2.4 Asumsi Dasar Ekonomi Makro APBN Perubahan 2014
advertisement
NOTA KEUANGAN DAN ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA NEGARA PERUBAHAN TAHUN ANGGARAN 2014 REPUBLIK INDONESIA Daftar Isi DAFTAR ISI Halaman Daftar Isi ..................................................................................................................... i Daftar Tabel ................................................................................................................ iii Daftar Grafik ............................................................................................................... iv BAB 1 PENDAHULUAN 1.1 Umum ....................................................................................................... 1-1 1.2 Perubahan Asumsi Dasar Ekonomi Makr0 ............................................. 1-2 1.3 Perubahan Kebijakan APBN .................................................................... 1-3 1.4 Pokok-Pokok Perubahan Postur APBN ................................................... 1-4 BAB 2 PERKEMBANGAN ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO 2.1 Umum ....................................................................................................... 2-1 2.2 Perekonomian Global ............................................................................... 2-3 2.2.1 Perubahan Laju Pertumbuhan Ekonomi Dunia ...................................... 2-3 2.2.2 Perdagangan Dunia .................................................................................. 2-5 2.2.3 Harga Komoditas dan Inflasi Dunia ........................................................ 2-6 2.2.4 Pasar Keuangan Global ............................................................................ 2-6 2.3 Perekonomian Indonesia ......................................................................... 2-8 2.3.1 Pertumbuhan Ekonomi ............................................................................ 2-8 2.3.2 Inflasi ........................................................................................................ 2-15 2.3.3 Nilai Tukar Rupiah ................................................................................... 2-16 2.3.4 Suku Bunga SPN 3 Bulan ......................................................................... 2-17 2.3.5 Harga Minyak Mentah Indoneisia ........................................................... 2-18 2.4 Asumsi Dasar Ekonomi Makro APBN Perubahan 2014 ............................... 2-21 BAB 3 PERUBAHAN PENDAPATAN NEGARA 3.1 Pendahuluan ............................................................................................. 3-1 3.2 Pendapatan Negara .................................................................................. 3-1 3.2.1 Penerimaan Dalam Negeri ....................................................................... 3-1 3.2.1.1 Penerimaan Perpajakan ........................................................................... 3-2 3.2.1.2 Penerimaan Negara Bukan Pajak ............................................................ 3-7 3.2.2 Penerimaan Hibah ................................................................................... 3-10 Nota Keuangan dan APBNP 2014 i Daftar Isi Halaman BAB 4 PERUBAHAN BELANJA NEGARA 4.1 Pendahuluan ............................................................................................. 4-1 4.2 Belanja Pemerintah Pusat ........................................................................ 4-2 4.2.1 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis ............................................... 4-4 4.2.2 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi ...................................... 4-8 4.2.2.1 Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga ................................... 4-9 4.2.2.2 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara .......................................... 4-20 4.2.3 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi ............................................. 4-21 4.3 Transfer ke Daerah ................................................................................... 4-26 4.4 Anggaran Pendidikan ............................................................................... 4-29 BAB 5 PERUBAHAN DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN 5.1 Pendahuluan ............................................................................................. 5-1 5.2 Defisit dan Pembiayaan Anggaran ........................................................... 5-1 5.2.1 Pembiayaan Nonutang ............................................................................. 5-2 5.2.1.1 Perbankan Dalam Negeri ......................................................................... 5-2 5.2.1.2 Nonperbankan Dalam Negeri .................................................................. 5-2 5.2.1.2.1 Dana Investasi Pemerintah ...................................................................... 5-3 5.2.1.2.2 Kewajiban Penjaminan ............................................................................ 5-7 5.2.1.2.3 Cadangan Pembiayaan untuk Dana Pengembangan Pendidikan Nasional (DPPN) ...................................................................................................... 5-8 5.2.2 Pembiyaan Utang ..................................................................................... 5-8 5.2.2.1 Surat Berharga Negara (Neto) ................................................................. 5-9 5.2.2.2 Pinjaman Luar Negeri (Neto) ................................................................... 5-10 5.2.2.3 Pembiayaan Siaga ..................................................................................... 5-11 5.2.2.4 Pinjaman Dalam Negeri (Neto) ............................................................... 5-12 5.3 Risiko Fiskal ............................................................................................. 5-12 5.3.1 Risiko Perubahan Asumsi Dasar Ekonomi Makaro ................................ 5-12 ii Nota Keuangan dan APBNP 2014 Daftar Tabel DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1 Asumsi Dasar Ekonomi Makro, 2014 .................................................... 1-3 Tabel 1.2 Ringkasan LKPP 2013, APBN 2014, dan APBNP 2014 ............................... 1-5 Tabel 2.1 Perkiraan Pertumbuhan Ekonomi, 2013-2014 ...................................... 2-3 Tabel 2.2 Laju Inflasi Dunia, 2010-2014 ............................................................... 2-6 Tabel 2.3 Perkiraan Pertumbuhan Ekonomi Menurut Pengeluaran, 2013-2014 2-9 Tabel 2.4 Perkiraan Pertumbuhan Ekonomi Menurut Lapangan Usaha, 2013-2014 ............................................................................................... 2-14 Tabel 2.5 Asumsi Dasar Ekonomi Makro APBN dan RAPBNP, 2013-2014 .............. 2-21 Tabel 3.1 Pendapatan Negara, 2013-2014 ............................................................. 3-2 Tabel 3.2 Penerimaan Perpajakan, 2013-2014 ...................................................... 3-4 Tabel 3.3 Penerimaan Negara Bukan Pajak, 2013-2014 ....................................... 3-8 Tabel 4.1 Belanja Negara, 2013-2014 .................................................................... 4-2 Tabel 4.2 Belanja Pemerintah Pusat, 2013-2014 ................................................... 4-3 Tabel 4.3 Pembayaran Bunga Utang ., 2013-2014 ................................................ 4-5 Tabel 4.4 Subsidi, 2013-2014 ................................................................................. 4-6 Tabel 4.5 Anggaran Belanja K/L Tahun 2014 ...................................................... 4-10 Tabel 4.6 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi, 2013-2014 ............................... 4-22 Tabel 4.7 Transfer ke Daerah, 2013-2014 .............................................................. 4-28 Tabel 5.1 Pembiayaan Nonutang, 2013-2014 ........................................................ 5-3 Tabel 5.2 Penyesuaian Perhitungan Anggaran Kewajiban Penjaminan Pemerintah 5-7 Tabel 5.3 Anggaran Kewajiban Penjaminan, 2013-2014 ...................................... 5-8 Tabel 5.4 Pembiayaan Utang, 2013-2014 .............................................................. 5-9 Tabel 5.5 Rincian Penerusan Pinjaman, 2014 ....................................................... 5-11 Tabel 5.6 Komitmen Pinjaman Siaga, 2014 ........................................................... 5-12 Tabel 5.7 Perkembangan Deviasi Antara Asumsi Dasar Ekonomi Makro dan Realisasinya, 2009-2013 ......................................................................... 5-13 Tabel 5.8 Sensitivitas APBNP 2014 Terhadap Perubahan Asumsi Dasar Ekonomi Makro ...................................................................................................... 5-13 Nota Keuangan dan APBNP 2014 iii Daftar Grafik DAFTAR GRAFIK Halaman Grafik 2.1 Pertumbuhan Ekonomi Dunia ............................................................... 2-4 Grafik 2.2 Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia .......................................... 2-5 Grafik 2.3 Pertumbuhan Volume Perdagangan Dunia Per Kelompok Negara ........... 2-5 Grafik 2.4 Indeks Morgan Stanley Capital International ....................................... 2-7 Grafik 2.5 Perkembangan Indeks Nilai Tukar Negara-Negara Berkembang Asia 2-7 Grafik 2.6 Yield Obligasi Pemerintah ...................................................................... 2-17 Grafik 2.7 Kepemilikan Asing Pada SBN Tradable ................................................ 2-17 Grafik 2.8 Suku Bunga SPN 3 Bulan ....................................................................... 2-18 Grafik 2.9 Perkembangan Harga Minyak Dunia .................................................... 2-19 Grafik 2.10 Lifting Minyak Bumi (Ribu Barel Per Hari) .......................................... 2-20 Grafik 2.11 Lifting Gas Bumi (Ribu Basrel Setara Minyak Per Hari) ............................... 2-20 Grafik 3.1 Penerimaan Perpajakan, 2013-2014 ..................................................... 3-4 Grafik 3.2 Penerimaan PPh Migas, 2013-2014 ....................................................... 3-4 Grafik 3.3 Penerimaan PPh Nonmigas, 2013-2014 ................................................ 3-5 Grafik 3.4 Penerimaan PPN, 2013-2014 ................................................................. 3-5 Grafik 3.5 Penerimaan PBB, 2013-2014 ................................................................. 3-5 Grafik 3.6 Penerimaan Cukai, 2013-2014 ............................................................... 3-6 Grafik 3.7 Penerimaan Pajak Lainnya, 2013-2014 ................................................. 3-6 Grafik 3.8 Penerimaan Bea Masuk, 2013-2014 ...................................................... 3-6 Grafik 3.9 Penerimaan Bea Keluar, 2013-2014 ...................................................... 3-7 Grafik 3.10 Penerimaan SDA Migas, 2013-2014 ...................................................... 3-8 Grafik 3.11 Penerimaan SDA Nonmigas, 2013-2014 ............................................... 3-9 Grafik 3.12 Pendapatan Bagian Laba BUMN, 2013-2014 ........................................ 3-9 Grafik 3.13 PNBP Lainnya, 2013-2014 ..................................................................... 3-9 Grafik 3.14 Pendapatan BLU, 2013-2014 ................................................................. 3-9 Grafik 3.15 Penerimaan Hibah, 2013-2014 .............................................................. 3-10 Grafik 5.1 Defisit dan Rasio Utang Terhadap PDB, 2013-2014 ............................... 5-2 Grafik 5.2 Dana Investasi Pemerintah APBN 2014 dan APBNP 2014 .......................... 5-4 Grafik 5.3 Penyertaan Modal Negara Kepada Organaisasi /LKI APBN 2014 dan APBNP 2014 ............................................................................................ 5-5 iv Nota Keuangan dan APBNP 2014 Daftar Grafik Halaman Grafik 5.4 Penyertaan Modal Negara Lainnya APBN 2014 dan APBNP 2014 ............ 5-6 Grafik 5.5 Penerbitan Surat Berharga Negara (Neto) APBN 2014 dan APBNP 2014 5-9 Grafik 5.6 Penarikan Pinjaman Luar Negeri APBN 2014 dan APBNP 2014 ............... 5-10 Nota Keuangan dan APBNP 2014 v Pendahuluan Bab 1 BAB 1 PENDAHULUAN 1.1Umum Sejak ditetapkannya Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2013 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2014, kondisi perekonomian nasional menunjukkan perkembangan yang berbeda dengan asumsi dasar ekonomi makro yang digunakan dalam APBN tahun 2014, terutama pertumbuhan ekonomi, tingkat bunga SPN tiga bulan, lifting minyak, dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Realisasi pertumbuhan ekonomi tahun 2013 mencapai 5,8 persen (yoy), lebih rendah bila dibandingkan dengan target APBNP-nya sebesar 6,3 persen. Tekanan pada pertumbuhan ekonomi tersebut terus berlanjut pada triwulan I tahun 2014, sehingga pertumbuhan ekonomi tahun 2014 diperkirakan lebih rendah dari target APBN 2014 sebesar 6,0 persen. Selain itu, rata-rata lifting minyak bumi periode Desember tahun 2013 sampai dengan Juni tahun 2014 mencapai 797 ribu barel per hari, jauh lebih rendah bila dibandingkan dengan target dalam APBN-nya sebesar 870 ribu barel per hari. Perbedaan antara realisasi dan target tersebut diperkirakan memberikan tekanan yang sangat berat terhadap pelaksanaan APBN tahun 2014, baik dari sisi pendapatan maupun belanja negara. Pendapatan negara, khususnya penerimaan perpajakan diperkirakan turun secara signifikan. Penurunan tersebut utamanya disebabkan oleh perkiraan lebih rendahnya target pertumbuhan ekonomi tahun 2014 dibandingkan dengan asumsi dalam APBN-nya. Selain itu, capaian realisasi penerimaan perpajakan pada tahun 2013 yang lebih rendah dari target APBNP tahun 2013 juga berpengaruh terhadap penurunan target penerimaan perpajakan tahun 2014. Di sisi lain, penerimaan negara bukan pajak diperkirakan lebih tinggi dari target yang ditetapkan dalam APBN tahun 2014, terutama disebabkan oleh meningkatnya penerimaan SDA migas sebagai akibat dari pelemahan asumsi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Di sisi belanja negara, pelaksanaan APBN tahun 2014 juga mengalami tantangan yang berat, terutama karena meningkatnya beban subsidi energi secara signifikan, sebagai akibat langsung dari pelemahan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat dari Rp10.500 per USD menjadi sekitar Rp11.600 per USD. Selain itu, tekanan terhadap belanja negara juga berasal dari beberapa kewajiban atas kegiatan tahun 2013 yang harus dibayar pada tahun 2014, seperti subsidi BBM dan subsidi listrik, dana bagi hasil, serta kewajiban lainnya. Penurunan target pendapatan negara yang diiringi dengan peningkatan beban belanja negara, termasuk tambahan alokasi untuk anggaran pendidikan, menyebabkan defisit APBN tahun 2014 yang semula ditargetkan sebesar 1,69 persen terhadap Produk Domestik Bruto (PDB), berpotensi membengkak menjadi lebih dari 3,0 persen terhadap PDB. Hal tersebut berarti melebihi ambang batas maksimum defisit sebesar 3,0 persen dari PDB, sebagaimana tercantum dalam Pasal 12 ayat (3) UU Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara. Untuk itu, perlu dilakukan langkah-langkah pengendalian dan pengamanan pelaksanaan APBN, dengan menjaga defisit dalam batas yang aman. Dalam rangka mengendalikan dan mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014 dan menjaga defisit APBN dalam batas yang aman, perlu dilakukan langkah-langkah konsolidasi fiskal, pada komponen-komponen utama APBN. Langkah tersebut meliputi optimalisasi penerimaan, baik Nota Keuangan dan APBNP 2014 1-1 Bab 1 Pendahuluan pajak maupun bukan pajak; efisiensi dan pengendalian belanja negara; serta peningkatan kapasitas pembiayaan anggaran. Hal ini diharapkan lebih menjamin terlaksananya APBN tahun 2014 secara lebih aman, dan menjaga kesinambungan fiskal dalam jangka panjang. Langkahlangkah pengamanan APBN tersebut dituangkan dalam pengajuan RAPBNP tahun 2014. Pengajuan RAPBNP tahun 2014 dimaksud, telah sesuai dengan dasar hukum perubahan APBN tahun 2014, yang diatur dalam Pasal 34 ayat (1) Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2013, yang mengamanatkan bahwa Pemerintah dapat mengajukan RUU tentang Perubahan atas APBN Tahun Anggaran 2014 apabila terjadi (1) perkembangan indikator ekonomi makro yang tidak sesuai dengan asumsi yang digunakan dalam APBN tahun anggaran 2014; (2) perubahan pokokpokok kebijakan fiskal; (3) keadaan yang menyebabkan harus dilakukan pergeseran anggaran antarunit organisasi, antarprogram, dan/atau antarjenis belanja; dan/atau (4) keadaan yang menyebabkan saldo anggaran lebih (SAL) tahun sebelumnya harus digunakan untuk pembiayaan anggaran yang berjalan. Penyampaian RUU APBNP tahun anggaran 2014 beserta Nota Keuangannya kepada DPR bertujuan agar langkah-langkah pengamanan pelaksanaan APBN tahun 2014 dapat segera dibahas dan ditetapkan bersama dengan DPR, serta segera dapat dilaksanakan secara efektif. 1.2 Perubahan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Berdasarkan realisasi indikator ekonomi makro pada triwulan I tahun 2014 Pemerintah memandang perlu melakukan perubahan terhadap asumsi dasar ekonomi makro dalam APBN tahun 2014, sebagai berikut: 1) Pertumbuhan ekonomi dari 6,0 persen menjadi 5,5 persen. Koreksi ke bawah pertumbuhan ekonomi pada tahun 2014 dipengaruhi oleh faktor masih lemahnya perekonomian global dan penurunan kinerja perdagangan internasional. 2) Inflasi dari 5,5 persen menjadi 5,3 persen. Laju inflasi diperkirakan cenderung lebih rendah didukung oleh membaiknya pasokan barang kebutuhan masyarakat dan harga komoditas internasional yang cenderung turun. Selain itu, koordinasi kebijakan fiskal, moneter, dan sektor riil diharapkan dapat menjaga laju inflasi sepanjang tahun 2014. 3) Tingkat bunga SPN tiga bulan dari 5,5 persen menjadi 6,0 persen. Kondisi likuiditas global yang semakin ketat dan masih tingginya ketidakpastian di sektor keuangan merupakan faktor yang mempengaruhi tingkat bunga obligasi pemerintah. Namun, masih tingginya permintaan obligasi pemerintah menjadi faktor positif bagi pencapaian tingkat suku bunga sesuai target yang ditetapkan. 4) Nilai tukar Rupiah dari Rp10.500 per USD menjadi Rp11.600 per USD. Isu kebijakan tapering off oleh The Fed telah menimbulkan tekanan yang sangat signifikan pada nilai tukar di berbagai kawasan termasuk Indonesia. Nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat diperkirakan akan mencapai keseimbangan baru yang mencerminkan kondisi fundamental perekonomian Indonesia. Sinergi kebijakan fiskal, moneter dan sektor riil diharapkan mampu menjaga stabilitas nilai tukar rupiah. 1-2 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Pendahuluan Bab 1 5) Lifting minyak dari 870 ribu barel per hari menjadi 818 ribu barel per hari dan lifting gas dari 1.240 ribu barel setara minyak per hari menjadi 1.224 ribu barel setara minyak per hari. Dengan mempertimbangkan realisasi lifting minyak dan gas bumi pada triwulan I tahun 2014, sampai dengan akhir tahun 2014 lifting minyak dan gas bumi diperkirakan lebih rendah dari asumsi yang ditetapkan dalam APBN tahun 2014. Faktor-faktor yang mempengaruhi tidak tercapainya target lifting tersebut antara lain: permasalahan lisensi dan lahan, kompensasi serta masalah internal perusahaan. Rincian asumsi dasar ekonomi makro tahun 2014 disajikan dalam Tabel 1.1. TABEL 1.1 ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO TAHUN 2014 Indikator Ekonomi 2013 2014 Realisasi APBN APBNP a. Pertumbuhan Ekonomi (% yoy) 5,8 6,0 5,5 b. Inflasi (% yoy) 8,4 5,5 5,3 10.460,0 10.500,0 11.600,0 4,5 5,5 6,0 106,0 105,0 105,0 c. Nilai tukar (Rp/USD) d. Tingkat bunga SPN 3 bulan rata-rata (%) e. Harga Minyak Mentah Indonesia (USD/barel) f. Lifting Minyak Bumi (ribu barel per hari) g. Lifting Gas Bumi (ribu barel setara minyak per hari) 825,0 870,0 818,0 1.213,0 1.240,0 1.224,0 Sumber: Kementerian Keuangan 1.3 Perubahan Kebijakan APBN Selain menampung perubahan asumsi dasar ekonomi makro, perubahan APBN tahun 2014 dimaksudkan untuk menampung perubahan-perubahan kebijakan dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Perubahan kebijakan fiskal dan langkah-langkah pengamanan pelaksanaan APBN tahun 2014 dilakukan baik pada sisi pendapatan negara, belanja negara, maupun pembiayaan anggaran. Di bidang pendapatan negara, langkah pengamanan dilaksanakan melalui tiga kebijakan pokok yaitu (1) extra effort penerimaan perpajakan nonmigas, (2) optimalisasi penerimaan yang berasal dari migas (penerimaan SDA Migas dan PPh Migas), serta (3) optimalisasi bagian Pemerintah atas laba BUMN. Sementara itu, di bidang belanja negara, langkah pengamanan dilaksanakan melalui beberapa kebijakan, antara lain (1) kebijakan pengendalian subsidi BBM; (2) kebijakan pengendalian subsidi listrik; dan (3) penghematan dan pemotongan belanja kementerian negara/ lembaga (K/L) secara terstruktur. Selanjutnya yang dilakukan di bidang pembiayaan anggaran, langkah pengamanan berupa tambahan penerbitan Surat Berharga Negara untuk menutup pelebaran defisit anggaran dan penambahan penarikan pinjaman program. Nota Keuangan dan APBNP 2014 1-3 Bab 1 Pendahuluan 1.4 Pokok-pokok Perubahan Postur APBN Sejalan dengan realisasi APBN tahun 2013 dan perkembangan asumsi dasar ekonomi makro sebagai dasar perhitungan dalam APBNP tahun 2014, pendapatan negara diperkirakan mencapai Rp1.635.378,5 miliar, turun sebesar Rp31.762,3 miliar (1,9 persen), dari target APBN tahun 2014 sebesar Rp1.667.140,8 miliar. Penurunan tersebut berasal dari turunnya penerimaan perpajakan sebesar Rp34.282,0 miliar (2,7 persen), dari target semula sebesar Rp1.280.389,0 miliar, menjadi Rp1.246.107,0 miliar dalam APBNP tahun 2014. Di sisi lain, PNBP diperkirakan mengalami penurunan Rp1.554,7 miliar (0,4 persen) dari rencana semula Rp385.391,7 miliar, menjadi Rp386.946,4 miliar dalam APBNP tahun 2014. Selanjutnya, penerimaan hibah diperkirakan mencapai Rp2.325,1 miliar, atau meningkat sebesar Rp965,0 miliar (71,0 persen), dari target APBN tahun 2014 sebesar Rp1.360,1 miliar. Sementara itu, anggaran belanja negara dalam APBNP tahun 2014 diperkirakan mengalami perubahan dari pagu semula sebesar Rp1.842.495,3 miliar dalam APBN tahun 2014 menjadi Rp1.876.872,8 miliar, naik sebesar Rp34.377,5 miliar (1,9 persen). Perubahan anggaran belanja negara tersebut terdiri atas perubahan anggaran belanja pemerintah pusat dan transfer ke daerah. Belanja pemerintah pusat diperkirakan mengalami perubahan menjadi Rp 1.280.368,6 miliar, meningkat sebesar Rp30.425,6 miliar (2,4 persen) dari pagu APBN tahun 2014 sebesar Rp1.249.943,0 miliar, sementara transfer ke daerah diperkirakan mengalami perubahan dari Rp592.552,3 miliar dalam APBN tahun 2014 menjadi Rp596.504,2 miliar dalam APBNP tahun 2014, atau naik sebesar Rp12.815,4 miliar. Besaran belanja negara tersebut, selain dipengaruhi perkembangan asumsi dasar ekonomi makro, juga dipengaruhi oleh kebijakan yang ditempuh, antara lain: (1) upaya pengendalian subsidi energi; (2) pemotongan belanja K/L yang bersumber dari rupiah murni, di luar anggaran pendidikan dan belanja operasional; serta (3) penurunan dana bagi hasil seiring dengan penurunan pendapatan negara yang dibagihasilkan. Dengan rencana penurunan pendapatan negara sebesar Rp31.762,3 miliar yang disertai dengan peningkatan belanja negara sebesar Rp6.952,1 miliar, maka target defisit anggaran diperkirakan meningkat menjadi Rp241.494,3 miliar (2,40 persen terhadap PDB), dari target defisit sebelumnya sebesar Rp175.354,5 miliar (1,69 persen terhadap PDB). Peningkatan defisit anggaran dalam APBNP tahun 2014 direncanakan akan dibiayai dari peningkatan pembiayaan dalam negeri sebesar Rp58.673,9 miliar, dari rencana semula sebesar Rp196.258,0 miliar dalam APBN tahun 2014 menjadi sebesar Rp254.932,0 miliar. Sementara itu, pembiayaan luar negeri neto akan mengalami perubahan sebesar Rp7.465,9 miliar, dari negatif Rp20.903,5 miliar menjadi negatif Rp13.437,7 miliar. Perubahan rencana pembiayaan dalam negeri pada tahun 2014 tersebut terutama berasal dari: (1) pemanfaatan dana saldo anggaran lebih (SAL) sebesar Rp1.000,0 miliar dari semula tidak direncanakan; (2) penambahan penerbitan Surat Berharga Negara sebesar Rp59.914,9 miliar, dari sebesar Rp205.068,8 miliar menjadi Rp264.983,7 miliar; (3) Penambahan penarikan pinjaman program sebesar Rp12.999,6 miliar dari sebesar Rp3.900,0 miliar menjadi Rp16.899,6 miliar. 1-4 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Pendahuluan Bab 1 Postur ringkas APBNP tahun 2014 disajikan pada Tabel 1.2. TABEL 1.2 RINGKASAN LKPP 2013, APBN 2014, dan APBNP 2014 (miliar rupiah) 2013 Uraian 2014 LKPP Audited APBN APBNP A. Pendapatan Negara I. Pendapatan Dalam Negeri 1. Penerimaan Perpajakan Tax Ratio 2. Penerimaan Negara Bukan Pajak II. Penerimaan Hibah 1.438.891,1 1.432.058,6 1.077.306,7 11,45 354.751,9 6.832,5 1.667.140,8 1.665.780,7 1.280.389,0 12,35 385.391,7 1.360,1 1.635.378,5 1.633.053,4 1.246.107,0 12,38 386.946,4 2.325,1 B. Belanja Negara I. Belanja Pemerintah Pusat II. Transfer ke daerah 1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian C. Keseimbangan Primer D.Surplus (Defisit) Anggaran % Defisit terhadap PDB 1.650.563,7 1.137.162,9 513.260,4 430.354,7 82.905,7 (98.637,2) (211.672,7) (2,33) 1.842.495,3 1.249.943,0 592.552,3 487.931,0 104.621,3 (54.069,0) (175.354,5) (1,69) 1.876.872,8 1.280.368,6 596.504,2 491.882,9 104.621,3 (106.041,1) (241.494,3) (2,40) E. Pembiayaan 237.394,6 I. Pembiayaaan Dalam Negeri II. Pembiayaan Luar Negeri 243.199,7 (5.805,2) Kelebihan/(kekurangan) Pembiayaan 25.721,9 175.354,5 241.494,3 196.258,0 (20.903,5) 254.932,0 (13.437,7) - - Sumber: Kementerian Keuangan Nota Keuangan dan APBNP 2014 1-5 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab 2 BAB 2 PERKEMBANGAN ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO 2.1 Umum Perkembangan ekonomi global dalam dua tahun terakhir masih kurang menggembirakan. Pemulihan ekonomi dunia yang diharapkan dapat terjadi di tahun 2013, ternyata masih tertunda. Pada tahun tersebut, laju pertumbuhan ekonomi global mencapai 3,0 persen, melambat bila dibandingkan dengan pertumbuhan ekonomi tahun 2012 yang mencapai 3,2 persen. Perlambatan tersebut antara lain dipengaruhi oleh masih lemahnya kinerja ekonomi di negara-negara maju seiring dengan pengetatan kebijakan moneter di masing-masing negara. Di samping itu, perekonomian negara berkembang, khususnya Tiongkok dan India, yang pada tahun-tahun sebelumnya menjadi penopang pertumbuhan ekonomi global, menunjukkan perlambatan yang cukup signifikan. Dalam tahun 2013, kondisi pasar keuangan global juga diwarnai gejolak, khususnya yang terjadi di beberapa negara emerging markets (EMs) akibat isu ketidakpastian kebijakan pengetatan moneter di Amerika Serikat (AS). Isu tersebut menyebabkan harga saham di negara-negara berkembang mengalami penurunan sebagai dampak berbaliknya aliran modal ke negara-negara maju. Hal ini selanjutnya mengakibatkan pelemahan nilai tukar di negara-negara berkembang. Selain itu, sentimen negatif terhadap defisit neraca berjalan karena melemahnya permintaan global, turut menjadi faktor pelemahan nilai tukar di negara-negara berkembang. Dalam rangka merespon dan memitigasi dampak gejolak eksternal tersebut, Pemerintah dan Bank Indonesia telah berkoordinasi dan bersama-sama lebih memfokuskan kebijakan untuk mengembalikan stabilitas ekonomi. Di sisi lain, kebijakan stabilisasi yang telah diterapkan membawa konsekuensi berupa perlambatan laju pertumbuhan ekonomi. Dengan langkahlangkah yang diambil, perekonomian domestik diharapkan memiliki landasan yang lebih kuat untuk tumbuh secara berkelanjutan dengan stabilitas yang tetap terjaga dalam beberapa tahun ke depan. Masih lemahnya kinerja ekonomi global tahun 2013 akan berdampak pula pada outlook ekonomi dunia tahun 2014. Prospek ekonomi global tahun 2014 juga masih menghadapi tantangan dan risiko tekanan dari kebijakan tapering off yang mulai dilaksanakan oleh Bank Sentral Amerika Serikat (the Fed) pada awal 2014. Kebijakan tersebut menimbulkan gejolak nilai tukar dan arus likuiditas global yang sangat signifikan, khususnya oleh negara-negara berkembang, termasuk Indonesia. Gejolak-gejolak tersebut pada gilirannya menjadi risiko tersendiri bagi kinerja ekonomi mancanegara. Berdasarkan perkembangan indikator-indikator yang ada, berbagai institusi keuangan dunia telah melakukan revisi terhadap outlook kinerja ekonomi global tahun 2014. Dana Moneter Internasional (International Monetary Fund-IMF) pada Juli 2013 memprediksi pertumbuhan ekonomi dunia tahun 2014 mencapai 3,8 persen. Angka tersebut telah menjadi acuan pertumbuhan ekonomi dunia dalam APBN 2014. Pada April 2014, IMF telah merevisi ke bawah angka pertumbuhan ekonomi global menjadi 3,6 persen. Demikian halnya dengan perkiraan pertumbuhan volume perdagangan yang pada awalnya diperkirakan akan tumbuh sebesar Nota Keuangan dan APBNP 2014 2-1 Bab 2 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro 5,4 persen, kini direvisi menjadi hanya 4,3 persen. Perkembangan perekonomian global yang kurang menggembirakan tersebut akan berdampak pula pada perkembangan ekonomi domestik, terutama melalui transmisi perdagangan dan arus lalu lintas modal. Isu kebijakan tapering off oleh the Fed telah memberikan tekanan yang sangat signifikan pada nilai tukar di berbagai kawasan termasuk Indonesia. Isu tersebut menimbulkan perubahan aliran lalu lintas likuiditas global. Dana-dana yang dalam beberapa tahun terakhir telah bergerak ke negara-negara berkembang, termasuk Indonesia, mulai mengalir kembali ke Amerika Serikat. Kondisi tersebut telah menyebabkan mata uang dolar AS menguat terhadap mata uang lainnya, dalam hal ini bagi Indonesia adalah pelemahan nilai tukar Rupiah. Nilai tukar Rupiah yang pada semester I 2013 bergerak pada kisaran Rp9.600 - Rp9.800 per dolar AS, kemudian melemah hingga mencapai di atas Rp12.000 per dolar AS di akhir 2013. Namun kemudian, respon kebijakan yang telah diambil mampu meredam kejatuhan Rupiah lebih dalam. Pergerakan Rupiah pada tahun 2014 mencapai titik keseimbangan baru yang diperkirakan berada di atas asumsi Rp10.500 per dolar AS yang ditetapkan dalam APBN 2014. Pergerakan arus modal dan pelemahan nilai tukar Rupiah juga membawa implikasi bagi peningkatan tingkat suku bunga di dalam negeri seiring likuiditas yang relatif mengetat. Kondisi tersebut juga diperkirakan akan mendorong peningkatan suku bunga rata-rata Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 3 bulan menjadi sedikit lebih tinggi dari asumsi dalam APBN 2014 yang ditetapkan sebesar 5,5 persen. Masih lemahnya kinerja ekonomi global juga berdampak pada prospek kinerja ekspor Indonesia. Ekspor diperkirakan kembali melambat di tahun 2014, antara lain bersumber pada penurunan ekspor ke Tiongkok dan juga dampak strategi pemerintah untuk menggeser peran ekspor barang mentah, khususnya bahan mineral pertambangan mentah. Pada saat yang sama, impor diperkirakan akan melemah, dipengaruhi antara lain oleh pelemahan nilai tukar Rupiah, dan menurunnya kebutuhan bahan input untuk produksi ekspor. Pertumbuhan Pembentukan Modal Tetap Bruto (PMTB) diperkirakan meningkat namun masih belum cukup kuat. Peningkatan tersebut antara lain didukung oleh tren investasi langsung (Penanaman Modal Asing/PMA dan Penanaman Modal Dalam Negeri/PMDN) yang terus meningkat. Di sisi lain, kondisi likuiditas global yang semakin ketat dan masih tingginya ketidakpastian di sektor keuangan berdampak pada tingginya biaya kredit di dalam negeri serta melemahnya dukungan kredit bagi sektor riil. Konsumsi rumah tangga merupakan komponen pembentuk PDB dengan pertumbuhan yang masih cukup tinggi. Bonus demografi, peningkatan kelompok penduduk berpendapatan menengah, dan aktivitas pemilu legislatif dan presiden diharapkan mampu mendorong pertumbuhan konsumsi rumah tangga di atas 5,0 persen. Perlambatan perekonomian juga dipengaruhi oleh kebijakan pemerintah untuk meningkatkan ketahanan fiskal melalui penyesuaian anggaran belanja tahun 2014. Dengan faktor-faktor tersebut, laju pertumbuhan ekonomi tahun 2014 diperkirakan akan lebih rendah dari perkiraan sebelumnya dalam APBN 2014 yang sebesar 6,0 persen. Hal lain yang perlu mendapat perhatian adalah potensi tidak tercapainya asumsi lifting minyak dan gas bumi. Risiko pada lifting migas tersebut antara lain disebabkan beberapa kendala teknis yang menyebabkan keterlambatan pengoperasian sumur-sumur baru. Realisasi lifting minyak dan gas bumi pada tahun 2014 diperkirakan di bawah asumsi yang ditetapkan di dalam APBN 2014. 2-2 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab 2 Dengan mempertimbangkan perkembangan indikator-indikator perekonomian terkini dan permasalahan tersebut, Pemerintah memandang perlu melakukan penyesuaian terhadap asumsi dasar ekonomi makro APBN 2014. Penyesuaian asumsi dasar ekonomi makro 2014 diperlukan sebagai dasar revisi besaran APBN agar menjadi lebih realistis. 2.2 Perekonomian Global 2.2.1 Perubahan Laju Pertumbuhan Ekonomi Dunia Sejak disusunnya rancangan RAPBN 2014, perkiraan pertumbuhan ekonomi global telah beberapa kali mengalami revisi mengikuti perkembangan kondisi global terakhir yang sangat dinamis. Pada April 2013, perekonomian global di tahun 2014 diperkirakan akan tumbuh sebesar 4,0 persen. Namun pada Juli 2013, pertumbuhan ekonomi global direvisi ke bawah menjadi 3,8 persen. Ketidakpastian yang terjadi pada kondisi perekonomian, baik di negaranegara maju maupun berkembang, telah mendorong angka perkiraan pertumbuhan ekonomi global terus mengalami perubahan. Berdasarkan World Economic Outlook (WEO) terbaru yang dipublikasikan oleh IMF pada April 2014, pertumbuhan ekonomi global kembali direvisi menjadi 3,6 persen, meskipun masih lebih baik bila dibandingkan dengan realisasi pertumbuhan ekonomi dunia tahun 2013 yang hanya sebesar 3,0 persen. Perkiraan tersebut lebih rendah dari perkiraan pertumbuhan per Juli 2013 sebesar 3,8 persen yang digunakan sebagai acuan perkiraan pada APBN 2014. Ancaman dari krisis Ukraina dan perlambatan di negara-negara berkembang utama menjadi faktor utama dipangkasnya outlook pertumbuhan ekonomi global. Perekonomian Rusia diperkirakan akan menghadapi tekanan akibat sanksi ekonomi dari wilayah Barat dan dikhawatirkan dampaknya akan meluas ke kawasan negara-negara berkembang (lihat Tabel 2.1). TABEL 2.1 PERKIRAAN PERTUMBUHAN EKONOMI, 2013-2014 (persen, yoy) 2014 Uraian 2013 Proyeksi Apr'13 Proyeksi Jul'13 Proyeksi Apr'14 Dunia 3,0 4,0 3,8 3,6 Negara Maju 1,3 2,2 2,1 2,2 1,9 3,0 2,7 2,8 Eropa -0,5 1,1 0,9 1,2 Jepang 1,5 1,4 1,2 1,4 4,7 5,7 5,4 4,9 Tiongkok 7,7 8,2 7,7 7,5 India 4,4 6,2 6,3 5,4 ASEAN-5 5,2 5,5 5,7 4,9 AS Negara Berkembang Sumber: WEO-IMF Nota Keuangan dan APBNP 2014 2-3 Bab 2 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Negara-negara maju diperkirakan GRAFIK 2.1 PERTUMBUHAN EKONOMI DUNIA akan tumbuh sebesar 2,2 persen (dalam persen) di tahun 2014, lebih baik dari 7 ,5 Dunia realisasi 2013 sebesar 1,3 persen. 8,0 Negara Maju 6,3 Kondisi tersebut juga diperkuat 7,0 Negara Berkembang d e n g a n m u l a i m e m b a i k n y a 6,0 5,1 5,2 4,9 4,7 kinerja perekonomian AS. Salah 5,0 3,9 satu kemajuan penting adalah 4,0 3,6 3,2 3,0 3,0 berakhirnya perseteruan politik 2,2 3,0 1,7 AS atas anggaran negara tersebut. 1,4 1,3 Sementara itu, kondisi Eropa 2,0 juga diperkirakan mulai membaik 1,0 dengan perkiraan pertumbuhan 2010 2011 2012 2013 2014 ekonomi 2014 sebesar 1,2 persen. Beberapa negara yang sebelumnya Sumber: WEO-IMF, April 2014 mengalami tekanan krisis utang seperti Yunani, Italia, Portugal, dan Spanyol mulai berhasil melakukan konsolidasi fiskal dan menekan defisit anggarannya. Jepang baru saja menerapkan kebijakan kenaikan pajak penjualan dari 5 persen menjadi 8 persen yang diperkirakan akan memberikan dampak pada daya beli masyarakat dan mempengaruhi laju pertumbuhannya. Selama tahun 2014, perekonomian Jepang diperkirakan akan tumbuh sebesar 1,4 persen, lebih rendah dari pertumbuhan ekonomi tahun 2013 sebesar 1,5 persen (lihat Grafik 2.1). Pertumbuhan ekonomi negara-negara berkembang di tahun 2014 diperkirakan mencapai 4,9 persen, sedikit meningkat bila dibandingkan dengan pertumbuhan ekonomi tahun 2013 sebesar 4,7 persen. Namun, perkiraan pertumbuhan 2014 tersebut jauh lebih rendah bila dibandingkan dengan perkiraan pada Juli 2013 sebesar 5,4 persen pada saat penyampaian RAPBN 2014. Penyesuaian proyeksi pertumbuhan tersebut didasarkan pada dampak tekanan ekonomi yang terjadi di Rusia dan masih rentannya ekonomi negara-negara berkembang terhadap dampak kebijakan moneter ketat yang sudah mulai diberlakukan oleh negara-negara maju. Kebijakan moneter di negara-negara maju telah berdampak pada pembalikan arus modal dan investasi ke negara-negara yang dianggap lebih aman dan tidak rentan terhadap krisis. Tiongkok sebagai motor penggerak pertumbuhan kawasan Asia diperkirakan masih mengalami perlambatan sehingga dampaknya juga dirasakan oleh negara-negara berkembang lainnya, terutama mitra dagang Tiongkok. Perlambatan perekonomian Tiongkok tersebut didorong oleh upaya pemerintahnya dalam melakukan transisi menuju pertumbuhan yang berkelanjutan dan stabil serta meredam pertumbuhan kredit korporasi, terutama yang berasal dari shadow banking, yang dikhawatirkan akan mendorong terjadinya gelembung kredit. Langkah perubahan struktural yang dilakukan Tiongkok, antara lain, urbanisasi, perbaikan tingkat upah, mendorong peran industri jasa, serta mendorong konsumsi domestik menggantikan peran ekspor sebagai mesin pertumbuhan. Sementara itu, untuk mengurangi praktik shadow banking, Tiongkok telah mulai meliberalisasi suku bunga dan mendorong perbankan agar lebih kompetitif. Tiongkok diperkirakan akan tumbuh 7,5 persen pada tahun 2014, sesuai dengan yang ditargetkan pemerintahnya. Tidak jauh berbeda dengan Tiongkok, perkembangan perekonomian India di tahun 2014 juga diperkirakan sebesar 5,4 persen atau lebih baik dari pertumbuhan ekonomi tahun 2013, namun 2-4 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab 2 masih lebih rendah dari perkiraan sebelumnya sebesar 6,3 persen (WEO, Juli 2013). Revisi tersebut antara lain dipengaruhi oleh tekanan inflasi di dalam negeri yang masih cukup tinggi. Namun, sejak awal 2014, tekanan inflasi mulai dapat diredam ke tingkat single digit. Sementara itu, kondisi ekonomi kawasan ASEAN diperkirakan masih mengalami tekanan, antara lain disebabkan oleh perlambatan perekonomian Tiongkok serta ketegangan politik yang terjadi di Thailand. Hal tersebut mendorong perkiraan pertumbuhan negara-negara ASEAN-5 tahun 2014 mencapai 4,9 persen, melambat bila dibandingkan dengan pertumbuhan tahun 2013 sebesar 5,2 persen. Perkiraan pertumbuhan ASEAN-5 tahun 2014 tersebut juga lebih rendah bila dibandingkan dengan perkiraan awal sebesar 5,7 persen (WEO, Juli 2013). 2.2.2 Perdagangan Dunia Seiring dengan perkiraan GRAFI K 2.2 pertumbuhan ekonomi global, laju PERTUMBUHAN VOLUME PERDAGANGAN DUNIA (persen) pertumbuhan volume perdagangan 14,0 1 2,8 dunia diperkirakan akan meningkat Ekspor dari 3,0 persen di tahun 2013 12,0 10,0 Impor menjadi 4,3 persen di tahun 2014. 8,0 Perdagangan Namun, proyeksi pertumbuhan 6,2 1 2,9 6,0 volume perdagangan dunia tahun 4,3 3,0 2,8 2014 masih lebih rendah dari 4,0 6,2 6,3 1 2,6 4,5 4,2 perkiraan sebelumnya. Kondisi 2,0 3,1 2,9 2,9 2,7 tersebut didorong oleh peningkatan 0,0 2010 2011 2012 2013 2014f ekspor di negara maju yang cukup Su m ber: WEO-IMF, Apr il 2 014 signifikan dari 2,3 persen menjadi 4,2 persen. Sementara itu, ekspor di negara berkembang mengalami kenaikan moderat dari 4,4 persen menjadi 5,0 persen. Kondisi sektor perdagangan di negara-negara berkembang masih sama seperti tahun-tahun sebelumnya, yaitu pertumbuhan impor lebih tinggi dari ekspor, namun terjadi perlambatan pada impor negara-negara berkembang, dari 5,6 persen menjadi 5,2 persen. Sedangkan di negara-negara maju, impor meningkat dari 1,4 persen menjadi 3,5 persen (lihat Grafik 2.2 dan Grafik 2.3). Meningkatnya pertumbuhan GRAFIK 2.3 PERTUMBUHAN VOLUME PERDAGANGAN DUNIA impor negara maju yang didorong PER KELOMPOK NEGARA (persen) oleh sektor industri kawasan 16,0 1 4,9 Ekspor Negara Maju tersebut memberikan arti bahwa 14,0 Impor Negara Maju 1 3,7 Ekspor Negara Berkembang kebutuhan akan barang dari negara 12,0 Impor Negara Berkembang berkembang untuk keperluan 10,0 8,8 industri akan meningkat sehingga 8,0 5,8 5,6 6,8 5,2 negara-negara berkembang 6,0 1 2,0 1 1 ,4 5,0 4,4 4,2 4,0 termasuk Indonesia seharusnya 5,7 4,7 4,2 3,5 2,0 dapat memanfaatkan kondisi 2,3 1 ,4 2,1 1 ,1 0,0 tersebut untuk meningkatkan 2010 2011 2012 2013 2014f kembali ekspor ke negara-negara Sumber: WEO-IMF, April 2014 maju. Namun risiko perlambatan perekonomian di Tiongkok tetap harus diwaspadai karena dapat mempengaruhi permintaan terhadap bahan mentah dari negara-negara berkembang. Nota Keuangan dan APBNP 2014 2-5 Bab 2 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2.2.3 Harga Komoditas dan Inflasi Dunia Perkembangan sebagian besar harga komoditas internasional sepanjang tahun 2013 menunjukkan tren menurun, kecuali komoditas bahan mentah pertanian. Masih lemahnya permintaan dunia mendorong penurunan harga komoditas minyak, pangan, dan logam. Dalam tahun 2014, harga pangan dan logam diperkirakan masih mengalami tren penurunan, antara lain lebih didorong oleh perbaikan pasokan pangan dan potensi penurunan permintaan logam oleh industri di beberapa negara, khususnya Tiongkok. Namun, masih terdapat risiko peningkatan harga terkait dengan potensi gangguan pasokan dan stabilitas geopolitik. Dengan perkembangan harga-harga komoditas tersebut, inflasi dunia tahun 2014 diperkirakan akan sedikit melambat dari 3,6 persen menjadi 3,5 persen. Inflasi 2014 di negara maju diperkirakan 1,5 persen, sedangkan untuk negara berkembang berada di level 5,5 persen. Laju inflasi di negara-negara maju justru diperkirakan mengalami peningkatan meskipun tidak terlalu besar. Hal tersebut antara lain didorong oleh pemulihan ekonomi yang terjadi di kawasan tersebut serta target inflasi yang lebih tinggi yang ditetapkan oleh masing-masing negara maju sehingga kebijakan negara-negara maju tersebut tentunya akan mengarah pada target yang ingin dicapai tersebut (lihat Tabel 2.2). TABEL 2.2 LAJU INFLASI DUNIA, 2010-2014 (persen, yoy) Inflasi 2010 2011 2012 2013 Dunia 3,6 4,9 3,9 3,6 3,5 Negara Maju 1,5 2,7 2,0 1,4 1,5 5,9 7,3 6,0 5,8 5,5 Negara Berkembang Sumber: WEO-IMF, April 2014 *) Proyeksi 2014 *) 2.2.4 Pasar Keuangan Global Sebagaimana percepatan pertumbuhan yang diperkirakan akan terjadi di negara-negara maju, perekonomian di negara-negara berkembang harus siap menghadapi kebijakan moneter ketat yang diterapkan oleh negara maju. AS melalui bank sentralnya, The Fed, akan terus mengurangi stimulus moneternya yang semula senilai US$85 miliar per bulan menjadi US$55 miliar per bulan pada April 2014 yang merupakan pengurangan tahap ketiga. Di samping itu, seiring dengan pemulihan ekonomi AS, the Fed juga diperkirakan akan meningkatkan suku bunga acuan pada pertengahan 2015. Mulai diperketatnya likuiditas global akan memiliki dampak yang signifikan pada negara-negara dengan ketergantungan besar pada sektor keuangan. Pada bulan Mei 2013, isu rencana kebijakan tapering off oleh the Fed pertama kali muncul dan menimbulkan gejolak di pasar keuangan internasional. Pada periode Mei-September 2013, indeks Morgan Stanley Capital International (MSCI) menunjukkan bahwa indeks pasar saham negara-negara berkembang mengalami penurunan signifikan, sementara indeks pasar saham negara maju cenderung terus meningkat. Sebagai konsekuensi pembalikan arus lalu lintas modal ke negara maju, nilai tukar negara-negara berkembang Asia mengalami depresiasi. Investor 2-6 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab 2 cenderung lebih memilih untuk mengalihkan dananya ke instrumen investasi di negara-negara maju yang dianggap lebih aman (lihat Grafik 2.4). Apr-14 May-14 Mar-14 Jan-14 Feb-14 Dec-13 Oct-13 Nov-13 Sep-13 Jul-13 Aug-13 Jun-13 Apr-13 May-13 Mar-13 Jan-13 Feb-13 Pada bulan September 2013, The GRAFIK 2.4 Fed memutuskan untuk menunda INDEKS MORGAN STANLEY CAPITAL INTERNATIONAL (MSCI) 1100 pelaksanaan kebijakan tapering 1800 off hingga tahun 2014. Saat itu, 1050 kondisi AS menghadapi tekanan 1700 1000 akibat ketidakpastian penyelesaian 1600 950 krisis anggaran pemerintahnya. 1500 Hal tersebut menyebabkan aliran 1400 900 adv emerging likuiditas ke negara-negara 850 1300 berkembang kembali meningkat. 800 Peningkatan tersebut antara lain 1200 tercermin pada peningkatan indeks saham negara-negara berkembang di triwulan terakhir 2013. Seiring Sumber: Bloomberg dengan hal tersebut, nilai tukar negara-negara berkembang Asia juga mulai menguat. Namun kondisi tersebut tidak berlangsung lama hingga The Fed kembali melakukan pertemuan pada Oktober 2013 yang membicarakan target untuk mengurangi stimulus ketika pengangguran tidak lebih dari 6,5 persen dan inflasi sekitar 2,5 persen. Hal tersebut juga didukung oleh mulai membaiknya indikator-indikator perekonomian AS. Pada Januari 2014, kebijakan tapering off pertama kali diberlakukan secara bertahap dengan pengurangan pembelian obligasi sebesar US$10 miliar. Pada Maret 2014, the Fed masih akan meneruskan tapering off dan merencanakan kenaikan suku bunga acuan, meskipun kebijakan tersebut akan mempertimbangkan perkembangan kondisi perekonomian. Namun melihat kondisi negara berkembang yang cenderung rentan terhadap pembalikan modal, maka perlu diwaspadai risiko gejolak pasar keuangan ke depan. Kondisi yang rentan tersebut antara lain ditunjukkan oleh indeks MSCI negara berkembang yang lebih fluktuatif bila dibandingkan dengan indeks MSCI negara maju, serta pergerakan nilai tukar yang relatif bergantung pada sentimen investor terhadap kondisi perekonomian global (lihat Grafik 2.5). GRA FI K 2.5 PERKEMBA NGA N I NDEKS NI L A I T UKA R NEGA RA -NEGA RA BERKEMBA NG A SI A (in deks, 01 Jan 2012=100) Malaysia 90 Thailand Filipina Indonesia - RHS 3 0-3 1 Okt 2013: Rapat FOMC The Fed m embicarakan rencana pengurangan stimulus dan k enaikan suku bunga, meskipun m asih ada penundaan, indikator A S mulai terus membaik 95 100 90 95 100 105 110 105 110 115 depr esia si 115 m ulai berkembangnya isu pengurangan st im ulus The Fed 120 125 130 Sum ber: Bl oomberg Nota Keuangan dan APBNP 2014 2-7 Bab 2 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro 2.3 Perekonomian Indonesia Kinerja perekonomian Indonesia di tahun 2014 tidak terlepas dari kinerja perekonomian global. Revisi ke bawah outlook pertumbuhan ekonomi negara-negara maju oleh IMF dan World Bank turut mempengaruhi perkiraan kinerja perekonomian Indonesia, khususnya melalui jalur perdagangan dan arus modal. Perkiraan pertumbuhan ekonomi global 2014 yang masih relatif lemah, berdampak pada perlunya dilakukan penyesuaian terhadap outlook kinerja ekspor Indonesia. Pada saat yang sama, kondisi likuiditas global yang lebih ketat akan mempengaruhi likuiditas domestik dan suku bunga dalam negeri, yang pada akhirnya akan mempengaruhi aktivitas investasi. Lebih lanjut, terjadi perubahan tingkat keseimbangan nilai tukar yang akan berdampak pada pergerakan dan aktivitas usaha dan ekonomi di dalam negeri. Selain dampak perubahan kondisi perekonomian global, perkiraan kinerja perekonomian domestik tidak lepas dari realisasi kinerja perekonomian tahun lalu. Dinamika dan perkembangan ekonomi domestik yang terjadi menyebabkan adanya perubahan basis perhitungan dan perkiraan terhadap outlook variabel-variabel asumsi dasar ekonomi makro. Dengan menyadari hal-hal tersebut, maka besaran-besaran asumsi dasar ekonomi makro perlu disesuaikan kembali. 2.3.1 Pertumbuhan Ekonomi Dalam APBN Perubahan tahun 2014, proyeksi pertumbuhan ekonomi mengalami penyesuaian dari perkiraan sebelumnya. Pertumbuhan ekonomi tahun 2014 diperkirakan mencapai 5,5 persen, lebih rendah bila dibandingkan dengan perkiraan dalam APBN 2014 yang sebesar 6,0 persen. Penurunan perkiraan pertumbuhan ekonomi terutama disebabkan oleh tekanan pada kinerja perdagangan internasional. Sumber utama penopang pertumbuhan ekonomi tahun 2014 adalah konsumsi rumah tangga. Kuatnya kinerja konsumsi rumah tangga masih didasari pada faktor bonus demografi dan peningkatan kelompok masyarakat tingkat pendapatan menengah (middle income class). Di samping itu, pelaksanaan pemilu legislatif dan presiden diharapkan menjadi faktor stimulus tambahan bagi pertumbuhan konsumsi rumah tangga, khususnya melalui peningkatan aliran dana terkait kegiatan kampanye. Investasi atau PMTB diperkirakan masih meningkat meskipun pada tingkat yang relatif rendah. Peningkatan tersebut antara lain didorong oleh peningkatan kinerja investasi langsung PMA dan PMDN. Namun di sisi lain, kondisi likuiditas di dalam negeri masih menghadapi tekanan, sebagai dampak masih berlangsungnya kebijakan tapering off oleh the Fed. Di samping itu, tekanan pada kegiatan investasi disebabkan pula oleh masih terdapat gejolak dan tekanan terhadap nilai tukar yang turut menyebabkan peningkatan biaya impor bahan baku dan barang modal yang dibutuhkan bagi kegiatan produksi dan investasi. Sementara itu, kinerja ekspor merupakan komponen penyusun PDB yang mengalami tekanan paling berat. Di tahun 2014, ekspor barang dan jasa diperkirakan tumbuh melambat. Penurunan kinerja ekspor tersebut dipengaruhi oleh masih relatif lemahnya permintaan dari mitra dagang utama Indonesia, khususnya Tiongkok yang diperkirakan mengalami perlambatan pertumbuhan ekonomi. Di samping itu, strategi dan kebijakan hilirisasi industri dan mendorong ekspor produk dan hasil tambang olahan akan berdampak pada penurunan ekspor Indonesia dalam jangka pendek. Pada saat yang sama, tekanan pada ekspor juga dipengaruhi oleh pengetatan likuiditas domestik dan peningkatan suku bunga, serta dampak bauran kebijakan untuk mengatasi tekanan terhadap neraca perdagangan yang sedang terjadi. Penurunan kinerja ekspor juga diikuti oleh 2-8 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab 2 pelemahan kinerja impor sebagai dampak menurunnya kebutuhan bahan baku input untuk produksi serta dampak tekanan nilai tukar (lihat Tabel 2.3). TABEL 2.3 PERKIRAAN PERTUMBUHAN EKONOMI MENURUT PENGELUARAN 2013-2014 (persen, yoy) URAIAN 2013 2014 APBN APBNP Konsumsi Rumah Tangga 5,3 5,3 5,3 Konsumsi Pemerintah 4,9 3,0 5,2 PMTB 4,7 7,3 5,5 Ekspor 5,3 7,2 1,4 Impor 1,2 7,1 0,2 5,8 6,0 5,5 Produk Domestik Bruto Sumber : BPS & Kemenkeu, diolah Pada tahun 2013 pengeluaran konsumsi rumah tangga tumbuh sebesar 5,3 persen, sama dengan kondisi di tahun 2012. Pertumbuhan konsumsi rumah tangga tersebut cukup tinggi meskipun adanya tekanan yang bersumber pada kebijakan penyesuaian harga BBM dalam negeri. Kebijakan kompensasi atas dampak kenaikan harga BBM, mampu mengurangi tekanan yang terjadi, khususnya bagi kelompok masyarakat kurang mampu. Pada saat yang sama, bauran kebijakan moneter dan fiskal mampu meredam tekanan inflasi yang terjadi sehingga daya beli masyarakat masih terjaga. Memasuki triwulan pertama 2014, pertumbuhan konsumsi rumah tangga masih meningkat. Selain hasil dari kebijakan untuk tetap menjaga laju inflasi, dampak pelaksanaan kegiatan kampanye dan pemilu legislatif di berbagai wilayah Indonesia telah memberikan dorongan tambahan bagi kegiatan konsumsi baik di akhir tahun 2013 dan awal 2014. Laju pertumbuhan konsumsi rumah tangga di tahun 2014 yang tertuang dalam APBNP 2014 diperkirakan mencapai tingkat yang sama dengan perkiraan dalam APBN 2014, yaitu 5,3 persen. Walaupun masih terdapat berbagai risiko tekanan dan kondisi yang kurang kondusif, pelaksanaan pesta demokrasi pemilu legislatif dan pemilu presiden diyakini akan mampu berdampak positif bagi daya beli masyarakat. Di samping itu, faktor bonus demografi dan tren peningkatan kelompok masyarakat berpendapatan menengah (middle income) akan memberikan landasan yang cukup kuat bagi pertumbuhan konsumsi rumah tangga. Beberapa indikator lain seperti Indeks Keyakinan Konsumen (IKK), juga memberi sinyal masih kuatnya konsumsi masyarakat. Berbagai upaya pengendalian harga akan terus dilakukan Pemerintah untuk tetap menjaga daya beli masyarakat. Di tahun 2013, komponen pertumbuhan konsumsi pemerintah meningkat signifikan sebesar 4,9 persen bila dibandingkan dengan pertumbuhan di tahun 2012 yang hanya sebesar 1,3 persen. Peningkatan pertumbuhan tersebut disebabkan oleh membaiknya efektivitas penyerapan anggaran dan kelanjutan program reformasi birokrasi pada kementerian/lembaga negara. Memasuki triwulan pertama 2014, konsumsi pemerintah tumbuh pada tingkat yang relatif moderat, tetapi masih lebih tinggi dari pertumbuhan triwulan yang sama tahun 2013. Pertumbuhan tersebut sejalan dengan pola normal belanja pemerintah yang baru akan meningkat di semester kedua. Nota Keuangan dan APBNP 2014 2-9 Bab 2 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Pertumbuhan konsumsi pemerintah di tahun 2014 diperkirakan akan mencapai 5,2 persen, lebih tinggi bila dibandingkan dengan perkiraan dalam APBN 2014 yang sebesar 3,0 persen. Pertumbuhan tersebut dipengaruhi oleh faktor belanja barang dan pegawai yang meningkat seiring dengan adanya rencana remunerasi beberapa K/L di tahun 2014 dan adanya upaya untuk meningkatkan efektivitas penyerapan belanja pemerintah seperti percepatan dan pemutakhiran sistem lelang proyek Pemerintah. Selain itu, belanja Pemilu juga ikut mendorong kinerja konsumsi pemerintah. Di tahun 2013, pertumbuhan PMTB menunjukkan perlambatan dan mencapai 4,7 persen, lebih rendah bila dibandingkan dengan pertumbuhan tahun 2012. Perlambatan kinerja tersebut terutama disebabkan oleh melambatnya kinerja sektor produksi akibat perlambatan permintaan global. Selain itu, melambatnya kinerja PMTB juga disebabkan oleh menurunnya impor barang modal akibat meningkatnya biaya impor sebagai dampak pelemahan nilai tukar Rupiah. Pada triwulan pertama 2014, pertumbuhan PMTB kembali meningkat meskipun belum setinggi pertumbuhannya pada periode 2010-2012. Selain dipengaruhi oleh masih meningkatnya realisasi PMA dan PMDN, peningkatan pertumbuhan PMTB tersebut antara lain disebabkan oleh pertumbuhan impor mesin dan peralatan yang mulai tumbuh positif. Pada periode 2013, komponen tersebut mencatat pertumbuhan negatif. Namun pemerintah menyadari bahwa pertumbuhan PMTB ke depan masih dihadapkan beberapa tantangan dan risiko. Dalam APBN Perubahan tahun 2014, laju pertumbuhan PMTB tahun 2014 diperkirakan tumbuh 5,5 persen, lebih rendah bila dibandingkan dengan asumsinya dalam APBN 2014 yang sebesar 7,3 persen. Revisi tersebut terutama didasarkan pada dampak pelemahan nilai tukar Rupiah yang menyebabkan kenaikan biaya impor barang modal. Di sisi lain, kebijakan tapering off oleh The Fed diperkirakan akan menyebabkan penurunan arus modal masuk ke pasar Indonesia sehingga menimbulkan tekanan likuiditas pasar domestik serta tingkat suku bunga. Kedua faktor tersebut akan berdampak negatif pada pertumbuhan investasi. Sementara itu, perlambatan perekonomian global juga akan memberi tekanan pada permintaan global yang akhirnya akan berdampak pada kinerja ekspor dan aktivitas sektor produksi. Hal tersebut akan menyebabkan berkurangnya prospek dan minat pemilik modal untuk melakukan investasi. Faktor lainnya adalah potensi sikap wait and see pelaku usaha dan investor untuk menunggu hasil pemilu dan arah kebijakan pemerintah baru. Namun, perbaikan kinerja PMA dan PMDN tahun 2014 yang diperkirakan masih terus meningkat, sehingga diharapkan mampu memperlambat penurunan PMTB lebih dalam. Masih cukup baiknya potensi kinerja PMA dan PMDN di antaranya didasarkan pada faktorfaktor besarnya pasar Indonesia, pelaksanaan program-program pembangunan infrastruktur, perbaikan iklim usaha dan iklim layanan administrasi publik, serta penerapan Undang-undang Minerba yang mewajibkan investasi berupa pembangunan smelter. Perbaikan kinerja investasi di tahun 2014 juga didukung oleh komitmen beberapa perusahaan untuk melakukan investasi dan penambahan kapasitas produksinya, baik dalam bentuk pengembangan bangunan atau pabrik maupun penambahan mesin-mesin. Peningkatan investasi juga akan didukung oleh langkah-langkah penguatan sektor keuangan melalui kebijakan financial deepening serta perbaikan intermediasi perbankan. Selain itu, kemudahan pembuatan izin memulai usaha dan akses terhadap ketersediaan listrik serta peningkatan akses terhadap kredit bagi Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) juga diharapkan akan meningkatkan investasi di tahun 2014. 2-10 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab 2 Di tahun 2013, kinerja neraca perdagangan Indonesia masih belum benar-benar pulih. Di sisi ekspor, pertumbuhan riil ekspor barang dan jasa mencapai 5,3 persen, meningkat bila dibandingkan dengan pertumbuhan tahun 2012 sebesar 2,0 persen. Namun, laju pertumbuhan tersebut lebih rendah dari pertumbuhan rata-rata dalam sepuluh tahun terakhir (8,4 persen). Perlambatan tersebut disebabkan oleh menurunnya permintaan negara mitra dagang utama Indonesia. Selain itu, melemahnya kapasitas produksi dan lifting migas domestik menyebabkan menurunnya kinerja ekspor migas. Di sisi impor, pertumbuhan riil impor barang dan jasa tahun 2013 mencapai 1,2 persen, melambat bila dibandingkan dengan pertumbuhannya di tahun 2012 sebesar 6,7 persen. Penurunan tersebut antara lain disebabkan oleh menurunnya permintaan impor barang modal akibat melambatnya aktivitas produksi dalam negeri serta tekanan pelemahan nilai tukar Rupiah. Pada triwulan pertama 2014, pertumbuhan ekspor dan impor telah mengalami tekanan yang berat. Ekspor pada periode tersebut telah mencatat pertumbuhan negatif. Penurunan tersebut terutama didorong oleh penurunan ekspor Indonesia ke Tiongkok. Pemerintah Tiongkok pada saat ini tengah melakukan upaya memperlambat kinerja ekonomi serta transformasi arah kebijakan ekonomi dalam negerinya dengan mengalihkan sumber pertumbuhan dari ekspor ke permintaan domestik. Kebijakan tersebut berdampak pada penurunan impor bahan baku yang dibutuhkan bagi produksi barang-barang ekspor. Selain faktor kebijakan negara mitra dagang, perlambatan ekspor Indonesia juga dipengaruhi oleh menurunnya ekspor barang mineral mentah Indonesia yang selama ini menjadi salah satu komoditi ekspor primadona. Kebijakan pelarangan barang mineral mentah dimaksudkan untuk mendorong pasokan dalam negeri dalam rangka pengembangan industri domestik, serta menggantikan peran ekspor komoditi primer dengan produk-produk manufaktur yang memiliki nilai tambah lebih besar. Dalam jangka pendek, kebijakan tersebut akan berdampak pada penurunan ekspor Indonesia, namun dalam jangka panjang perekonomian diperkirakan akan memperoleh manfaat yang lebih besar. Pada periode tersebut, komponen impor juga kembali mencatat pertumbuhan negatif sebagaimana yang telah terjadi di triwulan terakhir 2013. Penurunan tersebut dipengaruhi oleh faktor-faktor penurunan kebutuhan impor bahan input untuk aktivitas ekonomi, serta dampak depresiasi nilai tukar Rupiah. Komponen ekspor dan impor yang dalam APBN 2014 diperkirakan tumbuh sebesar 7,2 persen dan 7,1 persen, mengalami penyesuaian mendalam pada APBN Perubahan 2014 dan diperkirakan tumbuh melambat masing-masing sebesar 1,4 persen dan 0,2 persen. Kebijakan tapering off yang dilakukan oleh AS dikhawatirkan akan menekan pertumbuhan perekonomian mitra dagang sehingga menekan pertumbuhan ekspor Indonesia. Selain itu, pertumbuhan ekonomi Tiongkok yang melambat juga diperkirakan berdampak kepada kinerja ekspor mengingat besarnya peran Tiongkok sebagai tujuan ekspor Indonesia. Risiko penurunan ekspor dalam jangka pendek diperkirakan terjadi di sektor pertambangan sebagai dampak dari pemberlakuan Undangundang Minerba. Namun dalam jangka panjang, diperkirakan akan terjadi peningkatan ekspor produk minerba yang cukup signifikan. Selain itu, kebijakan tersebut dalam jangka panjang juga akan mendorong penciptaan nilai tambah yang lebih besar serta mengurangi ketergantungan bahan baku impor. Secara umum, kinerja sektor-sektor ekonomi dan lapangan usaha di tahun 2013 masih mencatat perkembangan yang cukup baik. Seluruh sektor ekonomi masih mencatat pertumbuhan positif, meskipun relatif lebih rendah dari kinerja tahun 2012. Pertumbuhan tertinggi masih tetap diraih oleh sektor pengangkutan dan komunikasi yang mampu tumbuh double digit sebesar 10,2 persen, diikuti oleh sektor keuangan dan sektor konstruksi. Dari sisi kontribusi Nota Keuangan dan APBNP 2014 2-11 Bab 2 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro terhadap pertumbuhan ekonomi, sumber utama pertumbuhan sektoral berasal dari sektor industri pengolahan, sektor perdagangan, hotel, dan restoran, serta sektor pengangkutan dan komunikasi. Sektor industri pengolahan sebagai penyumbang terbesar pertumbuhan PDB mampu tumbuh sebesar 5,6 persen di tahun 2013. Melemahnya permintaan dunia dan negara mitra dagang utama Indonesia menjadi penyebab melambatnya sektor industri pengolahan. Selain itu, perlambatan sektor industri pengolahan juga dipengaruhi oleh pelemahan pada nilai tukar Rupiah terkait kendala naiknya biaya impor barang modal. Industri migas mengalami peningkatan pertumbuhan walaupun masih tetap tumbuh negatif pada industri gas alam cair sedangkan pengilangan minyak bumi tumbuh positif. Sementara itu, industri nonmigas masih mampu tumbuh tinggi yaitu sekitar 6,22 persen. Sektor pertanian mengalami perlambatan yang cukup signifikan, dari 4,2 persen di tahun 2012 menjadi 3,5 persen di tahun 2013. Perlambatan tersebut terutama terjadi pada subsektor tanaman pangan dan perkebunan. Melambatnya laju pertumbuhan subsektor tanaman pangan terutama terkait dengan faktor iklim yang kurang kondusif pada tahun 2013. Pada subsektor perkebunan, penurunan kinerja pertumbuhan terutama disebabkan oleh menurunnya permintaan global yang tercermin pada kecenderungan melemahnya harga komoditas perkebunan di pasar internasional. Memasuki triwulan pertama 2014, hampir seluruh sektor ekonomi mengalami perlambatan bila dibandingkan dengan kondisi triwulan yang sama tahun 2013. Di sektor pertanian, subsektor tanaman bahan pangan mengalami perlambatan yang cukup signifikan akibat dampak banjir dan kondisi cuaca yang kurang kondusif. Demikian halnya terjadi pada subsektor perikanan yang bersumber pada penuruan hasil tangkapan ikan laut dan nelayan kecil akibat cuaca yang kurang kondusif. Sumber pendorong pertumbuhan sektor tersebut terutama berasal dari subsektor perkebunan seperti kelapa sawit, karet, kopi dan cengkeh yang mengalami peningkatan produksi akibat dampak tingginya permintaan dan harga di pasar internasional. Pada triwulan pertama tahun 2014, sektor pertambangan mencatat pertumbuhan yang lebih rendah apabila dibandingkan dengan pertumbuhan pada periode yang sama tahun 2013. Penurunan tersebut disebabkan oleh gangguan produksi tambang migas di Pertamina serta penurunan produksi tambang non migas akibat pelarangan ekspor bahan mineral mentah. Sementara itu, sektor industri mengalami perlambatan yang lebih didorong oleh pertumbuhan negatif industri pengolahan migas. Di sisi lain, industri makanan, minuman dan tembakau mencatat peningkatan pertumbuhan yang didorong oleh peningkatan permintaan terkait aktivitas pemilu. Beberapa industri lainnya mengalami perlambatan seiring dengan melemahnya permintaan oleh negara-negara mitra dagang. Selanjutnya, di sektor perdagangan, hotel, dan restoran, bencana alam dan penurunan impor yang terjadi di triwulan pertama 2014 telah menyebabkan penurunan kinerja subsektor perdagangan. Sebaliknya, kinerja sektor hotel dan restoran masih mengalami peningkatan, didorong oleh aktivitas pemilu calon legislatif dan calon kepala negara. Secara garis besar, penurunan yang terjadi pada subsektor perdagangan relatif lebih kuat sehingga menyebabkan perlambatan sektor perdagangan, hotel, dan restoran. Sektor transportasi dan komunikasi masih mencatat pertumbuhan yang tinggi, antara lain didorong oleh penambahan rute-rute baru kereta api, peningkatan aktivitas transportasi laut akibat mulai berlakunya azas cabotage, serta masih meningkatnya pengguna dan pelanggan telepon seluler. 2-12 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab 2 Berikutnya, pertumbuhan sektor keuangan, jasa perusahaan, dan riil estat relatif lebih rendah bila dibandingkan dengan kinerjanya pada triwulan yang sama tahun 2013. Perlambatan terutama bersumber pada penurunan kinerja subsektor perbankan dan subsektor riil estat akibat ketatnya persaingan dan likuiditas, serta penurunan margin perusahaan-perusahaan di sektor tersebut. Perbaikan kinerja terlihat pada subsektor jasa perusahaan dan subsektor lembaga keuangan nonbank, yang dipengaruhi oleh peningkatan pendapatan premi asuransi, serta jasa konsultan dan periklanan pada kegiatan kampanye pemilu . Dalam APBN Perubahan tahun 2014, sektor pertanian diperkirakan tumbuh sebesar 3,3 persen, sedikit lebih rendah dari perkiraan dalam APBN 2014. Bencana banjir di awal tahun 2014 yang terjadi di berbagai daerah di Indonesia menyebabkan bergesernya musim tanam dan penurunan produksi. Di samping itu, masih terdapat beberapa risiko yang dapat mengganggu produksi sektor pertanian seperti meningkatnya aktivitas vulkanik dalam negeri dan dampak perkiraan terjadinya El Nino. Namun di sisi lain, berbagai kebijakan Pemerintah di sektor pertanian seperti pencetakan sawah baru, pembatasan pengalihfungsian lahan persawahan untuk kepentingan lain, dan bantuan penyediaan Saprodi melalui skema subsidi diharapkan mampu memberi dorongan bagi kinerja sektor pertanian. Sementara itu, sektor industri pengolahan tahun 2014 diperkirakan akan tumbuh sebesar 5,5 persen, lebih rendah bila dibandingkan dengan perkiraan dalam APBN 2014 yang mencapai 6,1 persen. Hal tersebut disebabkan oleh kendala biaya impor bahan baku yang relatif mahal dan masih relatif lemahnya permintaan global, khususnya negara mitra dagang utama Indonesia. Perkiraan pertumbuhan sektor tersebut sejalan dengan perkiraan kinerja PMTB. Dalam rangka memperkuat kinerja sektor industri, selain kebijakan-kebijakan yang telah ditetapkan dalam RKP tahun 2014, Pemerintah juga telah mengeluarkan sejumlah paket kebijakan, khususnya sebagai respon terhadap tekanan-tekanan yang dapat mengganggu kinerja sektor industri dan pertumbuhan ekonomi. Serangkaian kebijakan tersebut tertuang dalam paket kebijakan Agustus 2013, Oktober 2013, dan Desember 2013. Beberapa kebijakan baru yang diharapkan dapat meningkatkan daya tahan sektor industri tersebut antara lain pengurangan PPh untuk industri tertentu, kemudahan impor untuk kebutuhan ekspor, dan dukungan jaminan pengembangan infrastruktur. Untuk industri kecil menengah, Pemerintah melakukan penyederhanaan kemudahan berusaha untuk UMKM seperti kemudahan pembuatan izin memulai usaha, akses terhadap ketersediaan listrik, dan kemudahan mendapatkan kredit. Selain itu, Pemerintah juga menerbitkan kebijakan untuk mendorong investasi di sektor industri seperti mengoptimalkan penggunaan tax allowance untuk insentif investasi. Di tahun 2014, sektor konstruksi diperkirakan akan tetap tumbuh sebesar 6,1 persen, lebih rendah dari APBN 2014 sebesar 7,0 persen. Tingginya suku bunga dan rendahnya tingkat investasi akibat ketatnya likuiditas mempengaruhi penurunan perkiraan pertumbuhan pada sektor tersebut. Akan tetapi, pertumbuhan pada sektor konstruksi masih didukung oleh pertumbuhan properti seperti real estate. Selain itu, komitmen Pemerintah dalam peningkatan kualitas infrastruktur seperti penambahan kapasitas pembangkit tenaga listrik, gardu induk, gardu distribusi, penambahan jaringan transmisi dan distribusi, serta penyediaan tempat tinggal bagi masyarakat melalui pembangunan rusunawa, peningkatan kualitas rumah swadaya, dan penataan lingkungan pemukiman kumuh diharapkan mampu mendorong pertumbuhan sektor tersebut. Sektor perdagangan, hotel dan restoran diperkirakan tumbuh 5,4 persen, lebih rendah dari perkiraan APBN 2014 sebesar 7,0 persen. Penurunan perkiraan pertumbuhan pada sektor Nota Keuangan dan APBNP 2014 2-13 Bab 2 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro tersebut, khususnya subsektor perdagangan, dipengaruhi oleh pelemahan kinerja impor dan naiknya tingkat suku bunga. Namun di sisi lain, masih terdapat terjadi dorongan positif pada sektor tersebut yang bersumber pada aktivitas pemilu yang tercermin dari konsumsi rumah tangga dan belanja partai politik. Pelaksanaan pemilu yang aman dan damai diharapkan mampu mendorong pertumbuhan industri ritel seiring dengan meningkatnya omzet penjualan serta mendorong peningkatan jumlah wisatawan mancanegara yang berkunjung ke Indonesia yang mampu meningkatkan pertumbuhan subsektor perhotelan (lihat Tabel 2.4). T A BEL 2.4 PERKI RA A N PERT UMBUHA N EKONOMI MENURUT L A PA NGA N USA HA , 2013-2014 (persen , y oy ) 2013 Realisasi A PBN A PBNP 3,5 3,5 3,3 Pertambangan 1 ,3 0 ,0 0 ,8 Industri Pengolahan 5 ,6 6,1 5 ,5 Listrik, Gas, dan A ir Bersih 5 ,6 6,2 5 ,1 Konstruksi 6,6 7 ,0 6,1 Perdagangan, Hotel, dan Restoran 5 ,9 7 ,0 5 ,4 1 0 ,2 1 0 ,2 9,7 Keuangan, Persewaan, Jasa Usaha 7 ,6 6,7 7 ,1 Jasa-jasa 5 ,5 5 ,4 5 ,1 PDB 5 ,8 6,0 5 ,5 URA I A N Pertanian Pengangkutan dan Komunikasi 2014 Su m ber : BPS, Kem en t er ia n Keu a n g a n , da n Kem en t er ia n PPN/Ba ppen a s TEKANAN NERACA PERDAGANGAN Di tahun 2013, kinerja sektor eksternal PERKEMBANGAN EKSPOR DAN IMPOR, riil mencatat perkembangan yang 2008-2014 Miliar USD cukup baik, yaitu pertumbuhan Persen, yoy 90,0 270,0 ekspor riil telah meningkat sementara Ekspor Impor Ekspor (%, yoy) Impor (%, yoy) 80,0 240,0 impor riil melambat. Kondisi tersebut 70,0 210,0 membawa kontribusi positif terhadap 60,0 180,0 pertumbuhan ekonomi nasional. 50,0 150,0 120,0 Namun, nilai neraca perdagangan 40,0 90,0 barang Indonesia di tahun tersebut 30,0 20,0 60,0 2 8,7 2 9,0 mencatat defisit. Masih lemahnya 10,0 30,0 pertumbuhan ekspor riil yang disertai 0,0 0,0 -4,4 penurunan harga komoditas ekspor -10,0 -30,0 -6,7 -60,0 unggulan Indonesia telah menyebabkan -20,0 -90,0 total ekspor nominal tahun 2013 -30,0 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Jan-Feb '14 tumbuh -3,94 persen. Di sisi impor, penurunan indeks harga impor telah Sum ber: Badan Pusat Statistik mendorong pertumbuhan nilai impor mencapai -2,6 persen. Dengan perkembangan nilai ekspor dan impor tersebut, neraca perdagangan tahun 2013 mencapai defisit sebesar US$4,06 miliar, atau memburuk dari defisit tahun 2012 yang mencapai US$1,66 miliar. 2-14 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab 2 Bila disimak lebih mendalam, defisit neraca perdagangan tahun 2013 terutama disebabkan oleh defisit pada neraca perdagangan migas yang mencapai US$12,6 miliar sebagai dampak peningkatan konsumsi dan impor BBM domestik serta penurunan kapasitas produksi dan lifting minyak dalam negeri. Di sisi lain, kinerja neraca perdagangan nonmigas masih cukup baik dan mencatat surplus sebesar US$8,6 miliar. Namun surplus tersebut tidak mampu menutup defisit yang terjadi pada neraca perdagangan migas. Kinerja neraca perdagangan tersebut, pada gilirannya mempengaruhi kinerja transaksi berjalan (current account) pada Neraca Pembayaran Indonesia (NPI), yaitu mendorong pelebaran defisit transaksi berjalan dari defisit sebesar 2,8 persen terhadap PDB pada tahun 2012 menjadi 3,3 persen terhadap PDB di tahun 2013. Pelebaran defisit transaksi berjalan tersebut merupakan konsekuensi wajar dari negara-negara dengan ekonomi terbuka dan dalam tahap pengembangan seperti Indonesia. Mengingat tabungan nasional tidak dapat memenuhi semua kebutuhan investasi, maka defisit transaksi berjalan harus dikelola pada tingkat yang wajar dan aman (sustainable) yang didukung oleh pembiayaan yang memadai, dan bebas dari masalah struktural, seperti ketergantungan pada ekspor berbasis komoditas atau subsidi BBM yang tidak tepat sasaran. Untuk mengelola defisit transaksi berjalan pada tingkat yang wajar dan berkelanjutan, Pemerintah telah mengeluarkan sejumlah strategi dan kebijakan untuk mengatasi permasalahan yang dialami dalam dua tahun terakhir. 2.3.2 Inflasi Hingga saat ini, harga komoditas energi masih berfluktuasi seiring dengan masih berlanjutnya kekhawatiran terhadap perkembangan harga komoditas energi di pasar internasional. Secara historis, tekanan harga komoditas energi akan memberikan dorongan terhadap peningkatan harga komoditas bahan pangan di pasar internasional, mengingat beberapa komoditas bahan pangan menjadi sumber bagi penyediaan bahan bakar alternatif. Kondisi tersebut berdampak terhadap peningkatan tekanan inflasi yang bersumber dari komoditas energi, yang pada gilirannya juga mendorong tekanan inflasi bahan pangan. Kondisi di pasar internasional tersebut pada gilirannya akan berpengaruh terhadap perkembangan harga komoditas sejenis di pasar domestik. Sementara itu, tekanan inflasi dari dalam negeri hingga saat ini antara lain dipengaruhi oleh faktor-faktor iklim atau cuaca yang mempengaruhi pasokan bahan pangan, kelancaran distribusi, faktor ekspektasi, serta rangkaian kebijakan di bidang harga seperti upah minimum provinsi (UMP), tarif tenaga listrik (TTL), dan harga BBM domestik bersubsidi. Hingga April tahun 2014, perkembangan harga bahan pangan relatif terkendali, meskipun harga beberapa komoditas bahan pangan menunjukkan peningkatan karena adanya gangguan cuaca dan bencana alam. Peningkatan harga komoditas beras menunjukkan peningkatan seiring dengan gangguan produksi yang disebabkan oleh bencana alam di beberapa sentra produksi beras di Jawa. Namun, peningkatan produksi beras di beberapa sentra beras nasional di Sumatra dan Sulawesi serta relatif terjaganya penyerapan beras dalam negeri oleh Bulog sepanjang tahun 2013, mampu mengurangi tekanan dari kenaikan harga beras tidak semakin meningkat. Bila dilihat dari komponen pembentuk inflasi hingga April 2014, komponen inflasi harga diatur Pemerintah (administered prices) tercatat sebesar 17,64 persen (yoy), bergerak jauh di atas nilai rata-rata historisnya. Tingginya tekanan inflasi yang bersumber dari kelompok tersebut merupakan dampak penetapan rangkaian kebijakan reformasi di bidang energi yang dilaksanakan mulai tahun 2013 serta ekspektasi inflasi sebagai dampak rencana lanjutan kebijakan di bidang energi. Setelah menjadi penyumbang laju inflasi tahun 2013 karena adanya gangguan pasokan dan kebijakan pengendalian importasi produk hortikultura, laju inflasi Nota Keuangan dan APBNP 2014 2-15 Bab 2 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro komponen bergejolak (volatile foods) mulai menunjukkan tekanan yang cenderung menurun, seiring dengan pergerakan harga komoditas bahan pangan secara umum yang relatif stabil. Laju inflasi komponen volatile foods mencapai 6,57 persen (yoy), relatif rendah setelah mencapai tingkat tertinggi pada Agustus 2013. Sementara itu, komponen inflasi inti (core inflation) tercatat sebesar 4,66 persen (yoy), sedikit mengalami peningkatan bila dibandingkan dengan posisi awal tahun. Peningkatan komponen inflasi inti antara lain dipengaruhi oleh gejolak nilai tukar Rupiah dan fluktuasi harga jual emas di pasar internasional serta dampak lanjutan dari tekanan inflasi yang bersumber dari gejolak harga pangan tahun 2013. Realisasi laju inflasi di awal tahun 2014 cenderung menurun. Sampai dengan triwulan I tahun 2014 tercatat inflasi sebesar 7,32 persen (yoy). Pada bulan April 2014 terjadi deflasi 0,02 persen (mtm) sehingga sampai dengan April 2014 inflasi mencapai 7,25 persen (yoy). Dengan melihat berbagai kebijakan pemerintah dan Bank Indonesia dalam menjaga laju inflasi pasca penerapan kebijakan kenaikan harga jual BBM bersubsidi pada 22 Juni 2013 serta relatif terjaganya pasokan dan kelancaran arus distribusi barang, diharapkan gejolak inflasi dari sumber eksternal dapat diredam dan laju inflasi di tahun 2014 dapat terkendali. Laju inflasi pada tahun 2014 diperkirakan mencapai 5,3 persen yaitu masih berada pada rentang sasaran inflasi tahun 2014 sebesar 4,5 ± 1 persen. 2.3.3 Nilai Tukar Rupiah Sepanjang tahun 2013, nilai tukar Rupiah bergerak melemah apabila dibandingkan dengan tahun sebelumnya. Tekanan terhadap nilai tukar Rupiah terhadap dolar AS merupakan dampak dari kombinasi faktor eksternal dan internal yang dialami perekonomian nasional sejak tahun 2013. Dari sumber eksternal, tekanan pelemahan Rupiah masih bersumber dari perlambatan pertumbuhan ekonomi di Tiongkok, India dan beberapa negara emerging markets lainnya, belum stabilnya pemulihan ekonomi di Eropa, serta pelaksanaan kebijakan pengurangan stimulus moneter tapering off oleh Bank Sentral Amerika Serikat. Dari sisi domestik, tekanan terhadap nilai tukar Rupiah bersumber dari kinerja neraca pembayaran nasional yang masih mengalami defisit. Defisit neraca pembayaran tersebut bersumber dari melemahnya kinerja ekspor Indonesia, sementara pada saat yang sama kebutuhan untuk pembiayaan impor masih tetap tinggi, sehingga menggerus salah satu sumber pasokan dan cadangan valas di Indonesia. Kondisi tersebut mendorong Pemerintah dan Bank Indonesia untuk terus berupaya menjaga volatilitas nilai tukar Rupiah pada level fundamentalnya melalui penguatan sinergi kebijakan fiskal, moneter dan sektor riil, penerapan kebijakan moneter yang berhati-hati, serta pengawasan lalu lintas devisa. Kebijakan tersebut diharapkan mampu menjaga stabilitas nilai tukar dan mencegah volatilitas yang berlebihan serta menjaga kecukupan cadangan devisa untuk memenuhi kebutuhan fundamental perekonomian. Di samping itu, peningkatan koordinasi kebijakan serta peningkatan efektivitas peraturan dan monitoring lalu lintas devisa terus dilakukan untuk menopang kebijakan moneter tersebut. Di tingkat internasional dan regional, komitmen untuk mempercepat pemulihan ekonomi disertai dengan perjanjian kerja sama bidang keuangan diharapkan semakin memperkuat proses pemulihan ekonomi global dan regional. Komitmen pemerintah AS untuk tetap melanjutkan kebijakan quantitative easing (QE) meskipun dalam jumlah yang akan terus menurun hingga akhir 2014 diharapkan dapat menjadi faktor pendorong penguatan nilai tukar Rupiah. Dari sisi domestik, bauran kebijakan sebagai respon terhadap depresiasi Rupiah yang telah ditetapkan sejak Agustus 2013 diharapkan 2-16 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab 2 dapat memberikan dorongan agar perkembangan nilai tukar Rupiah ke depan dapat bergerak stabil pada rentang keseimbangan saat ini. Selain itu, berbagai upaya pemerintah melalui bauran kebijakan untuk melonggarkan tekanan terhadap pergerakan nilai tukar Rupiah serta meningkatnya ketahanan fiskal (fiscal sustainability) juga dapat dilaksanakan. Bauran kebijakan tersebut diharapkan dapat memberikan sinyal positif kepada pasar sehingga meningkatkan arus modal masuk. Sampai dengan akhir April 2014, nilai tukar Rupiah mengalami depresiasi dengan posisi rata-rata sebesar Rp11.744 per dolar AS, melemah sebesar 17,38 persen dari periode yang sama tahun sebelumnya. Berdasarkan perkembangan tersebut, nilai tukar Rupiah terhadap dolar AS diperkirakan akan berfluktuasi dengan kecenderungan melemah pada kisaran Rp11.600 per dolar AS sepanjang tahun 2014, melemah bila dibandingkan dengan asumsinya dalam APBN 2014 sebesar Rp10.500 per dolar AS. 2.3.4 Suku Bunga SPN 3 Bulan GRAFIK 2.6 YIELD OBLIGASI PEMERINT AH, 2013-2014 Per sen 12 10 8 6 4 5 tahun 2 10 tahun Apr-14 Jan-14 Feb-14 Mar-14 Nov-13 Dec-13 Sep-13 Oct-13 Aug-13 Jun-13 Jul-13 Apr-13 May-13 Jan-13 0 Feb-13 Mar-13 Rencana The Fed untuk mengurangi besaran quantitative easing (QE) menjadi salah satu faktor yang mempengaruhi pergerakan tingkat suku bunga obligasi pemerintah Indonesia. Tingkat obligasi pemerintah dengan tenor 5, 10, dan 30 tahun terlihat mengalami tekanan di sepanjang semester II tahun 2013. Tekanan tersebut masih berlanjut hingga awal tahun 2014. Selain faktor global, tingkat suku bunga obligasi pemerintah pada tahun 2013 juga menghadapi tekanan yang bersumber dari faktor domestik seperti kenaikan laju inflasi (lihat Grafik 2.6). Su mb er : Bl oomb erg des jan feb mar apr may jun jul aug sep oct nov dec jan feb mar Meskipun menghadapi tekanan, namun ketertarikan investor terhadap obligasi pemerintah masih tetap tinggi. Hal tersebut selain tercermin dari rata-rata perdagangan harian SUN yang masih menunjukkan peningkatan, juga GRAFIK 2.7 terlihat dari jumlah kepemilikan asing KEPEMILIKAN ASING PADA SBN TRADABLE Per sen yang terus meningkat pada surat berharga Rp T riliun 400 35,0 negara (SBN) yang dapat diperdagangkan 34,0 (tradable). Pada akhir tahun 2013, 350 33,0 kepemilikan asing dalam Surat Berharga 300 32,0 31,0 Negara yang dapat diperdagangkan 250 30,0 mencapai Rp323,9 triliun (32,5 persen) 200 29,0 atau meningkat dari posisi pada akhir tahun 150 28,0 2012 sebesar Rp270,5 triliun (33 persen). Peningkatan kepemilikan asing ini juga 2012 2013 2014 terus berlanjut hingga akhir triwulan I tahun Nominal % thd total 2014 hingga mencapai Rp360,9 triliun (33,6 Sum ber: Bloomberg persen) (lihat Grafik 2.7). Pergerakan tingkat suku bunga obligasi negara dengan tenor panjang juga sejalan dengan pergerakan tingkat suku bunga obligasi dengan tenor pendek, seperti surat perbendaharaan Nota Keuangan dan APBNP 2014 2-17 Bab 2 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro negara (SPN) 3 bulan. Tingkat suku bunga SPN 3 bulan juga tidak lepas dari tekanan di sepanjang semester II tahun 2013. Hingga akhir tahun 2013, rata-rata tingkat suku bunga SPN 3 bulan mencapai 4,5 persen, lebih tinggi dari rata-rata tingkat suku bunga pada tahun sebelumnya yang mencapai 3,2 persen (lihat Grafik 2.8). Per sen GRAFIK 2.8 SUKU BUNGA SPN 3 BULAN, 2011-2014 7,0 r ata rata suku bunga SPN 2011: 4,8 persen 6,0 5,0 A PBNP 2014: 6,0 persen r ata rata suku bunga SPN 2013: 4,5 persen A PBN 2014: 5,5 persen r ata rata suku bunga SPN 2012: 3 ,2 persen 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 2011 2012 2013 2014 Sum ber: Kementerian Keuangan Hingga akhir April tahun 2014, rata-rata tingkat suku bunga SPN 3 bulan mencapai 5,8 persen dan masih menunjukkan tren meningkat dari periode sebelumnya. Peningkatan tersebut terutama dipengaruhi oleh dampak pelaksanaan kebijakan tapering off oleh the Fed. Dengan mempertimbangkan implementasi kebijakan the Fed yang masih akan berlanjut di sepanjang tahun 2014, suku bunga SPN 3 bulan diperkirakan masih akan menghadapi tekanan. Rata-rata tingkat suku bunga SPN 3 bulan hingga akhir tahun 2014 diperkirakan sekitar 6,0 persen atau sedikit lebih tinggi bila dibandingkan dengan tingkat suku bunga SPN 3 bulan dalam APBN 2014 yang ditetapkan sebesar 5,5 persen. 2.3.5 Harga Minyak Mentah Indonesia Selama tahun 2013, rata-rata harga minyak mentah dunia WTI dan Brent berfluktuasi, yaitu masing-masing mencapai US$97,95 per barel dan US$108,75 per barel. Fluktuasi harga minyak mentah dunia tersebut disebabkan oleh perlambatan perkiraan pertumbuhan ekonomi dunia, pengaktifan kembali reaktor nuklir Jepang, serta faktor geopolitik di Timur Tengah dan Afrika Utara. Tren pergerakan harga minyak mentah dunia, khususnya Brent, berpengaruh besar pada pergerakan harga minyak mentah Indonesia (Indonesian Crude Price-ICP). Pada tahun 2013, rata-rata ICP mencapai US$105,8 per barel, lebih rendah dari rata-rata ICP tahun sebelumnya yang mencapai US$112,7 per barel. Pada tahun 2014, menurut Organisasi Pengekspor Minyak (OPEC), permintaan minyak dunia diperkirakan meningkat sebesar 1,14 juta barel per hari bila dibandingkan dengan permintaan tahun 2013 sehingga permintaan minyak dunia diperkirakan mencapai 91,14 juta barel per hari. Badan Energi AS (EIA) juga memperkirakan terjadinya peningkatan konsumsi minyak dunia sebesar 1,2 juta barel per hari pada tahun 2014. Peningkatan permintaan tersebut seiring dengan pertumbuhan ekonomi global yang membaik secara bertahap pada negara OECD terutama AS dan Eropa. Di samping itu, permintaan minyak negara berkembang juga diperkirakan masih 2-18 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab 2 meningkat walaupun terjadi perlambatan pertumbuhan ekonomi terutama Tiongkok. Sementara itu, perekonomian India diperkirakan mengalami peningkatan pertumbuhan sehingga turut memberikan kontribusi pada peningkatan permintaan minyak dunia. Di sisi pasokan, OPEC memperkirakan pasokan dari negara-negara di luar OPEC meningkat sebesar 1,37 juta barel per hari, yaitu dari 54,18 juta barel per hari (2013) menjadi 55,55 juta barel per hari pada tahun 2014. Badan Energi AS (EIA) juga memperkirakan terjadi peningkatan pasokan dari negara-negara di luar OPEC yang akan meningkatkan produksinya hingga 1,6 juta barel per hari pada tahun 2014. Sebaliknya, pasokan dari negara-negara OPEC diperkirakan menurun sebesar 0,2 juta barel per hari. Berdasarkan perkembangan tersebut, Badan Energi AS memperkirakan terjadi penurunan harga minyak mentah di tahun 2014 dengan harga rata-rata WTI dan Brent masing-masing diperkirakan akan mencapai US$96,6 per barel dan US$106,3 per barel. Perkembangan harga minyak ICP di awal tahun 2014 masih menunjukkan level yang tinggi karena faktor musim dingin, gangguan pasokan, dan faktor geopolitik (Ukraina, Libya dan Sudan Selatan). Pada bulan April 2014, harga minyak mentah Indonesia mencapai level US$106,4 per barel, atau naik 6,2 persen dari harga April tahun 2013. Tren tersebut bergerak seiring dengan naiknya harga minyak Brent dari US$103,5 per barel pada April 2013 menjadi US$108,1 per barel di bulan April 2014. Perkiraan perkembangan pasar minyak dunia akan menyebabkan berkurangnya tekanan peningkatan harga ICP. Namun, perkiraan harga minyak mentah dunia dan ICP masih menghadapi banyak risiko dan faktor ketidakpastian yang bersumber pada kondisi geopolitik, kondisi alam dan iklim. Dengan mempertimbangkan hal-hal tersebut, harga minyak di tahun 2014 diperkirakan sedikit menurun bila dibandingkan dengan harga rata-rata 2013. Pemerintah memperkirakan harga ICP akan berada di level US$105 per barel atau sama dengan asumsi rata-rata harga minyak ICP pada APBN tahun 2014 (lihat Grafik 2.9). US$/brl 150 GRA FIK 2.9 PERKEMBANGAN HARGA MINYAK DUNIA, 2009—Maret 2014 130 110 90 70 ICP 50 30 2009 2010 2011 WTI 2012 BRENT 2013 2014 Su mb er : Kement erian ESDM 2.3.6 Lifting Minyak dan Gas Bumi Setelah mengalami peningkatan selama tahun 2009-2010, realisasi lifting minyak bumi mengalami penurunan pada tahun 2011-2013. Di tahun 2011, realisasi lifting minyak mencapai Nota Keuangan dan APBNP 2014 2-19 Bab 2 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro 899 juta barel per hari, lebih rendah dari target sebesar 945 ribu barel per hari. Hal yang sama terjadi di tahun 2013 dengan realisasi hanya mencapai 825 ribu barel per hari dari asumsi sebesar 840 ribu barel per hari. Penurunan yang cukup signifikan tersebut disebabkan oleh penurunan produksi yang secara alamiah terjadi di seluruh lapangan yang antara lain disebabkan oleh tingkat eksplorasi yang sudah sangat tinggi, mulai berairnya sumur minyak sehingga meninggalkan produksi puncaknya, serta beberapa gangguan pada fasilitas produksi (lihat Grafik 2.10) Realisasi lifting minyak bumi GRAFIK 2.10 LIFTING MINYAK BUMI (RIBU BAREL PER HARI), selama periode Desember 2013 – 2009-2014 Maret 2014 baru mencapai sekitar 965 960 954 797 ribu barel per hari. Hal tersebut 980 945 944 960 930 940 disebabkan oleh cuaca buruk pada 920 899 A PBN Januari 2014, gangguan operasi, 900 870 880 861 dan penurunan alamiah produksi 860 840 A PBNP 825 sumur-sumur minyak yang tua. 840 818 820 Sementara itu, lapangan minyak 800 yang baru belum siap berproduksi 780 760 2009 2010 2011 2012 2013 2014 maksimal terutama Blok Cepu. APBNP Realisasi Tren penurunan produksi dan lifting minyak diperkirakan masih Su mber:Kementerian ESDM akan berlanjut di tahun 2014. Sasaran lifting minyak yang dalam APBN 2014 ditetapkan sebesar 870 ribu barel per hari diperkirakan hanya akan terealisasi sebesar 818 ribu barel per hari. Terkait dengan lifting gas bumi, GRA FIK 2.11 LIFTING GAS BUMI selama periode 2009-2010, (RIBU BA REL SETARA MINYAK PER HARI), realisasi lifting gas bumi cenderung 2008-2014 meningkat dan mencapai level 1.400 1 .360 tertinggi di tahun 2010 yaitu 1.350 sebesar 1.328 ribu barel setara 1 .269 1 .260 minyak per hari (MBOEPD). Akan 1.300 1 .224 1.250 1 .214 1 .240 1 .224 tetapi selama kurun waktu tahun 1 .195 2011-2013, realisasi lifting gas 1.200 1 .146 bumi terus mengalami penurunan 1.150 menjadi 1.214 MBOEPD pada tahun 1.100 2013, yang disebabkan beberapa 1.050 faktor seperti permasalahan lisensi, 1.000 masalah lahan, kompensasi, dan 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 masalah internal perusahaan. Realisasi APBN Faktor-faktor tersebut diperkirakan akan terus berlanjut di tahun 2014 Sumber: Kementerian ESDM (lihat Grafik 2.11). Selama periode Desember 2013 s.d. Maret 2014, realisasi lifting gas bumi mencapai 1.301 ribu barel setara minyak per hari dan untuk keseluruhan tahun 2014, lifting gas diperkirakan mencapai 1.224 ribu barel setara minyak per hari, lebih rendah bila dibandingkan dengan asumsi lifting gas bumi pada APBN tahun 2014 yang ditetapkan sebesar 1.240 ribu barel setara minyak per hari. 2-20 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perkembangan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Bab 2 2.4 Asumsi Dasar Ekonomi Makro APBN Perubahan 2014 Berdasarkan gambaran perkembangan dan outlook kondisi perekonomian global dan domestik, Pemerintah menyadari bahwa beberapa asumsi dasar yang telah ditetapkan dalam APBN 2014 perlu disesuaikan. Penyesuaian asumsi tersebut dimaksudkan agar usulan perubahan APBN tahun 2014 lebih dapat sesuai dengan realita yang terjadi dan menghindari tekanan-tekanan yang dapat mengganggu pelaksanaan kegiatan pembangunan. Sehubungan dengan hal tersebut, usulan asumsi dasar ekonomi makro untuk APBN Perubahan 2014 dapat diringkas dalam Tabel 2.5. TABEL 2.5 ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO APBN DAN APBNP, 2013-2014 2013 Indikator Ekonomi 2014 Realisasi APBN APBNP a. Pertumbuhan ekonomi (%, yoy) 5,8 6,0 5,5 b. Inflasi (%, yoy) 8,4 5,5 5,3 c. Tingkat bunga SPN 3 bulan (%) 4,5 5,5 6,0 10.460 10.500 11.600 e. Harga Minyak Mentah Indonesia (US$/barel) 106 105 105 f. Lifting Minyak (ribu barel per hari) 825 870 818 g. Lifting Gas (ribu barel setara minyak per hari) 1.213 1.240 1.224 d. Nilai tukar (Rp/US$) Sumber: Kementerian Keuangan Nota Keuangan dan APBNP 2014 2-21 Perubahan Pendapatan Negara Bab 3 BAB 3 PERUBAHAN PENDAPATAN NEGARA 3.1 Pendahuluan Perkembangan realisasi dan proyeksi pendapatan negara tahun 2014 dipengaruhi oleh perkembangan kondisi ekonomi dan pelaksanaan kebijakan Pemerintah serta realisasi APBNP 2013. Faktor ekonomi yang memengaruhi perubahan pendapatan negara antara lain pertumbuhan ekonomi, inflasi, nilai tukar, harga minyak mentah Indonesia (ICP), serta lifting minyak dan gas bumi. Dalam APBNP 2014, asumsi pertumbuhan ekonomi direvisi ke bawah menjadi 5,5 persen dari 6,0 persen. Nilai tukar diperkirakan Rp11.600/US$, melemah dari asumsi dalam APBN 2014 sebesar Rp10.500/US$. Sementara itu, lifting minyak bumi dikoreksi ke bawah menjadi 818 ribu barel per hari. Selain perkembangan ekonomi makro, perubahan pendapatan negara khususnya penerimaan perpajakan, dalam tahun 2014 juga dipengaruhi oleh besaran basis perhitungan yang menjadi baseline penerimaan perpajakan. Pada saat perhitungan target APBN 2014, basis perhitungan yang digunakan adalah target dalam APBNP 2013. Karena realisasi dari beberapa pos penerimaan APBNP 2013 lebih rendah dari targetnya, maka target pendapatan negara tahun 2014 perlu disesuaikan dengan basis perhitungan yang baru, yaitu realisasi tahun 2013. Penyesuaian dengan basis perhitungan yang baru dan perubahan kondisi ekonomi makro membuat proyeksi penerimaan perpajakan menjadi lebih rendah dari target dalam APBN 2014. Namun, Pemerintah telah melakukan extra effort agar penurunan penerimaan perpajakan tidak lebih besar. 3.2 Pendapatan Negara Pendapatan negara dalam APBNP 2014 direncanakan mencapai Rp1.635.378,5 miliar, turun Rp31.762,3 miliar atau 1,9 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2014 yang sebesar Rp1.667.140,8 miliar. Pendapatan negara dalam APBNP 2014 tersebut dihitung dengan mempertimbangkan perubahan asumsi dasar ekonomi makro dalam APBNP 2014, realisasi pendapatan negara tahun 2013 dan perkembangan realisasi pendapatan negara pada bulanbulan awal tahun 2014, serta prospek perekonomian global maupun domestik pada tahun 2014. Pendapatan negara dalam APBNP 2014 terdiri atas penerimaan dalam negeri sebesar Rp1.633.053,4 miliar dan penerimaan hibah sebesar Rp2.325,1 miliar. Penerimaan dalam negeri dalam APBNP 2014 lebih rendah 2,0 persen atau Rp32.727,3 miliar bila dibandingkan dengan target APBN 2014. Sementara itu, penerimaan hibah dalam APBNP 2014 lebih tinggi 71,0 persen atau Rp965,0 miliar bila dibandingkan dengan target APBN 2014. Realisasi pendapatan negara tahun 2013 dan rencana pendapatan negara dalam APBNP tahun 2014 disajikan dalam Tabel 3.1. 3.2.1 Penerimaan Dalam Negeri Penerimaan dalam negeri dalam APBNP 2014 diproyeksikan sebesar Rp1.633.053,4 miliar atau lebih rendah 2,0 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2014. Jumlah tersebut terdiri atas penerimaan perpajakan sebesar Rp1.246.107,0 miliar dan penerimaan negara bukan pajak (PNBP) sebesar Rp386.946,4 miliar. Nota Keuangan dan APBNP 2014 3-1 Perubahan Pendapatan Negara Bab 3 TABEL 3.1 PENDAPATAN NEGARA, 2013−2014 (miliar rupiah) 2013 Uraian APBNP Realisasi 1.497 .521,4 1.432.058,6 1 .1 48.364,7 1 .07 7 .306,7 349.1 56,7 B.Penerim aan Hibah JUMLA H A.Penerim aan Dalam Negeri 1 . Penerimaan Perpajakan 2. Penerimaan Negara Bukan Pajak 2014 % thd. APBNP % thd APBN APBN APBNP 95,6 1.665.7 80,7 1.633.053,4 93,8 1 .280.389,0 1 .246.1 07 ,0 97 ,3 354.7 51 ,9 1 01 ,6 385.391 ,7 386.946,4 1 00,4 4.483,6 6.832,5 152,4 1.360,1 2.325,1 17 1,0 1.502.005,0 1.438.891,1 95,8 1.667 .140,8 1.635.37 8,5 98,1 98,0 Sumber : Kementerian Keuangan 3.2.1.1 Penerimaan Perpajakan Pencapaian target penerimaan perpajakan ditentukan antara lain oleh implikasi kebijakan penerimaan perpajakan, baik kebijakan di bidang penerimaan pajak maupun kebijakan di bidang penerimaan kepabeanan dan cukai. Kebijakan umum untuk penerimaan perpajakan dalam APBNP 2014 antara lain: (a) penyempurnaan peraturan perpajakan untuk lebih memberi kepastian hukum serta perlakuan yang adil dan wajar; (b) peningkatan kontribusi usaha mikro, kecil, dan menengah (UMKM) terhadap pendapatan negara; (c) kebijakan perpajakan untuk meningkatkan capital inflow dan mengurangi capital outflow; (d) evaluasi kebijakan tarif bea masuk, antara lain untuk sektor industri alat transportasi darat (angkutan umum) untuk mendukung moda transportasi dalam negeri; (e) penerapan kebijakan bea keluar untuk mendukung hilirisasi, antara lain bea keluar atas ekspor produk mineral; dan (f) penyesuaian tarif cukai minuman mengandung etil alkohol (MMEA) dengan kenaikan rata-rata sebesar 11,62 persen (produksi dalam negeri) dan 11,70 persen (produksi impor). Dalam rangka mengamankan pencapaian target penerimaan pajak tahun 2014, akan dilakukan 7 (tujuh) upaya strategis secara lebih fokus, sinergis, dan terkoordinasi. Pertama, penyempurnaan sistem administrasi perpajakan untuk meningkatkan kepatuhan Wajib Pajak melalui (a) implementasi penggunaan faktur pajak elektronik (e-invoice) dalam administrasi pajak pertambahan nilai (PPN); dan (b) penyampaian SPT PPh melalui e-filing untuk memberikan kemudahan bagi Wajib Pajak dalam pembuatan dan penyerahan laporan SPT kepada Direktorat Jenderal Pajak (DJP) secara lebih mudah, lebih cepat, dan lebih murah, sehingga kepatuhan Wajib Pajak diharapkan semakin meningkat. Kedua, ekstensifikasi WP Orang Pribadi berpendapatan tinggi dan menengah berbasis data kependudukan (NIK) dengan memperhatikan sektor ekonomi dan perkembangan wilayah yang potensial. Ketiga, optimalisasi pengawasan pembayaran masa. Keempat, penggalian potensi pajak berbasis sektoral nasional dan regional, termasuk Wajib Pajak Bendahara dan Orang Pribadi, dengan mengoptimalkan fungsi ekstensifikasi, penyuluhan, pengawasan, dan pemeriksaan melalui (a) penggalian potensi pajak sektor nasional meliputi sektor real estate (termasuk jasa konstruksi dan perhotelan) dan sektor keuangan (jasa perbankan); (b) potensi pajak sektor regional memperhatikan potensi ekonomi dan potensi penerimaan pajak 3-2 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Pendapatan Negara Bab 3 dari sektor regional; (c) penggalian potensi pajak Wajib Pajak Bendahara yang dilakukan melalui beberapa upaya, antara lain pengembangan sistem informasi keuangan daerah, rekonsiliasi nasional antara realisasi belanja Pemerintah dengan realisasi setoran pajak, dan registrasi ulang Wajib Pajak Bendahara; serta (d) penggalian potensi pajak Wajib Pajak Orang Pribadi yang melakukan kegiatan usaha dan/atau pekerjaan bebas, dengan memanfaatkan data internal dan eksternal secara lebih optimal. Kelima, penyempurnaan peraturan perpajakan untuk lebih memberi kepastian hukum serta perlakuan yang adil dan wajar. Keenam, optimalisasi pemanfaatan data dan/atau informasi berkaitan dengan perpajakan dengan institusi lain dan otoritas pajak luar negeri melalui (a) optimalisasi implementasi Pasal 35 A UU KUP; dan (b) meningkatkan kerjasama perpajakan internasional dalam pertukaran informasi. Ketujuh, penguatan penegakan hukum bagi penggelap pajak, melalui perbaikan kualitas dan kuantitas pemeriksaan, pemeriksaan bukti permulaan, penyidikan, dan penagihan pajak. Untuk mengamankan target penerimaan kepabeanan dan cukai tahun 2014, Pemerintah akan tetap berupaya melanjutkan dan memperbaki kebijakan teknis di bidang kepabeanan dan cukai. Di bidang kepabeanan, Pemerintah akan melakukan kebijakan antara lain (a) mendorong early submission pemberitahuan impor dan mensosialisasikan penyebaran informasi melalui portal pengguna jasa (PPJ); (b) mempercepat eksekusi pemeriksaan fisik; (c) memastikan kapasitas dan penyelarasan post-clearance control terutama melalui kegiatan audit; (d) melakukan otomasi sistem komputer pelayanan ekspor; (e) mengaudit eksportir komoditi terkena bea keluar; (f) meluncurkan program authorized economic operator; (g) meningkatkan ketersediaan informasi dengan memperbaiki interaksi verbal kepada pengguna layanan (customers) Direktorat Jenderal Bea dan Cukai (DJBC) melalui pembentukan customs call center; dan (h) memulai kerjasama yang efektif antar pemangku kepentingan (stakeholders) yang relevan melalui stakeholders lab guna menurunkan waktu impor. Selanjutnya, di bidang cukai, Pemerintah akan melakukan beberapa kebijakan antara lain: (a) menaikkan tarif cukai MMEA dengan kenaikan rata-rata sebesar 11,62 persen untuk produksi dalam negeri dan 11,70 persen untuk impor; (b) operasi pengawasan dan penindakan terhadap barang kena cukai (BKC) ilegal dan pelanggaran hukum lainnya dengan melakukan penyisiran wilayah produksi, distribusi, dan pemasaran; (c) monitoring terhadap pengusaha/pabrik BKC secara berkala; (d) monitoring terhadap peredaran atau distribusi hasil tembakau dan harga transaksi pasar; (e) intensifikasi pengawasan lapangan berbasis data profilling dan manajemen risiko; (f) evaluasi kebijakan pembebasan cukai untuk BKC di kawasan perdagangan bebas; (g) penerapan sistem aplikasi cukai secara sentralisasi (SAC-S); (h) sosialisasi dan penyuluhan kepada stakeholders; serta (i) audit terhadap para pengusaha BKC. Berdasarkan perkembangan terkini dan langkah-langkah kebijakan fiskal yang akan ditempuh di tahun 2014, penerimaan perpajakan dalam APBNP 2014 diperkirakan mencapai Rp1.246.107,0 miliar, atau turun 2,7 persen dari targetnya dalam APBN 2014. Penurunan tersebut terutama dipengaruhi oleh lebih rendahnya perkiraan pertumbuhan ekonomi dalam APBNP 2014 dari asumsinya dalam APBN 2014. Selain itu, realisasi penerimaan perpajakan tahun 2013 yang tidak mencapai target juga menyebabkan basis perhitungan untuk perhitungan penerimaan perpajakan tahun 2014 menjadi lebih rendah, sehingga proyeksi penerimaan perpajakan dalam APBNP 2014 menjadi lebih rendah. Nota Keuangan dan APBNP 2014 3-3 Perubahan Pendapatan Negara Bab 3 Penerimaan perpajakan dalam APBNP 2014 terdiri atas penerimaan pajak dalam negeri sebesar Rp1.189.826,6 miliar dan penerimaan pajak perdagangan internasional sebesar Rp56.280,4 miliar. Proyeksi penerimaan perpajakan tersebut termasuk PPh ditanggung Pemerintah (PPh DTP) dan bea masuk ditanggung Pemerintah (BM DTP) yang jumlahnya diperkirakan sebesar Rp6.513,8 miliar. Penerimaan pajak dalam negeri masih didominasi oleh penerimaan PPh dan PPN. Sementara itu, penerimaan perdagangan internasional terutama berasal dari bea masuk. Realisasi penerimaan perpajakan tahun 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Grafik 3.1 dan Tabel 3.2. TABEL 3.2 PENERIMAAN PERPAJAKAN, 2013−2014 (miliar rupiah) 2013 Uraian 1. Penerim aan Pajak Dalam Negeri 2014 % thd APBNP LKPP 1.099.943,6 1.029.850,1 93,6 1.226.47 4,2 1.189.826,6 538.7 59,9 506.442,8 94,0 586.306,5 569.866,7 97 ,2 7 4.27 8,0 88.7 47 ,5 1 1 9,5 7 6.07 3,6 83.889,8 1 1 0,3 464.481 ,9 41 7 .695,4 89,9 51 0.232,8 485.97 6,9 95,2 423.7 08,3 384.7 1 3,5 90,8 492.950,9 47 5.587 ,2 96,5 a. Pajak penghasilan 1 ) Miny ak dan Gas Bumi 2) Non-Miny ak dan Gas Bumi b. Pajak Pertambahan Nilai c. Pajak bumi dan bangunan d. Cukai e. Pajak lainny a 2. Penerim aan Pajak Perdagangan Internasional APBN APBNP % thd APBN APBNP 97 ,0 27 .343,8 25.304,6 92,5 25.441 ,9 21 .7 42,9 85,5 1 04.7 29,7 1 08.452,1 1 03,6 1 1 6.284,0 1 1 7 .450,2 1 01 ,0 5.402,0 4.937 ,1 91 ,4 5.491 ,0 5.1 7 9,6 94,3 48.421,1 47 .456,6 98,0 53.914,8 56.280,4 104,4 a. Bea masuk 30.81 1 ,7 31 .621 ,3 1 02,6 33.936,6 35.67 6,0 1 05,1 b. Bea keluar 1 7 .609,4 1 5.835,4 89,9 1 9.97 8,2 20.604,4 1 03,1 1.148.364,7 1.07 7 .306,7 93,8 1.280.389,0 1.246.107 ,0 97 ,3 JUMLA H Sumber : Kementerian Keuangan GRAFIK 3.1 PENERIMAAN PERPAJAKAN, 2013−2014 GRAFIK 3.2 PENERIMAAN PPh MIGAS, 2013−2014 Triliun Rp 1.300,0 Pajak Dalam Negeri Triliun Rp Pajak Perdagangan Internasional 88,7 90,0 53,9 83,9 56,3 1.200,0 76,1 80,0 1.100,0 47,5 1.226,5 1.189,8 70,0 1.000,0 1.029,9 900,0 2013 LKPP Sumber: Kementerian Keuangan 60,0 APBN 2014 2013 LKPP APBN 2014 APBNP 2014 APBNP 2014 Sumber: Kementerian Keuangan Penerimaan PPh dalam APBNP 2014 diperkirakan mencapai Rp569.866,7 miliar, terdiri atas penerimaan PPh migas sebesar Rp83.889,8 miliar dan PPh nonmigas sebesar Rp485.976,9 miliar. Bila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2014, proyeksi PPh dalam APBNP 2014 turun 2,8 persen. Penurunan proyeksi penerimaan PPh tersebut terutama dipengaruhi oleh turunnya proyeksi PPh nonmigas. Penerimaan PPh migas dalam APBNP 2014 sebesar Rp83.889,8 miliar tersebut berarti meningkat 10,3 persen bila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2014. Peningkatan tersebut dipengaruhi oleh depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Realisasi penerimaan PPh migas tahun 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Grafik 3.2. 3-4 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Pendapatan Negara Penerimaan PPh nonmigas dalam APBNP 2014 sebesar Rp485.976,9 miliar berarti turun 4,8 persen dari target APBN 2014. Penurunan tersebut terutama dipengaruhi oleh koreksi ke bawah asumsi pertumbuhan ekonomi dalam APBNP 2014, lebih rendahnya basis perhitungan PPh nonmigas karena realisasi 2013 yang tidak mencapai target, serta melambatnya pertumbuhan PPh nonmigas pada Triwulan I tahun 2014. Realisasi penerimaan PPh nonmigas tahun 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Grafik 3.3. Penerimaan PPN dalam APBNP 2014 diproyeksikan menurun sebesar 3,5 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2014. Berubahnya target penerimaan PPN dalam APBNP 2014 terutama dipengaruhi oleh lebih rendahnya basis perhitungan PPN karena realisasi 2013 yang tidak mencapai target, dan koreksi ke bawah asumsi pertumbuhan ekonomi dalam APBNP 2014. Adapun konsumsi rumah tangga yang menjadi tax base penerimaan PPN dalam APBNP 2014 diperkirakan juga akan sedikit terkoreksi. Realisasi penerimaan PPN tahun 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Grafik 3.4. Penerimaan PBB yang terdiri dari PBB kehutanan, perkebunan, pertambangan umum, dan pertambangan migas dalam APBNP 2014 diproyeksikan mencapai Rp21.742,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp3.699,0 miliar dari target APBN 2014. Penurunan tersebut terutama disebabkan oleh penurunan penerimaan PBB pertambangan migas yang disebabkan oleh penurunan penerimaan dari PBB areal dan hasil produksi migas. Realisasi penerimaan PBB tahun 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Grafik 3.5. Bab 3 GRAFIK 3.3 PENERIMAAN PPh NONMIGAS, 2013−2014 Triliun Rp 600,0 510,2 486,0 500,0 417,7 400,0 300,0 200,0 2013 LKPP APBN 2014 APBNP 2014 Sumber: Kementerian Keuangan GRAFIK 3.4 PENERIMAAN PPN, 2013−2014 493,0 Triliun Rp 475,6 500,0 384,7 400,0 300,0 200,0 100,0 0,0 2013 LKPP APBN 2014 APBNP 2014 Sumber: Kementerian Keuangan GRAFIK 3.5 PENERIMAAN PBB, 2013−2014 Triliun Rp 30,0 25,3 25,4 21,7 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 2013 LKPP APBN 2014 APBNP 2014 Penerimaan cukai dalam APBNP 2014 Sumber: Kementerian Keuangan diperkirakan mencapai Rp117.450,2 miliar, atau naik sebesar 1,0 persen jika dibandingkan dengan target dalam APBN 2014. Kenaikan tersebut terutama disebabkan oleh meningkatnya konsumsi rokok pada masa Pemilu dan penambahan kapasitas produksi pabrik-pabrik rokok besar melalui penambahan shift kerja, penambahan line produksi, pembangunan pabrik-pabrik baru, dan penggantian mesin-mesin produksi lama. Selain itu, kenaikan tersebut disebabkan oleh kenaikan tarif cukai MMEA Nota Keuangan dan APBNP 2014 3-5 Perubahan Pendapatan Negara Bab 3 dengan kenaikan rata-rata masing-masing sebesar 11,62 persen dan 11,70 persen untuk masing-masing produksi dalam dan luar negeri. Kenaikan penerimaan cukai juga didukung oleh extra effort dalam hal pelaksanaan program pemberantasan cukai ilegal. Realisasi penerimaan cukai tahun 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Grafik 3.6. Penerimaan pajak lainnya dalam APBNP 2014 diperkirakan mencapai sebesar Rp5.179,6 miliar, atau turun 5,7 persen bila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2014. Penurunan tersebut karena turunnya perkiraan tax base sejalan dengan lebih rendahnya asumsi pertumbuhan ekonomi dalam APBNP 2014. Realisasi penerimaan pajak lainnya tahun 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Grafik 3.7. Penerimaan pajak perdagangan internasional dalam APBNP 2014 diperkirakan mencapai Rp56.280,4 miliar atau meningkat 4,4 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2014. Peningkatan proyeksi penerimaan pajak perdagangan internasional tersebut dipengaruhi oleh peningkatan proyeksi bea masuk dan bea keluar. Penerimaan bea masuk dalam APBNP 2014 diperkirakan menca pa i Rp35.676,0 mil iar , n a ik Rp1.739,4 miliar atau 5,1 persen dari target APBN 2014. Kenaikan tersebut terutama disebabkan oleh perkiraan masih tumbuhnya nilai impor pada tahun 2014 dan depresiasi kurs rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Realisasi penerimaan bea masuk tahun 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Grafik 3.8. Penerimaan bea keluar bersumber dari pengenaan bea keluar atas ekspor konsentrat mineral, kulit, kayu, crude palm oil (CPO) dan produk turunannya, serta biji kakao. Dilihat dari komposisinya, 3-6 GRAFIK 3.6 PENERIMAAN CUKAI, 2013−2014 Triliun Rp 117,5 116,3 118,0 116,0 114,0 112,0 108,5 110,0 108,0 106,0 104,0 102,0 2013 LKPP APBN 2014 APBNP 2014 Sumber: Kementerian Keuangan GRAFIK 3.7 PENERIMAAN PAJAK LAINNYA, 2013−2014 5,5 Triliun Rp 5,5 5,4 5,3 5,2 5,2 5,1 4,9 5,0 4,9 4,8 4,7 4,6 2013 LKPP APBN 2014 APBNP 2014 Sumber: Kementerian Keuangan GRAFIK 3.8 PENERIMAAN BEA MASUK, 2013−2014 Triliun Rp 35,7 36,0 35,0 33,9 34,0 33,0 31,6 32,0 31,0 30,0 29,0 2013 LKPP APBN 2014 APBNP 2014 Sumber: Kementerian Keuangan Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Pendapatan Negara Bab 3 penerimaan bea keluar didominasi oleh pengenaan bea keluar atas CPO dan produk turunannya. Dalam APBNP 2014, penerimaan bea keluar diperkirakan mencapai Rp20.604,4 miliar, naik Rp626,2 miliar atau 3,1 persen bila dibandingkan dengan target APBN 2014. Beberapa faktor yang memengaruhi penerimaan bea keluar yaitu (a) membaiknya prospek pertumbuhan ekonomi global yang berpengaruh terhadap meningkatnya permintaan dan konsumsi CPO dan produk turunannya; (b) kebijakan pelarangan ekspor bijih mineral atau unprocessed ores dan rencana pengaturan kembali ekspor produk mineral; dan (c) penerapan bea keluar atas konsentrat tembaga dan mineral lainnya sesuai dengan PMK 06/ PMK.011/2014. Apabila dilihat dari trennya, GRAFIK 3.9 harga CPO pada bulan April 2014 mencapai PENERIMAAN BEA KELUAR, 2013−2014 sebesar US$972,9 per MT atau mengalami Triliun Rp 25,0 kenaikan sebesar 8,4 persen bila dibandingkan 20,6 20,0 dengan harga rata-rata bulan Januari―Maret 20,0 15,8 2014 yang sebesar US$897,7 per MT atau lebih 15,0 tinggi sebesar 14,3 persen bila dibandingkan dengan harga CPO pada periode yang sama 10,0 tahun sebelumnya. Kenaikan harga tersebut 5,0 berdampak terhadap kenaikan tarif bea keluar CPO menjadi sebesar 13,5 persen pada bulan 0,0 2013 LKPP APBN APBNP 2014 April 2014 atau lebih tinggi dari rata-rata 2014 tarif bea keluar CPO pada tiga bulan pertama Sumber: Kementerian Keuangan tahun 2014 yang mencapai sebesar 11,0 persen (lihat Grafik 3.9). 3.2.1.2 Penerimaan Negara Bukan Pajak Penerimaan negara bukan pajak (PNBP) dipengaruhi oleh perkembangan beberapa asumsi dasar ekonomi makro, khususnya harga minyak mentah Indonesia (ICP), nilai tukar rupiah, dan produksi/lifting minyak dan gas bumi (migas). Perubahan atas indikator-indikator ekonomi makro tersebut secara langsung akan berpengaruh terhadap penerimaan sumber daya alam minyak dan gas bumi (SDA migas), yang merupakan sumber utama PNBP. Untuk mengoptimalkan PNBP dalam tahun 2014, kebijakan Pemerintah selain difokuskan pada upaya pencapaian target produksi migas, juga akan diarahkan pada optimalisasi PNBP SDA nonmigas. Selanjutnya, Pemerintah juga akan mengoptimalkan pendapatan bagian laba BUMN melalui optimalisasi pay out ratio dividen BUMN dengan tetap mempertimbangkan kondisi keuangan masing-masing BUMN. Di samping itu, Pemerintah juga akan terus berupaya mengoptimalkan PNBP lainnya dengan meningkatkan kegiatan intensifikasi dan ekstensifikasi, meningkatkan pelayanan dan penyempurnaan peraturan di bidang PNBP lainnya dan Badan Layanan Umum (BLU), serta merevisi dasar hukum jenis dan tarif PNBP. Berdasarkan perubahan asumsi dasar ekonomi makro dan pokok-pokok kebijakan PNBP yang akan ditempuh di tahun 2014, PNBP diperkirakan mencapai Rp386.946,4 miliar dalam APBNP 2014. Perkiraan tersebut lebih rendah Rp1.554,7 miliar atau 0,4 persen dari target yang ditetapkan dalam APBN 2014. Realisasi PNBP tahun 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Tabel 3.3. Nota Keuangan dan APBNP 2014 3-7 Perubahan Pendapatan Negara Bab 3 TABEL 3.3 PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK, 2013−2014 (miliar rupiah) 2013 Uraian A. Penerim aan Sum ber Day a Alam 1 . Miny ak dan Gas Bumi a. Miny ak Bumi b. Gas Bumi 2. Non-Miny ak dan Gas Bumi a. Pertambangan Mineral dan Batubara b. Kehutanan APBNP 2014 Realisasi % thd APBNP APBN APBNP % thd APBN 203.7 30,0 226.406,2 111,1 225.954,7 241.114,6 106,7 1 80.61 0,4 203.629,4 1 1 2,7 1 96.508,3 21 1 .668,2 1 07 ,7 1 29.339,2 1 35.329,2 1 04,6 1 42.943,1 1 54.7 50,4 1 08,3 51 .27 1 ,2 68.300,2 1 33,2 53.565,2 56.91 7 ,8 1 06,3 23.1 1 9,6 22.7 7 6,8 98,5 29.446,4 29.446,4 1 00,0 1 8.099,0 1 8.620,5 1 02,9 23.599,7 23.599,7 1 00,0 4.254,0 3.060,4 7 1 ,9 5.01 7 ,0 5.01 7 ,0 1 00,0 c. Perikanan 250,0 229,4 91 ,7 250,0 250,0 1 00,0 d. Panas Bumi 51 6,7 866,6 1 67 ,7 57 9,7 57 9,7 1 00,0 36.456,5 34.025,6 93,3 40.000,0 40.000,0 100,0 90,3 82,3 B. Pendapatan Bagian Laba BUMN C. PNBP Lainny a 85.47 1,5 69.67 1,9 81,5 94.087 ,6 84.968,4 D. Pendapatan BLU 23.498,7 24.648,2 104,9 25.349,4 20.863,4 349.156,7 354.7 51,9 101,6 385.391,7 386.946,4 JUMLA H #DIV/0! 100,4 Sumber: Kementerian Keuangan Dalam APBNP tahun 2014, penerimaan GRAFIK 3.10 PENERIMAAN SDA MIGAS, 2013−2014 SDA diproyeksikan mencapai Rp241.114,6 miliar, lebih tinggi Rp15.159,9 miliar atau Triliun Rp Gas Bumi Minyak Bumi 250 6,7 persen dari target yang ditetapkan dalam APBN 2014 sebesar Rp225.954,7 200 56,9 68,3 53,6 miliar. Kenaikan penerimaan SDA tersebut 150 terutama dipengaruhi oleh penerimaan 100 154,8 142,9 SDA migas yang diperkirakan mencapai 135,3 50 Rp211.668,2 miliar, atau meningkat sebesar Rp15.159,9 miliar atau 7,7 persen dari 0 2013 LKPP APBN 2014 APBNP 2014 target dalam APBN 2014. Lebih tingginya penerimaan SDA migas sebagai akibat dari Sumber: Kementerian Keuangan melemahnya asumsi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Dalam APBNP 2014, nilai tukar diperkirakan mencapai Rp11.600/USD dari yang semula ditargetkan sebesar Rp10.500/USD dalam APBN 2014. Realisasi penerimaan SDA migas tahun 2013 dan targetnya di tahun 2014 disajikan di Grafik 3.10. Selanjutnya, penerimaan SDA nonmigas dalam APBNP 2014 diperkirakan mencapai sebesar Rp29.446,4 miliar atau sama dengan targetnya dalam APBN 2014. Realisasi penerimaan SDA nonmigas 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Grafik 3.11. Selanjutnya, penerimaan yang berasal dari pendapatan bagian laba BUMN (dividen) dalam APBNP 2014 diperkirakan mencapai Rp40.000,0 miliar, sama dengan target dalam APBN 2014. Realisasi pendapatan bagian laba BUMN tahun 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Grafik 3.12. Sementara itu, PNBP lainnya dalam APBNP 2014 diperkirakan mencapai Rp84.968,4 miliar, turun sebesar Rp9.119,2 miliar atau 9,7 persen dari target dalam APBN 2014. Lebih rendahnya 3-8 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Pendapatan Negara Bab 3 GRAFIK 3.12 PENDAPATAN BAGIAN LABA BUMN, 2013−2014 GRAFIK 3.11 PENERIMAAN SDA NONMIGAS, 2013−2014 Triliun Rp 30,0 25,0 0,2 20,0 3,1 0,9 0,3 0,3 5,0 0,6 5,0 0,6 18,6 40,0 40,0 APBN 2014 APBNP 2014 38,0 15,0 10,0 Triliun Rp 40,0 36,0 23,6 23,6 34,0 34,0 5,0 32,0 0,0 2013 LKPP Minerba Panas Bumi APBN 2014 Kehutanan Perikanan Sumber: Kementerian Keuangan penerimaan tersebut terutama disebabkan oleh perkiraan pendapatan bunga dan pendapatan lain-lain yang lebih rendah dari target APBN 2014. Pendapatan bunga dalam APBNP 2014 diperkirakan mencapai Rp6.113,2 miliar atau lebih rendah Rp2.976,5 miliar dari target APBN 2014, seiring dengan turunnya ekspektasi pasar akibat kondisi ekonomi makro tidak seperti yang diperkirakan semula. Pendapatan lainlain diperkirakan mencapai Rp11.259,9miliar atau lebih rendah 40,2 persen dari target APBN 2014, terkait dengan lebih rendahnya perkiraan pendapatan dari penerimaan kembali belanja tahun anggaran yang lalu. Realisasi PNBP lainnya tahun 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Grafik 3.13. Selanjutnya, target pendapatan BLU dalam APBNP tahun 2014 diproyeksikan sebesar Rp20.863,4 miliar, turun Rp4.486,0 miliar atau 17,7 persen dari targetnya dalam APBN 2014. Penurunan tersebut berkaitan dengan berubahnya status 7 perguruan tinggi negeri eks Badan Hukum Milik Negara (Universitas Gadjah Mada, Universitas Indonesia, Institut Teknologi Bandung, Institut Pertanian Bogor, Universitas Sumatera Utara, Universitas Pendidikan Indonesia, dan Universitas Airlangga) menjadi Perguruan Tinggi Negeri Berbadan Hukum. Realisasi pendapatan BLU tahun 2013 dan targetnya dalam tahun 2014 disajikan pada Grafik 3.14. Nota Keuangan dan APBNP 2014 30,0 APBNP 2014 2013 LKPP Sumber: Kementerian Keuangan GRAFIK 3.13 PNBP LAINNYA, 2013−2014 94,1 Triliun Rp 100,0 85,0 90,0 80,0 69,7 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 2013 LKPP APBN 2014 APBNP 2014 Sumber: Kementerian Keuangan GRAFIK 3.14 PENDAPATAN BLU, 2013−2014 Triliun Rp 26,0 25,5 24,7 24,0 22,0 20,9 20,0 18,0 2013 LKPP APBN 2014 APBNP 2014 Sumber: Kementerian Keuangan 3-9 Perubahan Pendapatan Negara Bab 3 3.2.2 Penerimaan Hibah Dalam APBNP 2014, penerimaan hibah diperkirakan mencapai Rp2.325,1 miliar atau mengalami peningkatan sebesar Rp965,0 miliar dari target APBN 2014. Penerimaan hibah tahun 2014 akan digunakan untuk mendanai programprogram terkait pendidikan, pengembangan desa dan sistem perkotaan, penyediaan air bersih dan subsidi, baik yang dikelola K/L maupun diterushibahkan ke daerah. Target penerimaan hibah tahun 2013—2014 dapat dilihat dalam Grafik 3.15. GRAFIK 3.15 PENERIMAAN HIBAH, 2013−2014 Triliun Rp 6,0 6,8 5,0 4,0 3,0 2,3 2,0 1,4 1,0 0,0 2013 LKPP APBN 2014 APBNP 2014 Sumber: Kementerian Keuangan 3-10 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Bab 4 Perubahan Belanja Negara BAB 4 PERUBAHAN BELANJA NEGARA 4.1Pendahuluan Kebijakan dan alokasi anggaran belanja negara dalam APBN tahun 2014 ditetapkan dengan mengacu pada prioritas pembangunan dalam RKP tahun 2014, pokok-pokok kebijakan fiskal dan kerangka ekonomi makro, serta hasil kesepakatan antara Pemerintah dengan DPR-RI dalam seluruh rangkaian pembahasan APBN tahun 2014. Selanjutnya, apabila terdapat perkembangan ekonomi makro yang harus diikuti dengan perubahan pada asumsi dasar ekonomi makro dan pokok-pokok kebijakan fiskal, perlu dilakukan perubahan terhadap besaran belanja negara dalam APBN tahun 2014. Berkaitan dengan itu diharapkan agar perhitungan besaran-besaran belanja negara dalam APBN menjadi lebih realistis, kredibel, dan tidak melanggar undangundang yang berlaku. Dalam perkembangannya, sejak ditetapkannya Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2013 tentang APBN tahun 2014, telah terjadi berbagai perkembangan dan perubahan berbagai indikator ekonomi makro secara signifikan sehingga menyebabkan asumsi yang dipakai pada APBN tidak sesuai lagi dengan kondisi riil saat ini dan perkiraan ke depan. Asumsi dasar ekonomi makro yang mengalami perubahan dan berpengaruh signifikan terhadap belanja negara antara lain: (1) nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, yang diperkirakan mengalami depresiasi dari semula diasumsikan Rp10.500 per USD menjadi Rp11.600 per USD; (2) lifting minyak mentah Indonesia yang semula diasumsikan sebesar 870 ribu barel per hari, diperkirakan hanya akan mencapai 818 ribu barel per hari; (3) lifting gas yang semula diasumsikan sebesar 1.240 ribu barel setara minyak per hari, diperkirakan hanya akan mencapai 1.224 ribu barel setara minyak per hari; dan (4) tingkat bunga SPN 3 bulan yang semula diasumsikan sebesar 5,5 persen menjadi 6,0 persen. Perubahan asumsi dasar ekonomi makro tersebut diperkirakan akan berdampak pada berbagai besaran belanja negara tahun 2014 antara lain: kenaikan pembayaran bunga utang, kenaikan beban subsidi BBM dan subsidi listrik, serta perubahan besaran dana bagi hasil minyak dan gas bumi pada pos transfer ke daerah. Selain itu, adanya beberapa kewajiban Pemerintah sebagai konsekuensi hasil audit realisasi APBN tahun 2013 juga turut mempengaruhi besaran belanja negara dalam APBN tahun 2014. Perubahan volume belanja negara tersebut, pada akhirnya akan berpengaruh pada kebutuhan penyediaan anggaran pendidikan. Selanjutnya, untuk mengantisipasi dampak dari perkembangan kondisi ekonomi yang bermuara pada penyesuaian asumsi dasar ekonomi makro tersebut, serta dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014, maka penyesuaian atas berbagai besaran APBN, termasuk belanja negara mutlak diperlukan. Penyesuaian tersebut dilakukan sebagai upaya menjaga keseimbangan berbagai tujuan, yaitu pencapaian prioritas nasional dengan tetap menjaga kesinambungan fiskal dalam jangka menengah dan jangka panjang. Melalui proses penyesuaian tersebut, anggaran belanja negara diharapkan dapat tetap efisien, realistis dan tetap mampu mendukung pencapaian sasaran-sasaran pembangunan ekonomi tahun 2014. Penyesuaian besaran-besaran belanja negara tersebut dilakukan melalui perubahan kebijakan fiskal di bidang belanja negara. Pokok-pokok perubahan kebijakan tersebut antara lain: (1) upaya pengendalian subsidi energi; (2) pengalokasikan anggaran cadangan belanja untuk Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-1 Bab 4 Perubahan Belanja Negara kebutuhan yang bersifat kontraktual, dan tunggakan tagihan atas beberapa kegiatan tahun-tahun sebelumnya; serta (3) pemotongan belanja Kementerian Negara/Lembaga (K/L). Kebijakan pemotongan belanja K/L tersebut dilakukan untuk anggaran yang bersumber dari rupiah murni, dengan tidak mengurangi anggaran kebutuhan belanja pegawai dan barang untuk operasional kantor, anggaran pendidikan, tetap menjaga upaya pencapaian program prioritas nasional, serta dengan mengecualikan pemotongan pada kegiatan-kegiatan terkait dengan pelaksanaan BPJS bidang kesehatan dan Pemilu 2014. Dengan mengacu pada asumsi dasar ekonomi makro yang telah disesuaikan dan perubahan kebijakan di bidang belanja negara, maka volume anggaran belanja negara dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp1.876.872,8 miliar atau 18,7 persen terhadap PDB. Jumlah tersebut menunjukkan peningkatan Rp34.377,5 miliar atau 1,9 persen dari pagu anggaran belanja negara yang ditetapkan dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp1.842.495,3 miliar. Peningkatan volume belanja negara tersebut, di satu sisi disebabkan oleh peningkatan belanja pemerintah pusat sebesar Rp30.425,6 miliar, sementara di sisi lain, alokasi transfer ke daerah diperkirakan naik sebesar Rp3.951,9 miliar, terutama sebagai akibat dari kenaikan dana bagi hasil minyak bumi dan gas alam seiring dengan kenaikan target penerimaan minyak bumi dan gas alam. Peningkatan besaran belanja pemerintah pusat sebesar Rp30.425,6 miliar, disebabkan oleh peningkatan belanja non K/L (melalui BA BUN) sebesar Rp65.975,2 miliar, utamanya terkait dengan peningkatan besaran subsidi energi, dan penurunan belanja K/L sebesar Rp35.549,6 miliar. Ilustrasi yang lebih rinci dari komposisi belanja negara tersebut disajikan dalam Tabel 4.1. TABEL 4.1 BELANJA NEGARA, 2013-2014 (miliar rupiah) 2013 Uraian I. Belanja Pemerintah Pusat 1. Belanja K/L 2. Belanja Non K/L II. Transfer ke Daerah 1. Dana Perimbangan 2. Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian Jumlah LKPP Audited 2014 APBN APBNP 1.137.162,9 582.940,2 554.222,7 1.249.943,0 637.841,6 612.101,4 1.280.368,6 602.292,0 678.076,6 513.260,4 430.354,7 82.905,7 592.552,3 487.931,0 104.621,3 1.650.563,7 1.842.495,3 Perubahan Nominal % 30.425,6 (35.549,6) 65.975,2 2,4 (5,6) 10,8 596.504,2 491.882,9 104.621,3 3.951,9 3.951,9 0,0 0,7 0,8 0,0 1.876.872,8 34.377,5 1,9 Sumber: Kementerian Keuangan 4.2 Belanja Pemerintah Pusat Perkembangan beberapa indikator ekonomi makro yang diiringi dengan respon kebijakan yang akan diambil Pemerintah, menyebabkan postur perubahan APBN tahun 2014 berbeda dengan APBN-nya secara struktural. Tidak terkecuali pada komponen belanja pemerintah pusat, sebagai salah satu komponen dari belanja negara. Perbedaan tersebut utamanya diakibatkan oleh perkiraan peningkatan secara signifikan beban subsidi BBM dan subsidi listrik. Peningkatan beban subsidi energi tersebut, yang diikuti oleh peningkatan kebutuhan penyediaan anggaran pendidikan akibat peningkatan volume belanja negara, pada akhirnya menyebabkan peningkatan rasio defisit anggaran terhadap PDB dalam tahun 2014 menjadi lebih tinggi dari target yang 4-2 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Bab 4 Perubahan Belanja Negara ditetapkan dalam APBN tahun 2014 pada tingkat 1,69 persen. Perkiraan peningkatan defisit tersebut, selain dapat mengganggu pelaksanaan APBN tahun 2014 juga berpotensi menyebabkan terganggunya pencapaian keberlanjutan fiskal (fiscal sustainability) dalam jangka menengah. Untuk meminimalkan potensi terganggunya pencapaian keberlanjutan fiskal tersebut sekaligus mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014, kombinasi kebijakan yang diambil Pemerintah di bidang belanja pemerintah pusat, antara lain: (1) kebijakan pengendalian subsidi energi; dan (2) pemotongan anggaran belanja K/L. Dengan berbagai perkembangan dan langkah-langkah kebijakan di atas, serta memperhatikan dampaknya terhadap perubahan anggaran pendidikan, maka anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp1.280.368,6 miliar, atau 12,7 persen terhadap PDB. Jumlah ini, berarti lebih tinggi Rp30.425,6 miliar atau 2,4 persen bila dibandingkan dengan anggaran belanja pemerintah pusat yang ditetapkan dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp1.249.943,0 miliar. Apabila dibandingkan dengan realisasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam tahun anggaran 2013 sebesar Rp1.137.162,9 miliar, maka perkiraan alokasi anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBNP tahun 2014 tersebut, berarti menunjukkan peningkatan Rp143.205,7 miliar atau 12,6 persen. Peningkatan anggaran belanja pemerintah pusat sebesar Rp30.425,6 miliar tersebut, disebabkan oleh peningkatan beberapa komponen belanja pemerintah pusat di satu sisi, dan penurunan beberapa komponen lainnya di sisi lain, antara lain: (1) peningkatan alokasi subsidi, terutama subsidi BBM dan subsidi listrik, (2) peningkatan pembayaran bunga utang sebagai konsekuensi dari meningkatnya tingkat bunga SPN 3 bulan dan melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, (3) penurunan belanja K/L secara umum akibat dari kebijakan penghematan dan pemotongan belanja K/L, dan (4) tambahan beberapa komponen cadangan belanja, seperti cadangan bencana alam, dan cadangan untuk perlindungan sosial. Selain itu, belanja pemerintah pusat dalam APBNP tahun 2014 juga menampung perubahan-perubahan/realokasi yang diatur dalam pasal 17 Undang-Undang Nomor 23 tahun 2013 tentang APBN Tahun Anggaran 2014, seperti revisi anggaran yang bersumber dari pinjaman dan hibah, baik dalam maupun luar negeri, perubahan pagu penggunaan PNBP/BLU, serta realokasi anggaran dari BA BUN ke BA K/L. Gambaran mengenai alokasi belanja pemerintah pusat menurut jenis belanja adalah sebagaimana disajikan dalam Tabel 4.2. TABEL 4.2 BELANJA PEMERINTAH PUSAT, 2013-2014 (miliar rupiah) 2013 Uraian 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Modal Pembayaran Bunga Utang Subsidi Belanja Hibah Bantuan Sosial Belanja Lain-lain JUMLAH LKPP audited 2014 APBN APBNP 221.688,8 169.722,7 180.864,2 113.035,5 355.045,2 1.303,0 92.136,1 3.367,5 262.978,3 215.550,0 184.193,5 121.285,5 333.682,6 3.542,7 91.806,4 36.904,0 258.435,6 195.206,8 160.790,5 135.453,2 403.035,6 2.853,3 96.655,4 27.938,3 1.137.162,9 - 1.249.943,0 - 1.280.368,6 Perubahan Nominal % (4.542,7) (20.343,3) (23.403,0) 14.167,7 69.353,0 (689,5) 4.849,0 (8.965,6) (1,7) (9,4) (12,7) 11,7 20,8 (19,5) 5,3 (24,3) 30.425,6 2,4 Sumber: Kementerian Keuangan Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-3 Bab 4 Perubahan Belanja Negara 4.2.1Belanja Pemerintah Pusat Menurut Jenis Perubahan anggaran belanja pemerintah pusat menurut jenis dalam APBNP tahun 2014, terjadi pada semua jenis belanja, yaitu: (1) belanja pegawai; (2) belanja barang; (3) belanja modal; (4) pembayaran bunga utang; (5) subsidi; (6) belanja hibah; (7) bantuan sosial; serta (8) belanja lain-lain. Penjelasan alokasi untuk masing-masing jenis belanja akan diuraikan sebagai berikut. Dalam APBNP tahun 2014, alokasi anggaran belanja pegawai mencapai Rp258.435,6 miliar. Jumlah ini menunjukkan penurunan sebesar Rp4.542,7 miliar. Penurunan alokasi belanja pegawai tersebut utamanya disebabkan karena adanya penyesuaian anggaran remunerasi bagi beberapa K/L. Rencana pemanfaatan pagu anggaran belanja pegawai dalam APBNP Tahun 2014 terutama berkaitan dengan adanya langkah kebijakan yang ditempuh pemerintah dalam kerangka reformasi birokrasi, baik dalam memperbaiki dan menjaga kesejahteraan aparatur pemerintah dan pensiunan maupun dalam meningkatkan kualitas pelayanan publik. Selanjutnya, alokasi anggaran belanja barang dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp195.206,8 miliar. Jumlah ini menunjukkan penurunan sebesar Rp20.343,3 miliar atau 9,4 persen terhadap pagunya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp215.550,0 miliar. Penurunan alokasi belanja barang tersebut terutama sebagai dampak dari kebijakan yang ditempuh Pemerintah untuk melakukan pemotongan belanja K/L pada beberapa pos belanja yang bersumber dana dari rupiah murni yang antara lain diarahkan pada anggaran untuk perjalanan dinas, belanja honorarium, biaya rapat/konsinyering, sisa dana lelang atau swakelola dan prioritas-prioritas K/L yang bertujuan untuk meningkatkan efisiensi. Pemotongan anggaran belanja barang tersebut diharapkan tidak mengurangi anggaran untuk: (1) kebutuhan biaya tetap berupa belanja barang operasional; dan (2) kebutuhan anggaran pendidikan. Sementara itu anggaran untuk dana dukungan kelayakan proyek kerja sama dan pembayaran trust fund, serta kontribusi pada organisasi internasional, tetap dialokasikan pemerintah melalui BA BUN. Dalam APBNP tahun 2014, dana dukungan kelayakan proyek kerja sama diperkirakan sebesar Rp226,5 miliar atau menurun sebesar Rp890,8 miliar terhadap pagunya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp1.117,3 miliar, yang disebabkan perkiraan mundurnya pengadaan proyek infrastruktur yang dikerjasamakan. Di sisi lain, untuk pembayaran trust fund dan kontribusi pada organisasi internasional dalam APBNP tahun 2014 diperkirakan sebesar Rp78,6 miliar atau meningkat sebesar Rp16,9 miliar terhadap pagunya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp61,7 miliar, peningkatan tersebut antara lain disebabkan oleh ditampungnya kurang bayar trust fund dan kontribusi pada organisasi internasional akibat selisih kurs pada tahun 2012 dan tahun 2013. Alokasi anggaran belanja modal dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp160.790,5 miliar. Jumlah tersebut menunjukkan penurunan Rp23.403,0 miliar atau 12,7 persen lebih rendah dari alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp184.193,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja modal dalam APBNP tahun 2014 tersebut, terutama disebabkan oleh adanya kebijakan penghematan belanja pemerintah pusat yaitu dengan melakukan pemotongan belanja K/L pada beberapa pos belanja salah satunya adalah belanja modal. Kriteria pemotongan belanja K/L tersebut antara lain dilakukan atas komponen rupiah murni belanja K/L di luar rupiah murni pendamping dan rupiah murni belanja operasional serta tidak mengurangi anggaran pendidikan. Pembayaran bunga utang adalah kewajiban Pemerintah sekaligus merupakan konsekuensi dari penggunaan pinjaman baik dari dalam negeri maupun dari luar negeri dalam rangka 4-4 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Bab 4 Perubahan Belanja Negara memenuhi kebutuhan pembiayaan anggaran defisit. Pembayaran bunga utang dihitung dengan mempertimbangkan beberapa indikator ekonomi, antara lain: (1) asumsi nilai tukar rupiah terhadap mata uang asing, yaitu USD, Yen, maupun dengan beberapa mata uang asing lainnya; (2) tingkat bunga SPN tiga bulan yang digunakan sebagai referensi bunga instrumen variabel rate dan yield SBN; (3) asumsi penerbitan SBN neto untuk memenuhi kebutuhan pembiayaan anggaran; (4) perkiraan biaya yang timbul dari pengadaan utang baru, antara lain: diskon penerbitan dan biaya penerbitan); (5) total outstanding utang pemerintah; dan (6) perkiraan utang baru dalam tahun berjalan. Berdasarkan kebijakan fiskal dan perkembangan indikator perekonomian, pemerintah menetapkan asumsi dasar ekonomi makro terutama untuk tingkat bunga SPN tiga bulan dan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat dalam APBNP tahun 2014 masing-masing sebesar 6,0 persen per tahun dan Rp11.600 per USD, maka alokasi pembayaran bunga utang dalam APBNP tahun 2014 diperkirakan sebesar Rp135.453,2 miliar. Pembayaran bunga utang tersebut apabila dijabarkan terdiri dari pembayaran bunga utang dalam negeri sebesar Rp120.566,2 miliar, dan pembayaran bunga utang luar negeri sebesar Rp14.887,0 miliar. Pembayaran bunga utang luar negeri tersebut sudah termasuk kebutuhan pembayaran belanja terkait dengan pendapatan hibah (Banking Commission) sebesar Rp400,0 juta. Rincian alokasi pembayaran bunga utang selengkapnya dapat dilihat pada Tabel 4.3. TABEL 4.3 PEMBAYARAN BUNGA UTANG 2013-2014 (miliar Rupiah) 2013 Uraian a. Utang Dalam Negeri b. Utang Luar Negeri Pembayaran Bunga Utang LKPP Audited 2014 APBN APBNP Perubahan Nominal % 98.711,1 109.101,6 120.566,2 11.464,6 10,5 14.324,4 12.183,9 14.887,0 2.703,1 22,2 113.035,5 121.285,5 135.453,2 14.167,7 11,7 Sumber: Kementerian Keuangan Dibandingkan dengan pagu APBN tahun 2014, pembayaran bunga utang mengalami peningkatan sebesar Rp14.167,7 miliar atau sebesar 11,7 persen. Peningkatan ini terjadi karena terdapat peningkatan pembayaran bunga utang dalam negeri sebesar 10,5 persen, dan peningkatan pembayaran bunga utang luar negeri sebesar 22,2 persen. Perubahan pagu alokasi pembayaran bunga utang tersebut diperkirakan karena: (1) peningkatan tingkat bunga SPN 3 bulan; (2) depresiasi nilai tukar (kurs) rupiah terhadap mata uang dolar Amerika Serikat; (3) peningkatan dalam penerbitan SBN neto dari Rp205.068,8 miliar dalam APBN tahun 2014 meningkat menjadi Rp264.983,7 miliar dalam APBNP tahun 2014; dan (4) perkiraan biaya yang timbul akibat dari pengadaan utang baru dalam tahun berjalan, misalnya untuk diskon penerbitan dan biaya penerbitan. Peningkatan dalam pembayaran bunga utang tersebut merupakan suatu konsekuensi yang tidak dapat dihindari oleh pemerintah, akan tetapi pemerintah berupaya untuk tetap konsisten dalam menjaga dan menurunkan imbal hasil (yield) penerbitan SBN melalui langkah-langkah, antara lain: (1) efisiensi dalam pengelolaan utang; (2) meningkatkan likuiditas pasar SBN dalam negeri; Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-5 Bab 4 Perubahan Belanja Negara (3) meningkatkan kepercayaan pasar melalui pengelolaan fiskal yang kredibel dan pengelolaan utang yang prudent; dan (4) mengoptimalkan pilihan tenor penerbitan dan pilihan instrumen yang tepat sehingga dapat mengurangi realisasi diskon yang harus dibayarkan oleh pemerintah. Selanjutnya anggaran subsidi dalam APBNP tahun 2014 diperkirakan akan mengalami kenaikan yang signifikan yaitu mencapai sebesar Rp403.035,6 miliar. Jumlah tersebut berarti mengalami kenaikan sebesar Rp69.353,0 miliar atau 20,8 persen bila dibandingkan dengan alokasi yang ditetapkan dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp333.682,6 miliar. Perubahan besaran subsidi tersebut disebabkan oleh beberapa faktor, antara lain: (1) perubahan subsidi BBM, dan LPG Tabung 3 kg serta subsidi listrik akibat perubahan nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat; (2) perubahan bauran energi (fuel mix); dan (3) perubahan anggaran subsidi pajak. Rincian perubahan besaran subsidi dalam tahun 2014 selengkapnya disajikan pada Tabel 4.4. TABEL 4.4 SUBSIDI, 2013-2014 (Miliar Rupiah) 2013 URAIAN I. ENERGI 1. Subsidi BBM dan LPG Tabung 3 Kg *) 2. Subsidi Listrik II.NON ENERGI LKPP audited 2014 APBN APBNP Perubahan Nominal % 24,2 309.979,7 282.100,3 350.310,5 68.210,2 210.000,0 210.735,5 246.494,2 35.758,7 17,0 99.979,7 71.364,8 103.816,3 32.451,5 - 45,5 1.142,8 45.065,5 51.582,3 52.725,1 1. Subsidi Pangan 20.310,1 18.822,5 18.164,7 2. Subsidi Pupuk 17.617,8 21.048,8 21.048,8 - - 3. Subsidi Benih 414,4 1.564,8 1.564,8 - - 4. Subsidi/Public Service Obligation 1.518,3 2.197,1 2.197,1 - - 5. Subsidi Bunga Kredit Program 1.127,7 3.235,8 3.235,8 - - 6. Subsidi Pajak JUMLAH (657,8) 2,2 (3,5) 4.077,1 4.713,2 6.513,8 1.800,6 38,2 355.045,2 333.682,6 403.035,6 69.353,0 20,8 *) Termasuk Subsidi LGV Sumber: Kementerian Keuangan Subsidi BBM dan LPG Tabung 3 kg dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp246.494,2 miliar, yang berarti mengalami peningkatan Rp35.758,7 miliar atau 17,0 persen lebih tinggi dibandingkan dengan pagunya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp210.735,5 miliar. Peningkatan tersebut disebabkan oleh: (1) melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat; dan (2) perkiraan kekurangan pembayaran tahun 2013 sebesar Rp46.910,5 miliar. Selanjutnya, kebutuhan belanja subsidi BBM tersebut telah memperhitungkan langkah-langkah kebijakan pengendalian beban subsidi BBM tahun 2014 antara lain: (1) optimalisasi program konversi minyak tanah ke LPG Tabung 3 Kg; (2) konversi BBM ke bahan bakar gas (BBG); (3) peningkatan pemanfaatan energi alternatif seperti bahan bakar nabati (BBN) dan bahan bakar gas (BBG); (4) melanjutkan pelaksanaan pentahapan pembatasan penggunaan BBM bersubsidi; dan (5) penyempurnaan regulasi kebijakan subsidi BBM dan LPG tabung 3 Kg. Untuk mengurangi beban anggaran subsidi BBM dalam tahun 2014, anggaran subsidi BBM sebesar Rp46.267,0 miliar akan dilakukan carry over ke tahun 2015. 4-6 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Belanja Negara Bab 4 Sementara itu, beban subsidi listrik dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp103.816,3 miliar, yang berarti mengalami peningkatan sebesar Rp32.451,5 miliar atau 45,5 persen bila dibandingkan dengan pagu alokasi anggaran subsidi listrik yang ditetapkan dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp71.364,8 miliar. Peningkatan anggaran subsidi listrik dibanding dengan pagunya dalam APBN tahun 2014 tersebut disebabkan oleh: (1) melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat; dan (2) risiko perubahan berbagai parameter subsidi listrik seperti perubahan bauran energi (fuel mix), dan (3) perkiraan kekurangan subsidi listrik tahun 2013 sebesar Rp21.793,9 miliar. Untuk mengurangi beban anggaran subsidi listrik dalam tahun 2014, anggaran subsidi listrik sebesar Rp3.733,0 miliar akan dilakukan carry over ke tahun 2015. Selanjutnya, alokasi anggaran subsidi pangan dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp18.164,7 miliar, yang berarti turun Rp657,8 miliar atau 3,5 persen dari pagunya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp18.822,5 miliar. Perubahan alokasi subsidi pangan tersebut, berkaitan dengan perubahan Harga Pembelian Beras (HPB) Perum Bulog yang semula dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp8.333,00/kg menjadi Rp8.047,69/kg. Perubahan HPB tersebut dalam rangka menyesuaikan dengan hasil audit BPK. Selain itu, Pemerintah juga memberikan margin fee kepada Perum Bulog sebagai kompensasi atas penugasan Pemerintah. Terkait dengan subsidi pajak ditanggung pemerintah (DTP), alokasi anggaran subsidi pajak DTP dalam APBNP tahun 2014 diperkirakan menjadi sebesar Rp6.513,8 miliar, yang berarti naik Rp1.800,6 miliar atau 38,2 persen dari pagu anggaran subsidi pajak DTP yang ditetapkan dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp4.713,2 miliar. Lebih tingginya perkiraan beban anggaran subsidi pajak DTP dari pagunya dalam APBN tahun 2014 tersebut, disebabkan oleh meningkatnya perkiraan beban subsidi PPh sebesar Rp2.281,8 miliar akibat adanya penyesuaian kenaikan kurs, sehingga menyebabkan subsidi pajak untuk PPh DTP Imbal Hasil SBN Valas mengalami kenaikan. Di samping itu, beban subsidi fasilitas bea masuk diperkirakan mengalami penurunan sebesar Rp481,2 miliar. Dalam APBNP tahun 2014, alokasi anggaran belanja hibah mengalami penurunan sebesar Rp689,5 miliar dari pagu yang dianggarkan dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp3.542,7 miliar menjadi sebesar Rp2.853,3 miliar. Penurunan alokasi anggaran belanja hibah tersebut disebabkan oleh adanya penurunan rencana penarikan dana pada program Mass Rapid Transit (MRT) sebesar Rp853,9 miliar sebagai akibat keterlambatan dalam jadwal proyek pada paket layang dan bawah tanah yang mengakibatkan bergesernya penyerapan nilai proyek/anggaran pada tahun 2014. Selain itu, terdapat komponen belanja hibah dalam APBNP tahun 2014 yang mengalami peningkatan yaitu program Water Resources and Irrigation Sector Management Project-Phase II (WISMP-2) sebesar Rp32,4 miliar sebagai akibat adanya perubahan rencana tahunan yang disusun oleh Pemerintah Daerah dan telah dikoordinasikan dengan kementerian teknis terkait. Selanjutnya, dalam APBNP tahun 2014 terdapat komponen belanja hibah lainnya, yaitu (1) program hibah Microfinance Innovation Fund sebesar Rp97,1 miliar; dan (2) pemberian hibah Pemerintah dalam rangka pembangunan asrama mahasiswa Indonesia di Kampus Universitas Al Azhar Mesir sebesar Rp34,9 miliar yang merupakan realokasi dari belanja lain-lain. Secara lebih rinci, belanja hibah dalam APBNP tahun 2014 adalah sebagai berikut: (1) program MRT sebesar Rp2.025,5 miliar; (2) program WISMP-2 sebesar Rp178,7 miliar; (3) Hibah Air Minum sebesar Rp206,0 miliar; (4) Hibah Air Limbah sebesar Rp29,8 miliar; (5) Infrastructure Enhancement Grant (IEG)-Sanitasi sebesar Rp7,8 miliar; (6) Development of Seulawah Agam Geothermal in NAD Province sebesar Rp54,6 miliar; (7) program Hibah Australia-Indonesia Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-7 Bab 4 Perubahan Belanja Negara Untuk Pembangunan Sanitasi sebesar Rp93,4 miliar; (8) Provincial Road Improvement and Maintenance (PRIM) sebesar Rp122,0 miliar; (9) Hibah Air Minum Tahap I sebesar Rp3,5 miliar; (10) Hibah Microfinance Innovation Fund sebesar Rp97,1 miliar; dan (11) Hibah Pemerintah dalam rangka pembangunan asrama mahasiswa Indonesia di Kampus Universitas Al Azhar Mesir sebesar Rp34,9 miliar. Selanjutnya, anggaran bantuan sosial dalam APBNP tahun 2014 dialokasikan sebesar Rp96.655,4 miliar. Jumlah ini menunjukkan peningkatan sebesar Rp4.849,0 miliar atau 5,3 persen dari alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp91.806,4 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran bantuan sosial tersebut terutama dikarenakan tambahan alokasi anggaran untuk pembayaran tunggakan Jamkesmas tahun 2013 sebesar Rp3.367,0 miliar dan tambahan alokasi dana cadangan penanggulangan bencana alam melalui BA BUN (on call) sebesar Rp1.000,0 miliar yang digunakan untuk cadangan kegiatan penanganan bencana alam selama tahun 2014. Dengan demikian, alokasi anggaran bantuan sosial dalam APBNP tahun 2014 terdiri atas anggaran melalui K/L sebesar Rp93.355,4 miliar, dan dana cadangan penanggulangan bencana alam melalui BA BUN sebesar Rp3.300,0 miliar, di luar Rp700,0 miliar yang telah direalokasi dari BA BUN ke BA BNPB untuk tambahan dana on call. Anggaran belanja lain-lain dalam APBNP tahun 2014 dialokasikan sebesar Rp27.938,3 miliar. Jumlah alokasi ini berarti lebih rendah sebesar Rp8.965,6 miliar atau 24,3 persen jika dibandingkan dengan pagunya yang ditetapkan dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp36.904,0 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran belanja lain-lain dalam APBNP tahun 2014 disebabkan antara lain: (1) ditiadakannya anggaran cadangan risiko energi yang semula dalam APBN tahun 2014 dialokasikan sebesar Rp10.407,5 miliar; (2) direalokasikannya sebagian anggaran BA 999.08 ke beberapa anggaran BA K/L dan BA Pengelolaan Hibah (999.02), hal tersebut dimungkinkan karena sesuai Pasal 17 Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2013 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara Tahun Anggaran 2014, seperti anggaran cadangan pengamanan Pemilu direalokasi ke BA Kepolisian Negara Republik Indonesia (BA 060) sebesar Rp1.000,0 miliar, cadangan pelaksanaan Pemilu direalokasi ke BA Badan Pengawasan Pemilihan Umum (BA 115) sebesar Rp757,6 miliar dan BA Komisi Pemilihan Umum (BA 076) sebesar Rp1.370,5 miliar, serta cadangan keperluan mendesak direalokasi ke BA Kementerian Pertahanan (BA 012) sebesar Rp293,1 miliar, BA Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BA 089) sebesar Rp39,1 miliar, BA Mahkamah Konstitusi (BA 077) sebesar Rp14,5 miliar, BA Kementerian Perindustrian (BA 019) sebesar Rp8,4 miliar, dan BA Pengelolaan Hibah/BA 999.02 (hibah pembangunan asrama mahasiswa Indonesia di kampus Universitas Al-Azhar Mesir) sebesar Rp34,9 miliar; (3) turunnya alokasi cadangan beras Pemerintah (CBP) menjadi Rp1.000,0 miliar dari yang semula dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp2.000,0 miliar; serta (4) naiknya alokasi cadangan risiko kenaikan harga tanah (land capping) menjadi Rp1.600,0 miliar dari yang semula dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp300,0 miliar. 4.2.2Belanja Pemerintah Pusat Menurut Organisasi Dalam rangka penyesuaian APBN dengan perkembangan dan/atau perubahan pokok-pokok kebijakan fiskal yang mengakibatkan harus dilakukannya pergeseran anggaran antarunit organisasi, antarkegiatan, dan antarjenis belanja, Pemerintah menyampaikan perubahan belanja menurut organisasi agar belanja negara tetap dapat berjalan dengan baik dan akuntabel sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Perubahan dilakukan, baik 4-8 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Belanja Negara Bab 4 terhadap anggaran yang dialokasikan melalui K/L dengan menteri/pimpinan lembaga selaku pengguna anggaran (chief operational officer) maupun anggaran yang dialokasikan melalui Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara (chief financial officer). Dari anggaran belanja pemerintah pusat dalam APBNP tahun 2014 sebesar Rp1.280.368,6 miliar, anggaran yang dialokasikan melalui K/L mencapai 47,0 persen atau sebesar Rp602.292,0 miliar, sementara 53,0 persen lainnya atau sebesar Rp678.076,6 miliar dialokasikan melalui bagian anggaran BUN (belanja non K/L). Penjelasan lebih lanjut atas alokasi melalui bagian anggaran K/L dan bagian anggaran BUN, akan diuraikan sebagai berikut. 4.2.2.1 Bagian Anggaran Kementerian Negara/Lembaga Salah satu kebijakan yang akan dilaksanakan oleh Pemerintah adalah melakukan efisiensi belanja melalui pemotongan belanja, utamanya yang bersifat operasional. Penghematan/pemotongan dilakukan dengan mengurangi belanja K/L sebesar Rp43.025,1 miliar atau 6,7 persen dari total pagu anggaran belanja K/L dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp637.841,6 miliar. Jika dikaitkan dengan anggaran rupiah murni, besaran penghematan/pemotongan tersebut adalah 7,6 persen dari pagu anggaran rupiah murni belanja K/L sebesar Rp563.327,9 miliar. Penghematan/ pemotongan anggaran belanja dilakukan utamanya dilakukan dengan: (1) memaksimalkan pemotongan belanja barang dan belanja perjalanan dinas; (2) meminimumkan pemotongan belanja perjalanan dinas yang menjadi tugas dan fungsi pokok dari K/L; (3) meminimumkan pemotongan bantuan sosial yang menjadi prioritas; serta (4) meminimumkan pemotongan belanja modal. Penghematan/pemotongan anggaran tidak dilakukan terhadap: 1) anggaran pendidikan; 2) anggaran yang bersumber dari pinjaman dan hibah; 3) anggaran yang bersumber dari penerimaan negara bukan pajak badan layanan umum (PNBP-BLU). Berkenaan dengan mekanisme pemotongan, teknis pelaksanaan pemotongan dilakukan melalui pemblokiran anggaran belanja oleh masing-masing K/L (self blocking) yang akan ditindaklanjuti dengan revisi RKA-K/L. Selain itu, Pemerintah juga melakukan penghematan anggaran pemilihan umum Presiden pada anggaran KPU dan Bawaslu sebesar Rp3.159,9 miliar. Selanjutnya, dalam rangka transparansi dan akuntabilitas penganggaran dan amanat Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2013 tentang APBN tahun 2014, Pemerintah diberikan beberapa kewenangan sebagai berikut. Pertama, Pemerintah sesuai amanat Pasal 17 ayat (1) melakukan perubahan rincian anggaran belanja pemerintah pusat yang terdiri dari: (1) pergeseran anggaran belanja dari Bagian Anggaran BUN ke Bagian Anggaran K/L termasuk tambahan anggaran belanja mendesak sebesar Rp13.335,9 miliar; (2) perubahan pagu anggaran belanja yang sumber pendanaannya dari pinjaman dan hibah sebesar Rp2.162,0 miliar; (3) perubahan pagu anggaran belanja yang sumber pendanaannya berasal dari PNBP-BLU karena berkurangnya target dan pagu penggunaan sebesar Rp4.891,7 miliar. Kedua, Pemerintah sesuai Pasal 30 ayat (1) melanjutkan Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat (PNPM) yang ada dalam DIPA tahun 2013 sebesar Rp29,2 miliar. Berdasarkan kebijakan dan perubahan tersebut di atas, anggaran belanja pemerintah pusat yang dikelola oleh K/L sebesar Rp602.292,0 miliar, atau mengalami penurunan Rp35.549,6 miliar (5,6 persen) dari pagu alokasi anggaran belanja K/L yang ditetapkan dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp637.841,6 miliar. Penurunan tersebut utamanya disebabkan oleh kebijakan pemotongan belanja K/L sebesar Rp43.025,1 miliar. Rincian anggaran belanja K/L selengkapnya disajikan pada Tabel 4.5. Selanjutnya perubahan anggaran belanja beberapa K/L dapat dijelaskan sebagai berikut. Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-9 NO. KODE BA KEMENT ERIAN NEGARA/LEMBAGA 2013 LKPP (AUDITED) APBN LUNCURAN PNPM PAGU PHLN/PDN PAGU PNBP/BLU TOTAL PERUBAHAN TABEL 4.5 ANGGARAN BELANJA K/L TAHUN 2014 2014 REFORMASI BIROKRASI PERUBAHAN KEPERLUAN MENDESAK DAN REALOKASI DARI BA BUN % THD APBN MILIAR RUPIAH APBNP 88,6% PENGHEMATAN PEMILU 7 1 3,1 PEMOTONGAN 2.888,2 7 .1 59,9 92,4% 99,1 % 88,1 % (96,6) (15=14/5) (37 1 ,9) (14=5+13) - - (13=-6+7 + 8+9+10+11+12) - - (12) - - (11) - - (10) - - (9) - - 89,6% (8) 96,6 2.595,0 (7 ) 37 1 ,9 (300,8) (6) 809,6 (5) 3.260,1 (4) 649,4 (3) 2.335,3 (2) DEWAN PERWAKILAN RAKY AT MAJELIS PERMUSY AWARATAN RAKY AT (1) 001 1 002 2 - (65,2) - - - 3,1 - 300,8 - - 2.895,7 350,7 - 2.385,9 004 BADAN PEMERIKSA KEUANGAN 3 - 92,6% - 93,3% 41 9,0 1 3.7 97 ,0 96,4% 7 .225,1 4.885,8 6.647 ,1 (1 .1 06,0) 83.300,3 MAHKAMAH AGUNG (351 ,4) 005 - (3.07 6,4) 1 01 ,0% 4 - 7 .607 ,5 88,0% 97 ,3% 94,6% - - 7 3,0 1 3.61 3,0 1 8.204,8 88,2% 90,0% 3.57 0,2 - (506,9) 2.629,3 89,2% 2.005,5 23,1 1 .065,0 - (1 .857 ,6) 1 4.341 ,5 (1 1 4,1 ) - - (293,0) 36.003,2 (292,7 ) - - 9,5 - (1 .921 ,8) - - - 45,4 244,6 - (4.367 ,4) 0,7 545,9 - - - - (28,7 ) - - - - - - 37 9,9 493,7 - - - - - - 561 ,9 - - 1 .67 5,0 - - - - - 351 ,4 - - - - 1 4.903,1 4.521 ,3 - 8,4 - - 5.237 ,2 430,2 - - - 1 4.448,2 86.37 6,7 1 .31 3,4 - - 94,9% - 5.094,8 7 .534,5 1 .903,0 - 1 02,2% - KEMENTERIAN DALAM NEGERI 87 .7 06,7 1 8.7 1 1 ,7 301 ,3 - 47 .47 6,5 7 6.557 ,9 1 1 4,9 KEMENTERIAN LUAR NEGERI 1 5.47 0,6 1 .893,1 1 .01 7 ,4 (4.1 03,1 ) 292,7 01 0 KEMENTERIAN PERTAHANAN 6.996,2 2.922,3 4.367 ,4 - (4.486,0) 2.1 1 9,7 01 1 KEMENTERIAN HUKUM DAN HAM 1 5.931 ,3 1 6.67 8,3 1 6.263,2 - 382,9 3.862,9 7 01 2 KEMENTERIAN KEUANGAN 2.7 97 ,7 40.37 0,5 - - 3.860,8 8 01 3 KEMENTERIAN PERTANIAN 1 1 .1 86,1 - - 2.67 3,0 9 01 5 KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN 31 .7 1 8,3 - KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA 10 01 8 KEMENTERIAN ENERGI DAN SUMBER DAY A MINERAL 3.367 ,0 KEJAKSAAN REPUBLIK INDONESIA 11 01 9 KEMENTERIAN PERHUBUNGAN - - 006 12 020 - 007 13 022 2.349,6 6 14 46.459,0 80.661 ,0 5 15 7 1 .829,8 87 ,6% 1 04,4% 35.360,5 3.961 ,9 51 .568,5 KEMENTERIAN KESEHATAN (558,9) 2.1 66,3 KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAY AAN - - 024 - 7 5,5 023 - - 16 - 1 .1 93,1 17 - 2.000,0 87 ,0% - 6.684,3 - (999,4) 558,9 - 1 .1 02,3 - 4.520,8 - 49.402,2 - 4.57 4,9 - 41 .887 ,4 - KEMENTERIAN TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI 999,4 KEMENTERIAN AGAMA 7 .683,6 88,1 % 84,8% 026 1 5.822,0 4.507 ,3 025 KEMENTERIAN SOSIAL 5.7 48,7 19 027 (806,7 ) 18 20 (7 7 2,8) 88,6% - 7 4.522,2 91 ,8% 87 ,2% (37 7 ,7 ) (9.625,9) 291 ,3 448,3 88,4% 89,0% - - (26,2) (66,0) 1 94,3 1 ,2 1 54,6 - - 1 .507 ,7 - - (24,0) 6,1 7 ,4 (1 97 ,2) - - - - - - - - - - - - 6,9 - - - - - - - - 9.7 86,6 - - - 4,5 84.1 48,1 40,5 66,0 - - 430,3 51 4,3 28,5 7 7 2,8 80.330,6 31 7 ,5 1 97 ,2 6.521 ,5 446,3 21 8,4 5.31 4,0 206,2 1 .7 04,9 6.1 1 3,0 KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM 27 2,0 6.569,7 033 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG PEREKONOMIAN KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG POLITIK, HUKUM DAN KEAMANAN 1 .620,2 KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 034 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG KESEJAHTERAAN RAKY AT KEMENTERIAN KEHUTANAN 23 035 KEMENTERIAN PARIWISATA DAN EKONOMI KREATIF 032 24 036 029 25 040 21 26 22 27 Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-10 Perubahan Belanja Negara Bab 4 Bab 4 Perubahan Belanja Negara KEMENT ERIAN NEGARA/LEMBAGA 2013 LKPP (AUDITED) APBN 2014 PERUBAHAN MILIAR RUPIAH - - - - - - (62,6) (8,2) 945,8 555,0 1 23,5 89,3% 89,6% 87 ,2% 89,9% 93,8% % THD APBN - 7 ,1 (1 38,4) 1 91 ,6 1 .420,4 APBNP - - (23,1 ) (1 64,9) TOTAL PERUBAHAN - - PAGU PNBP/BLU - - - PAGU PHLN/PDN - - 91 ,4% LUNCURAN PNPM 1 5,3 - - 1 46,2 87 ,1 % 87 ,0% REFORMASI BIROKRASI 62,6 - (1 3,7 ) 1 .830,1 88,4% PENGHEMATAN PEMILU TABEL 4.5 (LANJUTAN) ANGGARAN BELANJA K/L TAHUN 2014 PEMOTONGAN 1 31 ,6 - - - (27 3,6) 1 .521 ,4 90,8% KODE BA 61 7 ,7 - - 20,3 - (225,0) 27 ,5 97 ,4% NO. 1 09,2 - - - (3,6) 1 .1 43,5 3.251 ,0 (15=14/5) 800,5 - - - - - (30,8) (327 ,7 ) (14=5+13) KEMENTERIAN BADAN USAHA MILIK NEGARA - 6,5 - - KEPERLUAN MENDESAK DAN REALOKASI DARI BA BUN (2) KEMENTERIAN RISET DAN TEKNOLOGI 1 38,4 - - - - - (13=-6+7 + 8+9+10+11+12) 041 1 .084,2 23,1 1 85,2 - - - - (12) (1) 042 938,3 21 4,7 1 .585,4 20,1 - - - 1 5,6 (11) 28 KEMENTERIAN LINGKUNGAN HIDUP 224,5 1 .607 ,2 1 59,8 - - - - (10) 29 043 KEMENTERIAN KOPERASI DAN UKM 1 62,1 27 3,6 - - - (9) 30 047 044 KEMENTERIAN PEMBERDAY AAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK 2.1 03,8 225,0 - - (8) 31 KEMENTERIAN PENDAY AGUNAAN APARATUR NEGARA DAN REFORMASI BIROKRASI 1 .497 ,5 1 .7 46,5 3,6 - (7 ) 32 048 BADAN INTELIJEN NEGARA 1 .597 ,2 31 ,0 - (6) 33 050 LEMBAGA SANDI NEGARA 37 ,2 - (5) 34 051 DEWAN KETAHANAN NASIONAL - (4) 35 052 - (3) 36 46,5 327 ,7 97 ,1 % 1 02,2% 1 .1 7 4,3 4.41 8,4 98,3% 3.57 8,7 96,5 422,4 3.968,5 - 3.558,0 1 .1 04,7 - (1 2,6) BADAN PUSAT STATISTIK - (61 ,9) 054 37 9,1 - 37 - - KEMENTERIAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN NASIONAL/BAPPENAS - - 055 282,5 43,4 38 4.321 ,9 - - 3.67 7 ,2 - - BADAN PERTANAHAN NASIONAL - - 056 - - 39 1 2,6 87 ,1 % 87 ,2% 1 05,3 PERPUSTAKAAN NASIONAL 290,3 88,7 % 435,1 KEMENTERIAN KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA 57 4,2 87 ,3% 3.61 9,9 057 (42,4) 7 03,1 87 ,3% 458,8 059 (84,9) 2.445,9 3.235,6 41 40 - (89,7 ) 2.522,9 89,0% - (355,4) 97 ,0% - - (365,6) 1 .008,8 - - 43.603,9 - - - (1 24,3) - - (1 .37 1 ,7 ) - - - - - - - - - 88,6% 97 ,1 % - - - 66,7 1 1 3,3 - - - 1 .432,9 - - - (2,0) 1 3.880,9 42,4 - - (1 85,0) - KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA 84,9 - - (1 .529,5) - BADAN PENGAWAS OBAT DAN MAKANAN 332,8 89,7 - 0,4 - - 060 659,1 355,4 - - 1 .001 ,9 063 209,1 7 92,8 365,6 3,8 - - 42 LEMBAGA KETAHANAN NASIONAL 607 ,2 2.801 ,3 - - - 43 064 BADAN KOORDINASI PENANAMAN MODAL 1 .049,7 2.888,4 - - 1 24,3 44 065 BADAN NARKOTIKA NASIONAL 2.41 1 ,7 2.468,0 6,2 - 2.486,9 45 066 KEMENTERIAN PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL 68,7 - 1 .1 33,1 46 067 BADAN KEPENDUDUKAN DAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL 7 4,3 - 44.97 5,6 47 068 KOMISI NASIONAL HAK ASASI MANUSIA - 1 .1 1 7 ,3 48 07 4 1 .37 0,5 43.394,5 49 - 90,1 % (2.900,0) 96,4% - 208,2 1 85,0 (7 ,7 ) 1 .61 7 ,9 - 92,6% 90,9% 1 5.41 0,4 - 59,1 1 .437 ,4 - (5,9) 92,9% 5.904,2 - - 993,0 93,4% BADAN METEOROLOGI KLIMATOLOGI DAN GEOFISIKA 1 4,5 - 667 ,3 87 ,4% KOMISI PEMILIHAN UMUM - - (7 9,7 ) 7 68,2 07 5 22,2 - - (51 ,2) 690,2 07 6 21 5,9 - 0,1 - (99,1 ) (53,8) 51 21 3,0 - - - 50 MAHKAMAH KONSTITUSI 5,9 - - - 07 7 65,0 1 ,5 - 52 7 3,4 - - - PUSAT PELAPORAN DAN ANALISIS TRANSAKSI KEUANGAN 81 ,3 - - 07 8 1 .07 2,7 - - 53 1 .034,9 - - LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA 51 ,2 - 07 9 7 1 8,5 - 3,6 54 7 1 0,1 - BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL - 080 99,1 57 ,4 55 822,0 BADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI 7 89,2 081 LEMBAGA PENERBANGAN DAN ANTARIKSA NASIONAL 464,7 56 082 1 .1 67 ,0 57 4-11 Nota Keuangan dan APBNP 2014 KEMENT ERIAN NEGARA/LEMBAGA 2013 KEPERLUAN MENDESAK DAN REALOKASI DARI BA BUN REFORMASI BIROKRASI LUNCURAN PNPM PAGU PHLN/PDN PAGU PNBP/BLU TOTAL PERUBAHAN TABEL 4.5 (LANJUTAN) ANGGARAN BELANJA K/L TAHUN 2014 2014 PENGHEMATAN PEMILU PERUBAHAN PEMOTONGAN MILIAR RUPIAH (1 0,8) 221 ,7 90,5 84,6 89,9% 88,7 % % THD APBN - (1 4,1 ) (1 0,2) APBNP - - - KODE BA APBN - - - 62 088 087 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN BADAN KEPEGAWAIAN NEGARA ARSIP NASIONAL REPUBLIK INDONESIA 2.7 02,5 1 .067 ,2 57 9,8 1 53,6 2.7 01 ,4 1 .233,4 543,0 1 25,6 346,2 84,6 40,7 8,6 - - - - - 39,1 - - - 7 6,4 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (1 1 9,4) (563,9) (346,2) 30,9 (40,7 ) (8,6) 1 .7 61 ,9 4.001 ,3 2.355,2 1 .264,3 502,3 1 1 7 ,0 87 ,6% 87 ,2% 1 02,5% 92,5% 93,2% 94,0% 90,9% - - - (15=14/5) - - - 63 089 KEMENTERIAN PERDAGANGAN - 7 29,7 - (14=5+13) - - 64 090 - (7 3,0) 1 0,8 - - NO. LKPP (AUDITED) (13=-6+7 + 8+9+10+11+12) - (12) - (11) 95,4 1 4,1 1 0,2 - (10) 89,0 235,8 1 00,7 1 2,7 (9) BADAN INFORMASI GEOSPASIAL 1 31 ,8 - (8) (2) BADAN STANDARDISASI NASIONAL 245,6 - (7 ) 083 BADAN PENGAWAS TENAGA NUKLIR 85,7 (6) 084 LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA 802,6 (5) 58 (1) 085 533,6 (4) 59 086 (3) 61 60 65 1 5,3 93,7 % - 90,8% 90,7 % - 559,5 - 67 0,7 - (68,3) (57 ,4) 563,9 - - 1 34,7 - 1 .881 ,2 - 4.565,2 - 1 .648,4 - 4.297 ,3 - KEMENTERIAN PEMUDA DAN OLAH RAGA - KEMENTERIAN PERUMAHAN RAKY AT - 091 - 092 - 67 - 66 68,3 93,1 % 57 ,4 7 7 ,7 61 6,9 (5,8) 87 ,4% 1 25,8% 7 39,0 - 2.304,4 87 ,0% 524,8 - 47 3,0 7 35,6 37 5,0 466,7 - (54,1 ) KOMISI PEMBERANTASAN KORUPSI 4,1 - (1 09,5) DEWAN PERWAKILAN DAERAH - - - - 093 - - - - 095 9,8 1 0,0 - - 86,9% 87 ,3% 68 83,5 7 00,0 - - 1 45,7 69 86,5 - - - (21 ,3) KOMISI Y UDISIAL RI 236,9 - - - 84,0 1 .902,7 1 00 1 .831 ,3 54,1 - (1 1 ,0) (286,1 ) 70 2.969,3 1 09,5 - - - BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA 845,1 429,1 - - - 1 03 37 2,8 - - - 71 1 .801 ,6 - - - BADAN PENANGGULANGAN LUMPUR SIDOARJO 21 ,3 - - BADAN NASIONAL PENEMPATAN DAN PERLINDUNGAN TKI 1 67 ,0 - - 1 05 1 87 ,8 1 1 ,0 286,1 1 04 LEMBAGA KEBIJAKAN PENGADAAN BARANG/JASA PEMERINTAH 95,0 2.1 88,8 73 1 06 1 1 9,0 1 .846,4 72 74 KOMISI PENGAWAS PERSAINGAN USAHA BADAN SAR NASIONAL 88,5% 1 08 1 07 92,6% 87 ,0% 76 62,0 332,0 75 (5,0) 96,5% 87 ,0% (49,6) 1 68,9 - 1 .066,9 - (25,2) - (38,9) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5,0 - 49,6 - 67 ,0 - 381 ,6 25,2 65,1 38,9 90,8 1 94,1 OMBUDSMAN REPUBLIK INDONESIA 1 .1 05,9 BADAN PENGEMBANGAN WILAY AH SURAMADU 846,9 205,0 110 BADAN NASIONAL PENGELOLA PERBATASAN 1 09 111 BADAN PENGUSAHAAN KAWASAN PERDAGANGAN BEBAS DAN PELABUHAN BEBAS BATAM 78 79 112 92,1 % 87 ,0% 77 80 263,6 92,3% 1 1 5,3% 1 7 1 ,0 3.7 59,5 90,0% (1 4,6) 921 ,8 87 ,0% (39,2) 497 ,6 967 ,6 94,4% - (7 6,7 ) 341 ,3 - - (1 08,0) 602.292,0 - - (50,9) - - - (35.549,6) - - - - - - (4.891,7 ) - - - - - - 2.162,0 - - - - 7 57 ,6 - 29,2 - - - - (259,9) - 3.141,5 1 4,6 - - 39,2 - - 10.194,4 1 85,6 7 6,7 - 302,8 3.261 ,9 1 08,0 (3.159,9) 1 60,4 998,5 50,9 290,7 1 .687 ,5 1 .07 5,6 43.025,1 SEKRETARIAT KABINET 863,4 392,2 BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN TERORISME BADAN PENGAWAS PEMILU 7 7 6,7 637 .841,6 114 115 LEMBAGA PENY IARAN PUBLIK RADIO REPUBLIK INDONESIA 233,3 113 83 116 LEMBAGA PENY IARAN PUBLIK TELEV ISI REPUBLIK INDONESIA 582.940,2 81 84 117 BADAN PENGUSAHAAN KAWASAN PERDAGANGAN BEBAS DAN PELABUHAN BEBAS SABANG 82 85 118 JUMLAH 86 Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-12 Perubahan Belanja Negara Bab 4 Perubahan Belanja Negara Bab 4 Mahkamah Agung Anggaran belanja Mahkamah Agung dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp7.159,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp65,2 miliar (0,9 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp7.225,1 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi dari BA BUN dalam rangka pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp350,7 miliar, tambahan anggaran yang bersumber dari hibah dalam negeri sebesar Rp3,1 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp419,0 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Mahkamah Agung dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp7.156,8 miliar, dan hibah sebesar Rp3,1 miliar. Kementerian Sekretariat Negara Anggaran belanja Kementerian Sekretariat Negara dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp2.005,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp114,1 miliar (5,4 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp2.119,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya tambahan kenaikan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp0,7 miliar dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp114,9 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Sekretariat Negara dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.788,8 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp0,8 miliar, dan pagu penggunaan BLU sebesar Rp215,9 miliar. Kementerian Dalam Negeri Anggaran belanja Kementerian Dalam Negeri dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp13.797,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp1.106,0 miliar (7,4 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp14.903,1 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya tambahan anggaran untuk biaya administrasi kependudukan sebesar Rp545,9 miliar, luncuran DIPA Lanjutan PNPM Mandiri Perdesaan tahun 2013 sebesar Rp23,1 miliar dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp1.675,0 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Dalam Negeri dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp11.862,5 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp28,3 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp1.497,0 miliar, dan hibah sebesar Rp409,2 miliar. Kementerian Pertahanan Anggaran belanja Kementerian Pertahanan dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp83.300,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp3.076,4 miliar (3,6 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp86.376,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut antara lain disebabkan: (1) realokasi dari Bagian Anggaran BUN yang digunakan untuk kegiatan pengamanan Pemilu tahun 2014 sebesar Rp100,1 miliar, kegiatan operasional pengamanan daerah rawan dan pengamanan pulau terluar sebesar Rp193,0 miliar, pengamanan mantan Presiden dan Wakil Presiden sebesar Rp50,3 miliar, serta kegiatan Sail Raja Ampat sebesar Rp36,5 miliar dan (2) luncuran pagu pinjaman dalam negeri tahun 2011 dan 2012 sebesar Rp1.065,0 miliar. Selain itu, alokasi anggaran Kementerian Pertahanan juga mengalami pemotongan sebesar Rp4.521,3 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Pertahanan Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-13 Bab 4 Perubahan Belanja Negara dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp68.228,0 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp13.007,3 miliar, dan pinjaman dalam negeri sebesar Rp2.065,0 miliar. Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia (HAM) Anggaran belanja Kementerian Hukum dan HAM dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp7.607,5 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp73,0 miliar (1,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp7.534,5 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut antara lain karena adanya realokasi dari BA BUN dalam rangka pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp493,7 miliar, tambahan anggaran belanja yang bersumber dari hibah dalam negeri sebesar Rp9,5 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp430,2 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Hukum dan HAM dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp6.027,9 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp1.570,1 miliar, dan hibah sebesar Rp9,5 miliar. Kementerian Keuangan Anggaran belanja Kementerian Keuangan dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp18.204,8 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp506,9 miliar (2,7 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp18.711,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya percepatan penarikan pinjaman luar negeri sebesar Rp244,6 miliar, realokasi dari BA BUN dalam rangka pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp561,9 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp1.313,4 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Keuangan dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp17.171,5 miliar, pagu penggunaan BLU sebesar Rp657,7 miliar, dan pinjaman luar negeri sebesar Rp375,6 miliar. Kementerian Pertanian Anggaran belanja Kementerian Pertanian dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp13.613,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp1.857,6 miliar (12,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp15.470,6 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya tambahan anggaran yang bersumber dari lanjutan kegiatan/luncuran pinjaman luar negeri sebesar Rp29,9 miliar, hibah luar negeri sebesar Rp15,5 miliar, serta adanya pemotongan anggaran sebesar Rp1.903,0 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Pertanian dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp13.131,0 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp68,3 miliar, pagu penggunaan BLU sebesar Rp30,6 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp364,2 miliar, dan hibah sebesar Rp19,0 miliar. Kementerian Perindustrian Anggaran belanja Kementerian Perindustrian dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp2.629,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp293,0 miliar (10,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp2.922,3 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi dari Bagian Anggaran BUN untuk tambahan anggaran belanja pembayaran gaji, operasional, dan kegiatan transisi Otorita Asahan tahun 2014 sebesar Rp8,4 miliar dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp301,3 miliar 4-14 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Belanja Negara Bab 4 dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Perindustrian dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp2.454,8 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp101,4 miliar, pagu penggunaan BLU sebesar Rp62,0 miliar, dan pinjaman luar negeri sebesar Rp11,1 miliar. Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral (ESDM) Anggaran belanja Kementerian ESDM dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp14.341,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp1.921,8 miliar (11,8 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp16.263,2 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya penurunan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp28,7 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp1.893,1 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian ESDM dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp12.616,6 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp1.639,5 miliar, dan pagu penggunaan BLU sebesar Rp85,3 miliar. Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan Anggaran belanja Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp76.557,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp4.103,1 miliar (5,1 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp80.661,0 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya pengurangan pagu penggunaan BLU pada 7 (tujuh) Perguruan Tinggi Negeri eks Badan Hukum Milik Negara (BHMN) sebagai implementasi Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2012 tentang Pendidikan Tinggi sebesar Rp4.486,0 miliar, tambahan hibah sebesar Rp376,5 miliar, dan pinjaman luar negeri sebesar Rp6,4 miliar. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp66.178,3 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp2.041,2 miliar, pagu penggunaan BLU sebesar Rp5.975,0 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp1.983,4 miliar, dan hibah sebesar Rp380,0 miliar. Kementerian Kesehatan Anggaran belanja Kementerian Kesehatan dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp47.476,5 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp1.017,4 miliar (2,2 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp46.459,0 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya tambahan anggaran untuk pembayaran tunggakan tagihan Jamkesmas sebesar Rp3.367,0 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp2.349,6 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Kesehatan dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp40.425,2 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp355,7 miliar, pagu penggunaan BLU sebesar Rp6.640,6 miliar, PLN sebesar Rp13,9 miliar, dan hibah sebesar Rp41,1 miliar. Kementerian Agama Anggaran belanja Kementerian Agama dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp51.568,5 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp2.166,3 miliar (4,4 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp49.402,2 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya tambahan anggaran untuk pembayaran tunjangan profesi guru sebesar Rp2.000,0 miliar, realokasi BA BUN dalam rangka pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp1.193,1 miliar, tambahan pagu anggaran belanja yang bersumber dari Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-15 Bab 4 Perubahan Belanja Negara pinjaman luar negeri sebesar Rp60,2 miliar dan tambahan hibah dalam negeri sebesar Rp15,3 miliar. Selain itu, alokasi anggaran Kementerian Agama juga mengalami pemotongan anggaran sebesar Rp1.102,3 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Agama dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp49.843,4 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp390,6 miliar, pagu penggunaan BLU sebesar Rp578,5 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp540,7 miliar, hibah sebesar Rp15,3 miliar, dan surat berharga syariah negara project based sukuk (SBSN PBS) sebesar Rp200,0 miliar. Kementerian Kehutanan Anggaran belanja Kementerian Kehutanan dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp4.507,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp806,7 miliar (15,2 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp5.314,0 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya penurunan pagu penggunaan PNBP sebesar Rp377,7 miliar, tambahan anggaran yang bersumber dari hibah luar negeri sebesar Rp1,2 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp430,3 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Kehutanan dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp3.531,7 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp900,8 miliar, pagu penggunaan BLU sebesar Rp22,2 miliar, dan hibah sebesar Rp52,5 miliar. Kementerian Pekerjaan Umum Anggaran belanja Kementerian Pekerjaan Umum dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp74.522,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp9.625,9 miliar (11,4 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp84.148,1 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya lanjutan DIPA PNPM Mandiri tahun 2013 sebesar Rp6,1 miliar, perubahan anggaran yang bersumber dari pinjaman luar negeri sebesar Rp255,7 miliar, dan penurunan hibah luar negeri sebesar Rp101,0 miliar. Selain itu, alokasi anggaran Kementerian Pekerjaan Umum juga mengalami pemotongan anggaran sebesar Rp9.786,6 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Pekerjaan Umum dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp66.627,5 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp24,4 miliar, pagu penggunaan BLU sebesar Rp25,0 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp7.570,7 miliar, dan hibah sebesar Rp274,6 miliar. Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp291,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp26,2 miliar (8,2 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp317,5 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi dari BA BUN dalam rangka pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp6,9 miliar, tambahan anggaran yang bersumber dari hibah luar negeri sebesar Rp7,4 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp40,5 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp283,9 miliar, dan hibah sebesar Rp7,4 miliar. 4-16 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Belanja Negara Bab 4 Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat Anggaran belanja Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp194,3 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp24,0 miliar (11,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp218,4 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya tambahan anggaran untuk kegiatan sail raja ampat sebesar Rp4,5 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp28,5 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Alokasi anggaran Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat dalam APBNP tahun 2014 seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Kementerian Badan Usaha Milik Negara Anggaran belanja Kementerian Badan Usaha Milik Negara dalam APBNP Tahun 2014 mencapai Rp123,5 miliar dan mengalami penurunan sebesar Rp8,2 miliar (6,2 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN Tahun 2014 sebesar Rp131,6 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi anggaran dari BA BUN untuk pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp7,1 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp15,3 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN Tahun 2014. Alokasi anggaran Kementerian Badan Usaha Milik Negara dalam APBNP Tahun 2014 seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Kementerian Koperasi dan UKM Anggaran belanja Kementerian Koperasi dan UKM dalam APBNP Tahun 2014 mencapai Rp1.420,4 miliar dan mengalami penurunan sebesar Rp164,9 miliar (10,4 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN Tahun 2014 sebesar Rp1.585,4 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi anggaran dari BA BUN untuk pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp20,3 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp185,2 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN Tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian Koperasi dan UKM dalam APBNP Tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.292,4 miliar, dan pagu penggunaan BLU sebesar Rp128,0 miliar. Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Anggaran belanja Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan RB dalam APBNP Tahun 2014 mencapai Rp146,2 miliar dan mengalami penurunan sebesar Rp13,7 miliar (8,6 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN Tahun 2014 sebesar Rp159,8 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi anggaran dari BA BUN untuk pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp6,5 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp20,1 miliar dalam rangka pengamanan pelaksanaan APBN Tahun 2014. Alokasi anggaran Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara dan RB dalam APBNP Tahun 2014 seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional/Badan Perencanaan Pembangunan Nasional (PPN/Bappenas) Anggaran belanja Kementerian PPN/Bappenas dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp1.143,5 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp30,8 miliar (2,6 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp1.174,3 miliar. Perubahan Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-17 Bab 4 Perubahan Belanja Negara alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya tambahan anggaran yang bersumber dari hibah luar negeri sebesar Rp15,6 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp46,5 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Kementerian PPN/Bappenas dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp566,2 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp291,0 miliar, dan hibah sebesar Rp286,3 miliar. Kementerian Komunikasi dan Informatika Anggaran belanja Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp3.558,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp61,9 miliar (1,7 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp3.619,9 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya tambahan anggaran belanja yang bersumber dari pinjaman luar negeri sebesar Rp40,8 miliar dan hibah luar negeri sebesar Rp2,6 miliar, serta adanya pemotongan anggaran sebesar Rp105,3 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, alokasi anggaran Kementerian Komunikasi dan Informatika dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp927,9 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp780,8 miliar, pagu penggunaan BLU sebesar Rp1.800,0 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp46,8 miliar, dan hibah sebesar Rp2,6 miliar. Kepolisian Negara Republik Indonesia (Polri) Anggaran belanja Polri dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp43.603,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp1.371,7 miliar (3,0 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp44.975,6 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi anggaran Bagian Anggaran BUN untuk pengamanan Pemilu tahun 2014 sebesar Rp1.000,0 miliar dan kegiatan Sail Raja Ampat sebesar Rp1,9 miliar, tambahan anggaran belanja yang bersumber dari hibah sebesar Rp4,8 miliar, dan adanya luncuran pinjaman dalam negeri sebesar Rp108,4 miliar. Selain itu, alokasi anggaran Polri juga mengalami pemotongan anggaran sebesar Rp2.486,9 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran Polri dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp37.958,5 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp3.302,6 miliar, pagu penggunaan BLU sebesar Rp280,3 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp1.699,3 miliar, pinjaman dalam negeri sebesar Rp358,4 miliar, dan hibah sebesar Rp4,8 miliar. Komisi Nasional Hak Asasi Manusia Anggaran belanja Komisi Nasional Hak Asasi Manusia dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp66,7 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp2,0 miliar (2,9 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp68,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi dari BA BUN untuk pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp3,8 miliar, tambahan anggaran belanja yang bersumber dari hibah luar negeri sebesar Rp0,4 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp6,2 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, alokasi anggaran Komisi Nasional Hak Asasi Manusia dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp66,3 miliar, dan hibah sebesar Rp0,4 miliar. 4-18 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Belanja Negara Bab 4 Komisi Pemilihan Umum (KPU) Anggaran belanja KPU dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp13.880,9 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp1.529,5 miliar (9,9 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp15.410,4 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi Bagian Anggaran BUN sebagai tambahan anggaran Pemilu tahun 2014 sebesar Rp1.370,5 miliar yang digunakan untuk anggaran satuan perlindungan masyarakat tiap Tempat Pemungutan Suara (TPS) dan penambahan pembuatan TPS dalam Pemilu tahun 2014. Namun demikian, terkait dengan pelaksanaan Pemilu Presiden yang dilaksanakan satu putaran, maka dilakukan kebijakan penghematan anggaran pemilu di KPU sebesar Rp2.900,0 miliar. Alokasi anggaran KPU dalam APBNP tahun 2014 seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Mahkamah Konstitusi Anggaran belanja Mahkamah Konstitusi dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp208,2 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp7,7 miliar (3,6 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp215,9 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi Bagian Anggaran BUN sebagai tambahan anggaran untuk: (1) dukungan pelaksanaan penyelenggaraan perselisihan atas hasil Pemilu Legislatif dan Presiden - Wakil Presiden sebesar Rp13,5 miliar; serta (2) program peningkatan pemahaman hak konstitusional warga negara sebesar Rp1,0 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014, alokasi anggaran Mahkamah Konstitusi juga mengalami pemotongan anggaran sebesar Rp22,2 miliar. Alokasi anggaran Mahkamah Konstitusi dalam APBNP tahun 2014 seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia (LIPI) Anggaran belanja LIPI dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp993,0 miliar, atau mengalami penurunan sebesar Rp79,7 miliar (7,4 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp1.072,7 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya tambahan anggaran untuk kegiatan Sail Raja Ampat sebesar Rp1,5 miliar, tambahan anggaran belanja yang bersumber dari hibah luar negeri sebesar Rp0,1 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp81,3 miliar dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran LIPI dalam APBNP tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp935,8 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp52,3 miliar, pinjaman luar negeri sebesar Rp3,9 miliar, dan hibah sebesar Rp1,1 miliar. Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) Anggaran belanja BPKP dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp1.264,3 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp30,9 miliar (2,5 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp1.233,4 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi dari Bagian Anggaran BUN untuk: (1) pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp76,4 miliar, dan (2) kegiatan audit tunjangan profesi guru di Kementerian Agama, audit Jamkesmas, dan review hibah asrama mahasiswa Al Azhar di Universitas Kairo, Mesir sebesar Rp39,1 miliar. Selain itu, dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014, alokasi anggaran BPKP juga mengalami pemotongan anggaran sebesar Rp84,6 miliar. Dengan demikian, komposisi alokasi anggaran BPKP dalam APBNP Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-19 Bab 4 Perubahan Belanja Negara tahun 2014 bersumber dari rupiah murni sebesar Rp1.145,2 miliar, pagu penggunaan PNBP sebesar Rp7,0 miliar, dan pinjaman luar negeri sebesar Rp112,0 miliar. Kementerian Pemuda dan Olahraga Anggaran belanja Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam APBNP Tahun 2014 mencapai Rp1.761,9 miliar dan mengalami penurunan sebesar Rp119,4 miliar (6,3 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN Tahun 2014 sebesar Rp1.881,2 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi anggaran dari BA BUN untuk pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp15,3 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp134,7 miliar dalam rangka pengamanan pelaksanaan APBN Tahun 2014. Alokasi anggaran Kementerian Pemuda dan Olahraga dalam APBNP Tahun 2014 seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Komisi Yudisial Anggaran belanja Komisi Yudisial dalam APBNP Tahun 2014 mencapai Rp77,7 miliar dan mengalami penurunan sebesar Rp5,8 miliar (6,9 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN Tahun 2014 sebesar Rp83,5 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi anggaran dari BA BUN untuk pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp4,1 miliar, dan adanya pemotongan anggaran sebesar Rp9,8 miliar dalam rangka pengamanan pelaksanaan APBN Tahun 2014. Alokasi anggaran Komisi Yudisial dalam APBNP Tahun 2014 seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Badan Nasional Penanggulangan Bencana (BNPB) Anggaran belanja BNPB dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp2.304,4 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp473,0 miliar (25,8 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp1.831,3 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi dana on call dari dana cadangan pada Bagian Anggaran BUN sebesar Rp700,0 miliar yang digunakan untuk kegiatan tanggap bencana alam, dan tambahan anggaran untuk pelaksanaan reformasi birokrasi sebesar Rp10,0 miliar. Selain itu dalam rangka mengamankan pelaksanaan APBN tahun 2014, alokasi anggaran BNPB juga mengalami pemotongan anggaran sebesar Rp236,9 miliar. Alokasi anggaran BNPB dalam APBNP tahun 2014 seluruhnya bersumber dari rupiah murni. Badan Pengawas Pemilu (Bawaslu) Anggaran belanja Bawaslu dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp3.759,5 miliar, atau mengalami kenaikan sebesar Rp497,6 miliar (15,3 persen) apabila dibandingkan dengan pagu alokasi anggarannya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp3.261,9 miliar. Perubahan alokasi anggaran tersebut dikarenakan adanya realokasi dari Bagian Anggaran BUN sebesar Rp757,6 miliar yang digunakan dalam rangka pengawasan penyelenggaraan Pemilu tahun 2014. Namun demikian, terkait dengan pelaksanaan pemilihan umum Presiden yang dilaksanakan satu putaran, maka dilaksanakan kebijakan penghematan anggaran Pemilu di Bawaslu sebesar Rp259,9 miliar. Alokasi anggaran Bawaslu dalam APBNP tahun 2014 seluruhnya bersumber dari rupiah murni. 4.2.2.2 Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara Selain dialokasikan melalui kementerian negara/lembaga (K/L), belanja pemerintah pusat juga dialokasikan melalui Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN) yang dikelola oleh Menteri Keuangan selaku pengelola fiskal. Dalam APBNP tahun 2014, alokasi 4-20 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Belanja Negara Bab 4 anggaran untuk BA BUN mencapai Rp678.076,6 miliar. Jumlah ini berarti meningkat sebesar Rp65.975,2 miliar atau 10,8 persen dari APBN tahun 2014. Peningkatan alokasi belanja tersebut, antara lain disebabkan beberapa faktor, yaitu: (1) peningkatan belanja subsidi terutama subsidi BBM dan subsidi listrik yang dikelompokkan dalam BA BUN pengelola anggaran subsidi; (2) peningkatan alokasi pembayaran bunga utang yang dikelompokkan dalam BA BUN pengelola utang pemerintah; (3) penurunan belanja hibah sebagai akibat penurunan pinjaman yang diterushibahkan yang dikelompokkan dalam BA BUN pengelola hibah; (4) perubahan beberapa komponen cadangan (cadangan risiko fiskal, dana cadangan bencana alam, dan cadangan perlindungan sosial), serta perubahan akibat realokasi beberapa komponen dari BA BUN ke BA K/L (dana cadangan bencana alam dan kegiatan terkait Pemilu tahun 2014) pada BA BUN Pengelola Belanja Lainnya; serta (5) penurunan cadangan dana dukungan kelayakan pada proyek kerja sama yang dikelompokkan dalam BA BUN Pengelola Transaksi Khusus. 4.2.3 Belanja Pemerintah Pusat Menurut Fungsi Dalam Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, khususnya pasal 11 ayat (5) diatur bahwa anggaran belanja Pemerintah Pusat selain dikelompokkan menurut klasifikasi ekonomi dan organisasi juga dikelompokkan menurut fungsi. Kemudian, pengelompokan menurut fungsi yang meliputi 11 fungsi menggambarkan berbagai aspek penyelenggaraan pemerintahan dalam rangka memberikan pelayanan kepada masyarakat dan untuk peningkatan kesejahteraan rakyat. Sebelas fungsi Pemerintah tersebut, yaitu: (1) fungsi pelayanan umum, (2) fungsi pertahanan, (3) fungsi ketertiban dan keamanan, (4) fungsi ekonomi, (5) fungsi lingkungan hidup, (6) fungsi perumahan dan fasilitas umum, (7) fungsi kesehatan, (8) fungsi pariwisata dan ekonomi kreatif, (9) fungsi agama, (10) fungsi pendidikan, dan (11) fungsi perlindungan sosial. Dalam APBNP tahun 2014, anggaran belanja Pemerintah Pusat berdasarkan fungsi tersebut dialokasikan sebesar Rp1.280.368,6 miliar, atau lebih tinggi sebesar Rp30.425,6 miliar atau 2,4 persen dari alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp1.249.943,0 miliar. Lebih tingginya alokasi belanja Pemerintah Pusat berdasarkan fungsi tersebut terutama disebabkan oleh meningkatnya alokasi anggaran pada fungsi pelayanan umum. Namun demikian, fungsi lainnya selain fungsi pelayanan umum cenderung mengalami penurunan. Selanjutnya, uraian mengenai alokasi angggaran belanja pemerintah pusat berdasarkan fungsi dalam APBNP tahun 2014 disajikan dalam Tabel 4.6 serta diuraikan di dalam penjelasan sebagai berikut. Anggaran Fungsi Pelayanan Umum Alokasi anggaran pada fungsi pelayanan umum dalam APBNP tahun 2014 dialokasikan sebesar Rp856.118,6 miliar, yang berarti lebih tinggi sebesar Rp61.346,2 miliar atau 7,7 persen jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp794.772,4 miliar. Lebih tingginya alokasi anggaran tersebut disebabkan karena adanya peningkatan anggaran subsidi energi. Sasaran pembangunan yang diharapkan dicapai dari fungsi pelayanan umum dalam tahun 2014, diantaranya yaitu: (1) makin meningkatnya kualitas pelayanan publik yang didukung manajemen pelayanan yang profesional, SDM berintegritas, penerapan standar pelayanan minimal, dan data kependudukan yang komprehensif; (2) terlaksananya penyaluran subsidi BBM sesuai dengan target yang ditetapkan; (3) terlaksananya penyediaan pasokan listrik dengan Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-21 Bab 4 Perubahan Belanja Negara harga yang terjangkau kepada masyarakat; (4) terlaksananya penyaluran subsidi pangan dan penyediaan beras bersubsidi untuk rumah tangga sasaran (RTS); (5) terlaksananya penyaluran subsidi pupuk dan subsidi benih dalam bentuk penyediaan pupuk dan benih unggul murah bagi petani; (6) terlaksananya penyaluran subsidi transportasi umum untuk penumpang kereta api kelas ekonomi dan kapal laut kelas ekonomi; dan (7) meningkatnya implementasi tata kelola pemerintahan pada instansi pemerintah melalui terobosan kinerja secara terpadu, menyeluruh, penuh integritas, akuntabel, serta taat dan menjunjung tinggi hukum. TABEL 4.6 BELANJA PEMERINTAH PUSAT MENURUT FUNGSI, 2013 - 2014 (Miliar Rupiah) 2013 NO. FUNGSI 2014 APBNP Perubahan LKPP APBN 7 05.7 24,2 7 94.7 7 2,4 856.1 1 8,6 61 .346,2 7 ,7 87 .51 0,1 86.306,8 83.221 ,2 (3.085,6) (3,6) Nominal % 1 PELAY ANAN UMUM 2 PERTAHANAN 3 KETERTIBAN DAN KEAMANAN 4 EKONOMI 5 LINGKUNGAN HIDUP 1 0.590,4 6 PERUMAHAN DAN FASILITAS UMUM 33.7 90,0 7 KESEHATAN 1 7 .57 7 ,0 1 3.07 7 ,7 1 2.1 1 2,2 (965,5) (7 ,4) 8 PARIWISATA DAN EKONOMI KREATIF *) 1 .81 8,8 2.052,8 1 .7 24,4 (328,4) (1 6,0) 9 AGAMA (1 7 ,6) 10 PENDIDIKAN 11 PERLINDUNGAN SOSIAL T OT AL 36.1 20,4 37 .952,6 35.920,5 (2.032,1 ) (5,4) 1 08.082,6 1 28.27 4,3 1 1 3.986,6 (1 4.287 ,7 ) (1 1 ,1 ) 1 2.1 7 8,9 1 0.338,3 (1 .840,6) (1 5,1 ) 31 .487 ,2 27 .086,1 (4.401 ,1 ) (1 4,0) 3.87 2,8 4.463,5 3.67 9,8 (7 83,7 ) 1 1 4.969,1 1 31 .31 3,6 1 29.224,9 (2.088,7 ) (1 ,6) 1 7 .1 07 ,5 8.063,1 6.955,9 (1 .1 07 ,2) (1 3,7 ) 1.137 .162,9 1.249.943,0 1.280.368,6 30.425,6 2,4 Keterangan : *) Fungsi Pariwisata dan Ekonomi Kreatif mengalami perubahan nomenklatur pada tahun 201 4 Sumber : Kementerian keuangan Anggaran Fungsi Pertahanan Alokasi anggaran pada fungsi pertahanan dalam APBNP tahun 2014 dialokasikan sebesar Rp83.221,2 miliar. Jumlah tersebut menunjukkan penurunan sebesar Rp3.085,6 miliar atau 3,6 persen jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp86.306,8 miliar. Penurunan anggaran pada fungsi pertahanan tersebut terutama dikarenakan adanya pemotongan belanja pada K/L yang menjalankan fungsi pertahanan yaitu Kementerian Pertahanan, Lembaga Ketahanan Nasional, dan Dewan Ketahanan Nasional. Namun demikian, tidak mengurangi upaya pertahanan negara dalam melindungi segenap bangsa dan seluruh tumpah darah Indonesia serta upaya pemerintah dalam mencapai sasaran yang diharapkan dalam fungsi pertahanan, antara lain : (1) terdayagunakannya industri pertahanan nasional bagi kemandirian pertahanan, melalui peningkatan kemandirian alutsista TNI dan Polri baik dari sisi kuantitas, kualitas, maupun variasinya; (2) meningkatnya peran Indonesia dalam menjaga keamanan nasional dan menjaga perdamaian dunia; (3) meningkatnya alutsista, non alutsista, fasilitas serta sarpras matra darat, laut, dan udara; (4) meningkatnya industri, sarana dan prasarana pertahanan yang memenuhi kebutuhan dan standar mutu, sesuai kemajuan ilmu pengetahuan dan teknologi serta dikembangkan secara mandiri; (5) tercapainya tingkat kesiapan alutsista, non alutsista, organisasi, doktrin, fasilitas dan sarana prasarana serta kekuatan pendukung, tegaknya hukum dan terjaganya kemanan wilayah laut yurisdiksi nasional; serta (6) terlaksananya modernisasi dan peningkatan alutsista dan sarana prasarana dalam rangka 4-22 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Belanja Negara Bab 4 pencapaian sasaran pembinaan kekuatan serta kemampuan TNI menuju Minimum Essential Force (MEF). Anggaran Fungsi Ketertiban dan Keamanan Selanjutnya, anggaran fungsi ketertiban dan keamanan dalam APBNP tahun 2014 dialokasikan sebesar Rp35.920,5 miliar. Jumlah ini menunjukkan penurunan sebesar Rp2.032,1 miliar atau 5,4 persen dari alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp37.952,6 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran fungsi ketertiban dan keamanan tersebut terutama dikarenakan adanya pemotongan belanja pada K/L yang menjalankan fungsi ketertiban dan keamanan antara lain Polri, Mahkamah Agung, Badan Intelijen Negara, dan Kejaksaan Agung. Namun demikian, alokasi anggaran tersebut tetap diupayakan untuk pencapaian sasaran yang diharapkan, yaitu : (1) meningkatnya kemampuan memantau dan mendeteksi secara dini ancaman bahaya serangan terorisme; (2) meningkatnya penyelesaian penanganan perkara terorisme; (3) meningkatnya penyelenggaraan fungsi manajemen kinerja Polri secara optimal untuk membangun citra Polri; (4) meningkatnya kondisi keamanan dan ketertiban masyarakat agar mampu melindungi seluruh warga masyarakat Indonesia dalam beraktivitas untuk meningkatkan kualitas hidup yang bebas dari bahaya, ancaman, dan gangguan yang dapat menimbulkan cidera; (5) meningkatnya kepercayaan masyarakat terhadap lembaga kepolisian yang tercermin pada terselenggaranya pelayanan kepolisian sesuai dengan Standar Pelayanan Kamtibmas Prima; (6) tertanggulanginya dan menurunnya jenis kejahatan (kejahatan konvensional, kejahatan transnasional, kejahatan yang berimplikasi kontijensi, dan kejahatan terhadap kekayaan negara) tanpa melanggar HAM; serta (7) dapat dikembangkannya langkah-langkah strategis, dan pencegahan suatu potensi gangguan keamanan baik kualitas maupun kuantitas, sampai kepada penanggulangan sumber penyebab kejahatan, gangguan ketertiban dan konflik di masyarakat dan sektor sosial, politik, dan ekonomi sehingga gangguan kamtibmas menurun. Anggaran Fungsi Ekonomi Upaya percepatan pertumbuhan ekonomi yang berkualitas dengan memperkuat daya tahan ekonomi yang didukung oleh pembangunan transportasi, pertanian, infrastruktur, dan energi didanai melalui pengalokasian anggaran pada fungsi ekonomi. Dalam APBNP tahun 2014, alokasi anggaran pada fungsi ekonomi dialokasikan sebesar Rp113.986,6 miliar, berarti menurun sebesar Rp14.287,7 miliar atau 11,1 persen dibandingkan dengan alokasinya pada APBN tahun 2014, yaitu sebesar Rp128.274,3 miliar. Perubahan tersebut dikarenakan adanya pemotongan belanja pada beberapa K/L yang membawahi fungsi ekonomi, seperti pada Kementerian Pekerjaan Umum, Kementerian Perhubungan, Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral, Kementerian Pertanian, dan Kementerian Kelautan dan Perikanan. Namun demikian turunnya alokasi anggaran fungsi ekonomi tersebut diharapkan tidak mengganggu pencapaian sasaran yang diharapkan, diantaranya: (1) meningkatnya kapasitas dan kualitas jaringan infrastruktur transportasi yang terintegrasi dalam mendukung penguatan konektivitas nasional pada koridor ekonomi dan sistem logistik nasional, baik yang menghubungkan sentra-sentra produksi dan outlet nasional, maupun di wilayah terpencil, perdalaman, perbatasan, serta wilayah terdepan dan terluar; (2) meningkatnya efisiensi pergerakan orang dan barang serta memperkecil kesenjangan pelayanan angkutan antarwilayah; (3) terjaganya stabilitas harga komoditas pangan dalam negeri; (4) terkendalinya impor bahan pangan, terutama beras; (5) meningkatnya produksi perikanan budidaya dan produktivitas perikanan tangkap; (6) meningkatnya rasio elektrifikasi, melalui perluasan jangkauan pelayanan dengan pembangunan jaringan transmisi dan gardu Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-23 Bab 4 Perubahan Belanja Negara induk; serta (7) meningkatnya penerapan inisiatif energi bersih (Green Energy Initiatives) melalui peningkatan pemanfaatan energi terbarukan. Anggaran Fungsi Lingkungan Hidup Dalam APBNP tahun 2014, anggaran fungsi lingkungan hidup dialokasikan sebesar Rp10.338,3 miliar. Jumlah tersebut menunjukkan penurunan sebesar Rp1.840,6 miliar atau 15,1 persen dari alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp12.178,9 miliar. Namun demikian, alokasi anggaran tersebut tetap diupayakan untuk pencapaian sasaran yang diharapkan, yaitu : (1) meningkatnya kuantitas dan kualitas data dan informasi spasial, dengan memprioritaskan pada tersedianya data spasial untuk mendukung pembangunan wilayah koridor ekonomi Indonesia dan wilayah prioritas pembangunan nasional lainnya (KEK dan KAPET); (2) meningkatnya akses terhadap data dan informasi spasial; (3) penyelesaian dan terlengkapinya peraturan operasionalisasi Undang-Undang Nomor 26 Tahun 2007 tentang Penataan Ruang; (4) meningkatnya target legalisasi aset tanah yang dibiayai Pemerintah; (5) pembangunan peningkatan konservasi dan rehabilitasi sumber daya hutan meliputi terselesaikannya tata batas kawasan hutan (batas luar dan fungsi), beroperasinya kesatuan pengelolaan hutan, meningkatnya hasil rehabilitasi hutan dan lahan, dan penyusunan rencana pengelolaan daerah aliran sungai terpadu; (6) meningkatnya populasi spesies prioritas utama yang terancam punah; serta (7) menurunnya hotspot (titik api) di Pulau Kalimantan, Pulau Sumatera, dan Pulau Sulawesi dan luas kebakaran hutan. Anggaran Fungsi Perumahan dan Fasilitas Umum Alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi perumahan dan fasilitas umum dalam APBNP tahun 2014 dialokasikan sebesar Rp27.086,1 miliar yang berarti lebih rendah Rp4.401,1 miliar atau 14,0 persen dari alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp31.487,2 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran tersebut terutama disebabkan adanya pemotongan belanja pada K/L yang menjalankan fungsi perumahan dan fasilitas umum antara lain Kementerian Dalam Negeri, Kementerian Tenaga Kerja dan Transmigrasi, Kementerian Pekerjaan Umum, Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian, dan Kementerian Perumahan Rakyat. Namun demikian, alokasi anggaran tersebut tetap diupayakan untuk pencapaian sasaran yang diharapkan, yaitu: (1) pembangunan twin block rumah susun sederhana sewa; (2) fasilitasi dan stimulasi pembangunan perumahan swadaya baru; (3) fasilitasi dan stimulasi pertumbuhan kualitas perumahan swadaya; (4) fasilitasi pembangunan prasarana sarana, dan utilitas kawasan perumahan dan permukiman; (5) pembangunan sistem pengelolaan air minum (SPAM) perdesaan; (6) pembangunan infrastruktur sanitasi (air limbah dan drainase) dan persampahan; (7) meningkatnya layanan prasarana air baku dan terjaganya layanan air; (8) meningkatnya ketersediaan air irigasi dengan pengembangan jaringan irigasi. Anggaran Fungsi Kesehatan Alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi kesehatan dalam APBNP tahun 2014 dialokasikan sebesar Rp12.112,2 miliar yang berarti lebih rendah Rp965,5 miliar atau 7,4 persen dari alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp13.077,7 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran pada fungsi kesehatan tersebut terutama disebabkan adanya pemotongan belanja pada K/L yang menjalankan fungsi kesehatan diantaranya Kementerian Kesehatan, Badan Pengawas Obat dan Makanan, dan Badan Kependudukan dan Keluarga Berencana Nasional. Namun demikian, alokasi anggaran pada fungsi kesehatan tersebut tetap diupayakan untuk pencapaian sasaran yang diharapkan, yaitu: 4-24 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Belanja Negara Bab 4 (1) meningkatnya kualitas pelayanan kesehatan ibu, anak dan reproduksi; (2) meningkatnya kualitas penanganan masalah gizi masyarakat; (3) meningkatnya efektifitas pengawasan obat dan makanan dalam rangka keamanan, mutu dan manfaat/khasiat obat dan makanan; (4) meningkatnya penyehatan dan pengawasan kualitas lingkungan; (5) terselenggaranya pendidikan tinggi dan pertumbuhan mutu SDM kesehatan; dan (6) meningkatnya penduduk yang mendapatkan jaminan kesehatan. Anggaran Fungsi Pariwisata dan Ekonomi Kreatif Alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi pariwisata dan ekonomi kreatif dalam APBNP tahun 2014 dialokasikan sebesar Rp1.724,4 miliar yang berarti lebih rendah Rp328,4 miliar atau 16,0 persen dari alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp2.052,8 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran tersebut terutama disebabkan adanya pemotongan belanja pada K/L yang menjalankan fungsi pariwisata dan ekonomi kreatif antara lain Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif, Kementerian KUKM, Kementerian Komunikasi dan Informatika, dan Kementerian Pemuda dan Olahraga. Namun demikian, alokasi anggaran tersebut tetap diupayakan untuk pencapaian sasaran yang diharapkan, antara lain: (1) meningkatnya jumlah wisatawan mancanegara dan jumlah pergerakan wisatawan nusantara; (2) meningkatnya kontribusi pariwisata terhadap penyerapan tenaga kerja nasional; (3) meningkatnya kontribusi pariwisata terhadap PDB; (4) meningkatnya nilai investasi terhadap nilai investasi nasional; (5) meningkatnya perolehan devisa yang diperoleh dari kunjungan wisman; (6) meningkatnya pengeluaran wisatawan nusantara; (7) meningkatnya partisipasi tenaga kerja di bidang ekonomi kreatif; (8) meningkatnya kontribusi unit usaha di bidang ekonomi kreatif terhadap unit usaha nasional; dan (9) meningkatnya kuantitas dan kualitas lulusan perguruan tinggi kepariwisataan yang terserap di pasar kerja; serta (10) meningkatnya profesionalisme tenaga kerja pariwisata dan ekonomi kreatif yang disertifikasi. Anggaran Fungsi Agama Alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi agama dalam APBNP tahun 2014 dialokasikan sebesar Rp3.679,8 miliar yang berarti lebih rendah Rp783,7 miliar atau 17,6 persen dari alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp4.463,5 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran tersebut terutama disebabkan adanya pemotongan belanja pada K/L yang menjalankan fungsi agama yaitu Kementerian Agama. Namun demikian, alokasi anggaran tersebut tetap diupayakan untuk pencapaian sasaran yang diharapkan, yaitu: (1) meningkatnya kualitas kerukunan umat beragama; (2) meningkatnya kualitas penyelenggaran haji; (3) meningkatnya kualitas pelayanan kehidupan beragama; serta (4) meningkatnya tatakelola kepemerintahan yang bersih dan berwibawa. Anggaran Fungsi Pendidikan Alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi pendidikan dalam APBNP tahun 2014 dialokasikan sebesar Rp129.224,9 miliar yang berarti lebih rendah Rp2.088,7 miliar atau 1,6 persen dari alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp131.313,6 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran tersebut terutama disebabkan adanya perubahan alokasi pada Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan sehubungan dengan adanya pengurangan pagu penggunaan BLU pada tujuh perguruan tinggi eks BHMN sebagai implementasi Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2012 tentang Pendidikan Tinggi. Namun demikian, alokasi anggaran tersebut tetap diupayakan untuk pencapaian sasaran yang diharapkan, antara lain: (1) meningkatnya taraf pendidikan masyarakat, yang ditandai dengan: (a) meningkatnya rata-rata lama sekolah penduduk usia 15 tahun ke atas, (b) menurunnya angka buta aksara penduduk usia 15 Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-25 Bab 4 Perubahan Belanja Negara tahun ke atas, (c) meningkatnya APM SD/SDLB/MI/Paket A dan APM SMP/SMPLB/MTs/ Paket B, (d) meningkatnya APK SMA/SMK/MA/Paket C dan APK PT (usia 19-23 tahun), serta (e) meningkatnya APS penduduk usia 7-12 tahun dan APS penduduk usia 13-15 tahun; (2) meningkatnya kualitas dan relevansi pendidikan; (3) meningkatnya kualifikasi dan kompetensi guru, dosen, dan tenaga kependidikan; dan (4) meningkatnya pembiayaan pendidikan yang berkeadilan. Anggaran Fungsi Perlindungan Sosial Alokasi anggaran belanja Pemerintah Pusat pada fungsi perlindungan sosial dalam APBNP tahun 2014 dialokasikan sebesar Rp6.955,9 miliar yang berarti lebih rendah Rp1.107,2 miliar atau 13,7 persen dari alokasinya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp8.063,1 miliar. Lebih rendahnya alokasi anggaran pada fungsi perlindungan sosial tersebut terutama disebabkan adanya pemotongan belanja pada K/L yang menjalankan fungsi perlindungan sosial diantaranya Kementerian Koordinator Bidang Kesejahteraan Rakyat dan Kementerian Pemberdayaan Perempuan dan Perlindungan Anak. Namun demikian, alokasi anggaran pada fungsi perlindungan sosial tersebut tetap diupayakan untuk pencapaian sasaran yang diharapkan, yaitu: (1) tersusunnya kebijakan pelaksanaan pengarusutamaan gender (PUG) bidang ketenagakerjaan; (2) terlaksananya fasilitasi penerapan PUG di bidang pendidikan, kesehatan, politik dan pengambilan keputusan, penerapan kebijakan pelaksanaan PUG dan perlindungan bagi perempuan terhadap berbagai tindak kekerasan, serta kebijakan perlindungan korban perdagangan orang; (3) meningkatnya efektivitas kelembagaan perlindungan anak dari berbagai tindak kekerasan melalui penyusunan dan harmonisasi perundang-undangan dan kebijakan serta penyediaan data dan informasi yang berkualitas. 4.3 Transfer ke Daerah Kebijakan anggaran Transfer ke Daerah dalam APBNP tahun 2014 tetap diarahkan untuk mendukung kesinambungan pembangunan di daerah dan meningkatkan kualitas pelaksanaan program/kegiatan yang menjadi prioritas daerah berdasarkan Standar Pelayanan Minimum (SPM) yang telah ditetapkan untuk masing-masing bidang. Namun, perkembangan terkini kondisi perekonomian domestik dan internasional menyebabkan terjadinya perubahan di dalam asumsi dasar ekonomi makro yang digunakan dalam penyusunan APBN. Hal ini membawa konsekuensi di antaranya berupa perlunya dilakukan penyesuaian dalam anggaran Transfer ke Daerah, khususnya Dana Bagi Hasil (DBH). Anggaran Transfer ke Daerah terdiri atas Dana Perimbangan (DBH, Dana Alokasi Umum, dan Dana Alokasi Khusus) serta Dana Otonomi Khusus dan Dana Penyesuaian (termasuk di dalamnya Dana Keistimewaan DI Yogyakarta). Dalam APBNP tahun 2014, anggaran Transfer ke Daerah mencapai Rp596.504,2 miliar, yang berarti meningkat sebesar Rp3.951,9 miliar atau 0,7 persen dari pagunya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp592.552,3 miliar. Kenaikan anggaran Transfer ke Daerah tersebut disebabkan adanya kenaikan DBH. Dana-dana lainnya tidak mengalami perubahan. Dalam APBNP tahun 2014, DBH mencapai Rp117.663,6 miliar, sedangkan dalam APBN tahun 2014, DBH ditetapkan sebesar Rp113.711,7 miliar. Anggaran DBH dalam APBNP tahun 2014 ditentukan oleh perubahan DBH akibat dari perubahan pendapatan dalam negeri yang dibagihasilkan dan tambahan alokasi kurang bayar tahun-tahun sebelumnya. DBH yang mengalami kenaikan terdiri atas DBH Cukai Hasil Tembakau (CHT), DBH Sumber Daya Alam (SDA) Minyak Bumi, dan DBH SDA Gas Bumi. DBH CHT dalam APBNP tahun 4-26 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Belanja Negara Bab 4 2014 diperkirakan sebesar Rp2.351,4 miliar (6,2 persen lebih tinggi dibandingkan dalam APBN tahun 2014 yang sebesar Rp2.214,0 miliar), termasuk Kurang Bayar DBH CHT sebesar Rp124,1 miliar (dalam APBN tahun 2014, tidak ada alokasinya). DBH SDA Minyak Bumi dalam APBNP tahun 2014 diperkirakan sebesar Rp26.458,2 miliar (17,5 persen lebih tinggi dibandingkan dalam APBN tahun 2014 yang sebesar Rp22.511,8 miliar), termasuk Kurang Bayar DBH SDA Minyak Bumi sebesar Rp2.471,9 miliar (Rp2.114,5 miliar lebih tinggi dibandingkan dalam APBN tahun 2014 yang sebesar Rp357,5 miliar). DBH SDA Gas Bumi dalam APBNP tahun 2014 diperkirakan sebesar Rp21.256,4 miliar (30,1 persen lebih tinggi dibandingkan dalam APBN tahun 2014 yang sebesar Rp16.337,4 miliar), termasuk Kurang Bayar DBH SDA Gas Bumi sebesar Rp1.879,7 miliar (yang dalam APBN tahun 2014, tidak ada alokasinya). Sementara itu, DBH yang mengalami kenaikan karena adanya tambahan alokasi kurang bayar adalah DBH SDA pertambangan umum, yaitu mengalami kenaikan sebesar Rp757,6 miliar. DBH yang mengalami penurunan terdiri atas DBH: (1) Pajak Penghasilan (PPh) dan (2) Pajak Bumi dan Bangunan (PBB). Pertama, DBH PPh dalam APBNP tahun 2014 diperkirakan sebesar Rp23.354,9 miliar (9,2 persen lebih rendah dibandingkan dalam APBN tahun 2014 yang sebesar Rp25.714,0 miliar), termasuk Kurang Bayar DBH PPh sebesar Rp1.190,2 miliar (Rp312,3 miliar lebih tinggi dibandingkan dalam APBN tahun 2014 yang sebesar Rp877,9 miliar). Turunnya perkiraan DBH PPh terutama dipengaruhi oleh lebih rendahnya asumsi pertumbuhan ekonomi dalam APBNP tahun 2014, lebih rendahnya realisasi PPh Non-Migas Tahun 2013 yang digunakan sebagai base line, serta melambatnya pertumbuhan PPh Non-Migas pada Triwulan I Tahun 2014. Kedua, DBH PBB dalam APBNP tahun 2014 diperkirakan sebesar Rp20.409,8 miliar (14,5 persen lebih rendah dibandingkan dalam APBN tahun 2014 yang sebesar Rp23.859,2 miliar), termasuk Kurang Bayar DBH PBB sebesar Rp22,7 miliar (Rp16,5 miliar lebih tinggi dibandingkan dalam APBN tahun 2014 yang sebesar Rp6,2 miliar). Penurunan DBH PBB terutama disebabkan turunnya penerimaan PBB Pertambangan Migas. DBH yang tidak mengalami perubahan baik dari perubahan target penerimaannya maupun alokasi kurang bayarnya terdiri atas DBH SDA kehutanan, perikanan, dan pertambangan panas bumi. Masing-masing DBH tersebut sama dengan dalam APBN-nya, yaitu DBH SDA kehutanan sebesar Rp2.572,3 miliar, perikanan sebesar Rp200,0 miliar, dan pertambangan panas bumi sebesar Rp467,1 miliar. Dari uraian di atas, tambahan kurang bayar dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp5.204,7 miliar. Tambahan tersebut mencakup kurang bayar DBH Pajak sebesar Rp452,9 miliar dan DBH SDA sebesar Rp4.751,8 miliar. Tambahan kurang bayar DBH Pajak tersebut terdiri atas kurang bayar DBH (1) PPh sebesar Rp312,3 miliar, (2) PBB sebesar Rp16,5 miliar, (3) CHT sebesar Rp124,1 miliar. Selanjutnya, tambahan kurang bayar DBH SDA tersebut terdiri atas kurang bayar DBH SDA (1) Minyak Bumi sebesar Rp2.114,5 miliar, (2) Gas Bumi sebesar Rp1.879,7 miliar, dan (3) Pertambangan Umum sebesar Rp757,6 miliar. Dengan adanya tambahan Kurang Bayar DBH yang mencapai Rp5.204,7 miliar tersebut dan Kurang Bayar DBH yang sudah ada dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp2.248,0 miliar, maka jumlah Kurang Bayar DBH dalam APBNP tahun 2014 menjadi Rp7.452,7 miliar. Alokasi anggaran Transfer ke Daerah dalam APBNP tahun 2014 dapat dilihat lebih rinci pada Tabel 4.7. Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-27 Bab 4 Perubahan Belanja Negara TABEL 4.7 TRANSFER KE DAERAH, 2013-2014 (miliar rupiah) 2013 URAIAN 2014 Selisih APBN LKPP APBNP Nominal I. DANA PERIMBANGAN A. DANA BAGI HASIL 1. Pajak a. Pajak Penghasilan i. Pasal 21 - Pasal 21 TA Berjalan - Kurang Bayar Pasal 21 ii. Pasal 25/29 Orang Pribadi b. PBB Pasal 25/29 Orang Pribadi TA Berjalan Kurang Bayar Pasal 25/29 OP i PBB TA Berjalan ii. Kurang Bayar PBB c. Cukai Hasil Tembakau i. CHT TA Berjalan ii. Kurang Bayar CHT 2. Sumber Daya Alam a. Migas i. 487.931,0 491.882,9 3.951,9 88.463,1 113.711,7 117.663,6 3.951,9 46.006,5 51.787,2 46.116,0 (5.671,1) (11,0) 19.091,5 18.111,5 980,0 25.714,0 24.225,2 23.365,0 860,2 1.488,8 23.354,9 22.299,6 21.135,1 1.164,5 1.055,3 (2.359,1) (1.925,6) (2.229,8) 304,3 (433,5) (9,2) (7,9) (9,5) 35,4 (29,1) 24.763,5 1.471,1 17,7 23.859,2 1.029,5 25,8 20.409,8 (441,6) 8,1 (3.449,4) (30,0) 45,6 (14,5) 24.763,5 - 23.853,0 6,2 2.214,0 20.387,1 22,7 2.351,4 (3.465,9) 16,5 137,4 (14,5) 265,9 6,2 2.151,5 2.151,5 0,8 3,5 2.214,0 2.227,3 13,3 - - 124,1 124,1 0,6 - 42.456,6 61.924,5 71.547,5 9.623,0 15,5 29.330,0 38.849,2 47.714,6 8.865,4 22,8 15.530,9 22.511,8 26.458,2 3.946,4 17,5 - 15.530,9 22.154,4 23.986,3 1.832,0 8,3 13.799,1 357,5 16.337,4 2.471,9 21.256,4 2.114,5 4.919,0 591,5 30,1 18,6 Minyak Bumi TA Berjalan - 16.337,4 19.376,6 3.039,3 - - 1.879,7 1.879,7 - 11.636,7 239,0 239,0 11.397,8 11.397,8 889,1 19.835,9 890,3 857,5 32,8 18.945,6 18.022,3 923,3 2.572,3 20.593,5 939,9 857,5 82,4 19.653,6 18.022,3 1.631,2 2.572,3 757,6 49,6 49,6 708,0 708,0 - 3,8 5,6 151,2 3,7 76,7 - Provisi Sumber Daya Hutan - PSDH TA Berjalan - Kurang Bayar PSDH ii. Iuran Izin Usaha Pemanfaatan Hutan - IIUPH TA Berjalan - Kurang Bayar IIUPH iii. Dana Reboisasi - Dana Reboisasi TA Berjalan - Kurang Bayar Dana Reboisasi d. Perikanan 434,1 434,1 30,1 30,1 424,8 424,8 149,8 1.446,9 1.432,4 14,5 136,9 117,0 19,9 988,6 976,0 12,6 200,0 1.446,9 1.432,4 14,5 136,9 117,0 19,9 988,6 976,0 12,6 200,0 - - e. Pertambangan Panas Bumi (PPB) i. PPB TA Berjalan ii. Kurang Bayar PPB 451,0 451,0 - 467,1 463,7 3,4 467,1 463,7 3,4 - - 311.139,3 341.219,3 341.219,3 - - 30.752,4 33.000,0 33.000,0 - - 82.905,7 104.621,3 104.621,3 - - 13.445,6 16.148,8 16.148,8 - - 12.445,6 13.648,8 13.648,8 - - 6.222,8 4.356,0 1.866,8 6.222,8 1.000,0 6.824,4 4.777,1 2.047,3 6.824,4 2.500,0 6.824,4 4.777,1 2.047,3 6.824,4 2.500,0 - - a. Provinsi Papua 571,4 2.000,0 2.000,0 - - b. Provinsi Papua Barat 428,6 500,0 500,0 - - 115,7 523,9 523,9 - - 69.344,4 87.948,6 87.948,6 - - 43.049,8 22.453,0 2.394,2 1.387,8 59,6 60.540,7 24.074,7 1.853,6 1.387,8 91,8 60.540,7 24.074,7 1.853,6 1.387,8 91,8 - - 513.260,4 592.552,3 596.504,2 3.951,9 0,7 - Kurang Bayar Gas Bumi b. Pertambangan Umum i. Iuran Tetap - Iuran Tetap TA Berjalan - Kurang Bayar Iuran Tetap ii. Royalti - Royalti TA Berjalan - Kurang Bayar Royalti c. Kehutanan i. B. DANA ALOKASI UMUM C. DANA ALOKASI KHUSUS II.DANA OTONOMI KHUSUS DAN PENYESUAIAN DANA OTONOMI KHUSUS 1. Dana Otsus a. Dana Otsus Prov. Papua dan Prov. Papua Barat - Provinsi Papua - Provinsi Papua Barat b. Dana Otsus Provinsi Aceh 2. Dana tambahan Otsus Infrastruktur B. DANA KEISTIMEWAAN DAERAH ISTIMEWA YOGYAKARTA C. DANA PENYESUAIAN 1. 2. 3. 4. 5. 430.354,7 Minyak Bumi - Kurang Bayar Minyak Bumi ii. Gas Bumi - Gas Bumi TA Berjalan A. % Tunjangan Profesi Guru PNSD Bantuan Operasional Sekolah Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD Dana Insentif Daerah Dana Proyek pemerintah Daerah dan Desentralisasi J U M L A H Sumber: Kementerian Keuangan 4-28 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Belanja Negara Bab 4 4.4 Anggaran Pendidikan Dalam APBNP tahun 2014 anggaran belanja negara diperkirakan mengalami peningkatan, yang selanjutnya menyebabkan meningkatnya anggaran pendidikan pada tahun 2014 agar memenuhi amanat Undang-Undang Dasar 1945 Amandemen ke-4 Pasal 31 ayat (4). Alokasi anggaran pendidikan dalam APBNP tahun 2014 mencapai Rp375.374,5 miliar, atau meningkat sebesar Rp6.475,4 miliar dari pagu APBN tahun 2014 sebesar Rp368.899,1 miliar. Anggaran pendidikan tersebut dialokasikan melalui belanja pemerintah pusat sebesar Rp128.176,5 miliar, melalui transfer ke daerah sebesar Rp238.839,0 miliar, dan melalui pengeluaran pembiayaan sebesar Rp8.359,1 miliar. Alokasi anggaran pendidikan melalui belanja pemerintah pusat dalam APBNP tahun 2014 sebesar Rp128.176,5 miliar atau mengalami penurunan sebesar Rp2.103,1 miliar dari pagunya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp130.279,6 miliar. Penurunan tersebut disebabkan oleh adanya perubahan alokasi anggaran pendidikan pada Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan terutama sehubungan dengan adanya pengurangan pagu penggunaan BLU pada 7 (tujuh) perguruan tinggi eks BHMN sebagai implementasi Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2012 tentang Pendidikan Tinggi. Sementara itu, alokasi anggaran pendidikan melalui transfer ke daerah dalam APBNP tahun 2014 sebesar Rp238.839,0 miliar atau mengalami peningkatan sebesar Rp219,5 miliar dari pagunya dalam APBN tahun 2014 sebesar Rp238.619,5 miliar, yang disebabkan oleh adanya peningkatan anggaran pendidikan yang diperkirakan melalui dana bagi hasil. Selanjutnya, alokasi anggaran pendidikan melalui pengeluaran pembiayaan dalam APBNP tahun 2014 sebesar Rp8.359,1 miliar dialokasikan untuk cadangan pembiayaan untuk Dana Pengembangan Pendidikan Nasional (DPPN). Nota Keuangan dan APBNP 2014 4-29 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 BAB 5 PERUBAHAN DEFISIT DAN PEMBIAYAAN ANGGARAN 5.1 Pendahuluan Dalam APBNP 2014, Pemerintah merencanakan untuk melebarkan defisit dari 1,69 persen menjadi 2,4 persen terhadap PDB. Pengajuan APBNP 2014 tersebut sebagai langkah pengamanan agar defisit anggaran pada akhir tahun 2014 tidak lebih dari 3 persen, sehingga tidak melanggar batas defisit kumulatif seperti tercantum dalam penjelasan pasal 12 ayat (3) Undang-Undang Nomor 17 tahun 2013 tentang Keuangan Negara. Dengan adanya tambahan defisit anggaran tersebut, pembiayaan anggaran juga meningkat. Dengan adanya keterbatasan sumber pembiayaan nonutang, maka sebagian besar tambahan pembiayaan anggaran tersebut akan dipenuhi dari pembiayaan utang. Sumber utama pembiayaan utang tersebut berasal dari penerbitan Surat Berharga Negara (SBN) dan penarikan pinjaman program. Sementara itu, Pemerintah juga menyiapkan pinjaman siaga sebagai antisipasi apabila terjadi kesulitan mengakses pembiayaan dalam negeri, terutama penerbitan SBN, dan terjadinya realisasi defisit anggaran yang melampaui target dalam APBNP 2014. Selain itu, dalam APBNP 2014 Pemerintah juga merencanakan alokasi pembiayaan anggaran baik berupa tambahan alokasi maupun alokasi baru, antara lain (a) PMN kepada Organisasi/ Lembaga Keuangan Internasional, antara lain dengan adanya tambahan alokasi untuk Asian Development Bank (ADB), International Bank for Reconstructioan and Development (IBRD), International Finance Corporation (IFC), International Fund for Agricultural Development (IFAD), dan alokasi baru untuk Islamic Corporation for The Development of The Private Sector (ICD), (b) PMN lainnya yaitu dengan adanya tambahan alokasi untuk ASEAN Infrastructute Fund (AIF) dan alokasi baru untuk International Rubber Consortium Limited (IRCo). Untuk pinjaman proyek, dalam APBNP 2014 direncanakan meningkat terutama menampung percepatan penarikan pinjaman dan lanjutan proyek pada Kementerian Negara/Lembaga serta proyek penerusan pinjaman kepada BUMN dan Pemda. 5.2 Defisit dan Pembiayaan Anggaran Peningkatan besaran defisit anggaran dari Rp175.354,5 miliar atau 1,69 persen terhadap PDB, menjadi sebesar Rp241.494,3 miliar atau 2,4 persen terhadap PDB tersebut, memberikan implikasi pada peningkatan kebutuhan pembiayaan. Konsekuensi dari peningkatan pembiayaan anggaran dalam APBNP 2014 sebesar Rp66.139,8 miliar tersebut direncanakan akan dibiayai dari sumber pembiayaan nonutang sebesar negatif Rp12.229,7 miliar dan sumber pembiayaan utang sebesar Rp253.724,0 miliar. Seiring dengan meningkatnya pembiayaan anggaran yang bersumber dari utang dalam APBNP 2014, meningkat pula jumlah utang Pemerintah dan rasionya terhadap PDB. Rasio utang dalam APBN 2014 sebesar 23,22 persen, diperkirakan meningkat menjadi 25,59 persen terhadap PDB dalam APBNP 2014. Peningkatan rasio utang tersebut selain disebabkan oleh peningkatan jumlah utang sebagai sumber pembiayaan anggaran juga disebabkan oleh akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat. Sebagai ilustrasi, disajikan perkembangan defisit dan rasio utang Pemerintah terhadap PDB pada Grafik 5.1. Nota Keuangan dan APBNP 2014 5-1 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 GRAFIK 5.1 DEFISIT DAN RASIO UTANG TERHADAP PDB 2013 - 2014 % thd PDB 3,00 2,50 % thd PDB 26,50 2 6,15 2 5,59 2 ,40 2 ,51 26,00 25,50 25,00 2,00 24,50 1 ,69 1,50 24,00 23,50 1,00 23,00 2 3 ,22 22,50 0,50 22,00 0,00 21,50 LKPP Unaudited 2013 APBN 2014 Defisit APBNP 2014 Rasio Utang (RHS) Su mber : Kementerian Keuangan 5.2.1 Pembiayaan Nonutang Pembiayaan nonutang terdiri dari pembiayaan perbankan dalam negeri dan pembiayaan nonperbankan dalam negeri. Dalam APBNP 2014, pembiayaan perbankan dalam negeri mengalami kenaikan penerimaan, sedangkan pembiayaan nonperbankan dalam negeri mengalami kenaikan alokasi. Tambahan penerimaan pembiayaan nonutang yang bersumber dari perbankan dalam negeri berasal dari Saldo Anggaran Lebih (SAL), sedangkan perubahan alokasi pada nonperbankan dalam negeri terdapat pada Dana Investasi Pemerintah yang digunakan untuk Penyertaan Modal Negara (PMN), penurunan alokasi Kewajiban Penjaminan, realokasi Cadangan Pembiayaan, dan Cadangan Pembiayaan untuk Dana Pengembangan Pendidikan Nasional. Sementara itu, komponen lain pembiayaan nonutang, yaitu Dana Bergulir tidak mengalami perubahan alokasi. Pembiayaan nonutang dalam APBNP 2014 diperkirakan sebesar negatif Rp12.229,7 miliar, naik sebesar Rp2.455,9 miliar jika dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2014 sebesar negatif Rp9.773,8 miliar. Rincian pembiayaan nonutang pada APBNP 2014 disajikan pada Tabel 5.1. 5.2.1.1 Perbankan Dalam Negeri Pembiayaan nonutang yang bersumber dari perbankan dalam negeri pada APBNP 2014 diperkirakan sebesar Rp5.398,5 miliar. Jumlah ini naik sebesar Rp1.000,0 miliar jika dibandingkan dengan target yang ditetapkan dalam APBN 2014 sebesar Rp4.398,5 miliar. Perubahan perbankan dalam negeri berasal dari penggunaan SAL yang direncanakan sebesar Rp1.000,0 miliar. Dalam APBN 2014 penggunaan SAL belum dialokasikan. 5.2.1.2 Nonperbankan Dalam Negeri Pembiayaan nonutang yang berasal dari sumber-sumber nonperbankan dalam negeri dalam APBNP 2014 diperkirakan mencapai negatif Rp17.628,2 miliar, yang berarti mengalami peningkatan sebesar negatif Rp3.455,9 miliar (24,4 persen) dari alokasinya dalam APBN 2014 sebesar negatif Rp14.172,3 miliar. Pembiayaan nonutang yang berasal dari nonperbankan dalam negeri terdiri atas komponen: (1) penerimaan pembiayaan sebesar Rp1.000,0 miliar yang berasal dari setoran hasil pengelolaan aset (HPA), yang dalam APBNP 2014 tidak mengalami 5-2 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 perubahan apabila dibandingkan dengan targetnya dalam APBN 2014; dan (2) pengeluaran pembiayaan sebesar negatif Rp18.628,2 miliar, naik sebesar negatif Rp3.455,9 miliar dari alokasinya dalam APBN 2014 sebesar negatif Rp15.172,3 miliar. Kenaikan tersebut terutama disebabkan tambahan alokasi Cadangan Pembiayaan untuk Dana Pengembangan Pendidikan Nasional sebesar negatif Rp8.359,1 miliar yang sebelumnya tidak dialokasikan dalam APBN 2014. Sementara itu, alokasi Dana Investasi Pemerintah dan Kewajiban Penjaminan justru mengalami penurunan. Dana Investasi Pemerintah turun dari semula negatif Rp14.105,6 miliar menjadi negatif Rp9.305,0 miliar. Sedangkan Kewajiban Penjaminan turun dari semula negatif Rp1.066,7 miliar, menjadi negatif Rp964,1 miliar. Penjelasan lebih rinci tentang alokasi Dana Investasi Pemerintah, Kewajiban Penjaminan dan Cadangan Pembiayaan untuk Dana Pengembangan Pendidikan Nasional disampaikan sebagai berikut. TABEL 5.1 PEMBIAYAAN NONUTANG, 2013 - 2014 (miliar rupiah) 2013 2014 Uraian LKPP Audited APBN Perubahan APBNP Nominal I. Perbankan Dalam Negeri 1. Penerimaan Cicilan Pengembalian Penerusan Pinjaman a.l. Konversi Piutang PT BPUI menjadi PMN 2. Saldo Anggaran Lebih II. Non Perbankan Dalam Negeri al. 1. Hasil Pengelolaan Aset 2. Dana Investasi Pemerintah a. Penyertaan Modal Negara i. PMN pada BUMN - PT Askrindo dan Perum Jamkrindo - PT Sarana Multigriya Finansial ii. PMN pada Organisasi/ LKI - IBRD - ADB - IFAD - IFC - ICD iii. PMN Lainnya - LPEI - AIF - IRCo - BPJS Kesehatan - BPJS Ketenagakerjaan b. Dana Bergulir i. LPDB KUMKM ii. Badan Pengatur Jalan Tol iii. Pusat Pembiayaan Perumahan iv. Geothermal c. Pembiayaan Investasi dalam rangka Pengambilalihan PT Indonesia Asahan Aluminium (Inalum) c. Cadangan Pembiayaan 3. Kewajiban Penjaminan 4. Cadangan Pembiayaan untuk Dana Pengembangan Pendidikan Nasional Jumlah 34.174,1 4.398,5 5.398,5 1.000,0 4.174,1 - 4.398,5 - 4.398,5 250,0 1.000,0 250,0 1.000,0 (3.455,9) 30.000,0 (16.121,3) (14.172,3) (17.628,2) 1.500,2 (11.915,5) (3.997,1) 1.000,0 (14.105,6) (5.005,6) (3.000,0) (2.000,0) (1.000,0) (585,6) (149,4) (390,5) (31,5) (14,1) (1.420,0) (1.000,0) (420,0) (4.000,0) (1.000,0) (3.000,0) 1.000,0 (9.305,0) (5.305,0) (3.000,0) (2.000,0) (1.000,0) (724,6) (202,1) (461,7) (41,3) (17,5) (2,1) (1.580,4) (1.000,0) (551,4) (29,0) (4.000,0) (1.000,0) (3.000,0) (2.000,0) (2.000,0) (592,3) (171,1) (372,8) (30,1) (8,7) (9,6) (1.404,8) (404,8) (500,0) (500,0) (3.335,8) (1.000,0) (1.209,3) (1.126,5) (4.582,6) (706,0) 18.052,8 - - 4.800,6 (299,4) (139,0) (52,6) (71,1) (9,8) (3,4) (2,1) (160,4) (131,4) (29,0) - (5.100,0) (1.066,7) - (964,1) (8.359,1) 5.100,0 102,6 (8.359,1) (9.773,8) (12.229,7) (2.455,9) % 22,7 0,0 24,4 (34,0) 6,0 23,7 35,2 18,2 31,1 23,7 0,0 11,3 31,3 (100,0) (9,6) 25,1 Sum ber: Kem enterian Keuangan 5.2.1.2.1 Dana Investasi Pemerintah Di dalam pembiayaan anggaran, Dana Investasi Pemerintah merupakan pengeluaran pembiayaan, sehingga diperlukan sumber penerimaan pembiayaan untuk mendanai kebutuhan Nota Keuangan dan APBNP 2014 5-3 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 tersebut. Dalam APBNP 2014, Dana Investasi Pemerintah diperkirakan sebesar Rp9.305,0 miliar, turun Rp4.800,6 miliar (34,0 persen) jika dibandingkan dengan yang ditetapkan dalam APBN 2014 sebesar Rp14.105,6 miliar. Penurunan tersebut disebabkan realokasi cadangan pembiayaan sebesar Rp5.100,0 miliar. Sementara itu, alokasi untuk dana bergulir dalam APBNP 2014 tidak mengalami perubahan. Penjelasan yang lebih rinci mengenai alokasi pembiayaan untuk Dana Investasi Pemerintah dalam APBN 2014 dan APBNP 2014 disajikan dalam Grafik 5.2. GRAFIK 5.2 DANA INVESTASI PEMERINTAH APBN 2014 DAN APBNP 2014 6.000,0 miliar rupiah 5.000,0 5.100,0 5.005,6 4.000,0 4.000,0 5.305,0 4.000,0 3.000,0 2.000,0 1.000,0 - - APBN 2014 Penyertaan Modal Negara Dana Bergulir APBNP 2014 Cadangan Pembiayaan Sum ber : Kementerian Keuangan Dalam APBNP 2014, alokasi PMN direncanakan sebesar Rp5.305,0 miliar. Jumlah tersebut menunjukkan peningkatan sebesar Rp299,4 miliar (6,0 persen) dari alokasinya dalam APBN 2014 sebesar Rp5.005,6 miliar. Peningkatan alokasi PMN tersebut digunakan untuk (1) PMN pada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI) yaitu pada International Bank for Reconstruction and Development (IBRD), Asian Development Bank (ADB), International Fund for Agricultural Development (IFAD), International Finance Corporation (IFC), dan Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD); serta (2) PMN Lainnya yaitu pada ASEAN Infrastructure Fund (AIF) dan International Rubber Consortium Limited (IRCo). Penjelasan mengenai perubahan alokasi PMN dapat disampaikan sebagai berikut. A. Penyertaan Modal Negara kepada Organisasi/Lembaga Keuangan Internasional (LKI) Alokasi PMN kepada Organisasi/LKI dalam APBNP 2014 direncanakan sebesar Rp724,6 miliar, meningkat Rp139,0 miliar atau 23,7 persen jika dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2014 sebesar Rp585,6 miliar. Peningkatan PMN tersebut berupa tambahan nilai rupiah yang diperlukan untuk membayar kekurangan PMN tahun 2013 akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat pada saat pembayaran, dan penyesuaian nilai tukar yang dipakai, menyesuaikan dengan asumsi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat yang dipakai dalam APBNP 2014. Alokasi PMN pada organisasi/LKI dalam APBNP 2014 diperuntukkan sebagai berikut: (1) IBRD sebesar Rp202,1 miliar; (2) ADB sebesar Rp461,7 miliar; (3) IFAD sebesar Rp41,3 miliar; (4) IFC sebesar Rp17,5 miliar, serta (5) ICD sebesar Rp2,1 miliar. Ilustrasi mengenai PMN kepada Organisasi/LKI dalam APBN 2014 dan APBNP 2014 disajikan pada Grafik 5.3. 5-4 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 miliar rupiah GRAFIK 5.3 PENYERTAAN MODAL NEGARA KEPADA ORGANISASI /LKI APBN 2014 DAN APBNP 2014 500,0 450,0 400,0 350,0 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 - 461 ,7 390,5 APBN 2014 APBNP 2014 202,1 1 49,4 31 ,5 International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) Asian Development Bank (ADB) Sum ber : Kementerian Keuangan 41 ,3 International Fund for Agricultural and Development (IFAD) 1 4,1 1 7 ,5 International Finance Corporation (IFC) - 2,1 The Islamic Corporation for the Development of Private Sector (ICD) International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) Dalam APBNP 2014, Pemerintah mengalokasikan PMN kepada IBRD sebesar Rp202,1 miliar, naik Rp52,6 miliar bila dibandingkan alokasinya dalam APBN 2014 sebesar Rp149,4 miliar. Kenaikan alokasi tersebut diperlukan untuk membayar kekurangan pembayaran PMN pada tahun 2013 akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap USD dan untuk menyesuaikan nilai tukar yang dipergunakan sebagai dasar perhitungan pembayaran PMN tahun 2014. Asian Development Bank (ADB) Pada APBNP 2014, Pemerintah mengalokasikan PMN kepada ADB yaitu sebesar Rp461,7 miliar, yang berarti naik Rp71,1 miliar bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2014 sebesar Rp390,5 miliar. Kenaikan alokasi tersebut diperlukan untuk membayar kekurangan pembayaran PMN pada tahun 2013 akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap USD dan menyesuaikan nilai tukar yang dipergunakan sebagai dasar perhitungan pembayaran PMN tahun 2014. International Fund for Agricultural Development (IFAD) Pada APBNP 2014, Pemerintah mengalokasikan PMN kepada IFAD sebesar Rp41,3 miliar, naik Rp9,8 miliar bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2014 sebesar Rp31,5 miliar. Kenaikan alokasi tersebut diperlukan untuk membayar kekurangan pembayaran PMN pada tahun 2013 akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap USD dan untuk menyesuaikan nilai tukar yang dipergunakan sebagai dasar perhitungan pembayaran PMN tahun 2014. International Finance Corporation (IFC) Dalam APBNP 2014, Pemerintah mengalokasikan PMN kepada IFC sebesar Rp17,5 miliar, naik Rp3,4 miliar bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2014 sebesar Rp14,1 miliar. Kenaikan alokasi tersebut diperlukan untuk membayar kekurangan pembayaran PMN pada tahun 2013 akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap USD dan untuk menyesuaikan kurs yang dipergunakan sebagai dasar perhitungan pembayaran PMN tahun 2014. Islamic Corporation for The Development of The Private Sector (ICD) Dalam APBNP 2014, Pemerintah mengalokasikan PMN kepada ICD sebesar Rp2,1 miliar. PMN kepada ICD dalam APBN 2014 belum dialokasikan. Alokasi tersebut diperlukan untuk membayar kekurangan pembayaran PMN pada tahun 2013 akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap USD yang diakibatkan melemahnya nilai tukar rupiah pada saat pembayaran. Nota Keuangan dan APBNP 2014 5-5 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 C. Penyertaan Modal Negara Lainnya Pada APBNP 2014, Pemerintah merencanakan untuk mengalokasikan PMN Lainnya sebesar Rp1.580,4 miliar, naik Rp160,4 miliar atau 11,3 persen bila dibandingkan dengan alokasinya dalam APBN 2014 sebesar Rp1.420,0 miliar. Kenaikan alokasi PMN Lainnya tersebut diberikan pada AIF sebesar Rp131,4 miliar sehingga menjadi Rp551,4 miliar dan alokasi PMN untuk IRCo sebesar Rp29,0 miliar. Selain itu, PMN lainnya juga dialokasikan untuk Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI) sebesar Rp1.000,0 miliar, yang tidak mengalami perubahan dari alokasinya pada APBN 2014. Alokasi PMN Lainnya dalam APBN 2014 dan APBNP 2014 disajikan pada Grafik 5.4. GRAFIK 5.4 PENYERTAAN MODAL NEGARA LAINNYA APBN 2014 DAN APBNP 2014 1.200,0 miliar rupiah 1.000,0 1 .000,0 1 .000,0 APBN 2014 APBNP 2014 800,0 551 ,4 600,0 420,0 400,0 200,0 - Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia ASEAN Infrastructure Fund (AIF) Sum ber : Kementerian Keuangan 29,0 International Rubber Consortium Limited (IRCo) Selanjutnya, penjelasan tentang PMN Lainnya pada AIF dan IRCo dapat disampaikan sebagai berikut. ASEAN Infrastructure Fund (AIF) Pada APBNP 2014, Pemerintah merencanakan untuk mengalokasikan PMN Lainnya pada AIF sebesar Rp551,4 miliar atau naik Rp131,4 miliar (31,3 persen) dari alokasinya dalam APBN 2014 sebesar Rp420,0 miliar. Kenaikan alokasi PMN tersebut merupakan tambahan nilai rupiah yang diperlukan untuk membayar kekurangan pembayaran PMN pada tahun 2013 akibat melemahnya nilai tukar rupiah akibat melemahnya nilai tukar rupiah terhadap USD dan untuk menyesuaikan nilai tukar yang dipergunakan sebagai dasar perhitungan pembayaran PMN tahun 2014. International Rubber Consortium Limited (IRCo) Pada APBNP 2014, Pemerintah merencanakan untuk mengalokasikan PMN Lainnya pada IRCo sebesar Rp29,0 miliar. PMN kepada IRCo baru dialokasikan dalam APBNP 2014. PMN tersebut adalah sebagai tindak lanjut kesepakatan 3 negara pendiri IRCo pada pertemuan tingkat menteri International Tripartite Rubber Council (ITRC) tahun 2011 di Bali. Ketiga negara pendiri IRCo berkomitmen untuk memenuhi kebutuhan kekurangan modal awal sebesar USD7,5 juta pada tahun 2013, dengan rincian Thailand sebesar USD3,33 juta, Indonesia sebesar USD2,5 juta, dan Malaysia sebesar USD1,667 juta. IRCo merupakan perusahaan patungan yang didirikan oleh Thailand, Indonesia, dan Malaysia dan secara resmi terdaftar di Bangkok, Thailand pada tahun 2004. IRCo didirikan dengan modal 5-6 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 awal USD12,0 juta. Dari modal tersebut, ketiga negara baru membayar sebesar USD4,5 juta, dengan rincian Thailand sebesar USD2,0 juta, Indonesia USD1,5 juta, dan Malaysia sebesar USD1,0 juta. Perbandingan penyertaan modal antara Thailand : Indonesia : Malaysia adalah 2 : 1,5 : 1. 5.2.1.2.2 Kewajiban Penjaminan Anggaran kewajiban penjaminan dialokasikan untuk pemberian jaminan Pemerintah terhadap pelaksanaan tiga kegiatan, yaitu: percepatan pembangunan pembangkit tenaga listrik yang menggunakan batubara, percepatan penyediaan air minum, dan proyek kerjasama Pemerintah dengan badan usaha melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur. Anggaran kewajiban penjaminan pada APBNP 2014 direncanakan sebesar Rp964,1 miliar, yang berarti mengalami penurunan Rp102,6 miliar atau 9,6 persen bila dibandingkan dengan pagunya dalam APBN 2014 sebesar Rp1.066,7 miliar. Hal tersebut terutama akibat penyesuaian asumsi nilai tukar rupiah, data outstanding penjaminan, dan update matrik probability of default sebagai dasar perhitungan alokasi. Asumsi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat yang digunakan dalam menghitung alokasi anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah dalam APBNP 2014 disesuaikan menjadi sebesar Rp11.600, atau berarti mengalami pelemahan jika dibandingkan dengan asumsinya pada APBN 2014 sebesar Rp10.500. Data outstanding penjaminan pada APBNP 2014 disesuaikan menggunakan data per 31 Desember 2013 dari yang sebelumnya digunakan dalam APBN 2014 yaitu per 30 September 2012. Selanjutnya, matrik probability of default dalam APBNP 2014 juga disesuaikan menggunakan data Standard & Poor’s dan Pefindo tahun 2012 dari yang sebelumnya digunakan dalam APBN 2014 yaitu data Standard & Poor’s dan Pefindo tahun 2011 sebagaimana disajikan dalam Tabel 5.2. TABEL 5.2 PENYESUAIAN PERHITUNGAN ANGGARAN KEWAJIBAN PENJAMINAN PEMERINTAH NO 1. 2. 3. APBN 2014 APBNP 2014 Asumsi kurs APBN 2014 sebesar Rp10.500 Asumsi kurs APBNP 2014 Rp11.600 Data Outstanding Penjaminan Data Outstanding Penjaminan - FTP I : Outstanding Debt per Sept 2012 - FTP I : Outstanding Debt per Des 2013 - PDAM : Proyeksi realisasi pembayaran pokok pinjaman s.d. Sept 2012 Menggunakan Transition matrix default study - PLN : Standard & Poor’s th. 2011 - PDAM : Pefindo th. 2011 - PDAM : Outstanding Debt per Des 2013 Menggunakan Transition matrix default study - PLN : Standard & Poor’s th. 2012 - PDAM : Pefindo th. 2012 Sumber: Kementerian Keuangan Penyesuaian perhitungan anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah tersebut berdampak terhadap perubahan alokasi anggaran kewajiban penjaminan Pemerintah dalam APBNP 2014, sebagaimana disajikan dalam Tabel 5.3. Nota Keuangan dan APBNP 2014 5-7 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 TABEL 5.3 ANGGARAN KEWAJIBAN PENJAMINAN, 2013 - 2014 (miliar rupiah) 2013 No Rincian Penjaminan Pemerintah 1 Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik Y ang Menggunakan Batubara 2 3 LKPP (audited ) 2014 APBN APBNP Perubahan Nominal % 611,2 1.017,9 913,7 Percepatan Penyediaan Air Minum 35,0 2,1 2,2 0,1 5,7 Proyek Kerjasama Pemerintah dengan Badan Usaha Melalui Badan Usaha Penjaminan Infrastruktur 59,8 46,7 48,2 1,5 3,2 706,0 1.066,7 964,1 Jumlah (104,2) (10,2) (102,6) (9,6) Sumber: Kementerian Keuangan 5.2.1.2.3 Cadangan Pembiayaan untuk Dana Pengembangan Pendidikan Nasional (DPPN) Cadangan Pembiayaan untuk DPPN dalam APBNP 2014 dialokasikan sebesar negatif Rp8.359,1 miliar. Pada APBN 2014, Cadangan Pembiayaan untuk DPPN tidak dalokasikan. Alokasi dana Cadangan Pembiayaan untuk DPPN tersebut dipergunakan untuk menambah nilai dana abadi pendidikan yang hasilnya dapat dipergunakan untuk beasiswa S2 dan S3, riset, dan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak akibat bencana alam. 5.2.2 Pembiayaan Utang Dalam APBN 2014, pembiayaan dari utang ditetapkan sebesar Rp185.128,3 miliar, yang bersumber dari SBN (neto) sebesar Rp205.068,8 miliar, pinjaman luar negeri (neto) sebesar negatif Rp20.903,5 miliar, dan pinjaman dalam negeri (neto) sebesar Rp963,0 miliar. Seiring dengan rencana kenaikan defisit anggaran, perubahan asumsi dasar ekonomi makro, rencana penarikan pinjaman terkini, kondisi pasar keuangan terkini, serta kebijakan lain yang akan ditempuh, maka pembiayaan dari utang dalam APBNP 2014 diperkirakan naik Rp68.595,7 miliar sehingga menjadi Rp253.724,0 miliar. Tambahan pembiayaan utang ini terutama diperoleh dari penerbitan SBN (neto) dan pinjaman program. Mengingat besarnya kebutuhan pembiayaan melalui utang di tahun 2014, Pemerintah berupaya untuk dapat memenuhi kebutuhan tersebut dengan menerapkan prinsip kehati-hatian dan mempertimbangkan berbagai faktor diantaranya biaya dan risiko utang, perkembangan kondisi pasar keuangan, kapasitas daya serap pasar SBN, country ceiling/single country limit masing-masing lender, dan kebutuhan kas negara. Secara keseluruhan, pembiayaan utang yang direncanakan dalam APBNP 2014 menjadi sebagai berikut: (1) SBN (neto) sebesar Rp264.983,7 miliar; (2) pinjaman luar negeri (neto) sebesar negatif Rp13.437,7 miliar; dan (3) pinjaman dalam negeri (neto) sebesar Rp2.178,0 miliar. Rincian pembiayaan utang disajikan pada Tabel 5.4. 5-8 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 5.2.2.1 Surat Berharga Negara (Neto) Rencana penerbitan SBN (neto) dalam APBNP 2014 sebagaimana disajikan dalam Tabel 5.4, sebesar Rp264.983,7 miliar atau mengalami kenaikan 29,2 persen. Hal ini dikarenakan terjadi perubahan asumsi dasar ekonomi makro dan kenaikan kebutuhan pembiayaan yang cukup besar untuk menutup tambahan defisit dalam APBNP 2014. Dalam memenuhi target penerbitan SBN (neto) yang cukup besar tersebut, Pemerintah berupaya agar penerbitan SBN (neto) tetap mengutamakan pada sumber dari pasar keuangan domestik. Perubahan penerbitan SBN (neto) dalam APBN 2014 dan APBNP 2014 disajikan pada Grafik 5.5. TABEL 5.4 PEMBIAYAAN UTANG, 2013 - 2014 (miliar rupiah) 2014 2013 Jenis Pem biay aan Utang LKPP Audited APBN APBNP Selisih APBN 2014 APBNP 2014 Nom inal I. SBN (Neto) 224.67 2,5 II. Pinjam an Luar Negeri (Neto) 1 . Penarikan Pinjaman Luar Negeri (bruto) a. Pinjaman Program b. Pinjaman Proy ek - Pinjaman Proy ek Pemerintah Pusat - Penerimaan Penerusan Pinjaman (SLA) 264.983,7 59.914,9- 29,2 (35,7 ) (5.805,2) (20.903,5) (13.437 ,7 ) 7 .465,9 55.27 9,8 39.1 32,7 54.1 29,6 1 4.996,8 38,3 1 8.426,4 3.900,0 1 6.899,6 1 2.999,6 333,3 36.853,4 35.232,7 37 .230,0 1 .997 ,2 32.97 2,9 34.006,5 33.822,6 (1 83,9) 3.880,6 1 .226,3 3.407 ,4 2.1 81 ,1 1 7 7 ,9 (1 .226,3) (3.407 ,4) (2.1 81 ,1 ) 1 7 7 ,9 (57 .204,4) (58.81 0,0) (64.1 59,9) (5.349,9) III. Pinjam an Dalam Negeri (Neto) 47 4,5 963,0 2.17 8,0 1.214,9 1 . Penarikan Pinjaman Dalam Negeri (Bruto) 61 5,7 1 .250,0 2.423,4 1 .1 7 3,4 2. Pembay aran Cicilan Pokok Pinjaman Dalam Negeri (1 41 ,3) Jum lah 5,7 (0,5) (3.880,6) 2. Penerusan Pinjaman (SLA) 3. Pembay aran Cicilan Pokok Utang Luar Negeri 205.068,8 % 219.341,8 (287 ,0) 185.128,3 (245,4) 253.7 24,0 41 ,5 68.595,7 9,1 126,2 93,9 (1 4,5) 37 ,1 Su m ber : Kem en t er ia n Keu a n ga n GRA FIK 5.5 PENERBIT A N SURA T BERHA RGA NEGARA (Neto) A PBN 2014 DA N A PBNP 2014 (m iliar r upiah) 300.000,0 2 64.983,7 250.000,0 2 05.068,8 200.000,0 150.000,0 100.000,0 50.000,0 - APBN 2014 APBNP 2014 Sumber: Kementerian Keuangan Nota Keuangan dan APBNP 2014 5-9 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 5.2.2.2 Pinjaman Luar Negeri (Neto) Dalam APBNP 2014, pinjaman luar negeri (neto) diperkirakan sebesar negatif Rp13.437,7 miliar, atau mengalami perubahan sebesar Rp7.465,9 miliar (35,7 persen) dibandingkan dengan target semula yang ditetapkan dalam APBN 2014 sebesar negatif Rp20.903,5 miliar. Perubahan besaran pinjaman luar negeri (neto) terutama dipengaruhi oleh depresiasi nilai tukar rupiah terhadap rencana penarikan pinjaman dan pembayaran cicilan pokok utang luar negeri, dan penyesuaian rencana penarikan pinjaman baik program maupun proyek. Untuk memenuhi target pinjaman luar negeri (neto), Pemerintah melakukan penarikan pinjaman program, pinjaman proyek, penerusan pinjaman, dan pembayaran cicilan pokok utang luar negeri. Perubahan penarikan pinjaman luar negeri dalam APBN 2014 dan APBNP 2014 disajikan pada Grafik 5.6. GRAFIK 5.6 PENARIKAN PINJAMAN LUAR NEGERI APBN 2014 DAN APBNP 2014 (m iliar rupiah) 40.000 37 .230,0 35.232,7 35.000 30.000 25.000 20.000 1 6.899,6 15.000 10.000 5.000 3.900,0 0 Pinjam an Program APBN 2014 Pinjam an Proyek APBNP 2014 Sumber: Kementerian Keuangan Rencana penarikan pinjaman program dalam APBNP 2014, seperti yang disajikan dalam Tabel 5.4, mengalami kenaikan yang cukup signifikan hingga mencapai 333,3 persen jika dibandingkan dengan penarikannya dalam APBN 2014. Kenaikan ini disebabkan oleh naiknya kebutuhan pembiayaan utang sebagai akibat pelebaran defisit APBNP 2014, depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, dan untuk mengurangi tambahan utang melalui tambahan penerbitan SBN yang cukup besar. Pinjaman program dalam APBNP 2014 direncanakan dapat dipenuhi dari World Bank, Asian Development Bank (ADB), The Agencie Francaise de Development (AFD), dan Kreditanstalt fur Wiederaufbau (KfW). Sementara itu, penarikan pinjaman proyek dalam APBNP 2014 diperkirakan sebesar Rp37.230,0 miliar, mengalami perubahan sebesar Rp1.997,2 miliar (5,7 persen) jika dibandingkan dengan rencana yang ditetapkan dalam APBN 2014 sebesar Rp35.232,7 miliar. Perubahan rencana penarikan pinjaman proyek tersebut berkaitan dengan penurunan rencana penarikan pinjaman proyek Pemerintah Pusat dan peningkatan pinjaman proyek yang diteruspinjamkan (penerusan pinjaman/subsidiary loan agreement/SLA) kepada Pemda dan/atau BUMN. Penurunan rencana penarikan pinjaman proyek Pemerintah Pusat disebabkan oleh penurunan pinjaman yang diterushibahkan terkait adanya penyesuaian pelaksanaan Construction of Jakarta 5-10 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 Mass Rapid Transit Project (I) oleh Pemerintah Provinsi DKI Jakarta. Di sisi lain rencana penarikan pinjaman proyek K/L diperkirakan meningkat sehubungan dengan adanya rencana percepatan dan lanjutan penarikan pinjaman proyek tahun sebelumnya pada Kementerian Pekerjaan Umum, Kementerian Keuangan, Kementerian Agama, Kementerian Komunikasi dan Informatika, Kementerian Pertanian, dan Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan. Sementara itu peningkatan penerusan pinjaman terutama disebabkan adanya tambahan pagu pada PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) dan PT Pertamina yang berasal dari sisa dana penerusan pinjaman tahun anggaran 2013 yang dilanjutkan ke tahun anggaran 2014, serta tambahan pagu pada PT Sarana Multi Infrastruktur sehubungan dengan percepatan penarikan atas sisa pinjaman proyek Indonesian Infrastructure Financing Facility. Rincian perubahan penerusan pinjaman dalam APBN dan APBNP 2014 disajikan pada Tabel 5.5. TABEL 5.5 RINCIAN PENERUSAN PINJAMAN, 2014 (miliar rupiah) NO. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. PENGGUNA PT Perusahaan Listrik Negara PT Sarana Multi Infrastruktur PT Pertamina PT Penjaminan Infrastruktur Indonesia Pemerintah Provinsi DKI Jakarta Pemerintah Kota Bogor Pemerintah Kabupaten Muara Enim JUMLAH Sumber : Kementerian Keuangan APBN (529,9) (210,0) (252,4) (24,2) (167,4) (12,5) (30,0) (1.226,3) APBNP (2.274,2) (433,1) (453,3) (13,3) (167,4) (20,9) (45,1) (3.407,4) Perubahan (1.744,3) (223,1) (200,9) 10,8 (8,4) (15,1) (2.181,1) Pembayaran cicilan pokok utang luar negeri yang jatuh tempo dalam APBNP 2014 diperkirakan Rp64.159,9 miliar atau naik Rp5.349,9 miliar (9,1 persen) jika dibandingkan dengan alokasinya yang ditetapkan dalam APBN 2014 sebesar Rp58.810,0 miliar. Kenaikan kewajiban pembayaran cicilan pokok utang luar negeri tersebut terutama disebabkan oleh depresiasi nilai tukar rupiah terhadap dolar Amerika Serikat, dan proyeksi perhitungan terkini atas kewajiban pembayaran pokok utang yang akan jatuh tempo sampai dengan akhir tahun 2014. 5.2.2.3 Pinjaman Siaga Untuk mengantisipasi dampak krisis perekonomian global terhadap kondisi fiskal, Pemerintah dengan development partner yang terdiri atas lembaga multilateral (World Bank dan ADB) dan lembaga bilateral (Australia dan Jepang) telah menyiapkan fasilitas pinjaman siaga senilai total USD5,0 miliar untuk tahun 2012 hingga 2014. Fasilitas ini bersifat antisipasi yang dimaksudkan untuk memberikan dukungan pembiayaan bagi Pemerintah, dalam hal terjadi kesulitan dalam mengakses sumber pembiayaan dalam negeri terutama melalui penerbitan SBN dan terjadinya realisasi defisit anggaran yang melampaui target dalam APBNP 2014. Sampai dengan akhir Maret 2014, Pemerintah belum menggunakan fasilitas ini mengingat seluruh kebutuhan pembiayaan defisit masih bisa terpenuhi. Komitmen pinjaman siaga dalam tahun 2014 sebagaimana disajikan dalam Tabel 5.6. Nota Keuangan dan APBNP 2014 5-11 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 T A BEL 5.6 KOMIT MEN PINJA MA N SIA GA , 2014 No Kreditur Komitmen (miliar USD) (miliar Rp) 2,0 23.200,0 2 A si an Dev el opment Bank 0,5 5.800,0 3 1 ,5 1 7 .400,0 1 ,0 1 1 .600,0 5,0 58.000,0 1 W or l d Bank Pemer i ntah Jepang (JBIC) 4 Pemer i ntah A ustr al i a Total Ket : asumsi kurs Rp11.600/USD Sumber: Kementerian Keuangan 5.2.2.4 Pinjaman Dalam Negeri (Neto) Di samping pinjaman luar negeri, Pemerintah juga merencanakan penarikan pinjaman dalam negeri guna memenuhi pembiayaan dengan memanfaatkan sumber dana dari perbankan BUMN/ BUMD. Arah kebijakan pinjaman dalam negeri tetap difokuskan untuk upaya pemberdayaan industri dalam negeri. Dalam APBN 2014, pinjaman dalam negeri (neto) diprioritaskan untuk membiayai pengadaan alutsista dan almatsus pada Kementerian Pertahanan dan Polri. Dalam APBNP 2014, pinjaman dalam negeri (neto) seperti yang disajikan dalam Tabel 5.4 direncanakan sebesar Rp2.178,0 miliar, atau naik 126,2 persen. Peningkatan ini dipengaruhi oleh naiknya rencana penarikan pinjaman dalam negeri (bruto) sebesar 93,9 persen, karena menampung kegiatan lanjutan tahun 2011-2013 yang belum dapat diselesaikan. Selain itu dipengaruhi juga oleh turunnya rencana pembayaran cicilan pokok dalam negeri sebesar 14,5 persen jika dibandingkan dengan APBN, karena penyesuaian proyeksi perhitungan pembayaran cicilan pokok akibat tertundanya sebagian penarikan pinjaman pada tahun sebelumnya. 5.3 Risiko Fiskal 5.3.1 Risiko Perubahan Asumsi Dasar Ekonomi Makro Dinamika ekonomi baik internal maupun eksternal yang tercermin dalam asumsi dasar ekonomi makro berdampak terhadap APBNP 2014. Asumsi dasar ekonomi makro tersebut menjadi acuan perhitungan besaran pendapatan negara, belanja negara, dan pembiayaan anggaran. Pengaruh dinamika ekonomi makro terhadap APBNP dapat digambarkan dalam suatu analisis sensitivitas. Sensitivitas defisit APBNP 2014 mengalami perubahan jika dibandingkan dengan sensitivitas defisit APBN 2014. Hal ini disebabkan terutama oleh perubahan asumsi dasar ekonomi makro yaitu pertumbuhan ekonomi, inflasi, tingkat suku bunga SPN 3 bulan, nilai tukar, lifting minyak, lifting gas, dan perubahan postur APBNP. Tabel 5.7 menunjukkan perkembangan deviasi antara besaran asumsi dasar ekonomi makro yang digunakan dalam penyusunan APBNP dan realisasinya untuk tahun 2009-2013, yang 5-12 Nota Keuangan dan APBNP 2014 Perubahan Defisit dan Pembiayaan Anggaran Bab 5 mengakibatkan terjadinya perbedaan antara target defisit dengan realisasinya. Apabila realisasi defisit melebihi target defisit yang ditetapkan maka hal tersebut merupakan risiko fiskal yang harus diantisipasi pemenuhan sumber pembiayaannya. T ABEL 5.7 PERKEMBANGAN DEVIASI ANT ARA ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO DAN REALISASINY A, 2009-2013* Uraian Pertumbuhan ekonomi (%) Inflasi (%) Suku bunga SPN 3 bulan (%)** Nilai tukar (Rp/USD) Harga minyak (USD/barel) Lifting minyak (ribu barel/hari) Lifting gas (ribu barel/hari)*** 2009 0,2 (1,7) 0,1 (92,0) 0,6 (16,0) - 2010 0,3 1,7 0,1 (113,0) (0,6) (11,1) - 2011 0,0 (1,9) (0,8) 79,0 16,5 (46,9) - 2012 (0,3) (2,3) (1,8) 400,0 7,7 (67,0) - 2013 (0,6) 1,2 (0,5) 860,0 (2,0) (15,0) (2,7) Ket er a n g a n : * A n g k a posit if m en u n ju k k a n r ea lisa si lebih t in g g i da r ipa da a su m sin y a . Un t u k n ila i t u k a r , a n g k a posit if m en u n ju k k a n depr esia si. ** Seja k A PBNP 2 0 1 1 m en g g u n a k a n t in g k a t su k u bu n g a Su r a t Per ben da h a r a a n Neg a r a (SPN) 3 bu la n *** Seja k A PBN 2 0 1 3 lifting g a s m en ja di sa la h sa t u a su m si da sa r ek on om i m a k r o Su m ber : Kem en t er ia n Keu a n g a n . Besaran risiko fiskal berupa potensi tambahan defisit dari deviasi asumsi dasar ekonomi makro yang digunakan untuk menyusun APBNP 2014 disajikan dalam Tabel 5.8. Tabel 5.8 SENSITIVITAS APBNP 2014 TERHADAP PERUBAHAN ASUMSI DASAR EKONOMI MAKRO (triliun rupiah) URAIAN Pert umbuhan Ekonomi ↑ Inflasi ↑ +0,1% +1% SPN ↑ +1% A. Pendapat an Negara a. Penerim aan Perpajakan b. PNBP 0,8 0,8 s.d s.d - 1,2 1 ,2 6,1 s.d 6 ,1 s.d - 7 ,9 7 ,9 - B. Belanja Negara a. Belanja Pem erintah Pusat b. Transfer ke Daerah 0,0 0,0 0,0 s.d s.d s.d 0,2 0,2 0,0 0,1 s.d 0,0 s.d 0,1 s.d 0,5 0,4 0,2 1,1 1 ,1 C. Surplus/(Defisit ) Anggaran 0,7 s.d 1,1 5,9 s.d 7 ,4 D. Pembiay aan Kelebihan/(Kekurangan) Pembiay aan 0,7 s.d 1,1 5,9 s.d s.d s.d - (1,5) s.d (1,5) s.d ICP ↑ Lifting ↑ +Rp100/USD +USD1/barel +10.000 barel/hari - 3,8 2 ,2 1 ,6 s.d s.d s.d 4,8 2 ,3 2 ,5 3,5 0,7 7 2 ,7 s.d s.d s.d 3,8 0,7 9 3 ,0 2,2 0,2 2 ,0 s.d s.d s.d 2,6 0,4 2 ,2 1,5 1 ,5 7 ,4 7 ,0 0,4 s.d s.d s.d 7 ,7 7 ,2 0,5 6,9 6 ,4 0,5 s.d s.d s.d 7 ,5 6 ,9 0,6 0,4 0,1 0,3 s.d s.d s.d 0,6 0,2 0,4 (1,1) (3,6) s.d (2,9) (3,4) 1,8 s.d 2,0 7 ,4 Nilai Tukar Rupiah ↑ (0,41) s.d (1,1) (4,1) s.d (0,39) (3,3) (3,8) s.d (3,8) s.d (3,4) - - 1,8 s.d 2,0 Sum ber: Kem enterian Keuangan Nota Keuangan dan APBNP 2014 5-13 UNDANG-UNDANG PERUBAHAN APBN TAHUN ANGGARAN 2014