Perseroan
Contact in obtaining The company’s information
Media Penyebaran Informasi
Sebagai Perusahaan Publik , Perseroan bertanggung jawab menyampaikan
informasi mengenai perkembangan usahanya, baik kepada investor,
masyarakat umum maupun otoritas pasar modal. Perseroan memiliki situs
web : hdx.co.id, dimana dapat mengakses berbagai informasi mengenai Profil,
Laporan Keuangan, Jenis layanan, Produk Perseroan. Sebagai Perusahaan
Publik, informasi mengenai Perseroan juga dapat di ambil dari website : idx.co.id..
Information Dissemination Media
As a public listed company, The Company has an obligation to disseminate
information on its operations to the capital market authorities, to
investors and to public. The Company owns the website : hdx.co.id, where
information such as: companys’profile, financial reports, service and product
descriptions can be accessed. As a public company, Information on the company
can also be obtained from the website of Indonesia Stock Exchange (www. Idx.co.id)
xii. Resiko Usaha Yang Dihadapi Perseroan
Company’s Business Risk
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan menghadapi berbagai resiko
usaha yang dipengaruhi oleh faktor-faktor internal maupun eksternal yang
dapat mempengaruhi pendapatan usaha Perseroan. Perseroan selalu berusaha
untuk meminimalisir resiko-resiko tersebut agar tidak menghambat jalannya
kegiatan usaha Perseroan dan tetap tunduk serta mematuhi peraturan pasar
modal khususnya dibidang sekuritas. Adapun faktor-faktor yang memberi
dampak negatif terhadap jalannya kegiatan usaha Perseroan adalah sebagai
berikut :
1.
Resiko Penghentian Ijin Usaha
Ijin dari lembaga atau pihak yang berwenang merupakan suatu
persyaratan mutlak bagi suatu kegiatan usaha. Dalam menjalankan
kegiatan usahanya, Perseroan memiliki ijin yang dikeluarkan oleh
Bapepam-LK, Bursa Efek Indonesia dan ijin Menteri Keuangan
Republik Indonesia. Apabila Perseroan melakukan pelanggaran atas
ketentuan yang berlaku pada pasar modal Indonesia, terdapat
kemungkinan
sebagian
atau
seluruh
ijinnya
dibekukan
sementara atau dicabut. Hal ini dapat mengakibatkan terhambat maupun
terhentinya kegiatan usaha Perseroan. Oleh karena itu Perseroan selalu
berusaha mentaati segala ketentuan dan peraturan yang bersangkutan
dengan kegiatan usahanya, dan tidak ikut serta dengan tindakan yang
melanggar aturan di pasar modal.
38 | PT. HD CAPITAL Tbk.
In running its business activities, the Company faces various business risks
influenced by internal and external factors that may affect the Company’s
operating income. The Company always makes effort to minimize such risks so it
will not obstruct the Company’s business activity and keep subject to and complies
with capital market regulation especially security regulations. The following are
factors that give negative impact to the Company’s business activities:
1. Risk of Business Permit Cancellation
Having permit from authorized institution is an absolute requirement for
a business activity. In carrying out its business activities, the Company
had obtained permits issued by the Bapepam-LK, BEI and from Finance
Minister of the Republic of Indonesia. In case the Company violates
any provisions applicable within the Indonesia capital market, there is
possibility that some or all of its permits will be suspended or revoked.
This may result in hampered or discontinuance of the Company’s business
activities. Therefore, the Company always endeavors to comply with all
provisions and regulations relating to its business activities, and not involve
in any actions violating the regulation applicable at capital market.
Tata Kelola Perusahaan Yang Baik
Good Corporate Governance
2.
Resiko Perdagangan Efek
Usaha dalam bidang perdagangan efek sangat erat kaitannya
dengan kondisi pasar modal dan perekonomian secara keseluruhan
baik secara global maupun pasar modal Indonesia. Kapitalisasi pasar,
pertumbuhan keuangan emiten, perkembangan indeks, sistem
perdagangan dan sarana merupakan faktor-faktor utama bagi investor
dalam melaksanakan investasi terutama untuk efek berupa saham dan
efek yang bersifat hutang. Kenaikan indeks mendorong orang untuk
melakukan transaksi atas saham, sedangkan penurunan indeks membuat investor menunggu untuk melakukan transaksi. Disamping itu
faktor-faktor suku bunga pasar uang dan kestabilan nilai tukar mata uang
Rupiah terhadap mata uang asing lainnya menentukan fluktuasi harga
efek. Akibatnya pendapatan Perseroan dapat berubah-ubah dengan
fluktuasi yang signifikan.
3.
Resiko Perubahan Peraturan di Pasar Modal
Sebagai perusahaan efek, hampir seluruh jenis kegiatan perusahaan efek
diatur dalam peraturan Bapepam-LK. Selain itu Perseroan juga tunduk
pad peraturan peraturan yang dikeluarkan oleh BEI, KSEI, dan KPEI
selaku SRO. Setiap perubahan peraturan baik menyangkut perijinan
perusahaan efek, persyaratan Modal Kerja Bersih yang Disesuaikan
(MKBD) maupun persyaratan pencatatan saham akan mempengaruhi
baik kelangsungan hidup Perseroan maupun kemampuan Perseroan
untuk melaksanakan kegiatan usahanya.
4.
Resiko Operasional
Resiko operasional adalah resiko yang timbul sehubungan dengan
kegiatan operasional sehari-hari yang menuntut kewaspadaan yang
tinggi. Hal ini dapat mempengaruhi mutu pelayanan kepada para
nasabah yang akhirnya akan menurunkan kinerja dan daya saing
Perseroan.
5.
Resiko Teknologi Informasi
Perkembangan bisnis perusahaan efek sangat dipengaruhi oleh
perkembangan teknologi informasi. Dengan semakin ketatnya
persaingan antar perusahaan efek, teknologi merupakan salah satu basis
keunggulan persaingan suatu perusahaan efek. Dengan teknologi yang
mendukung, kalangan perusahaan efek mampu meningkatkan mutu
pelayanan serta kenyamanan kepada nasabah yang semakin kritis
dalam menilai kualitas pelayanan perusahaan efek. Ketidakmampuan
Perseroan dalam mengantisipasi perkembangan teknologi informasi dapat
menyebabkan hilangnya kesempatan menarik nasabah yang potensial
dan juga berpindahnya nasabah-nasabah yang sudah ada ke perusahaan
efek lainnya. Selain itu juga dengan teknologi informasi yang mampu
memberikan peringatan dini terhadap setiap fluktuasi harga saham
yang signifikan, juga dapat mengurangi resiko kegagalan penyelesaian
transaksi efek bagi Perseroan. Hal ini dapat mempengaruhi pendapatan
usaha Perseroan sehingga profitabilitas Perseroan akan terpengaruh.
6.
2. Risk of Security Trading
Business of Securities trading is closely related with the condition of
capital market and economic in its entirety both local and global. Market
capitalization, issuers’ financial growth, index progress, trade system
and facilities are the main factors for investors in conducting investment
especially for stocks and debt instruments. Increase of index
encourages people to conduct stock transaction, while decrease of index makes
investors wait to conduct transaction. In addition, factors of money market
interest rate and stability of Rupiah exchange rate against foreign currency
determine fluctuation of the stock price. As a result, these factors can affect
the Company’s revenue significantly.
3. Risk of Change of Regulation in Capital Market
As a securities company, almost all security company’s activities are
regulated in Bapepam-LK regulation. Besides the Company have to
comply with regulations issued by SRO like IDX, KSEI and KPEI. Any
change in regulation, whether that concerning permits of security company,
requirement for Adjusted Net Working Capital (MKBD) or requirement of
stocks listing will affect the survival of the Company and the Company’s
capability to conduct its business activities.
4. Operational Risks
Operational risk is a risk arising in relation to daily operational
activities that demands high alertness. This may affect the quality of
service to clients that will in the end decrease the Company’s performance and
competitiveness.
5. Information Technology Risks
Business progress of Security Company is highly affected by the
advancement of information technology. With the increasing
competitiveness of security companies, technology is one of the
competition excellence bases of a security company. Supported by technology,
security companies are able to improve service quality and convenience
for clients that grow more and more critical in assessing service quality of
Security Company. Inability of a Company to anticipate the progress of
information technology can result in loss of opportunity to attract
potential clients and may also result in the movement of the existing clients
to other security company. In addition, information technology that is able to
provide early warning of every significant fluctuation of stocks price can
also reduce the risk of failure to settle security transaction for the Company.
This may affect the Company’s operating revenue so that its profitability
will be affected.
6. Margin Trade Risks
Currently the Company had obtained permit to conduct margin
trading. The Company’s risk against margin trading is when the Company is
negligent to maintain margin ratio with margin call or conducts forced sale
when bad stocks liquidation occurs or collateral is not sufficient.
Resiko Perdagangan Marjin
Perseroan saat ini telah memperoleh ijin untuk perdagangan marjin.
Resiko Perseroan terhadap perdagangan marjin adalah apabila Perseroan
lalai menjaga rasio marjin dengan margin call atau melakukan penjualan
paksa pada saat likuidasi saham yang kurang baik atau jaminan yang
kurang memadai.
PT. HD CAPITAL Tbk. |
39
Laporan Tahunan
Annual Repor t
7.
2012
7. Business Competition Risks
Resiko Persaingan Usaha
Pasar modal adalah industri yang berkembang pesat mengingat
pasar modal kini telah menjadi salah satu pilihan tempat berinvestasi
bagi masyarakat. Dengan adanya prospek yang baik tersebut, maka
usaha dalam bidang perusahaan efek ini sangat kompetitif dengan
banyaknya perusahaan-perusahaan sejenis, baik lokal maupun asing,
yang terdaftar di Bapepam-LK dan Bursa Efek Indonesia. Apabila
Perseroan tidak bisa mengantisipasi kondisi tersebut, dapat mengakibatkan
menurunnya tingkat pendapatan Perseroan.
Capital market is an industry that will fast develop considering that
capital market now become an option of investment for the
community. With such good prospect, the security business will become very
competitive due to the existence of a lot of companies of the same type, either
local or foreign companies, registered at Bapepam-LK and BEI. Failure of
the Company to anticipate such condition may result in the decrease level of
the Company’s revenue.
8. Economic Risks
8.
Resiko Perekonomian
Macroeconomic condition affects business activities in general. Economic
risks occur in case of change in economic condition that is not favorable
because capital market business is very sensitive to changes in economic
conditions nationally or internationally, which in the end will bring impact
to the Company income.
Keadaan ekonomi makro sangat berpengaruh terhadap kegiatan
usaha pada umumnya. Risiko perekonomian terjadi apabila terjadi
perubahan kondisi perekonomian yang kurang menguntungkan
sebab bisnis dibidang pasar modal sangat sensitif terhadap perubahan
perekonomian baik nasional maupun internasional, yang pada akhirnya
akan membawa dampak pada pendapatan Perseroan.
9.
9. Risk of Government Regulation
Resiko Peraturan Pemerintah
As a security company that always relates with public’s interest, the
Company’s business activity is strictly regulated by the government through
various regulations. Any failure to anticipate new regulations stipulated by
the government may affect the implementation of business activities of the
Company, which may in the end affect the Company’s performance.
Sebagai perusahaan efek yang selalu berhubungan dengan
kepentingan umum, kegiatan usaha Perseroan diatur secara ketat oleh
pemerintah melalui berbagai peraturan. Kegagalan Perseroan dalam
mengantisipasi peraturan-peraturan baru yang ditetapkan pemerintah
dapat mempengaruhi pelaksanaan kegiatan usaha Perseroan, yang pada
akhirnya dapat mempengaruhi kinerja Perseroan.
xiii. Perkara Penting yang sedang Dihadapi Perseroan
The company’s lawsuit
Pada Tahun 2012, Perseroan dihadapi dengan Permasalahan Hukum yaitu :
persengketaan antara Pemegang Saham Baru dan Pemegang Saham Lama salah
satu Nasabah Pemilik Rekening Perseroan.
Perseroan hanya di posisikan sebagai saksi dan telah mengikuti segala
Ketentuan KYC yang berlaku umum.
In the year 2012, The Company had lawsuit as follows:
Dispute between old shareholders and new shareholders from our client.
The Company just became for witnesses and for the processed, we had already
complied with KYC regulation.
VII. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility
Pada tahun 2012, Perseroan kembali menyelenggarakan program Corporate
Social Responsibility (CSR) dengan tema “Mengasihi Sesama” dalam
menyambut Natal, yang disalurkan kepada Panti Asuhan Dorkas. Bantuan diserahkan kepada Panti Asuhan berupa sembako dan alat tulis.
In year 2012, the Company also conducted a Corporate Social Responsibility
program with the theme “Love and Caring together”, for Christmas celebration,
which was distributed to an orphanage Dorkas.
Therefore donation provided to orphanage Dorkas in the form of foods, daily needs
equipments, and stationery.
Penyerahan sembako secara simbolik
Foods and daily needs donation in symbolic
40 | PT. HD CAPITAL Tbk.
Kegiatan Tahun 2012
2012 Event Highlights
VIII. Kegiatan Tahun 2012
2012 Event Highlights
Pada tahun 2012, Perseroan mencatatkan beberapa kejadian penting yang antara
lain adalah sebagai berikut:
During Period In year 20121, the Company recorded several important events,
among others as follows :
1.
Pertengahan tahun 2012, mengaktifkan Transaksi Fixed Income untuk
Perdagangan Jual Beli Transaksi Perdagangan Obligasi, dikelola oleh
Divisi Debts & Derivative.
1.
In the middle 2012, The Company has been activated Fixed Income for
Obligation Trading- Buy & Sell Transactions, under Debts & Derivative
Division.
2.
Bekerjasama dengan Bank CIMB Niaga atas penunjukan sebagai
Kustodian Perseroan untuk membantu penyelesaian Transaksi
Perdagangan Obligasi.
2.
Cooperated with CIMB NIAGA Bank as Companys’ Custodian for settle
Obligation Transactions.
3.
3.
Mengembangkan pemasaran untuk Transaksi Perdagangan Efek dengan
bekerjasama dengan Bursa LN Negara tetangga yaitu Malayasia.
Developed Marketing for Equity and Derivative Transactions with
cooperate our neighbour country , Malayasia – foreign exchanges.
4.
4.
Bekerjasama penuh dengan pihak N2N Malaysia atas pengembangan
system On Line Trding Perseroan.
Full cooperated with N2N Global Solutions Sdn Bhd for providing software
aplication of online trading system.
5.
5.
Gathering Perseroan dengan Tema “ Celebrating Togetherness with
PT. HD Capital Tbk” , dengan tujuan menjaga kebersamaan antara
Manajemen dengan seluruh karyawan.
Company’s Gathering with our theme “ Celebrating Togetherness with
PT. HD Capital Tbk” , as goal as keep in togetherness all of company’s
management and employees.
6.
6.
Pemindahan Lokasi Cabang untuk Cabang BSD dari sebelumnya
beralamat di Komplek Ruko Golden Boulevard pindah ke Ruko Pascal
Timur Blok D No.2. Jl. Scientia Square Barat 1, Komplek Perumahan
Gading Serpong- Tangerang, efektif tanggal 01 Mei 2012.
Moved Location BSD Branch from previous address is Komplek Ruko
Golden Boulevard to k Ruko Pascal Timur Blok D No.2. Jl. Scientia Square
Barat 1, Komplek Perumahan Gading Serpong- Tangerang, effective on Mei
01, 2012.
7.
Pemindahan Lokasi Cabang untuk Cabang Bandung dari sebelumnya
beralamat di Gedung Graha International Jl. Asia Afrika No.129 pindah
ke Jl. Sunda No.5C- bandung, efektif tanggal 17 Oktober 2012.
Moved Location Bandung Branch, from previous address is Gedung
Graha International Jl. Asia Afrika No.129 to Jl. Sunda No.5C- bandung,
effective on October 17,2012.
8.
Participated ini “ Indonesian Capital Market Expo 2012 “ at Jakarta
Convention Centre.
8.
Ikut serta dalam Pameran JHCC Pasar Modal Indonesia
9.
9.
Pada tanggal 20 Desember 2012, Perseroan melaksanakan program
Corporate Social Responsiblity (CSR) yang disalurkan melalui Panti
Asuhan Dorkas berupa sembako, dan alat tulis .
December 20, 2012, the Company also conducted a Corporate Social
Responsibility program which was distributed to an orphanage Dorkas in
the form of foods, daily needs equipments, and stationery.
7.
PT. HD CAPITAL Tbk. |
41
Laporan Keuangan
Financial Statement
IX. Laporan Keuangan
Financial Statement
Laporan Keuangan
Financial Statement
PT. HD CAPITAL Tbk. |
43
PT HD CAPITAL Tbk
DAN ENTITAS ANAK/ AND SUBSIDIARY
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN/
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2012 DAN 2011/
31 DECEMBER 2012 AND 2011
DAN/AND
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/
INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
DAF TAR I S I CONTENTS
Pernyataan Direksi
Laporan Auditor Independen
Directors’ Statement
Ekshibit / Exhibit
Independent Auditors’ Report
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian
A
Consolidated Statements of Financial Position
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian
B
Consolidated Statements of Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian
C
Consolidated Statements of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian
D
Consolidated Statements of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
E
Notes to Consolidated Financial Statements
Laporan Keuangan
Financial Statement
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued In Indonesian Language
Ekshibit A
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012, 31 DESEMBER 2011
DAN 1 JANUARI 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
A S E T
Kas dan setara kas
Deposito berjangka yang
dibatasi penggunaannya
Portofolio efek
Piutang reverse repo – bersih
Piutang nasabah
Pihak ketiga – setelah
dikurangi penyisihan
piutang ragu-ragu
Rp 38.264.467.363
(2011 : Rp 38.546.382.655)
Piutang lembaga kliring
dan penjaminan
Deposito pada lembaga
kliring dan penjamin
Piutang lain-lain
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Beban dibayar dimuka
Penyertaan saham
Pajak dibayar dimuka
Investasi pada perusahaan
asosiasi
Aset tetap, setelah dikurangi
akumulasi penyusutan
sebesar Rp 4.385.294.409
(2011 : Rp 4.192.553.900)
Aset pajak tangguhan
Aset lain-lain
JUMLAH ASET
*)
Catatan/
Notes
2012
Exhibit A
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
AS OF 31 DECEMBER 2012, 31 DECEMBER 2011
AND 1 JANUARY 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2011
1 Jan
*)
2011
*)
ASSETS
2c,f,4
12.702.182.559
18.671.364.756
36.910.187.259
Cash and cash equivalents
5
2e,6,38c
1.000.000.000
13.293.145.140
9.881.456.582
4.708.876.824
2e,g,7
2e,8
90.000.000.000
90.000.000.000
85.000.000.000
70.039.479.076
118.297.723.158
116.754.256.320
2e,9a
117.542.966.500
48.812.721.500
59.254.065.000
2e,9a
2.501.495.610
1.816.469.823
1.717.177.181
2d,10a,34
10b
11
2h,12
2o,32a
2.073.387.240
478.272.491
435.000.000
277.880
250.000.000
630.513.794
431.234.695
435.000.000
56.155.555
300.000.000
365.190.451
378.829.984
435.000.000
770.000
Restricted time deposits
Marketable securities
Receivable from reverse repo
- net
Customer receivables
Third parties – net of
allowance for doubtful
accounts of
Rp 38,264,467,363
(2011 : Rp 38,546,382,655)
Receivables from clearing
and guarantee institution
Deposit in clearing and
guarantee
Other receivables
Related parties
Third parties
Prepaid expense
Investment in shares
Prepaid tax
13
2.532.347.400
2.532.618.650
2.532.888.149
2i,14
2o,32d
15
1.310.929.998
30.175.359.156
983.160.725
917.782.566
30.219.143.619
945.943.330
1.704.810.226
32.349.453.073
777.054.183
Investment in associate
Equipment, net of
accumulated depreciation
of Rp 4,385,294,409
(2011 : Rp 4,192,553,900)
Deferred tax assets
Other assets
345.068.003.775
323.898.128.028
343.188.558.650
TOTAL ASSETS
Direklasifikasi, lihat Catatan 39
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
*)
As reclassified, refer to Note 39
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Consolidated Financial Statements taken as a whole
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued In
Indonesian Language
Ekshibit A/2
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012, 31 DESEMBER 2011
DAN 1 JANUARI 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Catatan/
Notes
2012
Exhibit A/2
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARIES
CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
AS OF 31 DECEMBER 2012, 31 DECEMBER 2011
AND 1 JANUARY 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2011
1 Jan
*)
2011
*)
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Utang bank
Utang repo
Utang nasabah – pihak ketiga
Utang lembaga kliring
dan penjaminan
Utang komisi
Utang pajak
Beban yang masih harus
dibayar
Liabilitas imbalan kerja
Utang lain-lain
Pihak ketiga
LIABILITIES AND EQUITY
16
2g,17
20.000.000.000
-
15.008.916.459
20.000.000.000
57.782.832
-
2j,18
117.242.879.073
85.511.681.535
93.037.069.986
2j,9b
32.577.444.500
456.250.597
1.553.661.194
26.500.861.500
373.883.495
2.056.344.730
68.864.975.000
705.306.427
939.691.131
789.529.832
853.404.999
6.198.626.558
596.508.696
517.844.696
375.250.521
10.171.193.809
17.354.575.732
23.896.075.790
183.387.467.701
168.177.513.147
194.074.778.244
2o,32b
2l,20
19
Jumlah Liabilitas
Ekuitas
Modal saham
Modal dasar
8.480.000.000 saham
nilai nominal Rp 100 per
saham. ditempatkan
dan disetor penuh
2.120.000.000 saham
Agio saham
Saldo rugi
Ekuitas yang diatribusikan
kepada pemilik entitas
Induk
1c,21
1c,22
(
212.000.000.000
4.034.611.114
54.356.291.530)(
212.000.000.000
4.034.611.114
60.315.643.556) (
LIABILITIES
Bank loan
Payable for repo
Payable to customers third paries
Payable to clearing
and guarantee institution
Commision payable
Taxes payable
Accruals
Post employment benefits
obligation
Other payables
Third parties
Equity
Share capital
Authorized
8,480,000,000 shares
with nominal value of
Rp 100 per share,issued
and fully paid in capital
2,120,000,000 shares
Additional paid in capital
Accumulated losses
212.000.000.000
4.034.611.114
66.921.680.416)
161.678.319.584
155.718.967.558
149.112.930.698
Equity attributable to
the owners of the parent
company
2.216.490
1.647.323
849.708
Non-controlling
Interest
Jumlah Ekuitas
161.680.536.074
155.720.614.881
149.113.780.406
Total Equity
JUMLAH LIABILITAS
DAN EKUITAS
345.068.003.775
323.898.128.028
343.188.558.650
TOTAL LIABILITIES
AND EQUITY
Kepentingan nonpengendali
*)
Direklasifikasi, lihat Catatan 39
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
*)
As reclassified, refer to Note 39
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Consolidated Financial Statements taken as a whole
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit B
Exhibit B
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2012
PENDAPATAN USAHA
Komisi dari transaksi perantara
pedagang efek
Pendapatan pembiayaan transaksi
nasabah- bersih
Keuntungan perdagangan
efek yang terealisasi
Keuntungan (Kerugian) perdagangan
efek yang belum terealisasi
Jasa penjamin emisi
Jasa penasehat keuangan
Pendapatan escrow agent
Pendapatan dari transaksi obligasi
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
CONSOLIDATED STATEMENT OF COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/
Notes
2n
2 0 1 1*)
REVENUES
13.634.803.539
23
13.655.554.367
Brokerage commision
2.880.586.781
24
2.253.010.048
5.166.954.758
2.189.339.993
1.593.750.000
122.091.875
-
customers financing transction - net
Realized gain on securities
transaction
Unrealized gain (loss) on securities
transaction
Underwriting fees
Financial advisory fees
Escrow agent income
Income from obligation transaction
24.980.766.041
Total Revenues
8.763.889.100
3.872.150.917
863.230.019
1.037.986.668
464.842.788
225.975.405
1.185.557.864
262.182.082
134.379.912
56.580.443
28.199.444
185.868.154
OPERATING EXPENSES
Personnel expense
General and administration
Online market information service
Depreciation
Office rent
Representation and donations
Professional fees
Advertising and promotion
Telecommunication
Travelling
Custody
Others
2.777.971
3.417.203.558
53.481.408
1.200.000.000
361.337.500
430.422.955
65.000
25
26
27
Jumlah Pendapatan Usaha
21.980.613.712
BEBAN USAHA
Beban kepegawaian
Umum dan administrasi
Jasa informasi pasar online
Penyusutan
Sewa kantor
Jamuan dan sumbangan
Jasa profesional
Iklan dan promosi
Telekomunikasi
Perjalanan dinas
Kustodian
Lain-lain
10.739.849.619
2.612.483.350
788.145.167
659.482.988
458.071.655
258.733.991
206.603.399
151.224.000
124.208.458
99.452.402
38.899.786
148.201.337
Jumlah Beban Usaha
16.285.356.152
17.080.842.796
Total Operating Expenses
5.695.257.560
7.899.923.245
PROFIT FROM OPERATIONS
677.881.996
OTHER INCOME (EXPENSES)
Interest income
LABA DARI USAHA
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Pendapatan bunga
Keuntungan (kerugian) penjualan
aset tetap
Keuntungan (kerugian) selisih kurs
-bersih
Beban keuangan
Lain-lain – bersih
Pendapatan Lain-Lain - Bersih
LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN
323.345.451
2n
28
29
30
66.590.791
(
1.982.086
1.272.900.745)
1.499.634.084
85.735.833
31
(
(
36.425.982)
851.995.581)
1.157.316.335
Gain (loss) sales of equiipments
Gain (loss) on foreign
exchange – net
Finance expense
Others – net
618.651.667
1.032.512.601
Other income - net
6.313.909.227
8.932.435.846
PROFIT BEFORE INCOME TAX
*) Direklasifikasi, lihat Catatan 39
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
*) As reclassified, refer to Note 39
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Consolidated Financial Statements taken as a whole
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit B/2
Exhibit B/2
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PAJAK PENGHASILAN
Final
Kini
Tangguhan
(
(
(
36.574.280)
273.629.291)
43.784.463)
PENGHASILAN (BEBAN) PAJAK
(
353.988.034)
Pendapatan komprehensif lain
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
PERIODE BERJALAN
2 0 1 1*)
Catatan/
Notes
2012
LABA TAHUN BERJALAN
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
CONSOLIDATED STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2o,32c
2o,32d
5.959.921.193
-
(
(
579.843.921)
1.745.757.450)
INCOME TAXES
Final
Current
Deferred
(
2.325.601.371)
TAX INCOME (EXPENSE)
6.606.834.475
PROFIT FOR THE YEAR
Other comprehensive income
-
5.959.921.193
6.606.834.475
5.959.352.026
569.167
6.606.036.860
797.615
Total comprehensive income
attributable to:
Owners of the parent
Company
Non-controlling interests
5.959.921.193
6.606.834.475
Total
Jumlah laba rugi komprehensif yang
dapat diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan non-pengendali
Jumlah
LABA PER SAHAM DASAR
PROFIT / TOTAL COMPREHENSIVE
INCOME FOR THE YEAR
2,81
*) Direklasifikasi, lihat Catatan 39
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
2p,33
3,11
BASIC EARNINGS PER SHARE
*) As reclassified, refer to Note 39
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Consolidated Financial Statements taken as a whole
(Catatan 22)/
(Note 22)
(Note 21)
4.034.611.114 (
-
4.034.611.114 (
-
4.034.611.114 (
(Catatan 21)/
212.000.000.000
-
212.000.000.000
-
212.000.000.000
the parent
capital
54.356.291.530)
5.959.352.026
60.315.643.556)
6.606.036.860
66.921.680.416)
Unappropriated
penggunaannya/
paid-in
Share
capital
161.678.319.584
5.959.352.026
155.718.967.558
6.606.036.860
149.112.930.698
Company
attributable
to the owners of
Belum
ditentukan
disetor/
Additional
Modal
saham/
Equity
entitas induk/
losses
Accumulated
diatribusikan
kepada pemilik
Tambahan
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
Saldo 31 Desember 2012
berjalan
Laba rugi komprehensif tahun
Saldo 31 Desember 2011
berjalan
Laba rugi komprehensif tahun
Saldo 31 Desember 2010
Entitas
yang dapat
Saldo rugi/
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Ekshibit C
Jumlah
161.680.536.074
5.959.921.193
155.720.614.881
6.606.834.475
149.113.780.406
equity
Total
Ekuitas/
Exhibit C
Balance as of 31 December 2012
income for the year
Total comprehensive
Balance as of 31 December 2011
income for the year
Total comprehensive
Balance as of 31 December 2010
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Consolidated Financial Statements taken as a whole
2.216.490
569.167
1.647.323
797.615
849.708
interest
Non - controlling
non - pengendali/
Kepentingan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
These Consolidated Financial Statements are Originally Issued in Indonesian Language
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit D
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, Kecuali dinyatakan lain)
2012
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan dari komisi perantara pedagang efek
Penerimaan jasa penasehat keuangan
dan penjaminan emisi
Penerimaan pembiayaan transaksi nasabah - bersih
Penerimaan jasa escrow agent
Penerimaan efek obligasi
Penerimaan dari (pembayaran kepada) nasabah - bersih
Penerimaan dari (pembayaran kepada) lembaga kliring
dan penjaminan – bersih
(
Penjualan portofolio efek yang terealisasi
Pembayaran kepada pihak ketiga dan karyawan
(
Penerimaan (pembayaran) kegiatan lainnya
Exhibit D
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS
FOR THE YEARS ENDED
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2011
*)
CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Cash generated from securities
brokerage commision
13.634.803.539
13.655.554.367
1.253.481.408
2.880.586.781
361.337.500
430.422.955
59.989.441.620
3.783.089.993
2.253.010.048
122.091.875
20.431.144.710
62.653.662.000 ) (
8.292.971 (
27.470.260.565 ) (
1.824.690.371 (
31.922.770.000)
5.560.000)
20.548.992.746)
20.671.233.467)
Receipt from financial advisory and underwriting
Receipt from customer financing transaction - net
Receipt from escrow agent
Receipt from obligation
Receipts from (payments to) customers – net
Receipts from (payment to) clearing
and guarantee institution – net
Sale of securities trading realisation
Payments to third parties and employee
Other receipts (payments)
Net cash flows used in operating activities
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas operasi
(
9.740.865.420 ) (
32.903.665.220)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Pembelian aset tetap
Hasil penjualan aset tetap
(
559.377.719 ) (
88.000.000
247.593.175)
85.735.833
Pembayaran deposit lembaga kliring dan penjamin
(
685.025.787 ) (
99.292.642)
CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Purchased of fixed assets
Fixed assets retirements proceed
Payment to clearing fund at clearing
and guarantee institution
Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk)
aktivitas investasi
(
1.156.403.506 ) (
261.149.984)
Net cash flows provided by (used in)
investing activities
(
(
20.000.000.000
15.008.916.459 )
62.996.812 ) (
14.951.133.627
25.140.926)
CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES
Receiving bank loan
Payment of bank loan
Lease payables
4.928.086.729
14.925.992.701
Net cash flows used in financing activities
5.969.182.197 ) (
18.238.822.503)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan pinjaman bank
Pembayaran pinjaman bank
Utang sewa pembiayaan
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas pendanaan
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH DALAM KAS
DAN SETARA KAS
(
NET (DECREASE) INCREASE IN CASH AND
CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS PADA AWAL TAHUN
18.671.364.756
36.910.187.259
CASH AND CASH EQUIVALENTS
AT BEGINNING OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS PADA AKHIR TAHUN
12.702.182.559
18.671.364.756
CASH AND CASH EQUIVALENTS
AT END OF YEAR
Kas dan setara kas terdiri dari:
Bank
Deposito on call
12.702.182.559
-
11.671.364.756
7.000.000.000
Cash and cash equivalents consist of:
Cash in banks
Deposits on call
12.702.182.559
18.671.364.756
*) Direklasifikasi, lihat Catatan 39
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada
Ekshibit E yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan
dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
*) As reclassified, refer to Note 39
See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements
on Exhibit E which are an integral part of
the Consolidated Financial Statements taken as a whole
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. U M U M
a. Pendirian
Exhibit E
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. GENERAL
a. The Company’s Establishment
PT HD Capital Tbk (Perusahaan) didirikan dengan
nama PT Harumdana Sekuritas berdasarkan Akta
Notaris No. 24 tanggal 10 Februari 1989 yang
dibuat dihadapan Soebagjo Ronoatmodjo, S.H.,
Notaris di Jakarta, dan telah disahkan oleh Menteri
Kehakiman Republik Indonesia melalui
Surat
Keputusan No. C2-3711.HT.01.01.Th.89 tanggal
24 April 1989 serta telah diumumkan dalam Berita
Negara Republik Indonesia No. 97 tanggal
5 Desember 1989, Tambahan No. 3363/1989. Akta
pendirian tersebut telah didaftarkan pada
Kepaniteraan Pengadilan Jakarta Timur pada
tanggal
2
November
1989
dengan
Surat
No. 183/Leg/1989. Perubahan nama Perusahaan
menjadi PT HD Capital Tbk berdasarkan Akta
Notaris No. 12 tanggal 26 Desember 2007 yang
dibuat dihadapan Leolin Jayayanti, SH., Notaris di
Jakarta. Perubahan tersebut telah memperoleh
persetujuan dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat
Keputusan No. AHU-06604.AH.01.02. Tahun 2008
tanggal 11 Februari 2008 serta telah diumumkan
dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 17
tanggal
26
Februari
2008,
Tambahan
No. 2198/2008.
PT HD Capital Tbk (the “Company”) established
under the name PT Harumdana Sekuritas based on
the Notarial Deed no. 24 dated 10 January 1989 of
Soebagjo Ronoatmodjo SH., Notary in Jakarta and
approved by the Indonesian Ministry of Justice by
its decision letter
No. C2- 3711.HT.01.01.Th.89.
dated 24 April 1989 and was published in the
State Gazzete of Republic of Indonesia No. 97
dated
5
December
1989
Supplement
No. 3363/1989. This Establishment Deed had
already registered in East Jakarta Clerk Of Court
on 2 November 1989 by its letter No. 183/Leg/
1989. The Company’s name changes into PT HD
Capital Tbk based on Notarial Deed No. 12 dated
26 December 2007 made before Leolin Jayayanti,
SH., Notary in Jakarta. The amendment has been
approved by the Minister of Justice and Human
Rights of Republic of Indonesia pursuant to
Decree
No.AHU-06604.AH.01.02.2008
dated
11 February 2008 and was published in the in the
State Gazzete of Republic of Indonesia No. 17
dated
26
February
2008,
Supplement
No.2198/2008.
Anggaran dasar Perusahaan telah mengalami
beberapa kali perubahan, terakhir dengan akta
Notaris yang dibuat dihadapan Leolin Jayayanti,
SH, Notaris di Jakarta, No. 6 tanggal 7 Agustus
2008 sehubungan peningkatan modal dasar
Perusahaan dan perubahan seluruh anggaran dasar
Perusahaan dalam rangka penyesuaian dengan
Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang
Perseroan Terbatas dan Peraturan Bapepam-LK
No. IX.J.1 tentang Pokok-Pokok Anggaran Dasar
Perseroan Yang Melakukan Penawaran Umum Efek
Bersifat Ekuitas dan Perusahaan Publik. Akta
Notaris tersebut telah mendapat persetujuan dari
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU76062.AH.01.02.Tahun 2008 tanggal 21 Oktober
2008 dan telah diumumkan dalam Berita Negara
Republik Indonesia No. 27 tanggal 3 April 2009,
Tambahan No. 9438/2009.
The Company’s articles of association have been
amended several times, the latest amendment was
based on Notarial deed No. 6 dated 7 August 2008,
of Leolin Jayayanti, SH, Notary in Jakarta,
regarding the increasing of the Company’s share
capital and the amendment to the Company’s
articles of association to conform with the Law
No. 40 of 2007 regarding the Limited Liability
Company and Bapepam-LK Regulation No.IX.J.1
regarding the Fundamental of Company’s Articles
of Association that Conduct Public Offering of
Equity Securities and Public Companies. The deed
had been approved by the Minister of Justice and
Human Rights of the Republic of Indonesia by his
Decree No. AHU-76062.AH.01.02.Tahun 2008 dated
21 October 2008 and has been published in the
State Gazette of the Republic of Indonesia No. 27
dated 3 April 2009, Supplement No. 9438/2009.
Sesuai dengan anggaran dasar Perusahaan, ruang
lingkup kegiatan usaha Perusahaan meliputi jasa
perantara perdagangan efek, penjamin emisi efek
dan manajer investasi/penasehat investasi.
In accordance with the Companys articles of
association, the Companys scope of activities
comprise of securities brokerage, underwriting and
investment management and advisory.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/2
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. U M U M (Lanjutan)
Exhibit E/2
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. GENERAL (Continued)
a. Pendirian (Lanjutan)
a. The Company’s Establishment (Continued)
Perusahaan telah memperoleh ijin usaha sebagai
perantara perdagangan efek dan penjamin emisi
efek dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal
(“Bapepam”) masing-masing berdasarkan surat
No. Kep-187/PM/1992 tanggal 10 April 1992 dan
No. Kep-23/PM/1995 tanggal 1 September 1995.
Perusahaan juga telah memperoleh ijin pemberian
fasilitas perdagangan marjin dari Bursa Efek
Indonesia (“BEI”) (dahulu Bursa Efek Jakarta)
berdasarkan Surat Direksi BEI No. 031/BEJ-ANG/012004 tanggal 16 Januari 2004.
The Company has obtained its securities brokerage,
underwriting and investment management license
from the Chairman of Capital Market Supervisory
Board (“Bapepam”) based on his Decrees No. Kep187/PM/1992 dated 10 April 1992 and No. Kep23/PM/1995 dated 1 September 1995. The
Company has also obtained permission to extend
the margin trading of the Indonesia Stock Exchange
("BEI") (formerly the Jakarta Stock Exchange) based
on the Board of Directors of BEI No. 031/BEJANG/01-2004 dated 16 January 2004.
Perusahaan beroperasi
tanggal 14 Juni 1989.
pada
The Company stated its commercial operations on
14 June 1989.
Pada 31 Desember 2012, Perusahaan mempunyai
2 (dua) kantor cabang (2011: 2 (dua) kantor
cabang) yang berlokasi, di Bandung dan Tangerang.
As of 31 December 2012, the Company has 2 (two)
branches (2011: 2 (two) branches) which are
located in Bandung and Tangerang.
b. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit
dan Karyawan
d. Board of Commissioners, Board of Directors,
Audit Committee and Employees
Berdasarkan akta Notaris No. 1 tanggal 6 Juli 2010
dan No. 3 tanggal 14 Juli 2009 yang dibuat oleh
Leolin Jayayanti, SH, Notaris di Jakarta, susunan
Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan pada
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai
berikut:
Based on Notarial deed No.1 dated 6 July 2010 and
No.3 dated 14 July 2009 which are both made by
Leolin Jayayanti, SH, Notary in Jakarta, the
composition of the Company’s Board of
Commissioners and Directors as of 31 December
2012 and 2011 are as follows:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama
Komisaris Independen
Dewan Direksi
Direktur Utama
Direktur
Direktur
secara
komersil
2012
2011
Miming Irawan Jusup
Jokky Wahyoedi Hidayat
Miming Irawan Jusup
Jokky Wahyoedi Hidayat
Antony
Robby Winindo
Sam Sahiry Rumambi
Supit
Antony
Robby Winindo
Sam Sahiry Rumambi
Supit
Susunan anggota Komite Audit Perusahaan pada
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai
berikut:
Komite Audit
Ketua
Anggota
Anggota
Board of Commissioners
President Commissioner
Independent Commissioner
Board of Directors
President Director
Director
Director
The composition of the Company’s Audit
Committee as of 31 December 2012 and 2011 are
as follows:
2012
2011
Jokky Wahyoedi
Hidayat
Soerjo Hardjanto
Tata Wijaya
Jokky Wahyoedi
Hidayat
Soerjo Hardjanto
Tata Wijaya
Audit Committee
Head
Member
Member
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/3
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. U M U M (Lanjutan)
Exhibit E/3
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. GENERAL (Continued)
b. Dewan Komisaris, Dewan Direksi, Komite Audit
dan Karyawan (Lanjutan)
b. Board of Commissioners, Board of Directors,
Audit Committee and Employees (Continued)
Kompensasi Komisaris dan Direksi yang dibayar oleh
Perusahaan dalam bentuk gaji dan tunjangan untuk
tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012
dan 2011 masing-masing sebesar Rp 1.513.487.500
dan Rp 1.773.860.270.
The Commisioners’ and Directors’ compensation
which are paid by the Company in the form of
salaries and other allowances for the years
ended 31 December 2012 and 2011 amounted to
Rp
1,513,487,500
and
Rp
1,773,860,270,
respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2012 Perusahaan dan
entitas anak memiliki 41 orang karyawan (2011:
35 karyawan).
As of 31 December 2012, the Company and it
subsidiary had 41 employees (2011: 35 employee).
c. Penawaran Umum Perusahaan
c. Initial Public Offering
Pada tanggal 31 Maret 2004, Perusahaan
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua
Bapepam-LK dengan suratnya No. S- 728/PM/2004
untuk melakukan Penawaran Umum Perdana.
Penawaran Umum Perdana ini terdiri dari
125.000.000 Saham Biasa Atas Nama dengan nilai
nominal Rp 200 per saham dan harga penawaran
Rp 210 per saham.
On 31 March 2004, Company gets its effective
license from Chairman of Bapepam-LK by its letter
No. S- 728/PM/2004 to conduct Intial Public
Offering. This initial Public Offering consist of
125,000,000 common stocks with nominal value of
Rp 200 each shares with offering price of Rp 210
each shares.
Berdasarkan suratnya No. S-6375/BL/2007 tanggal
17 Desember 2007, Badan Pengawas Pasar Modal
dan
Lembagan
Keuangan
(BAPEPAM-LK)
menyatakan efektifnya penawaran umum terbatas
pertama Perusahaan sebesar 1.590.000.000 saham
dengan harga penawaran sejumlah Rp 100 (nilai
penuh) per saham dimana setiap satu (1) saham
yang dimiliki berhak atas tiga (3) saham baru.
The Capital Market Supervisory Agency and
Financial Institution (BAPEPAM-LK) by its letter
No. S-6375/BL/2007 dated 17 December 2007
approved the first rights issue of the Company’s
shares on a one (1) for three (3) basis totaling
1,590,000,000 shares at an offering price of Rp 100
(full amount) per share.
d. Entitas Anak
PT Hortus Centrovest (“HC”) berkedudukan di
Jakarta, didirikan berdasarkan akta Notaris yang
dibuat di hadapan Leolin Jayayanti, SH., Notaris di
Jakarta, No. 7 tanggal 1 April 2005 dan telah
disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi
Manusia Republik Indonesia dengan daftar
perseroan No. C-13969.HT.01.01. Th.2005 tanggal
23 Mei 2005 dan telah diumumkan dalam Berita
Negara Republik Indonesia No. 66 tanggal
19 Agustus 2005, Tambahan No. 8869/2005. HC
telah mendapat ijin dari Bapepam-LK mengenai
pemberian ijin usaha modal ventura dengan Surat
Keputusan
Ketua
Bapepam-LK
No.Kep204/KM.10/2007 tertanggal 26 Oktober 2007. HC
mulai beroperasi secara komersil pada tanggal
1 April 2005. Persentase kepemilikan saham oleh
Perusahaan adalah sebesar 99,98%.
d. Subsidiary
PT Hortus Centrovest (“HC”), domiciled in Jakarta,
was established based on Notarial deed No. 7 dated
1 April 2005, of Leolin Jayayanti, SH, Notary in
Jakarta and had been approved by the Minister of
Law and Human Right of the Republic of Indonesia
by his Decree No. C-13969.HT.01.01.Th.2005 dated
23 May 2005 and has been published in the State
Gazette of the Republic of Indonesia No. 66 dated
19 August 2005, Supplement No. 8869/2005. HC has
obtained approval form Bapepam-LK regarding
Joint Venture Capital business license by its letter
No. Kep-204/KM.10/2007 dated 26 October 2007.
HC stated its commercial operations operated on
1 April 2005. The Company has an ownership
interest of 99.98%.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/4
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
1. U M U M (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. GENERAL (Continued)
d. Entitas Anak (Lanjutan)
d. Subsidiary (Continued)
2012
Aset dan liabilitas
Jumlah aset
Hasil
Pendapatan
Laba (rugi) tahun berjalan
2011
13.298.938.912
9.883.940.912
Assets and liabilities
Total assets
3.415.620.000
3.414.998.000
5.169.360.000
4.785.690.877
Results
Revenues
Profit (loss) for the year
Perusahaan bersama-sama dengan entitas anak
selanjutnya disebut “Grup”.
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
a. Dasar Pengukuran dan
Keuangan Konsolidasian
Exhibit E/4
Penyusunan
Laporan
The Company together with its subsidiary are
herein after referred to as the “Group”.
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
a. Basis of Preparation
Financial Statements
of
the
Consolidated
Laporan keuangan konsolidasian telah disusun
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di
Indonesia
yang
meliputi
Pernyataan
dan
Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan Standar
Akuntansi Keuangan dari Ikatan Akuntan Indonesia
serta peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan
Lembaga
Keuangan(Bapepam-LK)
No.VIII.G.17
tentang Pedoman Akuntansi Perusahaan Efek
(PAPE).
The consolidated financial statements have been
prepared in accordance with Financial Accounting
Standards in Indonesia which comprise of the
Statements and Interpretations issued by the
Financial Accounting Standards Board of the
Indonesian Institute of Accountants and regulations
by Capital Market and Financial Institutions
Supervisory Agency (Bapepam-LK) No.VIII.G.17
regarding “Guidance on Accounting for Securities
Companies” (PAPE).
Laporan
keuangan
konsolidasian
disusun
berdasarkan konsep biaya perolehan, kecuali untuk
beberapa akun tertentu yang disusun berdasarkan
pengukuran lain sebagaimana dijelaskan dalam
kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut.
Laporan
keuangan
konsolidasian
disusun
berdasarkan akuntansi berbasis akrual.
The consolidated financial statements have been
prepared using the historical cost concept, except
for certain accounts which have been prepared on
the basis of other measurements as described in
their respective policies. The consolidated
financial statements are prepared under the
accrual basis of accounting.
Laporan arus kas konsolidasian disajikan dengan
metode
langsung
(direct
method)
dengan
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas operasi,
investasi dan pendanaan.
The consolidated statements of cash flows are
prepared using the direct method by classifying
cash flows into operating, investing and financing
activities.
Laporan keuangan konsolidasian Grup disajikan
dalam Indonesia Rupiah (“IDR” atau “Rp”) yang
merupakan mata uang fungsional Perusahaan.
The consolidated financial statements of the Group
are presented in Indonesian Rupiah (“IDR” or
“Rp”), which is the functional currency of the
Company.
Perubahan Kebijakan Akuntansi
Changes in Accounting Policies
Kebijakan akuntansi yang diterapkan konsisten
dengan tahun keuangan sebelumnya, kecuali untuk
penerapan PSAK baru dan revisi dan ISAK yang
berlaku efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari
2012. Perubahan kebijakan akuntansi Grup telah
dibuat sesuai kebutuhan, sesuai dengan ketentuan
transisi yang relevan dalam PSAK masing-masing
dan ISAK.
Accounting policies adopted are consistent with
those of the previous financial year, except for the
adoption of the new and revised PSAKs and ISAKs
that became effective on or after 1 January 2012.
Changes to the Group's accounting policies have
been made as required, in accordance with the
relevant transitional provisions in the respective
PSAK and ISAK.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/5
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
a. Dasar Pengukuran dan Penyusunan
Keuangan Konsolidasian (Lanjutan)
Laporan
Exhibit E/5
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(Continued)
a. Basis of Preparation of the
Financial Statements (Continued)
POLICIES
Consolidated
Perubahan Kebijakan Akuntansi
Changes in Accounting Policies
Berikut adalah standar akuntansi keuangan yang
baru, beserta interpretasinya yang berlaku efektif
sejak tanggal 1 Januari 2012 yang relevan:
These are a new accounting standard, with an
interpretation effective starting 1 January 2012,
and relevant:
PSAK 10 (revisi/revised 2010)
PSAK
PSAK
PSAK
PSAK
PSAK
PSAK
PSAK
16
24
26
30
46
50
55
(revisi/revised 2011)
(revisi/revised 2010)
(revisi/revised 2011)
(revisi/revised 2011)
(revisi/revised 2010
(revisi/revised 2010)
(revisi/revised 2011)
PSAK 56 (revisi/revised 2011)
Pengaruh perubahan kurs valuta asing/The Effects of changes in foreign exchange
rates
Aset tetap/Property, plant and equipment
Imbalan kerja/Employee benefits
Biaya pinjaman/Borrowing costs
Sewa/Lease
Pajak penghasilan/Income taxes
Instrumen keuangan: penyajian/Financial instruments: Presentation
Instrumen keuangan: Pengakuan dan pengukuran/Financial instrument:
Recognition and measurement
Laba per saham/Earnings per share
Dampak dari perubahan kebijakan akuntansi Grup
sehubungan
dengan
implementasi
standar
akuntansi baru diatas tidak signifikan, kecuali
untuk hal-hal berikut ini:
The impact of the change in accounting policy in
relation to implementation of the group to the
new accounting standards is not significant except
for the following:
x
PSAK 24 (Revisi 2010), "Imbalan Kerja", yang
menggantikan PSAK 24 (Revisi 2004), "Imbalan
Kerja," mensyaratkan pengungkapan tambahan
yang dibuat memberikan informasi tentang tren
dalam aset dan kewajiban dalam rencana
imbalan pasti dan asumsi yang mendasari
komponen dari biaya imbalan pasti. Perubahan
ini telah menghasilkan pengungkapan tambahan
tetapi tidak memiliki dampak pengakuan atau
pengukuran, Grup memilih untuk tidak
menerapkan opsi baru yang ditawarkan untuk
mengakui keuntungan dan kerugian aktuarial
sebagai pendapatan komprehensif lainnya.
x
PSAK 24 (Revised 2010), “Employee Benefits,”
which supersedes PSAK 24 (Revised 2004),
“Employee Benefits,” requires additional
disclosures are made providing information
about trends in the assets and liabilities in the
defined benefit plans and the assumptions
underlying the components of the defined
benefit cost. This change has resulted in
additional disclosures but has not had any
recognition or measurement impact, The Group
chose not to apply the new option offered to
recognize actuarial gains and losses in other
comprehensive income.
x
PSAK 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”
menggantikan persyaratan pengungkapan dalam
PSAK 50, “Instrumen Keuangan: Penyajian dan
Pengungkapan”, mensyaratkan pengungkapan
yang
memungkinkan
pengguna
laporan
keuangan untuk mengevaluasi signifikansi
instrumen keuangan dan sifat dan tingkat risiko
yang timbul dari instrumen keuangan tersebut.
Pengungkapan baru disertakan di dalam seluruh
laporan keuangan. Standar ini diterapkan
secara prospektif sesuai dengan ketentuan
transisinya. Oleh karena itu, Perusahaan tidak
perlu menyajikan informasi komparatif untuk
pengungkapan yang disyaratkan oleh standar
ini.
x
PSAK 60, “Financial Instruments: Disclosures,”
which supersedes the disclosure requirements
of
PSAK
50,
“Financial
Instruments:
Presentation
and
Disclosures,”
requires
disclosures
that
enable
users
of
the
consolidated financial statements to evaluate
the significance of our financial instruments
and the nature and extent of risks arising from
those
financial
instruments.
The
new
disclosures are included throughout the
consolidated
financial
statements.
This
standard is applied prospectively in accordance
with its transitional provisions. Accordingly,
the Company does not need to present
comparative information for the disclosures
required by this standard.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/6
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
b. Dasar Konsolidasi
Exhibit E/6
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT
ACCOUNTING POLICIES
b. Basis of Consolidation
Entitas anak
Subsidiary
Entitas Anak adalah entitas yang dikendalikan oleh
Grup. Laporan keuangan entitas anak termasuk ke
dalam laporan keuangan konsolidasian sejak
tanggal pengendalian dimulai sampai dengan
tanggal
pengendalian
dihentikan.
Kebijakan
akuntansi entitas anak diubah apabila dipandang
perlu untuk menyelaraskan kebijakan akuntansi
yang diadopsi oleh Grup.
Subsidiaries are entities controlled by the Group.
The financial statements of subsidiaries are
included in the consolidated financial statements
from the date that control commences until the
date that control ceases. The accounting policies of
subsidiaries have been changed when necessary to
align them with the policies adopted by the Group.
Grup menghentikan pengakuan aset dan liabilitas
entitas anak, semua kepentingan nonpengendali
dan komponen ekuitas lainnya terkait dengan
entitas
anak
apabila
terjadi
hilangnya
pengendalian. Segala surplus atau defisit yang
timbul dari hilangnya pengendalian, diakui di
dalam laporan laba rugi. Apabila Grup menahan
semua bagian di dalam entitas anak sebelumnya,
maka bagian tersebut diukur pada nilai wajar pada
tanggal saat pengendalian dihentikan. Selanjutnya,
bagian tersebut dicatat sebagai investee dengan
ekuitas yang dihitung atau sebagai aset keuangan
tersedia untuk dijual bergantung pada besarnya
pengaruh.
The Group derecognizes the assets and liabilities
of the subsidiary, any non-controlling interests and
the other components of equity related to the
subsidiary Upon the loss of control. Any surplus or
deficit arising on the loss of control is recognized
in profit or loss. If the Group retains any interest
in the previous subsidiary, then such interest is
measured at fair value at the date that control is
lost. Subsequently, it is accounted for as an
equity-accounted investee or as an available-forsale financial asset depending on the level of
influence retained.
Kepentingan nonpengendali
Transactions with non-controlling interests
Kepentingan nonpengendali merupakan proporsi
atas hasil usaha dan aset bersih entitas anak yang
tidak diatribusikan pada Grup
Non-controlling interest represent the proportion
of the results and net assets of subsidiary not
attributable to the Group.
Kerugian
yang
terjadi
pada
kepentingan
nonpengendali pada entitas anak dialokasikan
kepada kepentingan nonpengendali bahkan apabila
dialokasikan kepada kepentingan nonpengendali
tersebut dapat menimbulkan saldo defisit.
Kepentingan nonpengendali disajikan di dalam
laporan keuangan konsolidasian pada bagian
ekuitas, yang terpisah dari ekuitas pemilik entitas
induk.
Losses applicable to the non-controlling interests
in a subsidiary are allocated to the non-controlling
interests even if doing so causes the noncontrolling interests to have a deficit balance.
Non-controlling interests is presented in the
consolidated statement of financial position within
equity, separately from the equity of the owners
of the parent.
Akuisisi kepentingan nonpengendali dihitung
sebagai
transaksi
dengan
pemilik
dalam
kapasitasnya sebagai pemilik dan oleh karena itu
tidak terdapat goodwill yang diakui sebagai hasil
transaksi tersebut. Penyesuaian kepentingan
nonpengendali berdasarkan jumlah proporsional
aset bersih entitas anak.
Acquisitions of non-controlling interests are
accounted for as transactions with owners in their
capacity as owners and therefore no goodwill is
recognized as a result of such transactions. The
adjustments to non-controlling interests are based
on a proportionate amount of the net assets of the
subsidiary.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/7
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(Lanjutan)
YANG PENTING
b. Dasar Konsolidasi (Lanjutan)
Exhibit E/7
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(Continued)
POLICIES
b. Basis of Consolidation (Continued)
Transaksi yang dieliminasi pada konsolidasi
Transactions eliminated on consolidation
Saldo dan transaksi antar Grup dan semua
pendapatan dan beban yang belum terealisasi yang
timbul dari transaksi antar Grup, dieliminasi di
dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan
konsolidasian. Laba yang belum terealisasi yang
timbul dari transaksi dengan entitas asosiasi
dieliminasi terhadap investasi dari bagian Grup di
dalam investee. Kerugian yang belum terealisasi
dieliminasi dengan cara yang sama dengan
keuntungan yang belum terealisasi, hanya apabila
tidak terdapat bukti penurunan nilai.
Intra-group balances and transactions, and any
unrealized income and expenses arising from intragroup transactions, are eliminated in preparing the
consolidated financial statements. Unrealized
gains arising from transactions with associates are
eliminated against the investment to the extent of
the Group’s interest in the investee. Unrealized
losses are eliminated in the same way as
unrealized gains, but only to the extent that there
is no evidence of impairment.
c. Transaksi dan Saldo Dalam Mata Uang Asing
c. Foreign Currency Transaction and Balances
Transaksi di dalam mata uang asing diukur dengan
mata uang fungsional Perusahaan. Mata uang
fungsional Perusahaan adalah Rupiah (“Rp).
Laporan keuangan konsolidasian disajikan dalam
mata uang Rupiah.
Transactions in foreign currencies are measured in
the functional currency Company. The functional
currency of the Company is Rupiah (“Rp). The
consolidated financial statements are presented in
Rupiah.
Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke
dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs
yang berlaku pada tanggal transaksi.
Foreign currency transactions are translated into
Rupiah using the exchange rates prevailing at the
dates of the transactions.
Aset dan liabilitas moneter dinyatakan dalam mata
uang asing yang dijabarkan pada kurs nilai tukar
pada akhir periode pelaporan. Item-item non
moneter yang diukur pada biaya historis di dalam
mata uang asing dijabarkan dengan menggunakan
kurs nilai tukar pada tanggal transaksi awal. Itemitem non moneter yang diukur pada nilai wajar di
dalam mata uang asing dijabarkan dengan
menggunakan kurs nilai tukar pada tanggal di mana
nilai wajar ditentukan.
Monetary assets and liabilities denominated in
foreign currencies are translated at the rate of
exchange ruling at the end of the reporting period.
Non-monetary items that are measured in terms of
historical cost in a foreign currency are translated
using the exchange rates as at the dates of the
initial transactions. Non-monetary items measured
at fair value in a foreign currency are translated
using the exchange rates at the date when the fair
value was determined.
Selisih nilai tukar yang timbul dari penyelesaian
item-item moneter atau pada item-item non
moneter yang dijabarkan atau pada item-item
moneter yang dijabarkan pada akhir periode
pelaporan, diakui di dalam laporan laba rugi.
Exchange differences arising on the settlement of
monetary items or on translating monetary items
at the end of the reporting period are recognized
in profit and loss.
Kurs utama yang digunakan untuk penjabaran mata
uang asing pada tanggal 31 Desember 2012 dan
2011, berdasarkan kurs tengah yang diterbitkan
Bank Indonesia, yaitu sebagai berikut:
The main exchange rates used for translating the
foreign currency as of 31 December 2012 and 2011
are based of the mid rates published by Bank
Indonesia, are as follows:
31 Des/Dec
2012
1 Dollar Amerika Serikat (USD)
9.670,00
31 Des/Dec
2011
9,068,00
1 United States Dollars (USD)
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/8
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI
(Lanjutan)
YANG PENTING
d. Transaksi Pihak Berelasi
Exhibit E/8
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(Continued)
POLICIES
d. Transactions with Related Parties
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang
terkait dengan Grup (entitas pelapor).
A related party is a person or entity that is related
to the Group (reporting entity).
a) Orang
atau
anggota
keluarga
terdekat
mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika
orang tersebut:
a) A person or a close member of that person’s
family is related to a reporting entity if that
person:
1) memiliki pengendalian atau pengendalian
bersama atas entitas pelapor;
1) has control or joint control over
reporting entity;
the
2) memiliki pengaruh signifikan atas entitas
pelapor; atau
2) has significant influence over the reporting
entity; or
3) personil manajemen kunci entitas pelapor
atau entitas induk entitas pelapor.
3) is a member of the key management
personnel of the reporting entity or of a
parent of the reporting entity.
b) Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor
jika memenuhi salah satu hal berikut:
b) An entity is related to a reporting entity if any
of the following conditions applies:
1) entitas dan entitas pelapor adalah anggota
dari kelompok usaha yang sama (artinya
entitas induk, entitas anak, dan entitas anak
berikutnya terkait dengan entitas lain).
1) the entity and the reporting entity are
members of the same group (which means
that each parent, subsidiary and fellow
subsidiary is related to the others).
2) satu entitas adalah entitas asosiasiatau
ventura bersama dari entitas lain (atau
entitas asosiasi atau ventura bersama yang
merupakan anggota suatu kelompok usaha,
yang mana entitas lain tersebut adalah
anggotanya).
2) one entity is an associate or joint venture of
the other entity (or an associate or joint
venture of a member of a group of which
the other entity is a member).
3) kedua entitas tersebut adalah ventura
bersama dari pihak ketiga yang sama.
3) both entities are joint ventures of the same
third party.
4) satu entitas adalah ventura bersama dari
entitas ketiga dan entitas yang lain adalah
entitas asosiasi dari entitas ketiga.
4) one entity is a joint venture of a third
entity and the other entity is an associate of
the third entity.
5) entitas tersebut adalah suatu program
imbalan pascakerja untuk imbalan kerja dari
salah satu entitas pelapor atau entitas yang
terkait dengan entitas pelapor. Jika entitas
pelapor
adalah
entitas
yang
menyelenggarakan program tersebut, maka
entitas sponsor juga berelasi dengan entitas
pelapor.
5) the entity is a post-employment benefit
plan for the benefit of employees of either
the reporting entity or an entity related to
the reporting entity. If the reporting entity
is itself such a plan, the sponsoring
employers are also related to the reporting
entity.
6) entitas yang dikendalikan atau dikendalikan
bersama oleh orang yang diidentifikasi
dalam huruf (a).
6) the entity is controlled or jointly controlled
by a person identified in (a).
7) orang yang diidentifikasi dalam huruf (a) (1)
memiliki pengaruh signifikan atas entitas
atau personil manajemen kunci entitas
(atau entitas induk dari entitas).
7) a person identified in (a)(1) hassignificant
influence over the entityor is a member of
the key management personnel of the
entity (or of a parent of the entity).
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/9
Exhibit E/9
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
d. Transaksi Pihak Berelasi (Lanjutan)
Semua transaksi dengan pihak berelasi, baik yang
dilakukan dengan atau tidak dengan persyaratan
dan kondisi yang sama sebagaimana dilakukan
dengan pihak ketiga, diungkapkan dalam laporan
keuangan konsolidasian.
e. Aset Keuangan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2.
SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES
d. Transactions with Related Parties (Continued)
All transactions with related parties, whether or
not made at similar terms and conditions as those
done with third parties, are disclosed in the
consolidated financial statements.
e. Financial Assets
Aset keuangan diakui di dalam laporan posisi
keuangan konsolidasian, jika dan hanya jika, Grup
menjadi pihak yang terikat secara kontraktual
terhadap
persyaratan-persyaratan
instrumen
keuangan tersebut.
Financial assets are recognized in the consolidated
statement of financial position when, and only
when, the Group becomes a party to the
contractual provisions of the financial instrument.
Aset keuangan Grup diklasifikasi dalam kategori
aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui
laba rugi (FVTPL), tersedia untuk dijual (AFS) dan
pinjaman
yang
diberikan
dan
piutang.
Pengklasifikasian ini tergantung pada hakekat dan
tujuan aset keuangan dan ditetapkan pada saat
pengakuan awal.
The Group’s financial assets are classified into
financial assets as at fair value through profit or
loss (FVTPL), available-for-sale (AFS) and loans and
receivables. The classification depends on the
nature and purpose of financial assets and is
determined at the time of initial recognition.
Metode suku bunga efektif
Effective interest method
Metode suku bunga efektif adalah metode yang
digunakan untuk menghitung biaya perolehan
diamortisasi
dari
aset
keuangan
dan
mengalokasikan pendapatan bunga selama periode
yang relevan. Suku bunga efektif adalah suku bunga
yang secara tepat mendiskontokan estimasi
penerimaan kas di masa datang (termasuk semua
biaya yang diterima yang merupakan bagian tak
terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya transaksi
dan seluruh premium diskonto lainnya) selama
perkiraan umur dari asset keuangan, atau, jika
lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat
untuk memperoleh nilai tercatat bersih dari aset
keuangan pada saat pengakuan awal.
The effective interest method is a method of
calculating the amortized cost of a financial asset
and of allocating interest income over the relevant
period. The effective interest rate is the rate that
exactly discounts estimated future cash receipts
(including all fees and points received that form an
integral part of the effective interest rate,
transaction costs and other premiums or discounts)
through the expected life of the financial asset,
or, where appropriate, a shorter period to the net
carrying amount on initial recognition.
Pendapatan bunga diakui dengan suku bunga efektif
untuk instrumen efek utang selain dari aset
keuangan yang diklasifikasi sebagai FVTPL.
Income is recognized on an effective interest basis
for debt instruments other than those financial
assets classified as at FVTPL.
Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui
laba rugi (FVTPL)
Financial assets at fair value through profit or loss
(FVTPL)
Aset keuangan Grup diklasifikasi dalam FVTPL, jika
aset keuangan sebagai kelompok diperdagangkan
atau pada saat pengakuan awal ditetapkan untuk
diukur pada FVTPL.
The Group’s financial assets are classified as at
FVTPL when the financial asset is either held for
trading or it is designated as at FVTPL.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/10
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI YANG PENTING
e. Aset Keuangan (Lanjutan)
Aset keuangan diklasifikasi
diperdagangkan, jika:
Exhibit E/10
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
e. Financial Assets (Continued)
sebagai
kelompok
A financial asset is classified as held for trading, if:
x
diperoleh atau dimiliki terutama untuk tujuan
dijual kembali dalam waktu dekat; atau
x
it has been acquired principally for the purpose
of selling in the near future; or
x
merupakan bagian dari portofolio instrumen
keuangan tertentu yang dikelola bersama dan
terdapat bukti mengenai pola ambil untung
dalam jangka pendek yang terkini; atau
x
it is a part of an identified portfolio of
financial instruments that the entity manages
together and has a recent actual pattern of
short-term profittaking; or
x
merupakan derivatif yang tidak ditetapkan dan
tidak efektif sebagai instrumen lindung nilai.
x
it is a derivative that is not designated and
effective as a hedging instrument.
Portofolio efek milik Grup yang tercatat di bursa
dan diperdagangkan pada pasar aktif diklasifikasi
sebagai FVTPL dan dinyatakan pada nilai wajar.
Listed marketable securities held by the Group
that are traded in an active market are classified
as FVTPL and are stated at fair value.
Aset keuangan FVTPL disajikan sebesar nilai wajar,
keuntungan atau kerugian yang timbul diakui dalam
akun keuntungan dan kerugian perdagangan efek
dalam laba rugi. Keuntungan atau kerugian lain
mencakup dividen atau bunga yang diperoleh dari
aset keuangan juga diakui dalam laba rugi. Nilai
wajar ditentukan dengan cara seperti dijelaskan
pada Catatan 38c.
Financial assets at FVTPL are stated at fair value,
with any resultant gain or loss recognized in item
gains and losses on trading marketable securities in
profit or loss. The other gain or loss incorporated
any dividend or interests earned on the financial
asset are recognized in profit or loss. Fair value is
determined in the manner described in Note 38c.
Aset keuangan tersedia untuk dijual (AFS)
Available-for-sale financial assets (AFS)
Aset keuangan AFS Grup adalah non-derivatif yang
ditetapkan
pada
kategori
ini
dan
tidak
diklasifikasikan dalam kategori lain serta pada saat
awal diakui pada nilai wajar, ditambah biaya
transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung.
The Group’s AFS financial assets are non
derivatives that are either designated in this
category or not classified in other categories and
are initially measured at fair value plus directly
attributable transaction cost.
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari
perubahan nilai wajar diakui pada pendapatan
komprehensif lain dan akumulasinya dalam akun
cadangan revaluasi investasi kecuali untuk kerugian
penurunan nilai, bunga yang dihitung dengan
metode suku bunga efektif serta keuntungan dan
kerugian selisih kurs atas aset moneter diakui pada
laba rugi. Jika aset keuangan dilepas atau
mengalami penurunan nilai, akumulasi keuntungan
atau kerugian yang sebelumnya diakui dalam akun
cadangan revaluasi investasi direklasifikasi ke laba
rugi.
Gains and losses arising from changes in fair value
are recognized in other comprehensive income and
accumulated under the heading of investment
revaluation reserve with the exception of
impairment losses, interest calculated using the
effective interest method, and foreign exchange
gains and losses on monetary assets, which are
recognized in profit or loss. Where the investment
is disposed of or is determined to be impaired, the
cumulative gain or loss previously accumulated
under the heading of investment revaluation
reserve is reclassified to profit or loss.
Deviden atas instrumen ekuitas AFS, jika ada,
diakui pada laba rugi pada saat hak Grup untuk
memperoleh pembayaran dividen ditetapkan.
Dividends on AFS equity instruments, if any, are
recognized in profit or loss when the Group’s right
to receive the dividends is established.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/11
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI
YANG
PENTING
e. Aset Keuangan (Lanjutan)
Exhibit E/11
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY
(Continued)
OF
SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
e. Financial Assets (Continued)
Keanggotaan Perusahaan di bursa dan kustodian,
yang mewakili kepentingan kepemilikan di bursa
dan kustodian, dan memberikan hak pada
Perusahaan untuk menjalankan usaha di bursa dan
kustodian, diklasifikasi asset keuangan tersedia
untuk dijual. Investasi efek ekuitas tersebut tidak
memiliki kuotasian harga pasar pada pasar aktif,
nilai wajarnya tidak dapat diukur secara andal dan
derivatif melekat dan harus diselesaikan dengan
penyerahan investasi efek ekuitas yang tidak
memiliki kuotasian tersebut. Investasi tersebut
diukur
sebesar
biaya
perolehan
dikurangi
penurunan nilai yang dapat diidentifikasi pada
setiap akhir periode pelaporan.
The
Company’s
exchange
and
depository
memberships, which represent ownership interests
in the exchanges and depository and provide the
Company with the right to conduct business on the
exchanges and depository, are classified as
investment available-for-sale financial asset. Such
AFS equity investments do not have a quoted
market, price in an active market, its fair value
cannot be reliably measured and derivatives that
are linked to and must be settled by delivery of
such
unquoted
equity
investments.
Such
investments are measured at cost less any
identified impairment losses at the end of each
reporting period.
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Loans and receivables
Pinjaman yang diberikan dan piutang merupakan
aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran
tetap atau telah ditentukan dan tidak mempunyai
kuotasian di pasar aktif. Pinjaman yang diberikan
dan piutang Grup diukur pada biaya perolehan
diamortisasi dengan menggunakan metode suku
bunga efektif dikurangi penurunan nilai. Bunga
diakui dengan menggunakan metode suku bunga
efektif, kecuali piutang jangka pendek dimana
pengakuan bunga tidak akan material.
Loans and receivables are non-derivative financial
assets with fixed determinable payments that are
not quoted in an active market. The Group’s loans
and receivables are measured at amortised cost
using the effective interest method less any
impairment. Interest is recognized by applying the
effective interest rate method, except for shortterm receivables when the recognition of interest
would be immaterial.
Pinjaman yang diberikan dan piutang Grup meliputi
kas dan setara kas, deposito berjangka, piutang
lembaga kliring dan penjaminan, piutang nasabah,
piutang lain-lain dan pos tertentu aset lain-lain.
The Group’s loans and receivables comprise of cash
and cash equivalents, time deposits, receivables
from
clearing
and
guarantee
institution,
receivables from customers, other receivables and
certain items of other assets.
Penurunan nilai aset keuangan
Impairment of financial assets
Aset keuangan Grup, selain aset keuangan FVTPL,
dievaluasi terhadap indikator penurunan nilai pada
akhir setiap periode pelaporan. Aset keuangan
diturunkan nilainya bila terdapat bukti objektif,
sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang
terjadi setelah pengakuan awal aset keuangan, dan
peristiwa tersebut berdampak pada estimasi arus
kas masa datang atas aset keuangan.
The Group’s financial assets, other than those at
FVTPL, are assessed for indicators of impairment
at the end of each reporting period. Financial
assets are impaired where there is objective
evidence that, as a result of one or more events
that occurred after the initial recognition of the
financial asset, the estimated future cash flows of
the financial assets have been impacted.
Untuk investasi ekuitas AFS Grup yang tercatat dan
tidak tercatat di bursa, penurunan yang signifikan
atau jangka panjang pada nilai wajar dari investasi
ekuitas di bawah biaya perolehannya dianggap
sebagai bukti objektif penurunan nilai.
For the Group’s listed and unlisted equity
investments classified as AFS, a significant or
prolonged decline in the fair value of the security
below its cost is considered to be objective
evidence of impairment.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/12
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI YANG PENTING
e. Aset Keuangan (Lanjutan)
Exhibit E/12
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(Continued)
POLICIES
e. Financial Assets (Continued)
Penurunan nilai aset keuangan (Lanjutan)
Impairment of financial assets (Continued)
Untuk aset keuangan lainnya, bukti objektif
penurunan nilai termasuk kesulitan keuangan
signifikan yang dialami penerbit atau pihak
peminjam; pelanggaran kontrak, seperti terjadinya
wanprestasi atau tunggakan pembayaran pokok
atau bunga; atau terdapat kemungkinan bahwa
pihak peminjam akan dinyatakan pailit atau
melakukan reorganisasi keuangan.
For all other financial assets, objective evidence of
impairment could include significant financial
difficulty of the issuer or counterparty; default or
delinquency in interest or principal payments; or it
becoming probable that the borrower will enter
bankruptcy or financial re-organisation.
Untuk kelompok aset keuangan tertentu, seperti
piutang, aset yang dievaluasi tidak akan diturunkan
nilainya secara individual, sebagai tambahan,
penurunan nilainya dievaluasi secara kolektif. Bukti
objektif dari penurunan nilai portofolio piutang
dapat termasuk pengalaman Grup atas tertagihnya
piutang di masa lalu, peningkatan keterlambatan
penerimaan pembayaran piutang dari rata-rata
periode kredit, dan juga pengamatan atas
perubahan kondisi ekonomi nasional atau lokal
yang berkorelasi dengan kegagalan atas piutang.
For certain categories of financial asset, such as
receivables, assets that are assessed not to be
impaired individually, are, in addition, assessed for
impairment on a collective basis. Objective
evidence of impairment for a portfolio of
receivables could include the Group’s past
experience of collecting payments, an increase in
the number of delayed payments in the portfolio
past the average credit period, as well as
observable changes in national or local economic
conditions that correlate with default on
receivables.
Untuk aset keuangan yang diukur pada biaya
perolehan diamortisasi, jumlah kerugian penurunan
nilai merupakan selisih antara nilai tercatat aset
keuangan dengan nilai kini dari estimasi arus kas
masa datang yang didiskontokan menggunakan suku
bunga efektif awal dari aset keuangan.
For financial assets carried at amortised cost, the
amount of the impairment is the difference
between the asset’s carrying amount and the
present value of estimated future cash flows,
discounted at the financial asset’s original
effective interest rate.
Nilai tercatat aset keuangan tersebut dikurangi
dengan kerugian penurunan nilai secara langsung
atas aset keuangan, kecuali piutang yang nilai
tercatatnya dikurangi melalui penggunaan akun
penyisihan piutang. Jika piutang tidak tertagih,
piutang
tersebut
dihapuskan
melalui
akun
penyisihan piutang. Pemulihan kemudian dari
jumlah yang sebelumnya telah dihapuskan
dikreditkan terhadap akun penyisihan. Perubahan
nilai tercatat akun penyisihan piutang diakui dalam
laba rugi.
The carrying amount of the financial asset
isreduced by the impairment loss directly for all
financial assets with the exception of receivables,
where the carrying amount is reduced through the
use of an allowance account. When a receivable is
considered uncollectible, it is written off against
the allowance account. Subsequent recoveries of
amounts previously written off are credited
against the allowance account. Changes in the
carrying amount of the allowance account are
recognised in profit or loss.
Jika aset keuangan AFS dianggap menurun nilainya,
akumulasi
keuntungan
atau
kerugian
yang
sebelumnya telah diakui dalam akun cadangan
revaluasi investasi direklasifikasi ke laba atau rugi
dalam tahun yang bersangkutan.
When an AFS financial asset is considered to be
impaired, cumulative gains or losses previously
recognised under the heading of investment
revaluation reserve are reclassified to profit or
loss in the current year.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/13
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
AKUNTANSI YANG PENTING
e. Aset Keuangan (Lanjutan)
Exhibit E/13
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(Continued)
POLICIES
e. Financial Assets (Continued)
Penurunan nilai aset keuangan (Lanjutan)
Impairment of financial assets (Continued)
Untuk aset keuangan yang diukur dengan biaya
perolehan diamortisasi, jika, pada periode
berikutnya, jumlah penurunan nilai berkurang dan
penurunan dapat dikaitkan secara objektif dengan
sebuah peristiwa yang terjadi setelah penurunan
nilai tersebut diakui, kerugian penurunan nilai yang
sebelumnya diakui dipulihkan melalui laba rugi
hingga nilai tercatat investasi pada tanggal
pemulihan penurunan nilai tidak melebihi biaya
perolehan
diamortisasi
sebelum
pengakuan
kerugian penurunan nilai dilakukan.
For financial assets measured at amortised cost, if,
in a subsequent period, the amount of the
impairment loss decreases and the decrease can be
related objectively to an event occurring after the
impairment was recognised, the previously
recognized impairment loss is reversed through
profit or loss to the extent that the carrying
amount of the investment at the date the
impairment is reversed does not exceed what the
amortized cost would have been had the
impairment not been recognized.
Dalam hal efek ekuitas AFS, kerugian penurunan
nilai yang sebelumnya diakui dalam laba rugi tidak
boleh dipulihkan melalui laba rugi. Setiap kenaikan
nilai wajar setelah penurunan nilai diakui secara
langsung ke pendapatan komprehensif lain dan
akumulasi dalam pos cadangan revaluasi investasi.
Dalam hal efek utang, kerugian penurunan nilai
dipulihkan kemudian melalui laba rugi, apabila
kenaikan nilai wajar investasi dapat dikaitkan
secara objektif dengan kejadian yang terjadi
setelah pengakuan kerugian penurunan nilai.
In respect of AFS equity securities, impairment
losses previously recognized in profit or loss are
not reversed through profit or loss. Any increase in
fair value subsequent to an impairment loss is
recognised directly in other comprehensive income
and accumulated under the heading of investments
revaluation reserve. In respect of AFS debt
securities, impairment losses are subsequently
reversed through profit or loss if an increase in the
fair value of the investment can be objectively
related to an even occurring after the recognition
of impairment loss.
Penghentian pengakuan aset keuangan
Derecognition of financial assets
Grup menghentikan pengakuan aset keuangan, jika
dan hanya jika, hak kontraktual atas arus kas yang
berasal dari aset berakhir, atau saat mentransfer
aset keuangan dan secara substansial mentransfer
seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset
kepada entitas lain. Jika Grup tidak mentransfer
serta tidak memiliki secara substansial atas seluruh
risiko dan manfaat kepemilikan serta masih
mengendalikan aset yang ditransfer, maka Grup
mengakui keterlibatan berkelanjutan atas aset
yang ditransfer dan liabilitas terkait sebesar jumlah
yang mungkin harus dibayar. Jika Grup memiliki
secara substansial seluruh risiko dan manfaat
kepemilikan aset keuangan yang ditransfer, Grup
masih mengakui aset keuangan dan juga mengakui
pinjaman yang dijamin sebesar pinjaman yang
diterima.
The Group derecognizes a financial asset, only and
if only, the contractual rights to the cash flows
from the asset expire, or when they transfer the
financial asset and substantially all the risks and
rewards of ownership of the asset to another
entity. If the Group neither transfers nor retains
substantially all the risks and rewards of ownership
and continue to control the transferred asset, the
Group recognizes its retained interest in the asset
and an associated liability for amounts it may have
to pay. If the Group retains substantially all the
risks and rewards of ownership of a transferred
financial asset, the Group continues to recognize
the financial asset and also recognizes a
collateralised borrowing for the proceeds received.
f. Kas dan Setara Kas
Kas dan setara kas meliputi kas dan bank dan
investasi jangka pendek yang dengan cepat
dijadikan kas dalam jumlah yang dapat ditentukan
dan memiliki risiko perubahan nilai yang tidak
signifikan, yang tidak digunakan sebagai jaminan
atas pinjaman serta tidak dibatasi penggunaannya.
f. Cash and Cash Equivalents
Cash and cash equivalents include cash on hand and
in banks and short-term highly liquid investments
that are readily convertible to known amount of
cash and which are subject to an insignificant risk
of changes in value, that are not being used as
collateral of loans and not restricted for use.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/14
Exhibit E/14
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN
(Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
AKUNTANSI YANG PENTING
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
g. Transaksi Repo dan Reverse Repo
g. Repo and Reverse Repo
Transaksi jual dengan janji beli kembali (Repo) dan
transaksi beli dengan janji jual kembali (reverse
repo) merupakan transaksi pembiayaan dengan
jaminan efek.
Repo and reverse repo are financing activities
secured by securities.
Transaksi
repo
bukan
merupakan
suatu
penghentian pengakuan. Perusahaan mengakui
liabilitas sebesar nilai pembelian kembali dikurangi
beban bunga yang belum diamortisasi.
Repo transactions is not a derecognition. The
Company recognizes a liability for the repurchase
value less unamortized interest expenses .
Transaksi reverse repo dinyatakan dalam laporan
keuangan sebesar nilai penjualan kembali dikurangi
pendapatan bunga yang belum diamortisasi.
Reverse repo transactions stated in the financial
statements for the resale value net of interest
income that has not been amortized.
Pendapatan (beban) bunga yang timbul atas
perjanjian reverse repo (repo) ditangguhkan dan
diamortisasi sepanjang periode kontrak dengan
metode suku bunga efektif.
Income (expense) interest on a reverse repo
agreements (repo) are deferred and amortized
over the contract with the effective interest rate
method.
h. Penyertaan Saham
h. Investments In Shares
Penyertaan saham merupakan investasi jangka
panjang pada perusahaan non-publik.
Investments in shares represent long-term
investments in non-publicly listed company.
Penyertaan saham di bawah 20% diklasifikasikan
sebagai aset keuangan tersedia untuk dijual. Lihat
Catatan 2e untuk kebijakan akuntansi yang penting
atas aset keuangan tersedia untuk dijual.
Investments in shares with ownership below 20%
are classified as available-for-sale financial assets.
See to Note 2e for the accounting policy of
financial assets available for sale.
i. Aset Tetap
i. Equipment
Pada pengakuan awal, aset tetap dinilai sebesar
biaya perolehan. Biaya perolehan aset meliputi
harga pembelian dan semua biaya yang dapat
diatribusikan langsung untuk membawa aset
tersebut ke suatu kondisi kerja dan lokasi sesuai
tujuan penggunaannya.
Equipment are initially carried at cost. The cost of
Grup menerapkan model biaya di dalam pengakuan
selanjutnya bagi aset tetap. Aset tetap diakui
sebesar biaya perolehan dikurangi akumulasi
penyusutan dan akumulasi kerugian penurunan
nilai.
The Group has applied the cost model in
subsequent recognition for its equipment.
Equipment is recognized at cost less accumulated
depreciation and accumulated impairment losses.
Penyusutan pada aset tetap dihitung dengan basis
garis lurus untuk menghapus biaya perolehan aset
tetap selama masa manfaat yang diharapkan
atasnya. Estimasi masa manfaatnya adalah sebagai
berikut:
Depreciation on equipment is calculated on a
straight-line basis to write off the cost of
equipment over their expected useful lives. The
estimated useful lives are as follows:
Renovasi kantor
Kendaraan
Inventaris kantor
Tahun/
Years
5
5
4
an asset comprises its purchase price and any
directly attributable costs of bringing the asset to
the working condition and location for its intended
use.
Office renovation
Vehicle
Office equipment
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/15
Exhibit E/15
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
i. Aset Tetap
i. Equipment
Beban penyusutan diperhitungkan di dalam laporan
laba rugi selama tahun buku di mana beban
tersebut terjadi.
Depreciation expenses are taken to profit or loss
during the financial year in which they are
incurred.
Perbaikan dan perawatan diperhitungkan ke dalam
laporan laba rugi selama tahun di mana perbaikan
dan perawatan terjadi. Biaya renovasi dan restorasi
utama digabungkan ke dalam nilai tercatat aset jika
biaya tersebut memiliki kemungkinan untuk
memberikan manfaat di masa depan yang
jumlahnya melebihi standar kinerja pada penilaian
awal aset yang ada yang akan mengalir ke dalam
Grup dan disusutkan sebesar sisa umur manfaat
aset tersebut.
Repair and maintenance expenses are taken to
profit or loss during the financial year in which
they are incurred. The cost of major renovations
and restorations is included in the carrying amount
of the asset when it is probable that future
economic benefits in excess of the originally
assessed standard of performance of the existing
asset will flow to the Group, and depreciated over
the remaining useful life of the asset.
Nilai sisa, masa manfaat, dan metode depresiasi,
ditinjau pada tiap akhir periode pelaporan, dan
disesuaikan secara prospektif, sesuai dengan
keadaan.
The residual value, useful life and depreciation
method are reviewed at the end of each reporting
period, and adjusted prospectively, if appropriate.
Ketika terdapat indikasi penurunan nilai, nilai
tercatat aset dinilai dan segera dicatat berdasarkan
jumlah terpulihkan.
Where an indication of impairment exists, the
carrying amount of the asset is assessed and
written down immediately to its recoverable
amount.
Keuntungan atau kerugian pelepasan aset tetap
ditentukan dengan membandingkan penerimaan
dengan nilai tercatat dan dicatat ke dalam laba rugi
dari operasi.
Gains or losses on disposal are determined by
comparing proceeds with the carrying amount and
are included in profit or loss from operations.
j. Liabilitas Keuangan dan Instrumen Ekuitas
j. Financial Liabilities and Equity Instrument
Klasifikasi sebagai liabilitas atau ekuitas
Classification as debt or equity
Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas yang
diterbitkan oleh Grup diklasifikasi sesuai dengan
substansi perjanjian kontraktual dan definisi
liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas.
Financial liabilities and equity instruments issued
by the Group are classified according to the
substance of the contractual arrangements entered
into and the definitions of a financial liability and
an equity instrument.
Instrumen ekuitas
Equity instruments
Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang
memberikan hak residual atas aset Perusahaan
setelah dikurangi dengan seluruh liabilitasnya.
Instrumen ekuitas dicatat sebesar hasil penerimaan
bersih setelah dikurangi biaya emisi langsung.
An equity instrument is any contract that
evidences a residual interest in the assets of the
Company after deducting all of its liabilities.
Equity instruments are recorded at the proceeds
received, net of direct issue costs.
Biaya emisi saham disajikan sebagai pengurang dari
tambahan modal disetor dalam ekuitas.
Stock issuance cost is presented as a deduction of
additional paid-in capital in equity.
Pembelian kembali instrumen ekuitas milik
Perusahaan diakui dan dikurangi langsung ke
ekuitas. Keuntungan atau kerugian tidak diakui
pada laba rugi atas pembelian, penjualan,
penerbitan atau pembatalan instrumen ekuitas
milik Perusahaan.
Repurchased of the Company’s own equity
instruments is recognised and deducted directly in
equity. No gain or loss is recognised in the profit or
loss on the purchase, sale, issue or cancellation of
the Company’s own equity instruments.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/16
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
j. Liabilitas Keuangan dan Instrumen Ekuitas
Exhibit E/16
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(Continued)
POLICIES
j. Financial Liabilities and Equity Instrument
Liabilitas keuangan
Financial liabilities
Liabilitas keuangan Grup diklasifikasi sebagai
liabilitas keuangan yang pada awalnya dinilai
berdasarkan nilai wajar, setelah dikurangi biaya
transaksi, dan selanjutnya diukur dalam biaya
perolehan diamortisasi dengan menggunakan
metode suku bunga efektif, dengan beban bunga
diakui berdasarkan yield efektif.
The Group’s financial liabilities are classified into
financial liabilities which are initially measured at
fair value, net of transaction costs, and are
subsequently measured at amortised cost, using
the effective interest rate method, with interest
expense recognised on an effective yield basis.
Metode suku bunga efektif adalah metode untuk
menghitung biaya perolehan diamortisasi dari
liabilitas keuangan dan mengalokasikan beban
bunga selama periode yang relevan. Suku bunga
efektif adalah suku bunga yang secara tepat
mendiskontokan estimasi pembayaran kas di masa
datang selama perkiraan umur liabilitas keuangan,
atau, jika lebih tepat, digunakan periode yang
lebih singkat untuk memperoleh nilai tercatat
bersih dari liabilitas keuangan pada saat pengakuan
awal.
The effective interest method is a method of
calculating the amortised cost of a financial
liability and of allocating interest expense over the
relevant period. The effective interest rate is the
rate that exactly discounts estimated future cash
payments through the expected life of the
financial liability, or, where appropriate, a shorter
period to the net carrying amount on initial
recognition.
Selisih antara hasil emisi (setelah dikurangi biaya
transaksi) dan penyelesaian atau pelunasan
pinjaman diakui selama jangka waktu pinjaman.
Any difference between the proceeds (net of
transaction costs) and the settlement or
redemption of borrowings is recognized over the
term of the borrowings.
Liabilitas keuangan Grup tersebut meliputi utang
bank, utang pada lembaga kliring dan penjaminan,
utang nasabah, pos-pos tertentu utang lain-lain dan
pos-pos tertentu beban akrual.
The Group’s financial liabilities comprise of bank
loans, payables to clearing and guarantee
institution, payables to customers, certain items of
other payables and certain items of accrued
expenses.
Penghentian pengakuan liabilitas keuangan
Derecognition of financial liabilities
Grup menghentikan pengakuan liabilitas keuangan,
jika dan hanya jika, liabilitas Grup telah
dilepaskan, dibatalkan atau kadaluarsa.
The Group derecognizes financial liabilities when,
and only when, the Group’s obligations are
discharged, cancelled or they expire.
k. Sewa
Suatu
sewa
dikelompokkan
sebagai
sewa
pembiayaan jika sewa tersebut mengalihkan secara
substansial seluruh risiko dan manfaat yang terkait
dengan
kepemilikan
aset.
Suatu
sewa
dikelompokkan sebagai sewa operasi jika sewa
tersebut tidak mengalihkan secara substansial
seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan
kepemilikan aset.
k. Leases
Leases are categorized as finance leases if it
transfer substantially all the risks and rewards
incidental to ownership. Leases are categorized as
operating leases if it does not transfer
substantially all the risks and rewards incidental to
ownership.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/17
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
k. Sewa (Lanjutan)
Pada awal masa sewa, lessee mengakui sewa
pembiayaan sebagai aset dan kewajiban dalam
neraca konsolidasian sebesar nilai wajar aset
sewaan atau sebesar nilai kini dari pembayaran
sewa minimum, jika nilai kini lebih rendah dari
nilai wajar. Penilaian ditentukan pada awal
kontrak. Tingkat diskonto yang digunakan dalam
perhitungan nilai kini dari pembayaran sewa
minimum adalah tingkat suku bunga implisit dalam
sewa, jika dapat ditentukan dengan praktis, jika
tidak, digunakan tingkat suku bunga pinjaman
inkremental lessee. Biaya langsung awal yang
dikeluarkan lessee ditambahkan ke dalam jumlah
yang diakui sebagai aset. Kebijakan penyusutan
aset sewaan adalah konsisten dengan aset tetap
yang dimiliki sendiri.
l. Imbalan Kerja
Exhibit E/17
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. SUMMARY OF
(Continued)
SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
k. Leases (Continued)
At commencement of the lease term, finance
leases should be recorded as an asset and a
liability at the lower of the fair value of the asset
and the present value of the minimum lease
payments. Each determined at the inception of the
lease. Discount rate used to calculate the present
value of minimum lease payment is the implicit
interest rate of the lease, if practicable, or else at
the enterprise's incremental borrowing rate. Any
initial direct costs of the lessee are added to the
amount recognized as an asset. The depreciation
policy for assets held under finance leases should
be consistent with that for owned assets.
l. Employee Benefits
Program imbalan pasti
Defined benefit plans
Sesuai dengan Undang-undang Tenaga Kerja yang
berlaku di Indonesia, Grup yang beroperasi di
Indonesia menyelenggarakan program imbalan pasti
manfaat pasca kerja kepada para karyawannya.
In accordance with the relevant Labour Law
prevailing in Indonesia, the Group operating in
Indonesia
provide
defined
benefit
postemployment benefits to their employees.
Provisi bagi manfaat pasca kerja ditentukan dengan
menggunakan metode projected unit credit.
Akumulasi keuntungan dan kerugian aktuarial yang
belum terealisasi yang melebihi 10% nilai kini
kewajiban manfaat pasti entitas anak, diakui
berdasarkan metode garis lurus terhadap rata-rata
sisa usia kerja yang diharapkan dari karyawan
peserta program. Biaya jasa lalu diakui segera pada
saat manfaat menjadi vested, dan bila selain itu
diamortiasi berdasarkan metode garis lurus
terhadap periode rata-rata sampai manfaat
menjadi vested.
Provision for post-employment benefits is
determined using the projected unit credit
method. The accumulated unrecognized actuarial
gains and losses that exceed 10% of the present
value of the subsidiaries' defined benefit
obligations is recognized on the straight-line
method over the expected average remaining
working lives of the participating employees. Past
service cost is recognized immediately to the
extent that the benefits are already vested, and
otherwise is amortized on the straight-line method
over the average period until the benefits become
vested.
Kewajiban manfaat pensiun diakui di dalam laporan
posisi keuangan konsolidasian yang mencerminkan
nilai kini kewajiban imbalan pasti, yang disesuaikan
bagi keuntungan dan kerugian aktuarial yang
belum terealisasi dan biaya jasa lalu yang belum
direalisasi.
The pension benefit obligations recognized in the
consolidated statement of financial position
represent the present value of the defined benefit
obligation, as adjusted for unrecognized actuarial
gains and losses and unrecognized past service
costs.
m. Biaya Emisi Saham
Biaya emisi saham disajikan sebagai bagian dari
tambahan modal disetor dan tidak diamortisasi.
m. Share Issuance Costs
Share issuance cost is presented as deduction
additional paid-in capital and is not amortized.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/18
Exhibit E/18
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
n. Pengakuan Pendapatan dan Beban
n. Revenue and Expense Recognition
Pendapatan
Revenue
Pendapatan komisi dari transaksi perantara
perdagangan efek diakui pada saat transaksi
terjadi.
Brokerage commisions related to brokerage
activities are recognized when the transactions
occur.
Imbalan jasa penjaminan emisi dan penjualan efek
diakui pada saat aktivitas penjaminan emisi
selesai. Imbalan jasa manajer/penasihat investasi
diakui pada saat jasa tersebut sudah dilakukan dan
pendapatannya sudah ditentukan.
Underwriting and selling fees are recognised when
the underwriting activity has been completed.
Financial advisory and investment management
fees are recognized when the service has been
rendered to the client and the revenues have been
determined.
Pendapatan provisi dan komisi termasuk biaya
broker, biaya manajemen investasi dan komisi
penjualan diakui sebagai jasa yang telah dilakukan.
Biaya lain dan beban komisi sebagian besar
berkaitan dengan biaya transaksi dan pelayanan
yang dibebankan saat jasa diterima.
Fees and commissions including brokerage fees,
investment
management
fees
and
sales
commissions are recognized as the services that
have been performed. Other fees and commission
expense relate mainly to transaction and service
fees are charged when the service is received.
Laba rugi atas perdagangan efek diakui pada saat
tanggal transaksi, dan pendapatan bunga diakui
berdasarkan metode akrual. Penghasilan dan beban
bunga dari nasabah diakui pada saat terjadinya.
Pendapatan dividen dari portofolio efek diakui
pada saat emiten mengumumkan pembayaran
dividen.
Gains or losses on trading of marketable securities
are recognized at the transaction date, and
interest incomes are recognized based on the
accrual method. Interest income and expense from
customers are recognized as they occur. Dividend
income from investment in marketable securities
is recognized when the issuer declares dividend
payment.
Beban
Expenses
Beban yang timbul sehubungan dengan proses
penjaminan emisi diakumulasikan dan dibebankan
pada saat pendapatan penjaminan emisi diakui.
Pada saat diketahui bahwa kegiatan penjaminan
emisi tidak diselesaikan dan emisi efek dibatalkan,
maka beban penjaminan emisi tersebut dibebankan
pada laba rugi.
Expenses incurred relating to underwriting
activities are accumulated and charged against
income when underwriting fees are recognized.
When the underwriting activities are not
completed and shares issuance is cancelled, the
underwriting expenses are charged to profit or
loss.
Beban lainnya diakui pada periode saat terjadinya.
Other expenses are recognized in the period in
which they are incurred.
o. Perpajakan
o. Taxation
Pajak kini
Current tax
Aset dan/ atau liabilitas pajak kini terdiri dari
kewajiban kepada, atau klaim dari kantor
pelayanan pajak terkait dengan periode kini atau
periode pelaporan sebelumnya yang belum dibayar
pada
tanggal
laporan
posisi
keuangan
konsolidasian.
Current income tax assets and/or liabilities
comprise those obligations to, or claims from, tax
authorities relating to the current or prior
reporting period, that are unpaid at the statement
of consolidated financial position date.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/19
Exhibit E/19
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
o. Perpajakan (Lanjutan)
o. Taxation (Continued)
Pajak kini (Lanjutan)
Current tax (Continued)
Aset dan/ atau liabilitas pajak dihitung sesuai
dengan tarif pajak dan ketentuan perpajakan yang
berlaku pada periode fiskal yang terkait,
berdasarkan laba kena pajak periode berjalan.
Semua perubahan aset atau liabilitas pajak kini
diakui sebagai komponen beban pajak penghasilan
di dalam laporan laba rugi komprehensif.
They are calculated according to the tax rates and
tax laws applicable to the fiscal periods to which
they relate, based on the taxable profit for the
period.
All changes to current tax assets or
liabilities are recognized as a component of
income tax expense in the statement of
comprehensive income.
Pajak tangguhan
Deferred tax
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas
perbedaan temporer antara basis komersial dan
basis fiskal aset dan liabilitas pada setiap tanggal
pelaporan. Aset pajak tangguhan diakui bagi
seluruh
perbedaan
temporer
yang
dapat
dikurangkan dari laba kena pajak di masa depan
atas perbedaan temporer yang dapat diutilisasi.
Liabilitas pajak tangguhan diakui bagi seluruh
perbedaan kena pajak temporer. Manfaat pajak di
masa depan, seperti saldo rugi fiskal yang belum
digunakan juga diakui apabila besar kemungkinan
manfaat pajak tersebut dapat direalisasi.
Deferred tax assets and liabilities are recognized
for temporary differences between the financial
and the tax bases of assets and liabilities at each
reporting date. Deferred tax assets are recognized
for all deductible temporary differences to the
extent that it is probable that future taxable
profit will be available against which the
deductible temporary difference can be utilized.
Deferred tax liabilities are recognized for all
taxable temporary differences. Future tax
benefits, such as the carry-forward of unused tax
losses, are also recognized to the extent that
realization of such benefits is probable.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur dengan
tarif pajak yang diharapkan berlaku pada tahun
ketika aset direalisasi atau liabilitas diselesaikan,
berdasarkan tarif pajak (dan peraturan perpajakan)
yang telah berlaku atau secara substansial berlaku
pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian.
Deferred tax assets and liabilities are measured at
the tax rates that are expected to apply to the
year when the asset is realized or the liability is
settled, based on tax rates (and tax laws) that
have been enacted or substantially enacted at the
consolidated statements of financial position date.
Penyesuaian atas liabilitas pajak dicatat pada saat
hasil pemeriksaan diterima atau pada saat hasil
dari keberatan yang diajukan Grup ditetapkan.
Amendments to tax obligations are recorded when
an assessment letter is received and/or, if
objected to and/or appealed against by the Group,
when the result of the objection and/or appeal is
determined.
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah
pada setiap tanggal laporan posisi keuangan dan
diturunkan apabila laba fiskal mungkin tidak
memadai untuk mengkompensasi sebagian atau
semua aset pajak tangguhan.
The carrying amount of deferred tax assets is
reviewed at each statement of financial position
date and reduced to the extent that it is no longer
probable that sufficient taxable profit will be
available to allow all or part of the deferred tax
asset to be utilized.
Aset pajak tangguhan yang belum diakui, dinilai
kembali pada tiap tanggal laporan posisi keuangan
dan
diakui
apabila
terdapat
kemungkinan
pendapatan kena pajak di masa depan memulihkan
aset pajak tangguhan.
Unrecognized deferred tax assets are reassessed at
each statement of financial position date and are
recognized to the extent that it has become
probable that future taxable income will allow the
deferred tax asset to be recovered.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/20
Exhibit E/20
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG PENTING
(Lanjutan)
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
(Continued)
p. Laba Per Saham
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi
laba bersih residual dengan jumlah rata-rata
tertimbang jumlah saham biasa yang beredar
selama tahun yang bersangkutan.
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI AKUNTANSI
SIGNIFIKAN
p. Earnings per Share
Earnings Per Share computed by dividing residual
net profit divide by average amount of common
share oustanding during the year.
3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES
AND ASSUMPTIONS
Penyajian laporan keuangan konsolidasian Grup,
mengharuskan manajemen membuat pertimbangan,
estimasi, dan asumsi yang mempengaruhi jumlah
pendapatan, beban, aset, dan liabilitas yang
dilaporkan, dan pengungkapan liabilitas kontinjensi
pada
tanggal
pelaporan.
Namun
demikian,
ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi dapat
menghasilkan
keluaran
yang
membutuhkan
penyesuaian kepada nilai tercatat aset dan liabilitas
yang terpengaruh di masa depan.
The preparation of the Group’s consolidated financial
statements
requires
management
to
make
judgements, estimates and assumptions that affect
the reported amounts of revenue, expenses, assets
and liabilities, and the disclosure of contingent
liabilities, at the reporting date. However,
uncertainty about these assumptions and estimates
could result in outcomes that could require a material
adjustment to the carrying amount of the asset or
liability affected in future periods.
a. Pertimbangan di dalam penerapan kebijakan
akuntansi
a. Judgements made in applying accounting policies
Di dalam proses penerapan kebijakan akuntansi,
manajemen telah melakukan pertimbangan,
terpisah dari masalah estimasi, yang memiliki
dampak signifikan terhadap jumlah yang diakui di
dalam laporan keuangan konsolidasian:
In the process of applying the Group's accounting
policies, management has made the following
judgements,
apart
from
those
involving
estimations, which have the most significant effect
on the amounts recognized in the consolidated
financial statements:
i. Pajak penghasilan
i. Income Taxes
Grup memiliki eksposur atas pajak penghasilan.
Pertimbangan signifikan dilakukan di dalam
menentukan provisi atas pajak penghasilan. Ada
beberapa transaksi dan komputasi di mana
penentuan akhir perpajakan adalah tidak pasti
di dalam kegiatan usahan normal. Grup
mengakui liabilitas atas isu pajak yang
diharapkan
berdasaka
estimasi
apakah
penambahan pajak akan jatuh tempo. Pada saat
hasil final perpajakan berbeda dari jumlah yang
sebelumnya diakui, maka selisih tersebut akan
berdampak pada pajak penghasilan kini dan
provisi pajak tangguhan di dalam periode di
mana penentuan tersebut dibuat. Jumlah
tercatat liabilitas pajak penghasilan Grup
diungkapkan dalam Catatan 32c.
The Group has exposure to income taxes.
Significant
judgement
is
involved
in
determining the provision for income taxes.
There
are
certain
transactions
and
computations for which the ultimate tax
determination is uncertain during the ordinary
course of business. The Group recognizes
liabilities for expected tax issues based on
estimates of whether additional taxes will be
due. Where the final tax outcome of these
matters is different from the amounts that
were initially recognized, such differences will
impact the current income tax and deferred tax
provisions in the period in which such
determination is made. The carrying amount of
Group’s income taxes are disclosed in Note 32c.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/21
Exhibit E/21
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI AKUNTANSI
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES
AND ASSUMPTIONS (Continued)
a. Pertimbangan di dalam Penerapan Kebijakan
Akuntansi (Lanjutan)
ii. Penentuan mata uang fungsional
Grup mengukur transaksi mata uang asing
dalam mata uang fungsional Perusahaan dan
anak perusahaan terkait. Dalam menentukan
mata uang fungsional dari entitas di dalam
Grup,
pertimbangan
diperlukan
untuk
menentukan mata uang yang sebagian besar
mempengaruhi harga penjualan jasa dan negara
yang mempunyai kekuatan kompetitif dan
peraturan-peraturan yang sebagian besar
menentukan harga penjualan jasa entitas di
dalam Grup. Mata uang fungsional dari entitas
dalam Grup ditentukan berdasarkan penilaian
manajemen terhadap lingkungan ekonomi
dimana entitas itu beroperasi dan proses entitas
untuk menentukan harga jual. Mata uang
fungsional Perusahaan adalah Rupiah.
b. Sumber utama ketidakpastian estimasi
Asumsi utama berkenaan dengan sumber utama dan
sumber lainnya ketidakpastian estimasi di masa
depan, yang memiliki risiko signifikan yang dapat
menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai
tercatat aset dan liabilitas pada tahun buku
mendatang, didiskusikan di bawah.
i. Masa manfaat aset tetap
Biaya aset tetap disusutkan dengan metode
garis lurus berdasarkan taksiran masa manfaat
aset tetap. Manajemen memperkirakan masa
manfaat aset tetap tersebut antara 2 - 5 tahun.
Hal ini sesuai taksiran masa manfaat yang
umum diaplikasikan pada industri. Perubahan
tingkat yang diharapkan dalam penggunaan dan
perkembangan teknologi dapat mempengaruhi
masa manfaat peralatan dan nilai sisa atas asetaset tersebut, oleh karena itu, biaya di masa
yang akan datang dapat saja berubah. Nilai
tercatat aset tetap pada akhir periode
pelaporan diungkapkan dalam Catatan 14.
a. Judgements Made in Applying Accounting Policies
(Continued)
ii. Determination of functional currency
The
Group
measures
foreign
currency
transactions in the respective functional
currencies of the Company and its subsidiaries.
In determining the functional currencies of the
entities in the Group, judgement is required to
determine the currency that mainly influences
sales prices for goods and services and of the
country
whose
competitive
forces
and
regulations mainly determines the sales prices
of its goods and services. The functional
currencies of the entities in the Group are
determined based on management’s assessment
of the economic environment in which the
entities operate and the entities’ process of
determining sales prices. Company's functional
currency is the Rupiah.
b. Key sources of estimation uncertainties
The key assumptions concerning the future and
other key sources of estimation uncertainty at the
end of the reporting period, that have a significant
risk of causing a material adjustment to the
carrying amounts of assets and liabilities within
the next financial year are discussed below.
i. Useful life of equipment
The cost of equipment is depreciated on a
straight-line basis over the assets’ estimated
useful economic lives. Management estimates
the useful lives of these plant and equipment
to be between 2 to 5 years. These are common
life expectancies applied in the industry.
Changes in the expected level of usage and
technological developments could impact the
economic useful lives and the residual values of
these assets, therefore, future depreciation
charges could be revised. The carrying amount
of the Group's equipment at the end of the
reporting period is disclosed in Note 14.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/22
Exhibit E/22
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI AKUNTANSI
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES
AND ASSUMPTIONS (Continued)
b. Sumber utama ketidakpastian estimasi (Lanjutan)
ii. Penurunan nilai piutang nasabah
c.
Key sources
(Continued)
of
estimation
uncertainties
ii. Impairment of customer receivables
Grup menilai tiap tanggal laporan posisi
keuangan konsolidasian apakah terdapat bukti
objektif aset keuangan mengalami penurunan
nilai. Untuk menentukan apakah terdapat bukti
objektif
penurunan
nilai,
Grup
mempertimbangkan
faktor-faktor
seperti
kemungkinan ketidakmampuan untuk membayar
utang atau kesulitan signifikan debitur dan
kegagalan
maupun
penundaan
signifikan
pembayaran.
The Group assesses at each consolidated
statement of financial position date whether
there is objective evidence that a financial
asset is impaired. To determine whether there
is objective evidence of impairment, the Group
considers factors such as the possibility of
insolvency or significant difficulties of the
debtor and default or significant delay in
payments.
Apabila terdapat bukti objektif penurunan nilai,
jumlah dan saat arus kas yang diestimasi
didasarkan pada pengalaman historis akan
kerugian aset dengan karakteristik risiko kredit
yang serupa. Nilai tercatat piutang dagang Grup
pada
tanggal
laporan
posisi
keuangan
konsolidasian diungkapkan di dalam catatan 8 di
dalam laporan keuangan.
Where there is objective evidence of
impairment, the amount and timing of future
cash flows are estimated based on historical
loss experience for assets with similar credit
risk characteristics. The carrying amount of the
Group's receivables from customers at the
consolidated statement of financial position
date is disclosed in Note 8 to the consolidated
financial statements.
iii. Nilai wajar instrumen keuangan
iii. Fair value of financial instruments
Grup menentukan nilai wajar dari instrumen
keuangan yang tidak mempunyai kuotasi,
menggunakan teknik penilaian. Teknik tersebut
secara signifikan dipengaruhi oleh asumsi yang
digunakan, termasuk tingkat diskonto dan
estimasi arus kas masa depan. Maka dari itu,
perkiraan nilai wajar yang diperoleh tidak
selalu dapat dibuktikan melalui perbandingan
dengan pasar independen dan, dalam banyak
kasus, mungkin tidak dapat direalisasikan
dengan segera.
The Group determines the fair value of
financial instruments that are not quoted,
using valuation techniques. Those techniques
are significantly affected by the assumptions
used, including discount rates and estimates of
future cash flows. In that regard, the derived
fair value estimates cannot always be
substantiated by comparison with independent
markets and, in many cases, may not be
capable of being realised immediately.
Metode dan asumsi yang digunakan, serta
teknik penilaian yang digunakan, diungkapkan
di dalam Catatan 38c.
The methods and assumptions applied, and the
valuation techniques used, are disclosed in
Note 38c.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/23
Exhibit E/23
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI AKUNTANSI
SIGNIFIKAN (Lanjutan)
3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES
AND ASSUMPTIONS (Continued)
b. Sumber utama ketidakpastian estimasi (Lanjutan)
d.
Key sources
(Continued)
4. KAS DAN SETARA KAS
4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
2012
CIMB Niaga Tbk
Mega Tbk
Pan Indonesia Tbk
Mandiri (Persero) Tbk
Central Asia Tbk
12.066.351.092
PT Bank Capital Indonesia Tbk
Dolar AS
PT Bank CIMB Niaga Tbk
22.059.402
Setara kas - deposito on call
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Jumlah deposito on call
Jumlah Kas dan Setara Kas
uncertainties
The determination of provision for employment
benefits is dependent on selection of certain
assumptions used by actuaries in calculating
such amounts. Those assumptions include
among others, discount rate, rate of salary
increase and mortality rate. Actual results that
differ
from
Group’s
assumptions
are
accumulated and amortized over future periods
and therefore, generally affect the recognized
expense and recorded provision in future
periods. While it is believed that Group’s
assumptions are reasonable and appropriate,
significant differences in actual results or
significant changes in assumptions may
materially affect the Group’s provision for
employment benefit (Note 20).
Penentuan provisi imbalan kerja tergantung
ada pemilihan asumsi tertentu yang digunakan
oleh aktuaris dalam menghitung jumlah provisi
tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain
tingkat diskonto, tingkat kenaikan gaji dan
tingkat kematian. Realisasi yang berbeda dari
asumsi Grup diakumulasi dan diamortisasi
selama periode datang dan akibatnya akan
berpengaruh terhadap jumlah biaya serta
provisi yang diakui di masa datang. Walaupun
asumsi Grup dianggap tepat dan wajar, namun
perubahan signifikan pada kenyataannya atau
perubahan signifikan dalam asumsi yang
digunakan dapat berpengaruh secara signifikan
terhadap
provisi
imbalan
kerja
Grup
(Catatan 20).
Jumlah bank
estimation
iv. Employee benefits
iv. Imbalan kerja
Bank
Rupiah
PT Bank
PT Bank
PT Bank
PT Bank
PT Bank
of
299.169.921
8.390.018
114.566.651
2011
11.408.073.648
99.705.437
98.650.267
43.206.954
4.757.597
-
Cash in banks
Rupiah
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Mega Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk
U.S Dollar
PT Bank CIMB Niaga Tbk
191.645.475
16.970.853
12.702.182.559
11.671.364.756
Total bank
7.000.000.000
7.000.000.000
Cash equivalents – deposit on call
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Total deposit on call
18.671.364.756
Total Cash and Cash Equivalents
12.702.182.559
Tingkat suku bunga deposito 5,5% dan 4,5% per tahun
masing-masing pada tanggal 31 Desember 2012 dan
2011.
On 31 December 2012 and 2011, the time deposits
interest rate amount at 5.5% and 4.5% per annum,
respectively.
Jumlah tercatat kas dan setara kas yang
diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan
piutang tidak melebihi nilai wajarnya.
The carrying amounts of cash and cash equivalents
classified as loan and receivables approximate their
fair values.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/24
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
5. DEPOSITO
BERJANGKA
PENGGUNAANNYA
YANG
DIBATASI
Exhibit E/24
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
5. RESTRICTED TIME DEPOSITS
Akun ini merupakan deposito berjangka PT Bank CIMB
Niaga Tbk sebesar Rp 1.000.000.000 yang digunakan
sebagai jaminan atas pemberian fasilitas bank garansi
oleh PT Bank CIMB Niaga Tbk dengan tingkat suku
bunga kontraktual 5,5%, dimana fasilitas bank garansi
tersebut merupakan jaminan tambahan kepada
PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia (KPEI) terkait
dengan transaksi efek.
These accounts represent time deposits PT Bank CIMB
Niaga Tbk amounted Rp 1,000,000,000 used as
collateral for the provision bank guarantee facility
from PT Bank CIMB Niaga Tbk with contractual interest
rate of 5.5% per annum, this serves as additional
collaterals to PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia
(KPEI) in relation to securities trading.
Nilai tercatat deposito berjangka yang dibatasi
penggunaannya yang diklasifikasikan sebagai pinjaman
yang diberikan dan piutang tidak melebihi nilai
wajarnya.
The carrying amounts of restricted time deposit
classified as loan and receivables approximate their
fair values.
6. PORTOFOLIO EFEK
6. MARKETABLE SECURITIES
2012
Efek ekuitas untuk diperdagangkan
Pihak ketiga
13.293.145.140
2011
9.881.456.582
Equities for trading
Third parties
Efek ekuitas diperdagangkan diklasifikasikan dalam
kategori aset keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi (FVTPL). Efek ekuitas dinyatakan
pada nilai wajar menggunakan harga pasar dikuotasi
dan diklasifikasi dalam level 1 pada hirarki nilai wajar
(catatan 38c).
Equities for trading are classified in the category of
financial asset at fair value trough profit loss (FVTPL).
Equities are stated at fair value using quoted prices in
active markets and classified in level 1 at fair value
hierarchy (note 38c).
Aset keuangan, pada nilai wajar melalui laba rugi Grup
meliputi sebagai berikut:
The Group’s financial assets, at fair value through
profit or loss consist of the following:
2012
Aset keuangan pada nilai wajar
melalui laba rugi
Pihak ketiga
PT Inti Agri Resources Tbk
PT Bumi Resources Tbk
PT Total Bangun Persada Tbk
Waran seri I - PT Evergreen
Invesco Tbk
PT Garuda Indonesia (Persero)Tbk
Waran seri I - PT Bumi Resources
Mineral Tbk
Jumlah
2011
12.782
Financial assets, at fair value
trough profit loss
Third parties
PT Inti Agri Resources Tbk
PT Bumi Resources Tbk
PT Total Bangun Persada Tbk
Series of warrants I - PT Evergreen
Invesco Tbk
PT Garuda Indonesia (Persero) Tbk
Series of warrants I – PT Bumi
Resources Mineral Tbk
9.881.456.582
Total
13.292.640.000
233.640
270.000
9.877.020.000
861.300
-
1.500
3.562.500
-
13.293.145.140
Tidak terdapat portofolio efek yang dijaminkan pada
setiap akhir periode pelaporan.
There are no marketable securities pledged at the end
of each reporting period.
Jumlah tercatat portofolio efek yang diklasifikasikan
sebagai aset keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi tidak melebihi nilai wajarnya.
The carrying amounts of marketable securities
classified as financial assets at fair value trough profit
loss approximate their fair values.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/25
Exhibit E/25
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
7. PIUTANG REVERSE REPO
Nasabah/
Counterparty
PT Atria Axes
Management
PT Atria Axes
Management
PT Trada
Recources
Indonesia
Emma
Abdurachman
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
7. REVERSE REPO RECEIVABLES
Nilai
penjualan
kembali/
Resale
amount
2012
Selisih penjualan
kembali yang
belum
diamortisasi/
Unamortized
proceed from
Nilai tercatat/
resale
Carriying value
Kode (jumlah
saham)/
Code (No.of
shares
Nilai
nominal/
Nominal
account
Tanggal
dimulai/
Starting
date
Tanggal
jatuh
tempo/
Due date
IIKP (195.000.000)
KBRI (3.500.000)
70.000.000.000
27/11/12
28/11/13
70.000.000.000
-
70.000.000.000
-
50.000.000.000
05/05/08
05/11/08
50.000.000.000
-
50.000.000.000
TRAM (35.714.500)
20.000.000.000
31/12/12
28/03/13
20.725.000.000
BUMI (396)
19.852.274.571
02/06/08
02/06/09
19.852.274.571
Jumlah/Total
725.000.000
20.000.000.000
-
19.852.274.571
725.000.000 159.852.274.571
Penyisihan kerugian penurunan nilai/ Provision for impairment loss
( 69.852.274.571)
Jumlah – bersih/ Total – net
Nasabah/
Counterparty
PT Atria Axes
Management
PT Atria Axes
Management
Emma
Abdurachman
Tapildo
Investment Ltd
Tapildo
Investment Ltd
90.000.000.000
Nilai
penjualan
kembali/
Resale
amount
2011
Selisih penjualan
kembali yang
belum
diamortisasi/
Unamortized
proceed from
Nilai tercatat/
resale
Carriying value
Kode (jumlah
saham)/
Code (No.of
shares
Nilai
nominal/
Nominal
account
Tanggal
dimulai/
Starting
date
Tanggal
jatuh
tempo/
Due date
IIKP(195.000.000)
KBRI(3.500.000)
70.000.000.000
28/11/11
27/11/12
70.000.000.000
-
70.000.000.000
-
50.000.000.000
05/05/08
05/11/08
50.000.000.000
-
50.000.000.000
BUMI(396)
19.852.274.571
02/06/08
02/06/09
19.852.274.571
-
19.852.274.571
KIJA(142.000.000)
15.000.000.000
28/12/11
04/01/12
15.048.125.000
48.125.000
15.000.000.000
KIJA(47.300.000)
5.000.000.000
28/12/11
04/01/12
5.016.041.667
16.041.667
5.000.000.000
Jumlah/Total
Penyisihan kerugian penurunan nilai/ Provision for impairment loss
Jumlah - bersih/ Total – Net
64.166.667 159.852.274.571
( 69.852.274.571)
90.000.000.000
Grup memiliki kebijakan untuk memastikan bahwa
perdagangan dengan nasabah yang mempunyai
jaminan kredit yang baik. Jenis instrumen diterima
Grup atas jaminan tersebut dapat berupa kas dan efek
yang tercatat di bursa. Besarnya jaminan yang
diterima oleh Grup sebesar Rp 322.046.675.000 (2012)
dan Rp 244.792.000.000 (2011).
Group has policies in place to ensure that it trades
with clients with appropriate credit collateral history.
The types of acceptable instruments that Group may
accept from clients are cash and listed securities.
Amount of collateral received by Group were
Rp 322,046,675,000 (2012) and Rp 244,792,000,000
(2011).
Berdasarkan keputusan manajemen, tahun 2012 dan
2011 Perusahaan membentuk penyisihan kerugian
penurunan
nilai
sebesar
masing-masing
Rp 69.852.274.571 dan Rp 69.852.274.571.
Based on management assessment, the Company
provides an allowance for impairment losses at
amount of Rp 69,852,274,571 and Rp 69,852,274,571 in
2012 and 2011, respectively.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/26
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
7. PIUTANG REVERSE REPO (Lanjutan)
Exhibit E/26
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
7. REVERSE REPO RECEIVABLES (Continued)
Mutasi penyisihan penurunan nilai adalah sebagai
berikut:
2012
Movements in the allowance for Impairment losses is
as follows:
2011
Piutang reverse repo yang
disisihkan
69.852.274.571
97.304.274.571
Reverse repo that are impaired
Dikurangi : penyisihan penurunan
nilai
Saldo awal
Penghapusan
69.852.274.571
(
97.304.274.571
27.452.000.000 )
Less: allowance for impairment
Beginning balance
Write-off
Saldo akhir
69.852.274.571
69.852.274.571
Ending balance
Berdasarkan keputusan manajemen No.003/HDDIR/SKD/XII/11, di tahun 2011 Perusahaan menghapus
piutang efek dibeli dengan janji jual kembali (reverse
repo) yang tidak tertagih sebesar Rp 27.452.000.000.
Based
on
management
decision
No.003/HDDIR/SKD/XII/11, in 2011 the Company has written off
of uncollectible reverse repo amounting to
Rp 27,452,000,000.
Perjanjian repo Perusahaan telah mengacu kepada
Peraturan No. VIII.G.13 tentang Perlakuan Akuntansi
Repurchase Agreement (REPO) dengan menggunakan
Master Repurchase Agreement (MRA).
The Company’s Shares Purchases and Resold
Agreement had complied with Regulation No.VIII.G.13
of Accounting Treatment for Repurchase Agreement
(REPO) using Master Repurchase Agreement (MRA).
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan kerugian
penurunan nilai tersebut cukup untuk menutup
kemungkinan kerugian dari piutang reverse repo tidak
tertagih.
Management believes that the allowance for
impairment loss is adequate to cover possible losses
from uncollectible reverse repo.
Jumlah tercatat piutang reverse repo yang
diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan
piutang tidak melebihi nilai wajarnya.
The carrying amounts of reverse repo receivables
classified as loan and receivables approximate their
fair values.
8. PIUTANG NASABAH
8. CUSTOMER RECEIVABLES
2012
2011
a. Berdasarkan hubungan
Pihak Berelasi (Catatan 34)
Nasabah pemilik rekening
Jokky Wahyoedi Hidayat
Penyisihan penurunan nilai
a.
(
Jumlah Pihak Berelasi
Pihak Ketiga
Nasabah pemilik rekening
Saldo lebih atau sama
dengan 5%
Saldo kurang dari 5%
Penyisihan penurunan nilai
Jumlah
12.063.713.805
12.063.713.805 ) (
-
(
12.063.713.805
12.063.713.805 )
-
69.445.645.419
109.029.296.419
38.858.301.020
47.814.809.394
38.264.467.363 ) ( 38.546.382.655 )
70.039.479.076
118.297.723.158
By relationship
Related Parties (Note 34)
Customers account
Jokky Wahyoedi Hidayat
Allowance for impairment losses
Total Related Parties
Third Parties
Customers account
Balances which are more than
or equal to 5%
Balances which are less than 5%
Allowance for impairment losses
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/27
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
8. PIUTANG NASABAH (Lanjutan)
Exhibit E/27
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. CUSTOMER RECEIVABLES (Continued)
2012
2011
b. Berdasarkan jenis nasabah
b.
Nasabah pemilik rekening
Reguler
Marjin
Jumlah
Penyisihan penurunan nilai
(
Jumlah
By customer type
79.754.213.732
40.613.446.512
78.812.436.540
90.095.383.078
Customer account
Regular
Margin
120.367.660.244
168.907.819.618
Total
50.328.181.168 ) (
70.039.479.076
50.610.096.460)
118.297.723.158
Allowance for impairment losses
Total
Perusahaan memberikan pembiayaan transaksi marjin
sebesar 50%:50% antara pinjaman dengan jaminan
untuk nasabah marjin.
The Company profide financing for the margin
transaction of 50%:50% between borrowings and
collateral for margin customer.
Piutang nasabah ini dikenakan denda berkisar 36% per
tahun atas keterlambatan penyelesaian transaksinya.
This customers' receivables interest ranging between
36% per annum after failure to settle the transactions.
Pada umumnya, seluruh piutang nasabah diselesaikan
dalam waktu singkat, biasanya dalam waktu 3 (tiga)
hari dari tanggal perdagangan, sehingga Grup
membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai
berdasarkan evaluasi secara individual.
Substantially, all receivables from customers are
settled within a short period of time, usually within
3 (three) days from the trade date, hence the Group
provides provision for impairment losses based on
individual assessment.
Mutasi penyisihan penurunan nilai adalah sebagai
berikut:
Movements in the allowance for Impairment losses is
as follows:
2012
2011
Piutang nasabah yang disisihkan
50.610.096.460
50.610.096.460
Receivable from customers that are
impaired
Dikurangi: penyisihan penurunan nilai
Saldo awal periode
Pemulihan
(
50.610.096.460
281.915.292)
50.610.096.460
-
Less: allowance for impairment
At the beginning of the period
Recoveries
Jumlah
50.328.181.168
50.610.096.460
Total
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan
nilai tersebut cukup untuk menutup kemungkinan
kerugian dari piutang tidak tertagih.
Management believes that the allowance for
impairment losses is adequate to cover possible losses
from uncollectible receivables.
Nilai tercatat piutang nasabah yang diklasifikasikan
sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang
mendekati nilai wajarnya.
The carrying amounts of the receivables from
customers classified as loans and receivables
approximate their fair values.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/28
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
9. PIUTANG DAN
PENJAMINAN
UTANG
LEMBAGA KLIRING DAN
Exhibit E/28
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
9. RECEIVABLE FROM AND PAYABLE TO CLEARING AND
GUARANTEE INSTITUTION
a. Receivable
Institution
a. Piutang Lembaga Kliring dan Penjaminan
Akun ini merupakan tagihan terkait dengan
transaksi jual efek dan deposit yang diserahkan
Perusahaan dalam rangka transaksi efek kepada
pihak PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia
(PT KPEI).
2012
From
Clearing
and
Guarantee
This account is a claim related to securities
transactions and the Company submitted a deposit
in order to the transactions effects PT Kliring
Penjaminan Efek Indonesia (PT KPEI).
2011
Piutang transaksi bursa
Setoran jaminan
117.542.966.500
2.501.495.610
48.812.721.500
1.816.469.823
Receivable from securities transaction
Deposit guarantee
Jumlah
120.044.462.110
50.629.191.323
Total
Setoran jaminan merupakan dana agunan kas yang
diwajibkan oleh KPEI sebagai jaminan transaksi
yang
dilakukan
Perusahaan.
Dana
agunan
ditempatkan pada PT Bank CIMB Niaga Tbk dengan
suku bunga sebesar 5,5% pada tahun 2012 (2011:
7%).
b. Payable to Clearing and Guarantee Institution
b. Utang Lembaga Kliring dan Penjaminan
Akun ini merupakan liabilitas kepada PT Kliring
Penjaminan Efek Indonesia (PT KPEI) dan transaksi
efek di bursa yang penyelesaiannya dilakukan
dengan PT KPEI.
2012
Utang Transaksi bursa
32.577.444.500
10. PIUTANG LAIN-LAIN
This account is a liability to PT Kliring Penjaminan
Efek Indonesia (PT KPEI) and securities transactions
on exchanges settlement with PT KPEI.
2011
26.500.861.500
Payable securities transaction
10. OTHER RECEIVABLES
2012
a. Pihak Berelasi (Catatan 34)
PT Maxima Investindo Utama
Deposits consist of cash collateral which is
required by KPEI for the collateral of the
Company’s transactions. Cash collateral is placed
at PT Bank CIMB Niaga Tbk with interest rate at
5,5% in year 2012 (2011: 7%).
-
2011
250.000.000
b. Pihak Ketiga
a. Related Parties (Note 34)
PT Maxima Investindo Utama
b. Third Parties
PT Sinar Lawang
Divisi fixed income
Piutang karyawan
Cabang BSD
PT N2N
PT Panin Sekuritas Tbk
PT Carang Adisakti
453.785.000
155.685.016
125.578.360
69.009.547
46.183.000
25.000.000
5.000.000
82.492.447
40.759.500
25.000.000
-
PT Sinar Lawang
Fixed income Division
Employee receivable
BSD Branch
PT N2N
PT Panin Sekuritas Tbk
PT Carang Adisakti
Dipindahkan
880.240.923
148.251.947
Brought forward
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/29
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
10. PIUTANG LAIN-LAIN (Lanjutan)
Exhibit E/29
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. OTHER RECEIVABLES (Continued)
2012
2011
Pindahan
PT Greenwood Sejahtera Tbk
PT Akbar Indo Makmur Stimec Tbk
Lain-lain
880.240.923
1.193.146.317
148.251.947
329.921.720
108.000.000
44.340.127
Carried forward
PT Greenwood Sejahtera Tbk
PT Akbar Indo Makmur Stimec Tbk
Others
Jumlah Pihak Ketiga
2.073.387.240
630.513.794
Total Third Parties
Jumlah
2.073.387.240
880.513.794
Total
Dalam aktivitasnya, Perusahaan telah memberikan
pinjaman kepada karyawan, dan atas pinjaman
tersebut tidak dikenai bunga dan akan dilunasi
melalui
pemotongan
gaji
karyawan
yang
bersangkutan.
In its activity the Company has a non-interest
bearing receivables given to the employees which
are to be settled through employees' monthly
salary deductions.
Grup tidak membentuk penyisihan kerugian
penurunan
nilai
karena
pihak
manajemen
berkeyakinan bahwa seluruh piutang lain-lain dapat
sepenuhnya tertagih.
The Group did not provide any allowance for
impairment losses, as the management believes
that all other receivables are fully collectible.
Nilai tercatat piutang lain-lain yang diklasifikasikan
sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang
mendekati nilai wajarnya.
The carrying amounts of the other receivables
classified as loans and receivables approximate
their fair values.
11. BEBAN DIBAYAR DIMUKA
11. PREPAID EXPENSE
2012
2011
Sewa kantor
Asuransi
Lain-lain
240.519.000
105.972.575
131.780.916
258.744.037
60.642.162
111.848.496
Building rental
Insurance
Others
Jumlah
478.272.491
431.234.695
Total
12. INVESTASI SAHAM
12. INVESTMENT IN SHARES
2012
2011
PT Kliring Penjaminan Efek
Indonesia (KPEI)
PT Bursa Efek Indonesia (BEI)
300.000.000
135.000.000
300.000.000
135.000.000
PT Kliring Penjaminan Efek
Indonesia (KPEI)
PT Bursa Efek Indonesia (BEI)
Jumlah
435.000.000
435.000.000
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/30
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
12. INVESTASI SAHAM (Lanjutan)
Exhibit E/30
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
12. INVESTMENT IN SHARES (Continued)
Penyertaan saham pada PT Kliring Penjaminan Efek
Indonesia (KPEI) selaku promotor PT Kustodian Sentral
Efek Indonesia (“KSEI”) dan PT Bursa Efek Indonesia
(“BEI”) merupakan salah satu persyaratan sebagai
anggota bursa. Penyertaan saham pada KPEI selaku
promotor KSEI sebanyak 60 saham dengan nilai nominal
sebesar Rp 5.000.000 per saham atau setara dengan
Rp 300.000.000. Penyertaan saham pada BEI sebanyak
1 saham dengan nilai nominal sebesar Rp 135.000.000
per saham.
Investment in shares of PT Kliring Penjaminan Efek
(KPEI) as the promotor of PT Kustodian Sentral Efek
Indonesia (KSEI) and PT Bursa Efek Indonesia (BEI) is
a requirement for members of the Stock Exchange.
Investment in KPEI as the promotor of KSEI consists of
60 shares with par value of Rp 5,000,000 per share or
equivalent to Rp 300,000,000. Investment in BEI
consists of 1 share with par value of Rp 135,000,000
per share.
Manajemen berpendapat tidak terdapat kejadian atau
perubahan keadaan yang mengindikasikan penurunan
nilai investasi saham pada akhir periode pelaporan.
Management believes that there are no events or
change in circumstances which may indicate
impairment in value of investment in shares at the
end of reporting period.
13. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI
13. INVESTMENT IN ASSOCIATES
2012
2011
Metode Ekuitas
PT HD Art Vision
2.532.347.400
2.532.618.650
Equity Method
PT HD Art Vision
Jumlah
2.532.347.400
2.532.618.650
Total
Perincian atas penyertaan Perusahaan dengan metode
ekuitas adalah sebagai berikut:
The details in Company participation in equity method
are as follows:
Penyertaan saham pada PT HD Art Vision (dahulu
PT Raihanz Investment) sebesar 50% yang dilakukan
pada tahun 2004 berdasarkan Akta Penyertaan Modal
PT Raihanz Investment No. 22 tanggal 27 Mei 2004 dan
telah
mendapatkan
persetujuan
dari
Menteri
Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
melalui
Surat
Keputusan
No.
C-17989
HT.01.01.TH.2004 tanggal 19 Juli 2004.
The investment in shares in PT HD Art Vision (formerly
PT Raihanz Investments) represents 50% which
conducted in 2004 based on Deed of Capital
Investment No. 22 dated 27 May 2004 and had gained
approval from Indonesian Ministry of Justice and
Human
Rights
by
its
letter
No.
C-17989
HT.01.01.TH.2004 dated 19 July 2004.
2012
Nilai perolehan
Bagian laba (rugi) dari perusahaan
asosiasi
Saldo awal
Bagian laba (rugi) dari perusahaan
asosiasi pada tahun berjalan
Investasi pada asosiasi tahun
berjalan
(
2011
2.500.000.000
2.500.000.000
32.618.650
32.888.149
271.250) (
2.532.347.400
Informasi keuangan diringkas dari semua perusahaan
asosiasi di atas tanggal dan untuk tahun yang berakhir
31 Desember 2012 dan 2011, tidak disesuaikan dengan
proporsi kepemilikan dimiliki Grup, adalah sebagai
berikut:
269.499)
2.532.618.650
Acquisition cost
Share of post-acquisition profit/(loss)
of associates:
Beginning balance
Share of post-acquisition profit/(loss)
of associates during the year
Investment in associates for the year
The summarised financial information of all the above
associated companies as of and for the year ended
31 December 2012 and 2011, not adjusted for the
proportion of ownership interest held by the Group,
are as follows:
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/31
Exhibit E/31
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
13. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI (Lanjutan)
13. INVESTMENT IN ASSOCIATES (Continued)
2012
Aset dan liabilitas
Jumlah aset
Jumlah liabilitas
Hasil
Laba (rugi) tahun berjalan
5.260.450.515
195.755.715
(
PT HD Art Vision
Assets and liabilities
Total assets
Total liabilities
5.260.993.015
195.755.715
542.500 ) (
Rincian investasi pada perusahaan asosiasi
dimiliki oleh Grup adalah sebagai berikut:
Nama perusahaan/
Name of Company
2011
Results
Profit/(Loss) for the year
539.000 )
The details of the investment in associated companies
held by the Group are as follows:
yang
Kegiatan usaha/
Principal activities
Negara pendirian/
Country of incorporation
Jasa percetakan
Indonesia
Presentase kepemilikan/
Percentage of ownership
2012
2011
50%
50%
Tidak ada nilai wajar yang tersedia untuk investasi di
PT HD Art Vision karena perusahaan tidak terdaftar di
Bursa Efek Indonesia.
There are no available fair value for the investments
in PT HD Art Vision because the company is not listed
on the Indonesia Stock Exchange.
Perusahaan juga tidak memiliki kontrol terhadap
PT HD Art Vision.
The Company also have no control over PT HD Art
Vision.
14. ASET TETAP
14. EQUIPMENT
Saldo awal/
Beginning
balance
Biaya perolehan
Pemilikan langsung
Kendaraan bermotor
Inventaris kantor
Akumulasi
penyusutan
Pemilikan langsung
Kendaraan bermotor
Inventaris kantor
Nilai tercatat
2012
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Deductions
Saldo akhir/
Ending
balance
1.311.550.000
886.563.636
3.798.786.466
187.475.993
5.110.336.466 1.074.039.629
13.963.636 2.184.150.000
474.188.052 3.512.074.407
488.151.688 5.696.224.407
987.835.000
3.204.718.900
4.192.553.900
3.082.727 1.194.475.834
463.659.752 3.190.818.575
466.742.479 4.385.294.409
917.782.566
209.723.561
449.759.427
659.482.988
1.310.929.998
Cost
Direct ownership
Vehicles
Office equipment
Accumulated
depreciation
Direct ownership
Vehicles
Office equipment
Carrying amount
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/32
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
14. ASET TETAP (Lanjutan)
Saldo awal/
Beginning
balance
Biaya perolehan
Pemilikan langsung
Kendaraan bermotor
Inventaris kantor
Aset sewa
Kendaraan
Akumulasi
penyusutan
Pemilikan langsung
Kendaraan bermotor
Inventaris kantor
Aset sewa
Kendaraan
Nilai tercatat
Exhibit E/32
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
14. EQUIPMENT (Continued)
2011
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Reklasifikasi/
Deductions
Reclassification
Saldo akhir/
Ending
balance
26.950.000
3.722.243.291
171.050.000
80.323.175 (
3.780.000)
1.113.550.000
-
1.311.550.000
3.798.786.466
1.113.550.000
4.862.743.291
251.373.175 (
(
3.780.000)
1.113.550.000 )
-
5.110.336.466
14.715.000
2.406.750.565
13.942.500
801.334.168 (
3.365.833)
959.177.500
-
987.835.000
3.204.718.900
736.467.500
3.157.933.065
222.710.000
1.037.986.668 (
(
3.365.833)
959.177.500 )
-
4.192.553.900
1.704.810.226
917.782.566
Cost
Direct ownership
Vehicles
Office equipments
Leased assets
Vehicle
Accumulated
depreciation
Direct ownership
Vehicles
Office equipments
Leased assets
Vehicles
Carrying amount
Beban penyusutan untuk tahun yang berakhir pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masingmasing sebesar Rp 659.482.988 dan Rp 1.037.986.668.
The depreciation expense for the years ended in
31 December 2012 and 2011 each amounting to
Rp 659,482,988 and Rp 1,037,986,668 respectively.
Kendaraan bermotor Perusahaan telah diasuransikan
dengan jumlah pertanggungan untuk tahun yang
berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing
sebesar Rp 1.576.000.000 dan Rp 1.283.050.000.
Manajemen Perusahaan berpendapat bahwa nilai
pertanggungan asuransi tersebut telah memadai untuk
menutup kemungkinan terjadinya kerugian atas aset
yang dipertanggungkan.
Vehicles are covered by insurance with sum insured
for the years ended 31 December 2012 and 2011
amounted to Rp 1,576,000,000 and Rp 1,283,050,000,
respectively. The Management of the Company
believes that the amount of insurance coverage is
adequate to cover possible losses that may arise.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat
kejadian
atau
perubahan
keadaan
yang
mengindikasikan penurunan nilai atas aset tetap pada
tanggal laporan posisi keuangan dan tidak terdapat
aset tetap yang dijaminkan kepada pihak ketiga pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011.
Management believes that there are no events or
changes in circumstances indicate impairment of fixed
assets on the statement of financial position and there
are no equipments as collateral to third parties on the
dates of 31 December 2012 and 2011.
15. ASET LAIN-LAIN
15. OTHER ASSETS
2012
2011
Jaminan pada Bank Danamon (a)
Jaminan Sewa
PT Bank CIMB Niaga Tbk (b)
Jaminan Telepon
Jaminan Indosat
Jaminan SDB
Jaminan Botol
541.555.887
230.289.000
104.365.838
96.000.000
10.000.000
500.000
450.000
535.381.239
214.407.000
105.205.091
80.000.000
10.000.000
500.000
450.000
Guarantee to Bank Danamon (a)
Rent Guarantee
PT Bank CIMB Niaga Tbk (b)
Phone Guarantee
Indosat Guarantee
SDB Guarantee
Bottle Guarantee
Jumlah
983.160.725
945.943.330
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/33
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
15. ASET LAIN-LAIN (Lanjutan)
Exhibit E/33
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
15. OTHER ASSETS (Continued)
a. Akun ini merupakan rekening giro pada PT Bank
Danamon Tbk yang digunakan sebagai jaminan
atas penyelesaian transaksi di Bank tersebut.
a. This account is a current account at PT Bank
Danamon Tbk, which is used as collateral for the
completion of the transaction at the Bank.
b. Akun PT Bank CIMB Niaga Tbk - kolateral
merupakan jaminan apabila ada transaksi
derivatif yang dilakukan oleh Perusahaan.
b. PT Bank CIMB Niaga Tbk - collateral account is a
security
if
any
derivative
transactions
undertaken by the Company.
16. UTANG BANK
16. BANK LOANS
2012
2011
Utang bank jangka pendek
PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk
20.000.000.000
-
15.008.916.459
Short-term bank loans
PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk
Jumlah
20.000.000.000
15.008.916.459
Total
a. PT Bank Capital Indonesia Tbk (“Bank Capital”)
a.
Perusahaan mendapat fasilitas kredit dari
PT Bank Pan Indonesia Tbk dalam bentuk
rekening koran berdasarkan surat perjanjian
kredit
No.
004/FIT-PRK/LEG/06
tanggal
6 September 2006 dan telah dilegalisasi oleh
Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta, dengan
No. 27/Leg/IX/2006 dengan plafond kredit
sebesar Rp 14.000.000.000 dan tingkat bunga
sebesar 17% yang dipergunakan untuk modal
kerja.
Dalam
perjanjian
ini
Perusahaan
memberikan jaminan pribadi (borgtocht) atas
nama Bapak Antony dan Bapak Heru Hidayat
(catatan 34). Pada tahun 2006 fasilitas ini belum
digunakan oleh Perusahaan. Perjanjian ini
berlaku semenjak ditandatanganinya perjanjian
dan berakhir pada tanggal 31 Agustus 2007.
Capital
Indonesia
Tbk
(“Bank
The Company
represent Acceptance Money
Market loan facilities (Uncommited) from
PT Bank Capital Indonesia Tbk based on letter of
credit agreement No. 082/MKT/KP/V/2012 dated
23 May 2012 with a credit limit of Rp 20 billion
with "negotiable" interest rate used for working
capital. In this agreement, the Company
guaranteed Mr Heru Hidayat personal guarantee
(Note 34) and securities portfolio amounted to
120% of the value of the ceiling. This agreement
is valid since the signing of the treaty and ended
in dated 23 May 2013.
Perusahaan memperoleh fasilitas Pinjaman Aksep
Money Market (Uncommited) dari PT Bank Capital
Indonesia Tbk berdasarkan surat perjanjian kredit
No. 082/MKT/KP/V/2012 tanggal 23 Mei 2012
dengan plafond kredit sebesar Rp 20.000.000.000
dan dikenakan bunga kredit bersifat "negotiable"
yang dipergunakan untuk modal kerja. Dalam
perjanjian ini Perusahaan memberikan jaminan
personal guarantee Bapak Heru Hidayat (Catatan
34) dan portfolio efek sebesar 120% dari nilai
plafond. Perjanjian ini berlaku semenjak
ditandatanganinya perjanjian dan berakhir pada
tanggal 23 Mei 2013.
b. PT Bank Pan Indonesia Tbk (“Bank Panin”)
PT Bank
Capital”)
b.
PT Bank Pan Indonesia Tbk (“Bank Panin”)
The Company represents credit facility given by
PT Bank Pan Indonesia Tbk in overdraft facility
according to letter of credit No. 004/FITPRK/LEG/06 dated 6 September 2006, legalized
by Leolin Jayayanti, SH., Notary in Jakarta, with
No.
27/Leg/IX/2006
with
credit
plafond
amounting to Rp 14,000,000,000 and interest
rate at 17 % used as working capital. In this
agreement, the Company had given personal
guarantee
(borgtocht)
in
the
name
of
Mr. Anthony and Mr. Heru Hidayat (note 34). In
2006, this facility has not been used by the
Company . This agreement is effective since
signed and will end on 31 August 2007.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/34
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
16. UTANG BANK (Lanjutan)
Exhibit E/34
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
16. BANK LOANS (Continued)
b. PT Bank Pan Indonesia Tbk (“Bank Panin”)
(Lanjutan)
b.
PT Bank Pan Indonesia Tbk (“Bank Panin”)
(Continued)
Perjanjian ini telah beberapa kali diubah dan
diperpanjang,
terakhir
pada
tanggal
24 September 2012 berdasarkan surat perjanjian
kredit No.211/DFI/EXT/12 dengan pokok-pokok
perjanjian sebagai berikut:
This agreement has been amended and extended
several times, most recently on 24 September
2012 pursuant to the credit agreement
No.211/DFI/EXT/12 with points of agreement as
follows:
x
Batas
maksimum
Rp 20.000.000.000.
x
The
maximum
limit
Rp 20,000,000,000.
x
Tingkat suku bunga 15% per tahun.
x
The interest rate of 15% per year
x
Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal
31 Agustus 2013.
x
The loan will mature on 31 August 2013.
fasilitas
sebesar
Saldo atas fasilitas kredit tersebut adalah sebesar
Rp 20.000.000.000 dan Rp 15.008.916.459
masing-masing pada tanggal yang berakhir
31 Desember 2012 dan 2011.
17. UTANG REPO
Nasabah/
Counterparty
PT Panin
Sekuritas Tbk
Kode (jumlah
saham)/
Code (No.of
shares
KIJA(142.000.000)
KIJA(47.300.000)
Nilai
nominal/
Nominal
account
is
Balances for above credit facility amounting to
Rp 20,000,000,000 and Rp 15,008,916,459 as of
31 December 2012 and 2011, respectively.
15.000.000.000
5.000.000.000
Tanggal
dimulai/
Starting
date
Tanggal
jatuh
tempo/
Due date
28 Des 11
28 Des 11
04 Jan 12
04 Jan 12
18. UTANG NASABAH
2011
Selisih
pembelian
kembali yang
belum
diamortisasi/
Unamortized
proceed from
Repurchase
Nilai
pembelian
kembali/
Resale
amount
15.048.125.000
5.016.041.667
S
Nilai tercatat/
Carriying value
48.125.000
16.041.667
15.000.000.000
5.000.000.000
64.166.667
20.000.000.000
The Company’s Shares Purchases and Resold
Agreement Company has complied with Regulation
No. VIII.G.13 of Accounting Treatment for
Repurchase
Agreement
(REPO)
using
Master
Repurchase Agreement (MRA).
18. PAYABLE TO CUSTOMERS
2012
Jumlah
facility
17. PAYABLE FOR REPO
Perjanjian repo Perusahaan telah mengacu kepada
Peraturan No. VIII.G.13 tentang Perlakuan Akuntansi
Repurchase Agreement (REPO) dengan menggunakan
Master Repurchase Agreement (MRA).
Pihak ketiga
Saldo lebih dari atau
sama dengan 5%
Saldo kurang dari 5%
of
2011
93.966.034.155
23.276.844.918
47.626.231.330
37.885.450.205
Third parties
Balances which are more than
or equal to 5%
Balances which are less than 5%
117.242.879.073
85.511.681.535
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/35
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
18. UTANG NASABAH (Lanjutan)
Exhibit E/35
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
18. PAYABLE TO CUSTOMERS (Continued)
2012
2011
Berdasarkan jenis nasabah
Nasabah pemilik rekening
Reguler
Marjin
117.242.879.073
-
53.861.447.245
31.650.234.290
Third parties
Customer account
Regular
Margin
Jumlah
117.242.879.073
85.511.681.535
Total
Hutang nasabah pemilik rekening efek merupakan
hutang perusahaan yang timbul dari transaksi
perdagangan efek nasabah.
Payables to customers’ account payables represents
Company’s payable arises from customers’ portfolio
trading activity.
Karena sifatnya yang jangka pendek, nilai wajar
utang nasabah diperkirakan sama dengan nilai
wajarnya.
Due to their short-term nature, their carrying
amount approximates their fair value.
19. UTANG LAIN-LAIN
19. OTHER PAYABLES
2012
Pihak Ketiga
PT Bank Danamon Tbk
PT Mandiri Tunas Finance
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Link Dana
Renovasi cabang BSD
PT Trada Resources Indonesia
Jasa money broker
Renovasi kantor
PT Metaprint
PT Mandiri Putera Finance
Lain-lain
Jumlah
2011
500.000.000
289.354.765
162.310.333
139.827.637
58.687.236
19.348.335
1.500.000
9.000.165.503
500.000.000
219.726.282
655.611.866
613.250.000
212.544.094
15.153.443.490
Third Parties
PT Bank Danamon Tbk
PT Mandiri Tunas Finance
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Link Dana
BSD branch renovation
PT Trada Resources Indonesia
Money broker services
Office renovation
PT Metraprint
PT Mandiri Putera Finance
Others
10.171.193.809
17.354.575.732
Total
Utang kepada PT Bank Danamon Tbk merupakan uang
jaminan yang ditempatkan di PT Bank Danamon Tbk
oleh Perusahaan sebagai jaminan atas transaksi di
bank tersebut.
Payable to PT Bank Danamon Tbk represents fund
guarantee that placed in PT Bank Danamon Tbk by
the Company as collateral transaction in that bank.
Lain-lain merupakan dana jaminan pihak-pihak
ketiga yang ditempatkan di Perusahaan.
Others represent guarantee fund from third parties
placed in the Company.
20. LIABILITAS IMBALAN KERJA
Perusahaan mencadangkan uang jasa karyawan
berdasarkan UU Ketenagakerjaan No. 13/2003
tanggal 25 Maret 2003 untuk tahun 2012 dan 2011
tentang penyelesaian Pemutusan Tenaga kerja dan
Penetapan Uang Pesangon, Uang Penghargaan Masa
Kerja dan Ganti Kerugian di Perusahaan.
20. POST EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION
The Company provides provision for employee benefit
based
on
Labor
Law
No.
13/2003
dated
25 March 2003 for the years 2012 and 2011 related to
severance payment, Payment in Appreciation of long
time service and Compensation for losses, covering
the permanent and local employees of the company.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/36
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. LIABILITAS IMBALAN KERJA (Lanjutan)
Metode
(
Saldo Akhir
Beban manfaat karyawan pada
berjalan adalah sebagai berikut:
POST
EMPLOYMENT
(Continued)
BENEFITS
OBLIGATION
The principal assumptions used by PT Quattro Asia
Consulting in 31 December 2012 and 2011 an
independent actuary, in determining the employee
benefits liability, are as follows:
2012
2011
55 tahun/year
6,24%
5%
55 tahun/year
7%
5%
TMI-2
10% x TMI-2
” 29 =10%
30 – 39 =5%
40 – 44 =3%
45 – 49 =2%
50 – 54 =1%
” 55 =0%
Projected unit
Credit
TMI-2
10% x TMI-2
” 29 =10%
30 – 39 =5%
40 – 44 =3%
45 – 49 =2%
50 – 54 =1%
” 55 =0%
Projected unit
credit
Rincian dari penyisihan imbalan kerja Perusahaan
adalah sebagai berikut:
Saldo awal tahun
Beban imbalan kerja tahun
berjalan
Pembayaran imbalan tahun
berjalan
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20.
Asumsi-asumsi utama yang dipakai dalam perhitungan
kewajiban
manfaat
karyawan
oleh
aktuaris
independen, PT Quattro Asia Consulting pada tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut:
Usia pensiun normal
Tingkat diskonto
Tingkat kenaikan gaji
Asumsi demografis:
Tingkat mortalita
Tingkat cacat
Tingkat pengunduran diri:
Exhibit E/36
Normal retirement age
Discount Rate
Salary increase rate
Demographic:
Mortality table
Disability rate
Withdrawal rate:
Method
Details of provision for employee benefits are
follows:
as
2012
2011
517.844.696
375.250.521
Begining balance
158.321.000
142.594.175
Expense for the year
79.657.000 )
596.508.696
tahun/periode
Actual benefit payment
517.844.696
Employee benefits expenses in current year are as
follows:
2012
2011
Biaya jasa kini
Beban bunga
Amortisasi biaya jasa lalu
- non vested
(Keuntungan) kerugian aktuarial
yang diakui
120.675.000
36.876.000
100.312.942
41.511.302
770.000
769.930
Jumlah
158.321.000
-
Jumlah yang dimasukkan ke dalam laporan posisi
keuangan konsolidasian yang timbul dari liabilitas
terhadap provisi imbalan kerja adalah sebagai
berikut:
Ending balance
142.594.175
Current service cost
Interest cost
Amortization loss (gain) past
service cost
Recognized actuarial (gain) or loss
Total
The amounts included in the consolidated statement
of financial position arising from Group’s obligation
on provision for employee benefits are as follows:
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/37
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
20. LIABILITAS IMBALAN KERJA (Lanjutan)
Nilai kini liabilitas
Biaya jasa lalu yang belum
diakui – non vested
Kerugian aktuarial yang belum diakui
Liabilitas yang diakui di laporan
posisi keuangan
Nilai kini kewajiban imbalan
pasti akhir periode
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
20. POST
EMPLOYMENT
(Continued)
BENEFITS
OBLIGATION
2012
2011
737.751.000
590.963.988
13.858.000
127.384.304
14.628.976
58.490.316
Present Value of Obligation
Unrecognized past service cost non vested
Unrecognized actuarial losses
596.508.696
517.844.696
Liability recognized in
the financial position statement
Perubahan nilai kini dari kewajiban imbalan pasti
adalah sebagai berikut:
Nilai kini kewajiban imbalan pasti
awal periode
Biaya jasa kini
Biaya bunga
Pembayaran imbalan tahun berjalan (
Kerugian (keuntungan) aktuarial
yang diakui
Exhibit E/37
Changes in present value of the defined benefit
obligation are as follows:
2012
2011
590.964.000
120.675.000
36.876.000
79.657.000 )
415.113.023
100.312.942
41.511.302
-
Present value of the defined benefit
obligation in the beginning period
Current service cost
Interest cost
Actual benefit payment
68.893.000
34.026.720
Recognized actuarial gain (loss)
737.751.000
590.963.988
Present value of the defined benefit
obligation in the ending period
21. MODAL SAHAM
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat
Komisaris PT Hortus Danavest Tbk No. 1 tanggal
5 Mei 2004 yang dibuat dihadapan Leolin Jayayanti,
SH, Notaris di Jakarta, para pemegang saham telah
memutuskan dan menyetujui untuk meningkatkan
modal ditempatkan dan disetor Perusahaan setelah
penawaran umum selesai dilaksanakan dari semula
Rp 28.000.000.000 menjadi Rp 53.000.000.000 yang
masing-masing saham bernilai nominal sebesar
Rp 200 setiap saham. Akta tersebut telah disetujui
oleh Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. C-1
3659 HT.01.04.TH 2004 tanggal 01 Juni 2004 serta
telah diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia No. 59 tanggal 23 Juli 2004 Tambahan
Berita Negara Republik Indonesia No.591/2004.
21. SHARE CAPITAL
Based on Commissioner’s Meeting Decision deeds of
PT Hortus Danavest Tbk No. 1 dated 5 May 2004
which made of Leolin Jayayanti, SH., Notary in
Jakarta, the Company’s shareholder agreed to
increased its fully and paid in capital after initial
public offering from Rp 28,000,000,000 up to
Rp 53,000,000,000, with each nominal value of
Company’s shares is amounting to Rp 200 per share.
These deeds already get approved by Indonesian
Ministry of Justice and Human Rights by its letter
No. C-13659 HT.01.04.TH.2004 dated 1 June 2004
and already announced in Indonesian State Gazzete
No. 59 dated 23 July 2004, Supplement
No. 591/2004.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/38
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
21. MODAL SAHAM (Lanjutan)
Exhibit E/38
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
21. SHARE CAPITAL (Continued)
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat
PT Hortus Danavest Tbk No. 31 tanggal 21 Juni 2005
yang dibuat dihadapan Leolin Jayayanti SH., Notaris
di Jakarta, para pemegang saham telah memutuskan
dan menyetujui untuk meningkatkan modal dasar
Perusahaan dari semula Rp 112.000.000.000 menjadi
Rp 200.000.000.000 yang masing-masing saham
bernilai nominal Rp 200 setiap saham. Akta tersebut
telah disetujui oleh Menteri Kehakiman dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat
Keputusan No. C-20222 HT.01.04.TH 2005 tanggal
21 Juli 2005 serta telah diumumkan dalam Berita
Negara Republik Indonesia
No. 76 tanggal
23 September 2005 Tambahan Berita Negara
Republik Indonesia No.10126/2005.
Based on Meeting Decision deeds of PT Hortus
Danavest Tbk No. 31 dated 21 June 2005 which made
of Leolin Jayayanti, SH., Notary in Jakarta, the
Company had increased its paid in capital from
Rp 112,000,000,000 up to Rp 200,000,000,000, with
each nominal value of Company’s shares is
amounting to Rp 200. These deeds already gets
approved by Indonesian Ministry of Justice and
Human Rights by its letter No. C-20222
HT.01.04.TH.2005 dated 21 July 2005 and already
announced in Indonesian State Gazzete No. 76 dated
23 September 2005, Supplement No. 10126/2005.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat
No. 63 tanggal 14 Juni 2007 yang dibuat dihadapan
Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta, para
pemegang saham sepakat untuk meningkatkan modal
dasar Perusahaan dari semula Rp 200.000.000.000
menjadi Rp 212.000.000.000 yang masing-masing
saham bernilai nominal Rp 200 setiap saham, dan
telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum
dan Hak Asasi Manusia dengan Surat Keputusan
No. W7-07807 HT.01.04- TH.2007 tertanggal 12 Juli
2007serta telah diumumkan dalam Berita Negara
Republik Indonesia No. 88 tanggal 2 November 2007
Tambahan Berita Negara Republik Indonesia
No.10733/2007.
Based upon Meeting Decision Deeds No. 63 dated
14 June 2007 which made of Leolin Jayayanti, SH.,
Notary in Jakarta, the Company’s shareholder had
approved to increased its paid in capital from
Rp 200,000,000,000 up to Rp 212,000,000,000, with
each nominal value is amounting to Rp 200. These
deeds already gets approved by Indonesian Ministry
of Justice and Human Rights by its letter No. W707807 HT.01.04-TH.2007 dated 12 July 2007 and
already announced in Indonesian State Gazzete
No. 88 dated 2 November 2007, Supplement
No. 10733/2007.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat
No. 04 tanggal 3 Agustus 2007 yang dibuat dihadapan
Leolin Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta, dan telah
diterima dan dicatat oleh Sisminbakum Departemen
Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan No. W7HT.01.04-12027 tertanggal 16 Agustus 2007 serta
telah diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia No. 88 tanggal
2 November 2007
Tambahan Berita Negara Republik Indonesia
No.1205/2007, Perusahaan melakukan pemecahan
nilai nominal saham (stock split) dari Rp 200 per
lembar saham menjadi 2 (dua) lembar saham baru
dengan nilai nominal Rp 100 per lembar saham.
Dengan
dilakukannya
pemecahan
tersebut,
maka
modal
dasar
Perusahaan
menjadi
Rp 212.000.000.0000 yang terbagi atas 2.120.000.000
saham dengan nilai nominal Rp 100 per lembar
saham.
Based upon Meeting Decision Deeds No. 04 dated
3 August 2007 which made of Leolin Jayayanti, SH.,
Notary in Jakarta, and accepted and noted by
Sisminbakum Justice and Human Rights Department
by its letter No. W7- HT.01.04-12027 dated
16 August 2007 and already announced in Indonesian
State Gazzete No. 88 dated 2 November 2007,
Addition No. 1205/2007, the Company execute stock
split from Rp 200 per share becoming Rp 100 per
share. With these stock split, the Company’s paid in
capital becoming Rp 212,000,000,000 which divided
in to 2,120,000,000 shares with nominal value of
Rp 100 per share.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/39
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
21. MODAL SAHAM (Lanjutan)
Exhibit E/39
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
21. SHARE CAPITAL (Continued)
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT HD
Capital Tbk No. 6 tanggal 7 Agustus 2008 yang dibuat
dihadapan Leolin Jayayanti SH., Notaris di Jakarta,
para pemegang saham telah memutuskan dan
menyetujui untuk meningkatkan modal dasar
Perusahaan dari semula Rp. 212.000.000.000 menjadi
Rp. 848.000.000.000 yang masing-masing saham
bernilai nominal Rp. 100 setiap saham. Akta tersebut
telah disetujui oleh Menteri Kehakiman dan Hak
Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat
Keputusan No. AHU-76062.AH.01.02 Tahun 2008
tanggal 21 Oktober 2008. Serta telah diumumkan
dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 27
tanggal 3 April 2009 Tambahan Berita Negara
No. 9438/2009.
Lembar Saham/
Share of
Capital
Based upon Meeting Decision deeds of PT HD Capital
Tbk No. 6 dated 7 August 2007 which made of Leolin
Jayanti, SH., Notary in Jakarta, The Company had
increased
its
paid
in
capital
from
Rp 212,000,000,000 up to Rp 848,000,000,000, with
each nominal value of Company’s shares is
amounting to Rp 100. These deeds already gets
approved by Indonesian Ministry of Justice and
Human Rights by its letter No.AHU-76062.AH.01.02
year 2008 dated 21 October 2008 and already
announced in Indonesian State Gazzete No. 27 dated
3 April 2009, Supplement No. 9438/2009.
2012
Presentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Jumlah/
Amount in Rp
PT Maxima Financindo
Dana Pensiun Karyawan
Bank Panin
PT Maxima Investindo Utama
Masyarakat
717.200.000
33,83%
71.720.000.000
202.800.000
200.000.000
1.000.000.000
9,57%
9,43%
47,17%
20.280.000.000
20.000.000.000
100.000.000.000
PT Maxima Financindo
Dana Pensiun Karyawan
Bank Panin
PT Maxima Investindo Utama
Public
Jumlah
2.120.000.000
100%
212.000.000.000
Total
Lembar Saham/
Share of
Capital
PT Maxima Financindo
Dana Pensiun Karyawan
Bank Panin
PT Maxima Investindo Utama
PT Atria Axes Management
Masyarakat
Jumlah
2011
Presentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Jumlah/
Amount in Rp
717.200.000
33,83%
71.720.000.000
202.800.000
200.000.000
132.740.000
867.260.000
9,57%
9,43%
6,26%
40,91%
20.280.000.000
20.000.000.000
13.274.000.000
86.726.000.000
PT Maxima Financindo
Dana Pensiun Karyawan
Bank Panin
PT Maxima Investindo Utama
PT Atria Axes Management
Public
2.120.000.000
100,00%
212.000.000.000
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/40
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
22. TAMBAHAN MODAL DISETOR
Exhibit E/40
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
22.
ADDITIONAL PAID IN CAPITAL
Pada tahun 2003, Berdasarkan Rapat Umum
Pemegang Saham Luar Biasa Perseroan No. 6 tanggal
13 Nopember 2003 yang dibuat dihadapan Leolin
Jayayanti, SH., Notaris di Jakarta, para pemegang
saham
telah
memutuskan
dan
menyetujui
untuk meningkatkan modal dasar Perusahaan dari
semula
sebesar
Rp
20.000.000.000
menjadi
Rp 112.000.000.000 dan meningkatkan modal
ditempatkan dan disetor Perusahaan dari semula
Rp 16.000.000.000 menjadi Rp 28.000.000.000 dan
penurunan nilai nominal saham dari semula
Rp 1.000.000 setiap saham menjadi Rp 200 setiap
saham.Peningkatan modal ditempatkan dan modal
disetor menjadi Rp 28.000.000.000 berasal dari
setoran saham lama sebesar Rp 16.000.000.000 dan
setoran saham baru sebesar Rp 12.000.000.000.
In 2003, based on the Company’s Extraordinary
Meeting of Shareholder PT HD Capital Tbk No. 6
dated 13 November 2003 made of Leolin Jayayanti,
SH., Notary in Jakarta, the shareholder had decided
and approved to increase Company basic capital
from Rp 20,000,000,000 to Rp 112,000,000,000 and
increase
Company
paid
in
capital
from
Rp 16,000,000,000 to Rp 28,000,000,000 and nominal
value decline from Rp 200 each shares. The increase
in paid in capital to Rp 28,000,000,000 is resulting
from paid in of previous shares of Rp 16,000,000,000
and paid in new capital 12,000,000,000.
Peningkatan modal ditempatkan dan disetor sebesar
Rp12.000.000.000 tersebut dilakukan oleh pemegang
saham
Perusahaan
dengan
cara
melakukan
penyetoran tunai sebesar Rp 16.000.000.000 dimana
sejumlah Rp 12.000.000.000 digunakan sebagai
setoran modal saham kepada Perusahaan, sedangkan
sejumlah Rp 4.000.000.000 dicatat sebagai Agio
Saham.
The increase in paid in capital Rp 12,000,000,000
was
conducted
by
shareholder’s
cash
of
Rp 16,000,000,000, comprises of Rp 12,000,000,000
was using as capital paid in to the Company, while
other Rp 4,000,000,000 was stated as shares
premium.
Akta tersebut telah disetujui oleh Menteri Kehakiman
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan
Surat Keputusan No. C-27890 HT.01.04.TH 2003
tanggal 20 Nopember 2003. Serta telah diumumkan
dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 1
tanggal 2 Januari 2004, Tambahan Berita Negara
No. 77/2004.
This deed was approved by Indonesian Ministry of
Justice and Human Rights by its letter No. C-27890
HT.01.04.TH 2003 dated 20 November 2003. And
already announced in Indonesia state Gazzete No.1
dated 2 January 2004, addition No. 77/2004.
Pada tahun 2004, tambahan atas agio saham berasal
dari selisih lebih antara nilai yang diterima dari
pemegang saham pada saat penawaran saham
kepada masyarakat (IPO) dengan nilai nominal saham
Rp 1.250.000.000 yang dikurangi beban emisi saham
sebesar Rp 1.215.388.886 (Lihat Catatan 1c).
In 2004 the addition of shares agio was resulted from
surplus of received value of IPO from shareholder
with nominal value of Rp 1,250,000,000 deducted by
shares issuance cost of Rp 1,215,388,886 (see
Note 1c).
Perusahaan tidak menerbitkan Waran pada waktu
melakukan Penawaran Umum Perdana Saham kepada
masyarakat.
The Company did not issued warrant at the time of
shares Initial Public Offering.
2012
Agio saham yang berasal
dari private placement
Hasil penawaran umum
perdana
Dikurangi:
Sebagai penyertaan modal
disetor dan ditempatkan
Biaya emisi saham
Jumlah
2011
4.000.000.000
4.000.000.000
26.250.000.000
26.250.000.000
Additional paid in capital
from private placement
Proceed from initial public
offering (IPO)
25.000.000.000
1.215.388.886
25.000.000.000
1.215.388.886
Less:
As participation fully and
paid in capital
Shares issuance costs
4.034.611.114
4.034.611.114
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/41
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
23. KOMISI DARI TRANSAKSI PERANTARA PERDAGANGAN
EFEK
Exhibit E/41
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
23. BROKERAGE COMMISSION
This account represents commissions from brokerage
services in relation with equity securities
transactions for the years ended on 31 December
2012 and 2011 amounting to Rp 13,634,803,539 and
Rp 13,655,554,367, respectively.
Akun ini merupakan komisi yang diperoleh dari
aktivitas perantara perdagangan efek (saham) untuk
tahun
yang
berakhir
pada
tanggal-tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar
Rp 13.634.803.539 dan Rp 13.655.554.367.
24. PENDAPATAN PEMBIAYAAN TRANSAKSI NASABAH BERSIH
2012
24.
CUSTOMER FINANCING TRANSACTION – NET
2011
Pendapatan dari piutang
nasabah - bersih
2.880.586.781
2.253.010.048
Income from customer
receivables – net
Jumlah
2.880.586.781
2.253.010.048
Total
25. KEUNTUNGAN (KERUGIAN) PERDAGANGAN EFEK
YANG BELUM TEREALISASI
Akun ini merupakan keuntungan (kerugian) yang
belum direalisasi dari transaksi perdagangan efek
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar
Rp 3.417.203.558 dan Rp 5.166.954.758.
26. JASA PENJAMIN EMISI
27. JASA PENASEHAT KEUANGAN
This account represents fees from underwriting
activities for the years ended on 31 December 2012
and 2011, amounting to Rp 53,481,408 and
Rp 2,189,339,993, respectively.
27. FINANCIAL ADVISORY FEES
Akun ini merupakan pendapatan sehubungan dengan
kegiatan Perusahaan sebagai penasehat keuangan
untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar
Rp 1.200.000.000 dan Rp 1.593.750.000.
28. BEBAN KEPEGAWAIAN
This account represents fees activities as an
investment advisor for the years ended on
31 December 2012 and 2011, amounting to
Rp
1,200,000,000
and
Rp
1,593,750,000,
respectively.
28. PERSONNEL EXPENSE
2012
Jumlah
This account represents the unrealized gain (loss) on
transactions of equity securities trading for the
years ended on 31 December 2012 and 2011
amounting
to
Rp
3,417,203,558
and
Rp 5,166,954,758, respectively.
26. UNDERWRITING FEES
Akun ini merupakan pendapatan dari aktivitas
Perusahaan sebagai penjamin emisi untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
masing-masing
sebesar
Rp
53.481.408
dan
Rp 2.189.339.993.
Gaji dan tunjangan
Komisi
25. UNREALIZED GAIN (LOSS) ON SECURITIES
TRANSACTION
2011
6.862.682.912
3.877.166.707
5.899.199.422
2.864.689.678
Salaries and allowance
Commissions
10.739.849.619
8.763.889.100
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/42
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
29. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
Jumlah
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
29. GENERAL AND ADMINISTRATION EXPENSE
2012
Perbaikan dan pemeliharaan
Beban pajak
Rekreasi dan hiburan
Asuransi
Iuran dan lisensi
Administrasi Kantor
Transportasi
Beban imbalan kerja
Peralatan
Pemasaran dan pengembangan
Peralatan kantor (non-aset)
Perijinan
Pelatihan dan seminar
Majalah dan surat kabar
Jasa arranger
Exhibit E/42
2011
840.236.186
551.629.839
373.978.500
187.807.597
136.779.250
114.516.258
112.018.844
78.664.000
78.107.719
40.000.000
39.008.250
28.096.999
15.183.790
11.956.118
4.500.000
662.716.411
929.571.091
187.087.367
136.939.000
1.431.891.478
104.964.420
142.594.175
155.439.374
8.420.423
30.593.000
1.900.000
33.432.290
46.601.888
-
Repair and Maintenance
Tax expense
Recreation and entertainment
Insurance
Fee and license
Office administration
Transportation
Employee benefit
Utilities
Marketing and development
Office equipment (non-assets)
Licensing
Trainings and seminars
Magazine and newspaper
Arranger fees
2.612.483.350
3.872.150.917
Total
30. PENDAPATAN BUNGA
30. INTEREST INCOME
2012
2011
Deposito on call
Jasa giro
212.653.458
110.691.993
399.464.342
278.417.654
Deposit on call
Interest on credit bank balances
Jumlah
323.345.451
677.881.996
Total
31. BEBAN BUNGA DAN KEUANGAN
Bunga pinjaman bank
Administrasi bank
Bunga leasing
Jumlah
31. INTEREST AND FINANCE EXPENSE
2012
2011
969.416.719
296.003.171
7.480.855
823.117.735
28.501.718
376.128
Interest Bank Loans
Bank administration
Interest on finance lease
1.272.900.745
851.995.581
Total
32. PERPAJAKAN
32. TAXATION
a. Pajak Dibayar Dimuka
a. Prepaid Taxes
2012
2011
Pajak pertambahan nilai
277.880
56.155.555
VAT
Jumlah
277.880
56.155.555
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/43
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
32. PERPAJAKAN (Lanjutan)
b. Tax Payable
Pajak transaksi penjualan
saham
Pajak penghasilan pasal 21
Pajak penghasilan pasal 29
Pajak pertambahan nilai
Pajak penghasilan pasal 25
Pajak penghasilan pasal 23
Pajak penghasilan pasal 4 (2)
Pajak penghasilan pasal 26
Jumlah
2012
2011
840.897.521
472.555.642
118.157.468
68.458.236
10.616.655
10.472.574
26.625.490
5.877.608
933.075.274
277.364.103
242.097.738
352.594.147
8.988.326
13.182.686
23.542.455
205.500.000
Income tax of securities
trading transaction
Tax article 21
Tax article 29
VAT
Tax article 25
Tax article 23
Tax article 4 (2)
Tax article 26
1.553.661.194
2.056.344.730
Total
c. Pajak Kini
c. Current Tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum taksiran pajak
penghasilan menurut laporan laba rugi dengan
taksiran rugi fiskal adalah sebagai berikut:
2012
The reconciliation of accounting income tax to
taxable income of the company’s annual tax
return is as follows:
2011
6.313.909.227
8.932.435.846
3.414.998.000) (
4.785.690.877)
2.898.911.227
4.146.744.969
Profit before income tax
according to the consolidated
statements of comprehensive
income
Profit before income tax of the
subsidiary companies
Profit before income tax of the
parent company
78.664.000
142.594.175
Temporary differences:
Employee benefit-net
(
(
(
1.583.558)
2.880.586.781) (
430.422.955)
75.527.813
2.405.242
2.253.010.048)
103.641.250
Unrealized gain (loss) on
marketable securities
Revenue from margin
Revenue from bonds
Depreciation of fixed assets
(
3.158.401.481) (
2.004.369.381)
Total Temporary Difference
Laba sebelum pajak
penghasilan menurut
laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian
Bagian laba bersih dari entitas
anak
(
Laba induk perusahaan
sebelum pajak penghasilan
Jumlah Perbedaan Temporer
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
32. TAXATION (Continued)
b. Hutang Pajak
Perbedaan temporer:
Beban imbalan kerja bersih
Keuntungan (kerugian)
perdagangan efek yang
belum terealisasi
Pendapatan margin
Pendapatan obligasi
Beban penyusutan aset tetap
Exhibit E/43
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/44
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
32.
PERPAJAKAN (Lanjutan)
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
32. TAXATION (Continued)
c. Pajak Kini (Lanjutan)
c. Current Tax (Continued)
2012
Perbedaan permanen:
Pendapatan jasa giro
Laba penjualan efek
Beban jamuan
Beban hadiah dan sumbangan
Beban PPh 21
Beban rekreasi dan hiburan
Beban pajak
Beban lain-lain
Bagian rugi perusahaan anak
Pendapatan usaha lainnya
Pendapatan lain-lain
Exhibit E/44
(
(
(
(
323.345.451) (
2.777.971) (
215.174.872
43.559.119
885.663.050
373.978.500
551.629.839
1.272.278.745
271.250
16.500)
1.499.905.333) (
2011
Permanent differences:
676.440.115)
Income of current account
65.000)
Gain in equities
170.739.509
Representatives
55.235.896
Present and contribution
699.447.035
Tax expense art 21
Recreation and entertainment expenses
545.019.087
Tax expense
851.436.581
Other expenses
269.500
Portions of subsidiary loss
8.237.929
Other operating income
1.157.175.739)
Other income
Jumlah perbedaan permanen
1.516.510.120
496.704.683
Total permanent difference
Taksiran penghasilan
kena pajak
1.257.019.866
2.639.080.271
Taxable income
Pembulatan
1.257.019.000
2.639.080.000
Rounding
The calculating of income tax
are as follows:
Penghitungan pajak
penghasilan adalah
sebagai berikut:
2012
2012
12,5% x 325.003.676
25% x 932.015.324
40.625.460
233.003.831
-
2011
2011
12,5% x 639.408.630
25% x 1.999.671.370
Pajak penghasilan terutang
79.926.079
499.917.842
12,5% x 639,408,630
25% x 1,999,671,370
273.629.291
579.843.921
Provision for Income Tax
32.956.950) (
122.514.873) (
73.026.009)
264.720.174)
155.471.823
337.746.183
118.157.468
242.097.738
-
Taksiran Pajak Penghasilan
Kredit pajak
Pajak penghasilan pasal 23
Pajak penghasilan pasal 25
12,5% x 325,003,676
25% x 932,015,324
(
(
Credit tax
Income tax article 23
Income tax article 25
Corporate income tax payable
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/45
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
32.
Exhibit E/45
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
PERPAJAKAN (Lanjutan)
32. TAXATION (Continued)
d. Pajak tangguhan (Lanjutan)
c. Deferred Tax (Continued)
1 Januari 2012/
1 January 2012
Piutang reverse repo
Piutang nasabah
Provisi imbalan kerja
Aset tetap
Jumlah
(
Dikreditkan
(dibebankan)
ke laba rugi/
Credit
(charged)
to profit loss
17.463.068.643
12.652.524.115 (
129.461.174
25.910.313 )
70.478.823 )
19.666.000
7.028.360 (
17.463.068.643
Reverse repo
12.582.045.292
Receivable from customer
149.127.174 Provision for employee benefits
18.881.953 )
Equipments
30.219.143.619 (
43.784.463 )
30.175.359.156
33. LABA PER SAHAM
33. EARNINGS PER SHARE
The calculation of the Group’s basic earnings per
share is as follows:
Perhitungan laba per saham dasar Grup adalah
sebagai berikut:
2011
Laba (rugi) bersih
Jumlah rata-rata saham beredar
Laba (rugi) bersih per saham
Total
Amount of benefit (expense) of deferred tax for
the year 2011 amounting to (Rp 1,745,757,450).
On 31 December 2011 the balance of deferred tax
assets amounting to Rp 30,219,143,619.
Jumlah manfaat (beban) pajak tangguhan untuk
tahun 2011 sebesar (Rp 1.745.757.450). Pada
tanggal 31 Desember 2011 saldo aset pajak
tangguhan sebesar Rp 30.219.143.619.
34.
31 Desember 2012/
31 December 2012
5.959.352.026
2.120.000.000
2,81
SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI
2010
6.606.036.860
2.120.000.000
3,11
34.
BALANCES
PARTIES
Net profit (loss)
Average number of outstanding shares
Net earnings (loss) per share
AND
TRANSACTION
WITH RELATED
Sifat relasi
Nature of relationship
a. Jokky Wahyoedi Hidayat merupakan komisaris
independen dan ketua komite audit Perusahaan.
Wahyoedi
Hidayat
is
independent
a. Jokky
commissioner and chief of the audit committee
of the Company.
b. PT Maxima Investindo Utama adalah pemegang
saham Perusahaan.
b. PT Maxima Investindo Utama are shareholders of
the Company.
c. Heru
Hidayat
merupakan
komisaris
pada
PT Maxima Financindo, dimana PT Maxima
Financindo
merupakan
pemegang
saham
mayoritas Perusahaan.
c. Heru Hidayat is a commissioner at PT Maxima
Financindo, where PT Maxima Financindo is the
majority shareholder of the Company.
d. Karyawan kunci adalah pihak Direksi dan
Komisaris Perusahaan yang mempunyai wewenang
dan tanggung jawab untuk merencanakan,
memimpin
dan
mengendalikan
kegiatan
Perusahaan.
d. Key personnel consists of the Company’s
directors and commissioners who hold authority
and responsibility to plan, manage and control
the Company’s operations.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/46
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
34.
SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI
(Lanjutan)
Exhibit E/46
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
34.
BALANCES AND TRANSACTION
PARTIES (Continued)
WITH RELATED
Semua transaksi Perusahaan dengan pihak-pihak
berelasi dikenakan harga dan syarat sama dengan
kebijakan harga dan syarat dengan pihak ketiga.
All of the Company transactions with related parties
were restricted to terms and conditions applied to
those transactions with third party.
Dalam kegiatan usahanya, Perusahaan mempunyai
transaksi-transaksi dengan pihak berelasi dengan
rincian sebagai berikut:
In the Company's activities, the Company have
transactions with related parties, consists of:
2012
Aset
a. Piutang nasabah
Jokky Wahyoedi Hidayat
Penyisihan penurunan nilai
(
2011
12.063.713.805
12.063.713.805 ) (
-
b. Piutang lain-lain
PT Maxima Investindo Utama
-
-
Persentase terhadap
jumlah aset
12.063.713.805
12.063.713.805 )
Assets
a. Receivable from customer
Jokky Wahyoedi Hidayat
Allowance for impairment loss
0%
250.000.000
b. Other Receivable
PT Maxima Investindo Utama
0,10%
Percentage of total assets
c. Jaminan personal guarantee Bapak Heru Hidayat
untuk utang bank.
c. Collateral of personal guarantee Mr Heru Hidayat
for the bank loans.
Grup menyediakan imbalan kerja kepada manajemen
kunci sebagai berikut:
The Group provide employee benefits to members of
key management as follows:
2012
2011
Imbalan kerja jangka pendek
1.513.487.500
1.773.860.270
Short term employee benefits
Jumlah
1.513.487.500
1.773.860.270
Total
35. IKATAN
35. COMMITMENTS
Pada tanggal 31 Desember 2012, Perusahaan
mempunyai fasilitas kredit selain fasilitas kredit yang
diungkapkan dalam Catatan 16 atas laporan
keuangan konsolidasian sebagai berikut:
As of 31 December 2012 the Company has credit
facilities other than credit facilities disclosed in
Note 16 to the consolidated financial statement with
details as follows:
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Berdasarkan surat PT Bank CIMB Niaga Tbk kepada
PT Kliring Penjamin Efek Indonesia tanggal
7 September 2012, perusahaan memperoleh fasilitas
bank garansi maksimum senilai Rp 10.000.000.000
untuk tujuan penggunaan sebagai trading limit di
KPEI atas transaksi di bursa.
Based on the letter of PT Bank CIMB Niaga Tbk to
PT Kliring dan Penjamin Efek Indonesia dated
7 September 2012, the company obtained a bank
guarantee maximum Rp 10,000,000,000 for the
intended use as KPEI trading limit on transactions on
the stock.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/47
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
36. REKENING EFEK DAN DANA NASABAH
Exhibit E/47
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. MARKETABLE SECURITIES ACCOUNT AND INVESTOR
ACCOUNT
Berdasarkan Surat Keputusan Bapepam-LK No. KEP548/BL/2010 dan Peraturan Bapepam-LK Nomor
V.D.3 tentang “Pengendalian Internal Perusahaan
Efek yang Melakukan Kegiatan Usaha sebagai
Perantara Pedagang Efek”, untuk perusahaan efek
yang telah memiliki izin usaha sebagai perantara
pedagang efek wajib melakukan pembukaan rekening
nasabah paling lambat 31 Januari 2012, yang telah
diperpanjang oleh Surat Edaran Bapepam-LK
No. 01/BL/2012 hingga tanggal 21 Februari 2012.
Peraturan tersebut diatas mengharuskan rekening
nasabah dicatat dalam catatan off-balance sheet.
Apabila hingga batas waktu yang ditentukan masih
terdapat dana nasabah yang tersisa dalam laporan
posisi keuangan, Perusahaan dilarang melaksanakan
transaksi efek atas nasabah yang bersangkutan dan
dana tersebut akan menjadi faktor pengurang dalam
perhitungan Modal Kerja Bersih Disesuaikan.
Based on Decision Letter from Bapepam-LK No. KEP548/BL/2010 and Bapepam-LK Regulation No. V.D.3
regarding “Internal Control of Securities Companies
Engaged in Brokerage Services”, for securities
companies that has licence as broker is required to
open account for each customer at the latest by
31 January 2012, which has been extended up to
21 February 2012 with Circular Letter of BapepamLK No. 01/BL/2012. The above rules require that
customers’ accounts will be recorded in off-balance
sheet records. If up until the end of the specified
time limit the customers’ funds still remain in the
statements of financial position, the Company is
prohibited to perform securities transaction on
behalf of the related customer and the remaining
fund will be treated as deduction factor in the
calculation of Net Adjusted Working Capital.
Pada tanggal 31 Desember 2012, Perusahaan
mengelola
rekening
efek
nasabah
sebesar
Rp 5.362.567.003.154 yang ditempatkan dalam
subrekening masing-masing nasabah yang dikelola
oleh PT Kustodian Sentral Efek Indonesia dan
rekening dana nasabah sebesar Rp 21.179.672.344
yang dikelola oleh PT Bank CIMB Niaga Tbk. Jumlah
ini dan liabilitas kepada nasabah yang terkait tidak
diakui dalam laporan posisi keuangan Perusahaan.
As of 31 December 2012, the Company manages
customer
securities
accounts
amounted
Rp 5,362,567,003,154 were placed in each customer
subrekening managed by PT Kustodian Sentral Efek
Indonesia and customer funds accounts amounted
Rp 21,179,672,344 managed by PT Bank CIMB Niaga
Tbk. This amount and liability related to customers
who are not recognized in the statement of financial
position of the Company.
37. MANAJEMEN PERMODALAN
37. CAPITAL MANAGEMENT
Grup mengelola modal ditujukan untuk memastikan
kemampuan Grup melanjutkan usaha secara
berkelanjutan dan memaksimumkan imbal hasil
kepada pemegang saham melalui optimalisasi saldo
liabilitas dan ekuitas. Untuk memelihara atau
mencapai struktur modal yang optimal, Grup dapat
menyesuaikan jumlah pembayaran dividen, imbal
hasil kepada pemegang saham, penerbitan saham
baru atau membeli kembali saham beredar,
mendapatkan pinjaman baru atau menjual aset
untuk mengurangi pinjaman. Grup beroperasi dalam
lingkungan usaha yang permodalannya diatur oleh
regulator.
The Group manages its capital to ensure thatthey
will be able to continue as going concern while
maximising the return to stakeholders through the
optimisation of the debt and equity balance. In
order to maintain or achieve an optimal capital
structure, the Group may adjust the amount of
dividend payment, return capital to shareholders,
issue new shares or buy back issued shares, obtain
new borrowings or sell assets to reduce borrowings.
The Group operates in the environment which its
capital is ruled by regulator.
Modal disetor
Paid in capital
Perusahaan yang beroperasi sebagai perantara
perdagangan
efek
yang
mengadministrasikan
rekening efek nasabah dan penjamin emisi
diwajibkan untuk mempunyai modal disetor di atas
ketentuan minimum masing-masing sebesar Rp 50
miliar
yang ditetapkan oleh Keputusan Menteri
Keuangan
No.
153/KMK.010/2010
tentang
kepemilikan saham dan permodalan perusahaan
efek.
The Company that operates as brokerage dealer
which
administer
customers'
account
and
underwriter are required to have paid-in capital
above the minimum requirement amounting to Rp 50
billion , by the Ministry of Finance decision letter
No. 153/KMK.010/ 2010 concerning the shares
ownership and equity of securities companies.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/48
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
37. MANAJEMEN PERMODALAN (Lanjutan)
Exhibit E/48
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
37. CAPITAL MANAGEMENT (Continued)
Modal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD)
Net Adjusted Working Capital (NAWC)
Sejak 1 Pebruari 2012, Grup diwajibkan menerapkan
keputusan No. KEP-566/BL/2011 tanggal 31 Oktober
2011 yang menggantikan keputusan No. KEP550/BL/2010 tanggal 28 Desember 2010, yang
mengatur antara lain perusahaan efek yang
beroperasi sebagai perantara pedagang efek yang
mengadministrasikan rekening efek nasabah dan
penjamin emisi efek wajib memiliki MKBD paling
sedikit Rp 25 miliar atau 6,25% dari jumlah liabilitas
tanpa utang sub-ordinasi dan utang dalam rangka
penawaran umum/penawaran terbatas ditambah
ranking liabilites, mana yang lebih tinggi dari jumlah
dana yang dikelola.
Starting from 1 February 2012, the Group shall
implement the decree No. KEP- 566/BL/2011 dated
31 October 2011, the amendment of the decree
No. KEP- 550/BL/2010 dated 28 December 2010,
which govern among others, the securities company
that operate as brokerage dealer which administer
customers' account and as underwriter are required
to maintain NAWC at least Rp 25 billion or 6.25% of
total liabilities without subordinate loan and
loanrelated to public offering/limited offering plus
ranking liabilities, whichever is higher total
managed fund.
Sebelumnya, Perusahaan yang beroperasi sebagai
perantara
perdagangan
efek
yang
mengadministrasikan rekening efek nasabah dan
penjamin emisi diwajibkan untuk memelihara
persyaratan minimum MKBD sebesar Rp 25 miliar
seperti yang disebutkan dalam peraturan BAPEPAMLK No.V.D.5 yang terlampir dalam surat keputusan
Ketua BAPEPAM-LK No. KEP- 20/PM/2003 tanggal
8 Mei 2003 dan peraturan BAPEPAM-LK No.X.E.1,
yang terlampir dalam surat keputusan Ketua
BAPEPAM-LK No. KEP- 460/BL/ 2008 tanggal
10 Nopember 2008.
Previously, the Company that operates as brokerage
dealer which administer customers' account and
underwriter are required to maintain minimum
MKBD requirements amounting to Rp 25 billion, as
imposed by BAPEPAM-LK regulation No.V.D.5 as
attached to decree of BAPEPAM-LK No. KEP20/PM/2003 dated 8 May 2003 and BAPEPAM-LK
regulation No.X.E.1 as attached to decree of
BAPEPAM-LK No. KEP- 460/BL/ 2008 dated
10 November 2008.
Jika hal ini tidak dipantau dan disesuaikan, tingkat
modal dan modal kerja sesuai peraturan dapat
berada di bawah jumlah minimum yang ditetapkan
oleh regulator, yang dapat mengakibatkan berbagai
sanksi mulai dari denda sampai dengan penghentian
sebagian atau seluruh kegiatan usaha. Untuk
mengatasi risiko ini, Grup terus mengevaluasi tingkat
kebutuhan modal dan modal kerja berdasarkan
peraturan dan memantau perkembangan peraturan
tentang modal dan modal kerja bersih yang
disyaratkan dan mempersiapkan peningkatan batas
minimum yang diperlukan sesuai peraturan yang
mungkin terjadi dari waktu ke waktu di masa datang.
If not properly monitored and adjusted, the
regulatory capital and working capital levels could
fall below the required minimum amounts set by the
regulators, which could expose various sanctions
ranging from fines and censure to imposing partial
or complete restrictions on its ability to conduct
business. To address the risk, the Group
continuously evaluates the levels of regulatory
capital and working capital requirements and
monitors regulatory developments regarding capital
and net working capital requirements and prepare
for increases in the required minimum levels of
regulatory capital that may occur from time to time
in the future.
Grup telah memenuhi persyaratan modal disetor dan
Modal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD) pada tanggal
31 Desember 2012 dan 2011.
The Group has complied with the requirement of the
paid-in capital and the Net Adjusted Working Capital
(NAWC) as of 31 Desember 2012 and 2011.
38. KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN
a. Kelompok instrumen keuangan
Kelompok aset keuangan dan liabilitas keuangan
Grup adalah sebagai berikut:
38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES
a. Categories of financial instrument
Categories of the Group’s financial assets and
financial liabilities are as follows:
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/49
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
38.
KEBIJAKAN
(Lanjutan)
MANAJEMEN
RISIKO
KEUANGAN
a. Kelompok instrumen keuangan
Pinjaman yang diberikan
dan piutang
Kas dan setara kas
Deposito berjangka yang
dibatasi penggunaannya
Piutang reverse repo - bersih
Piutang nasabah
Piutang lembaga kliring dan
Penjaminan
Deposito pada lembaga
kliring dan penjaminan
Piutang lain-lain
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Jumlah
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES (Continued)
a. Categories of financial instrument
2012
Aset keuangan
Aset keuangan pada nilai
wajar melalui laba rugi
Exhibit E/49
2011
13.293.145.140
9.881.456.582
Financial assets
Financial assets, at fair value
trough profit or loss
12.702.182.559
18.671.364.756
Loan and receivables
Cash and cash equivalent
1.000.000.000
90.000.000.000
70.039.479.076
90.000.000.000
118.297.723.158
117.542.966.500
48.812.721.500
2.501.495.610
1.816.469.823
2.073.387.240
250.000.000
630.513.794
Restricted time deposits
Receivables from reverse repo – net
Receivables from customers
Receivable from clearing and
guarantee institution
Deposit to clearing and guarantee
institution
Other receivables
Related parties
Third parties
309.152.656.125
288.360.249.613
Total
Liabilitas keuangan pada
biaya perolehan diamortisasi
Utang bank
Utang pada lembaga kliring
dan penjaminan
Utang nasabah
Utang komisi
Biaya yang masih harus dibayar
Utang lain-lain
20.000.000.000
15.008.916.459
32.577.444.500
117.242.879.073
456.250.598
789.529.833
10.171.193.809
26.500.861.500
85.511.681.535
373.883.495
853.404.999
17.354.575.732
Financial liabilities at
amortised cost
Bank loan
Payables to clearing and
guarantee institution
Payable to customers
Commission payable
Accrued expense
Other payables
Jumlah
181.237.297.813
145.603.323.720
Total
The carrying amount of loans and receivables
reflected above represent The Group’s maximum
exposure to credit risk.
Jumlah tercatat atas pinjaman yang diberikan
dan piutang yang tercermin di atas merupakan
eksposur maksimum risiko kredit Grup.
b. Manajemen risiko keuangan
Grup
telah
mendokumentasikan
kebijakan
manajemen risiko keuangannya. Kebijakan yang
ditetapkan merupakan strategi bisnis secara
menyeluruh dan filosofi manajemen risiko.
Keseluruhan strategi manajemen risiko Grup
ditujukan
untuk
meminimalkan
pengaruh
ketidakpastian yang dihadapi dalam pasar
terhadap kinerja keuangan Grup. Dewan Direksi
menentukan kebijakan tertulis manajemen risiko
keuangan secara keseluruhan melalui masukan
laporan komite-komite risiko yang dibentuk
dalam divisi-divisi terkait.
b.
Financial risk management
The Group has documented its financial risk
management policies. These policies set out the
Group’s overall business strategies and its risk
management philosophy. The Group’s overall risk
management strategy seeks to minimize adverse
effects from the unpredictability of financial
markets on the Group’s financial performance.
The Board of Directors provides written policies
for overall financial risk management through
input of reports of each risk committee in the
related division.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/50
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
38.
KEBIJAKAN
(Lanjutan)
MANAJEMEN
RISIKO
KEUANGAN
b. Manajemen risiko keuangan (Lanjutan)
Exhibit E/50
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES (Continued)
b.
Financial risk management (Continued)
Grup beroperasi di dalam negeri dan menghadapi
berbagai risiko keuangan, termasuk likuiditas,
harga pasar, kredit, dan suku bunga. Dana Grup
dan eksposur suku bunga dikelola oleh fungsi
keuangan Grup sesuai dengan kerangka kebijakan
yang disetujui oleh komite. Kerangka tersebut
memaparkan risiko pada Grup dan langkahlangkah yang akan diambil untuk mengelola
risiko. Komite risiko Grup menetapkan dan
memantau kebijakan ini.
The Group operates locally and is exposed to a
variety of financial risks including liquidity,
market price, credit, interest rate and currency
risks. The Group’s funding and exposure to
interest rate risk are managed by the Group’s
treasury function in accordance with a policy
framework approved by the committees. The
framework lays out the Group’s appetite for risk
and the steps to be taken to manage these risks.
The Group’s risk committee sets and monitors
these policies.
Risiko harga pasar
Market price risk
Eksposur Grup terhadap risiko harga pasar
terutama muncul dari counterparty yang gagal
memenuhi liabilitasnya atau melalui kesalahan
perdagangan dan kesalahan lainnya. Dalam
transaksi perdagangan di bursa, Grup bertindak
sebagai prinsipal dan kemudian menovasi kontrak
tersebut ke nasabah. Kegagalan nasabah
menerima perdagangan akan menyebabkan Grup
terkena risiko harga pasar.
The Group’s exposure to market price risk
primarily arises from counterparties who fail to
fulfill their obligations or through trade
mismatches and other errors. In exchange traded
transaction, the Group executes the trade as
principal and then novates the contract to its
client. A failure by the client to accept the trade
would result in the exposure of the Group to
market price risk.
Grup mempunyai resiko yang disebabkan oleh
perubahan harga pasar instrument keuangan
dimana perubahan harga pasar tersebut sangat
dipengaruhi oleh faktor-faktor eksternal dengan
variabel-variabel yang sangat kompleks, antara
lain:
Group has a risk due to changes in market prices
of financial instruments where market price
changes are strongly influenced by external
factors with the variables that are very complex,
such as:
a. Aset keuangan yang dimiliki mempunyai
fluktuasi harga yang sangat tinggi
a. Financial assets held to have a very high price
fluctuations
b. Prediksi harga pasar sangat tergantung
dengan keadaan ekonomi dalam dan luar
negeri serta kinerja masing-masing instrument
keuangan tersebut, sehingga sulit untuk
diprediksi secara tepat.
b. Prediction of market price depends on the
economic situation the domestic and foreign
and the performance of each of the financial
instrument, so it is difficult to predict
appropriately.
c. Data historical tidak dapat mencerminkan
keadaan ditahun berjalan maupun ditahuntahun yang akan datang.
c. Historical data can not reflect the condition
in the current year and in the next years.
Grup juga menghadapi risiko harga pasar terkait
investasi yang diukur pada nilai wajar melalui
laba rugi. Untuk mengelola risiko harga yang
timbul dari investasi ini, Grup mendiversifikasi
portofolionya. Diversifikasi portofolio dilakukan
berdasarkan batasan yang ditentukan komite.
The Group is also exposed to market price risk in
respect of its investment at fair value trough
profit or loss. To manage its price risk arising
from these investments, the Group diversifies its
portfolio. Diversification of the portfolio is done
in accordance with the limits set by the
Committee.
Analisa sensitivitas berikut ini ditentukan
berdasarkan eksposur risiko atas risiko harga efek
yang timbul dari investasi FVTPL pada akhir
periode pelaporan.
The sensitivity analyses below have been
determined based on the exposure tosecurities
price risks arising from FVTPL investments at the
end of the reporting period.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/51
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
38.
KEBIJAKAN
(Lanjutan)
MANAJEMEN
RISIKO
KEUANGAN
b. Manajemen risiko keuangan (Lanjutan)
Exhibit E/51
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES(Continued)
b.
Financial risk management (Continued)
Risiko harga pasar
Market price risk
Jika diasumsikan terjadi kenaikan/penurunan 5%
harga efek sebagai akibat perubahan nilai wajar
efek FVTPL:
If assumed security prices had been 5%
higher/lower as the results of the changes in fair
value of FVTPL securities:
x
x
Laba sebelum pajak akan mengalami
kenaikan/penurunan sebesar Rp 664.657.257
tahun 2012 (2011: Rp 494.072.829).
Profit before tax would increase/decrease
by Rp 664,657,257
for 2012 (2011:
Rp 494,072,829).
Risiko suku bunga
Interest rate risk
Risiko suku bunga adalah risiko dimana arus kas
atau nilai wajar di masa datang atas instrumen
keuangan
Grup
akan
berfluktuasi
akibat
perubahan suku bunga pasar.
Interest rate risk is the risk that the fair value or
future cash flows of the Group’s financial
instrument will fluctuate because of changes in
market interest rates.
Aset dan liabilitas keuangan yang berpotensi
terpengaruh risiko suku bunga terutama terdiri
dari kas dan setara kas, deposito berjangka,
piutang dan utang nasabah dan utang bank. Grup
memonitor perubahan suku bunga pasar untuk
memastikan suku bunga Grup sesuai dengan
pasar. Grup belum melakukan lindung nilai yang
efektif untuk pinjaman yang suku bunganya
mengambang.
The financial assets and liabilities that
potentially subject the Group to interest rate
risk consist mainly of cash and cash equivalents,
time deposits, receivables fromand payable to
customers and bank loans. Changes in market
interest rates are closely monitored to ensure
that the Group’s interest rates are in line with
the market. The Group has not yet entered into
effective hedges for borrowings with variable
interest rates.
Analisis sensitivitas
Sensitivity analysis
Analisis sensitivitas dibawah ini, ditentukan
berdasarkan eksposur suku bunga terhadap
kewajiban keuangan yang menggunakan suku
bunga mengambang. Analisa ini disajikan dengan
asumsi saldo liabilitas keuangan pada akhir
periode pelaporan masih beredar sepanjang
tahun.
The sensitivity analyses below have been
determined based on the exposure to interest
rate for the floating rate of financial liabilities.
The analysis is prepared assuming the amount of
the liability outstanding at the end of the
reporting period was outstanding for the whole
year.
Jika suku bunga mengalami perubahan 100 basis
point lebih tinggi/rendah dan variable lain
konstan, Laba sebelum pajak akan mengalami
kenaikan/penurunan sebesar Rp 19.310.315
tahun 2012 (2011: Rp 20.788.965).
If interest rate had been 100 basis points
higher/lower and the other variable held
constant,
Profit
before
tax
would
decrease/increase by Rp 19,310,315
for 2012
(2011: Rp 20,788,965).
Risiko kredit
Interest rate risk
Risiko kredit timbul dari risiko kegagalan dari
counterparty atas liabilitas kontraktual yang
mengakibatkan kerugian keuangan kepada Grup.
Grup tidak memiliki risiko konsentrasi kredit yang
signifikan. Grup memiliki kebijakan untuk
memastikan bahwa perdagangan dengan nasabah
sesuai dengan riwayat kreditnya. Divisi kredit
menetapkan batas kredit dan tingkat jaminan
untuk klien.
Credit risk arises from the risk that counterparty
will default on its contractual obligations
resulting in financial loss to the Group. The
Group has no significant concentration of credit
risk. The Group has policies in place to ensure
that it trades with clients with appropriate
credit history. The credit division sets trading
limits and collateral levels for clients.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/52
Exhibit E/52
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
38.
KEBIJAKAN
(Lanjutan)
MANAJEMEN
RISIKO
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
KEUANGAN
38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES (Continued)
b. Manajemen risiko keuangan (Lanjutan)
b.
Financial risk management (Continued)
Risiko kredit (Lanjutan)
Interest rate risk (Continued)
Eksposur risiko kredit Grup berkaitan dengan
kegiatan broker saham terasosiasi pada posisi
kontraktual nasabah yang muncul pada saat
perdagangan.
Dengan
demikian,
Grup
memerlukan jaminan untuk mengurangi risiko
tersebut. Jenis instrumen diterima Grup atas
jaminan tersebut dapat berupa kas dan efek yang
tercatat di bursa.
The Group’s exposure to credit risk relating to
its stock broking activities is associated with its
clients’ contractual positions that arise on
trading. As such, the Group requires its stock
broking clients to post collaterals to mitigate
such risks. The types of acceptable instruments
that the Group may accept from clients are cash
and listed securities.
Untuk aset keuangan lainnya seperti kas dan
setara kas dan jaminan pada lembaga kliring dan
penjaminan, Grup meminimalkan risiko kredit
dengan melakukan penempatan pada lembaga
keuangan yang bereputasi (Catatan 4 dan 9).
For other financial assets, such as cash and cash
equivalents and deposits to clearing and
guarantee institution, the Group minimizes the
credit risk by placing funds with reputable
financial institutions (Note 4 and 9).
Risiko likuiditas
Liquidity risk
Manajemen telah membentuk kerangka kerja
manajemen risiko likuiditas untuk pengelolaan
dana jangka pendek, menengah dan jangka
panjang dan persyaratan manajemen likuiditas.
Grup
mengelola
risiko
likuiditas
dengan
mempertahankan cadangan yang memadai,
fasilitas perbankan dan dengan terus memantau
rencana dan realisasi arus kas dengan cara
pencocokkan profil jatuh tempo aset keuangan
dan liabilitas keuangan.
The management has established an appropriate
liquidity risk management framework for the
management of the Group’s short, medium and
long-term funding and liquidity management
requirements. The Group manages liquidity risk
by maintaining adequate reserves, banking
facilities and by continuously monitoring forecast
and actual cash flows, and by matching the
maturity profiles of financial assets and
liabilities.
Tabel berikut merupakan analisis liabilitas
keuangan Grup berdasarkan jatuh tempo dari
tanggal pelaporan sampai dengan tanggal jatuh
tempo. Jumlah yang diungkapkan dalam tabel
merupakan jumlah tercatat karena seluruh
liabilitas keuangan jatuh tempo dalam 12 bulan,
sehingga pengaruh pendiskontoan arus kas tidak
signifikan.
The following table analyses the Group’s
financial liabilities based on maturity groupings
from the reporting date to the contractual
maturity date. The amounts discloused in table
are their carrying balances as all financial
liabilities due within 12 months, therefore the
impact of discounting cash flows is not
significant
2012
Kurang dari
tiga bulan/
Less than
three
months
Tiga bulan
sampai
dengan
satu tahun/
Three
months
to one years
Satu sampai
dengan
lima tahun/
One to
five years
Lebih dari
Lima
tahun/
Greater
than
five years
-
20.000.000.000
-
-
20.000.000.000
Bank loans
-
-
32.577.444.500
117.242.879.073
456.250.598
Payable to clearing and
guarantee institution
Payable to customers
Commision payable
Jumlah/
Total
Utang bank
Utang lembaga
kliring dan
penjaminan
Utang nasabah
Utang komisi
Biaya yang masih
harus dibayar
Utang lain-lain
32.577.444.500
117.242.879.073
456.250.598
789.529.833
10.171.193.809
-
-
789.529.833
10.171.193.809
Acrruals
Other payable
Jumlah
151.066.104.004 30.171.193.809
-
-
181.237.297.813
Total
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/53
Exhibit E/53
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
38. KEBIJAKAN
(Lanjutan)
MANAJEMEN
RISIKO
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
KEUANGAN
38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES (Continued)
b. Manajemen risiko keuangan (Lanjutan)
Financial risk management (Continued)
b.
Risiko likuiditas (Lanjutan)
2011
Kurang dari
tiga bulan/
Less than
three
months
Tiga bulan
sampai
dengan
satu tahun/
Three
months
to one years
Satu sampai
dengan
lima tahun/
One to
five years
Lebih dari
Lima
tahun/
Greater
than
five years
-
15.008.916.459
-
-
15.008.916.459
Bank loans
-
-
-
26.500.861.500
85.511.681.535
373.883.495
Payable to clearing and
guarantee institution
Payable to customers
Commision payable
853.404.999
17.354.575.732
-
-
853.404.999
17.354.575.732
Acrrued expense
Other payable
113.239.831.529 32.363.492.191
-
-
145.603.323.720
Total
Utang bank
Utang lembaga
kliring dan
penjaminan
Utang nasabah
Utang komisi
Biaya yang masih
harus dibayar
Utang lain-lain
Jumlah
Liquidity risk (Continued)
26.500.861.500
85.511.681.535
373.883.495
The Group also has bank facilities that are
intended to reduce liquidity risk and to secure
the liability to KPEI with details as follows:
Grup juga mempunyai fasilitas bank yang
ditujukan untuk mengurangi risiko likuiditas dan
menjamin liabilitas ke KPEI dengan rincian
sebagai berikut:
2012
Bank garansi
Belum digunakan
Digunakan
2011
10.000.000.000
c. Nilai wajar instrumen keuangan
Jumlah/
Total
Bank guarantee
Unused
Used
c.
Fair value of financial instrument
Nilai wajar aset keuangan pada saat pengakuan
awal adalah sama dengan harga transaksinya.
Nilai wajar Efek yang diperdagangkan di Bursa,
adalah harga penutupan (closing price) pada
tanggal perdagangan.
The fair value of financial assets at initial
recognition is equal to the transaction price. The
fair value of securities traded on the Exchange,
is the closing price on the trade date.
Apabila pasar untuk suatu instrumen keuangan
tidak aktif dan LPHE tidak menerbitkan harga
pasar wajar untuk instrumen keuangan tersebut,
Perusahaan menetapkan nilai wajar dengan
menggunakan teknik penilaian. Nilai wajar aset
keuangan dan liabilitas keuangan ditentukan
dengan menggunakan teknik penilaian dan asumsi
sebagai berikut:
If the market for a financial instrument is not
active and LPHE does not publish fair market
price for financial instruments, the Company
determines fair value by using valuation
techniques. The fair value of financial assets and
financial liabilities are determined using
valuation techniques and assumptions as follows:
x
x
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas
keuangan dengan syarat dan kondisi standar
dan diperdagangkan di pasar aktif ditentukan
dengan mengacu pada harga kuotasi pasar,
yaitu harga penutupan (closing price).
The fair value of financial assets and
financial liabilities with standard terms and
conditions and traded in active markets is
determined by reference to their quoted
market price, the closing price.
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/54
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
38.
KEBIJAKAN
(Lanjutan)
MANAJEMEN
RISIKO
KEUANGAN
c. Nilai wajar instrumen keuangan (Lanjutan)
Exhibit E/54
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT POLICIES (Continued)
c. Fair value of financial instrument (Continued)
x
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas
keuangan lainnya ditentukan sesuai dengan
model penentuan harga yang berlaku umum
berdasarkan
analisis
arus
kas
yang
didiskontokan dengan menggunakan harga
transaksi pasar kini yang diobservasi dan
kuotasi dealer untuk instrumen serupa.
x
Jika harga tersebut diatas tidak tersedia,
analisis arus kas yang didiskontokan bisa
dilakukan dengan menggunakan tingkat bunga
pengembalian sesuai dengan durasi instrumen
keuangan.
x
The fair value of financial assets and
financial liabilities are determined in
accordance with the pricing model are
generally based on the analysis of discounted
cash flows using current market transaction
prices are observed and dealer quotations for
similar instruments.
x
If the prices mentioned above are not
available, a discounted cash flow analysis can
be done using the rate of return in accordance
with the duration of the financial instrument.
Tabel berikut ini merupakan analisis instrumen
keuangan yang diukur setelah pengakuan awal
pada nilai wajar, yang dikelompokkan dalam
Tingkat 1 sampai dengan 3 berdasarkan hirarki
nilai wajar yang dapat diobservasi:
The following table provides an analysis of
financial instruments that are measured
subsequent to initial recognition at fair value,
grouped into Levels 1 to 3 based on the degree to
which the fair value is observable:
x
Pengukuran nilai wajar Tingkat 1 yang
diperoleh dari harga kuotasian (tidak
disesuaikan) dalam pasar aktif untuk asset
dan liabilitas yang identik;
x
Level 1 fair value measurements are those
derived from quoted prices (unadjusted) in
active markets for identical assets or
liabilities;
x
Pengukuran nilai wajar Tingkat 2 yang
diperoleh dari input selain dari harga
kuotasian yang termasuk dalam Tingkat 1
yang dapat diobservasi untuk aset dan
liabilitas, baik secara langsung (misalnya
harga) atau secara tidak langsung (misalnya
derivasi harga); dan
x
Level 2 fair value measurements are those
derived from inputs other than quoted prices
included within Level 1 that are observable
for the asset or liability, either directly (i.e.
as prices) or indirectly (i.e. derived from
prices); and
x
Pengukuran nilai wajar Tingkat 3 yang
diperoleh
dari
teknik
penilaian
yang
memasukkan input untuk aset dan liabilitas
yang bukan berdasarkan data pasar yang
dapat diobservasi (input yang tidak dapat
diobservasi).
x
Level 3 fair value measurements are those
derived from valuation techniques that
include inputs for the asset or liability that
are not based on observable market data
(unobservable inputs).
Tingkat 1/
Level 1
Portofolio efek
13.293.145.140
Tingkat 1/
Level 1
Portofolio efek
9.881.456.582
2012
Tingkat 2/
Tingkat 3/
Level 2
Level 3
-
-
2011
Tingkat 2/
Tingkat 3/
Level 2
Level 3
-
-
Jumlah/
Total
13.293.145.140
Marketable securities
Jumlah/
Total
9.881.456.582
Marketable securities
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/55
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Exhibit E/55
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
39. REKLASIFIKASI AKUN
39. ACCOUNTS RECLASIFICATION
Beberapa akun pada laporan keuangan konsolidasian
untuk periode yang berakhir 31 Desember 2011 telah
direklasifikasi agar sesuai dengan penyajian laporan
keuangan untuk periode satu tahun yang berakhir
31 Desember 2012, dengan rincian sebagai berikut:
31 Desember
2011 saldo
sebelum
reklasifikasi/
31 December
2011 before
reclassification
Certain accounts in the consolidated financial
statements for the period ended 31 December 2011
have been reclassified to conform with the
consolidated financial statement presentation for a
period of one year ending 31 December 2012, with
the following details:
Reklasifikasi/
Reclassification
31 Desember
2011 saldo
sesudah
reklasifikasi/
31 December
2011 after
reclassification
Aset
Aset keuangan pada nilai wajar
melalui laba rugi
Portofolio efek
Efek dibeli dengan janji
jual kembali – pihak ketiga
Piutang reverse repo - bersih
Piutang nasabah marjin
Piutang nasabah
9.881.456.582 (
-
9.881.456.582)
9.881.456.582
9.881.456.582
Assets
Financial assets at fair value
trough profit loss
Marketable securities
90.000.000.000 (
51.940.289.717 (
-
90.000.000.000)
90.000.000.000
51.940.289.717)
51.940.289.717
90.000.000.000
51.940.289.717
Reverse repo
Receivable from reverse repo – net
Margin receivable from customer
Receivble from customer
Liabilitas
Utang nasabah marjin
Utang nasabah
31.650.234.290 (
-
31.650.234.290)
31.650.234.290
31.650.234.290
Liabilities
Payable to margin customers
Payable to customers
2.253.010.048 (
2.253.010.048)
Pendapatan usaha
Pendapatan margin
Pendapatan pembiayaan
transaksi nasabah - bersih
Arus kas dari aktivitas operasi
Portofolio efek
Penjualan atas efek
yang terealiasi
Piutang pihak ketiga
Utang pihak ketiga
Piutang nasabah marjin
Utang nasabah marjin
Efek dibeli dengan janji jual
Kembali
Efek dijual dengan janji beli
Kembali
Penerimaan dari (pembayaran
kepada) nasabah - bersih
-
(
(
(
(
5.625.000)
2.253.010.048
5.625.000
2.253.010.048
Revenues
Revenue from margin
Customer financing transaction net
Cash flow from operating
activities
Marketable securities
Sale of securities
5.625.000)
trading realization
Receivable from third parties
Payable to third parties
Receivable from margin customers
Payable to margin customers
(
20.504.445.600
4.282.618.917)(
22.047.912.439)(
11.257.230.466
5.625.000)(
20.504.445.600
4.282.618.917)
22.047.912.439)
11.257.230.466
5.000.000.000)
5.000.000.000
-
Reverse repo
20.000.000.000 (
20.000.000.000)
-
Repo
Receipts from (payments to)
customers – net
-
20.431.144.710
20.431.144.710
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/56
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
39. REKLASIFIKASI AKUN (Lanjutan)
(
Reklasifikasi/
Reclassification
10.441.343.500
-
42.364.113.500)(
42.364.113.500)
-
Efek dibeli dengan janji
jual kembali – pihak ketiga
Piutang reverse repo - bersih
Piutang nasabah marjin
Piutang nasabah
Jumlah
Receipts from (payment) to clearing
and guarantee institution – net
Receivable from related parties
Commission payables
Payment to third parties and
328.638.226
employee
Other receivables
Other payables
Additional in other assets
(
14.951.133.627 (
20.671.233.467)(
14.951.133.627)
20.671.233.467)
-
14.951.133.627
14.951.133.627
25.140.926)
-
(
25.140.926
25.140.926)(
Reklasifikasi/
Reclassification
Cash flow from operating
activities
Receivable from clearing and
guarantee institution
Payable to clearing and guarantee
institution
31.922.770.000)
-
328.638.226
308.260.544
20.717.915.554
169.007.311
1 Januari 2011
saldo sebelum
reklasifikasi/
1 January 2011
before
reclassification
Aset
Aset keuangan pada nilai wajar
melalui laba rugi
Portofolio efek
31.922.770.000)(
92.937.201)
235.701.025)
308.260.544)
20.717.915.554)
169.007.311)
(
31 Desember
2011 saldo
sesudah
reklasifikasi/
31 December
2011 after
reclassification
10.441.343.500
(
92.937.201 (
235.701.025 (
(
(
(
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
39. ACCOUNTS RECLASIFICATION (Continued)
31 Desember
2011 saldo
sebelum
reklasifikasi/
31 December
2011 before
reclassification
Arus kas dari aktivitas operasi
Piutang lembaga kliring dan
penjaminan
Utang lembaga kliring dan
penjaminan
Penerimaan dari (pembayaran
kepada) lembaga kliring
dan penjaminan – bersih
Piutang pihak berelasi
Utang komisi
Pembayaran kepada pihak
ketiga dan karyawan
Piutang lain-lain
Utang lain-lain
Penambahan aset lain-lain
Penerimaan (pembayaran)
kegiatan lainnya
Utang bank
Arus kas dari aktivitas
pendanaan
Penerimaan pinjaman bank
Arus kas dari aktivitas
investasi
Utang sewa pembiayaan
Arus kas dari aktivitas
pendanaan
Utang sewa pembiayaan
Exhibit E/56
25.140.926)
Other receipt (payments)
Bank loan
Cash flow from financing
activity
Receiving bank loan
Cash flow from investingg
activity
Lease payables
Cash flow from financing
activity
Lease payables
1 Januari 2011
saldo sesudah
reklasifikasi/
1 January 2011
after
reclassification
4.708.876.824 (
-
4.708.876.824)
4.708.876.824
4.708.876.824
Assets
Financial assets at fair vlaue
trough profit loss
Marketable securities
85.000.000.000 (
29.892.377.278
-
85.000.000.000)
85.000.000.000
29.892.377.278)
29.892.377.278
85.000.000.000
29.892.377.278
Reverse repo
Receivable from reverse repo – net
Margin receivable from customers
Receivble from customers
119.601.254.102
Total
20.393.003.824
Liabilities
Payable to margin customers
Payable to customers
20.393.003.824
Total
119.601.254.102
Liabilitas
Utang nasabah marjin
Utang nasabah
20.393.003.824 (
-
Jumlah
20.393.003.824
20.393.003.824)
20.393.003.824
These Consolidated Financial Statements are Originally
Issued in Indonesian Language
Ekshibit E/57
PT HD CAPITAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
41. DAMPAK KONDISI EKONOMI
Pada tanggal 31 Desember 2012 Perusahaan telah
mengalami akumulasi rugi sebesar Rp 54.356.291.530
(2011: Rp 60.315.643.556) yang terutama terjadi
pada tahun 2008 sebagai akibat dampak krisis
keuangan
global
yang
berimbas
kepada
perekonomian Indonesia dan mengakibatkan
jatuhnya pasar modal dan keuangan di Indonesia.
Seiring dengan membaiknya kondisi perekonomian
dan menguatnya pasar modal Indonesia, akumulasi
rugi Perusahaan berangsur-angsur berkurang.
42. PENYELESAIAN LAPORAN KEUANGAN
Laporan keuangan konsolidasian telah diotorisasi
oleh Direksi untuk diterbitkan pada tanggal 15 Maret
2013.
Exhibit E/57
PT HD CAPITAL Tbk AND SUBSIDIARY
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
41. EFFECTS OF ECONOMIC CONDITIONS
As of 31 December 2012, the Company has suffered
accumulated loss amounted to Rp 54,356,291,530
(2011: Rp 60,315,643,556), primarily as result of the
global financial crisis that affected the economics of
Indonesia and led to a collapse of capital and
financial markets in Indonesia. In line with the
improving economics conditions and strong capital
market in Indonesia, the Company’s accumulate
losses gradually decreased.
42. FINANCIAL STATEMENTS FINALIZATION
These consolidated financial statements were
authorized by the board of directors for issuance on
15 March 2013.
Pernyataan & Tanda Tangan Dewan Komisaris & Direksi
Statement & Signature of Board of Commisioners & Directors
X. Pernyataan & Tanda Tangan Dewan Komisaris & Direksi
Statement & Signature of Board Commisioners & Directors
Pernyataan Dewan Komisaris dan Direksi
tentang Tanggung jawab atas Laporan Keuangan
2012 PT. HD Capital Tbk.
Board of Directors and Board of Commissioners
Letter of Statement
Laporan Tahunan berikut Laporan Keuangan dan informasi lain yang terkait
merupakan tanggung jawab manajemen PT HD Capital Tbk dan dijamin
kebenarannya oleh seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris dengan
membubuhkan tandatangannya masing-masing di bawah ini.
Annual Report and the accompanying financial statements and related financial
information, are the responsibility of the Management of PT HD Capital Tbk and
have been approved by the members of the Board of Directors and the Board of
Commissioners whose signatures appear below.
Yang bertandatangan | The Undersigned:
Dewan Komisaris | Board of Commissioners
MIMING IRAWAN JUSUP
JOKKY WAHYOEDI HIDAYAT
Komisaris Utama | President Commissioner
Komisaris Independen | Independent Commissioner
Direksi | Board of Directors
ANTONY
ROBBY WININDO
SAM SAHIRY RUMAMBI SUPIT
Direktur Utama | President Director
Direktur | Director
Direktur | Director
PT. HD CAPITAL Tbk. |
113
Laporan Tahunan
Annual Repor t
2012
XI. Referensi untuk Peraturan Bapepam-LK No. X.K.6
Reference for Bapepam-LK Rule No. X.K.6
No.
Hal-hal yang Dipersyaratkan
Items Regulated
Halaman
Bagian
Page
Laporan Dewan Komisaris
3
Section
Board of Commissioners’ Report
1
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners’ Report
2
Laporan Dewan Direksi
Board of Directors’ Report
4
Laporan Dewan Direksi
Board of Directors’ Report
3
Profil Perusahaan
a. Nama dan alamat Perusahaan
b. Riwayat singkat Perusahaan
c. Bidang dan Kegiatan Usaha
Perseroan
d. Struktur organisasi dalam bentuk bagan
e. Visi dan misi perusahaan
f. Nama, jabatan dan riwayat hidup singkat anggota Dewan Komisaris
g. Nama, jabatan dan riwayat hidup singkat Direksi
h. Jumlah karyawan dan deskripsi pengembangan kompetensinya
i. Uraian tentang nama pemegang
saham dan persentase kepemilikan
j. Profil anak perusahaan dan
perusahaan asosiasi, persentase kepemilikan saham, bidang usaha, dan status operasi perusahaan
tersebut
k. Kronologis pencatatan saham
Company Profile
The Company’s name and address
The Company’s brief history
The Company’s Line of Business
6
6
7
8
Company Profile
Information of the Company
Brief History of The Company
The Company’s Line of Business
Structure of organization in graphic
presentation
The Company’s vision and mission
Name, title and profile of the Board
of Commissioners
Name, title and profile of the Board
of Directors
Total employees and description of
competence improvement
Description of shareholders and
percentage of ownership
Name of subsidiary and associated
company, percentage of ownership,
line of business and its operational
status
9
Profil Perusahaan
A. Informasi Perusahaan
B. Riwayat singkat Perseroan
C. Bidang dan Kegiatan Usaha
Perseroan
D. Bagan - Struktur Organisasi
10
11
E. Visi dan misi
F. Riwayat Hidup Dewan Komisaris
Vision and mission
Board of Commissioners’ Profile
12
G. Riwayat Hidup Dewan Direksi
Board of Directors’ Profile
13
H. Sumber Daya Manusia
Human Resources
15
I. Komposisi Pemegang Saham
Composition of Shareholders
16
J. Profil Anak Perusahaan dan
Perusahaan Asosiasi
Profile of subsidiary and
associated company
History of Share listing
18
History of Share listing
4
Ikhtisar data keuangan penting
Financial highlights
19
K. Kronologis pencatatan saham
Ikhtisar data keuangan penting
5
Analisis dan pembahasan
manajemen
Management’s analysis and
discussion
26
Analisa dan pembahasan manajemen Management’s analysis and
discussion
6
Tata Kelola Perusahaan
i. Dewan Komisaris
ii. Direksi
iii. Komite Audit
iv. Komite Remunerasi
v. Sekretaris Perusahaan
vi. Audit Internal
vii. Sistem pengendalian Internal
viii. Sistem manajemen resiko
ix. Perkara Penting yang dihadapi
Perusahaan
Corporate Governance
Board of Commissioners
Board of Directors
Audit Committee
Remuneration Committee
Corporate Secretary
Internal Audit
Internal Control System
Risk Management System
The Company’s lawsuit
31
33
34
35
34
37
36
37
37
40
Tata Kelola Perusahaan yang baik
iii. Dewan Komisaris
iv. Direksi
vi. Komite Audit
v. Komite Remunerasi
x. Corporate Secretary
vii. Audit Internal
vii. Audit Internal & viii. Kepatuhan
ix. Manajemen Resiko
ix. Perkara Penting yang dihadapi
Perusahaan
Good Corporate Governance
Board of Commissioners
Board of Directors
Audit Committee
Remuneration Committee
Corporate Secretary
Internal Audit
Internal Audit & Compliance
Risk Management
The Company’s lawsuit
7
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility
40
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility
8
Laporan Keuangan tahunan yang
telah diaudit
Audited yearly Financial Statement
42
Laporan Keuangan
Financial Statement
9
Pernyataan dan tanda tangan Dewan Statement and Signature of Board
Komisaris dan Direksi
Commissioners & Directors
113
Pernyataan dan tanda tangan Dewan Statement and Signature of Board
Commissioners & Directors
Komisaris dan Direksi
114 | PT. HD CAPITAL Tbk.
Structure of organization
Summary of Financial Data