SOP Keuangan - Pengadilan Negeri Banjarnegara

PENGADILAN NEGERI BANJARNEGARA
STANDARD OPERATING PROCEDURES (SOP)
URUSAN KEUANGAN
NOMOR: W12.U26/70/KP.07.01/04/2014
TANGGAL : 23 APRIL 2014
A. PERENCANAAN ANGGARAN
NO
URAIAN KEGIATAN
1
Membuat
dan
menyusun
RKAKL
menggunakan aplikasi RKAKL serta data
pendukung kelengkapannya
UNIT/ PEJABAT
TERKAIT
Tim
WAKTU
PENYELESAIAN
3 Hari
UNIT/ PEJABAT
TERKAIT
Bendahara
Pengluaran
WAKTU
PENYELESAIAN
30 Menit
Bendahara
Pengluaran
30 Menit
B. ADMINISTRASI KEUANGAN
NO
URAIAN KEGIATAN
1
Membuat Spesimen tanda tangan KPA,
kemudian diserahkan ke KPPN dan Bank
2
Membuat data identitas petugas pengantar
SPM dan diserahkan ke KPPN untuk
dibuatkan Kartu identitas
3
Pengelolaan surat masuk dan keluar
Kaur Keuangan
15 Menit
4
Pengarsipan seluruh laporan yang ada
Kaur Keuangan
15 Menit
5
Pembuatan laporan aplikasi forecasting
setiap harian, mingguan dan bulanan dan
dikirim ke KPPN melalui email
Staf Keuangan
15 Menit
C. GAJI, TUNJANGAN, UANG LEMBUR DAN UANG MAKAN
NO
URAIAN KEGIATAN
1
Pembuat daftar gaji meminta data ke bagian
personalia sebagai bahan inputan lanjutan
2
Menginput data ke aplikasi GPP
3
Menandatangani daftar Gaji
4
Membuat
SPP,
SPM
pertanggungjawaban mutlak
5
Menandatangani SPP, SPM dan surat Kaur Keuangan, KPA
pertanggungjawaban mutlak
15 Menit
6
Menyerahkan SPM dan kelengkapanya ke
15 Menit
dan
surat
15
UNIT/ PEJABAT
TERKAIT
Pembuat daftar gaji
(PDG)
WAKTU
PENYELESAIAN
30 Menit
PDG
60 Menit
PDG, Bendahara
Pengluaran, KPA
30 Menit
Bendahara
Pengluaran
30 Menit
Bendahara
bagian umum untuk dinomori dan di cap
Pengluaran
7
Menerima SP2D dari KPPN
Bendahara
Pengluaran
1 hari
8
Penandatanganan cek/
pengambilan uang
Bendahara
Pengluaran, KPA
30 Menit
9
Mengambil uang ke Bank
Bendahara
Pengluaran
60 Menit
10
Membagi struk gaji dan meminta setiap
pegawai untuk menandatangani daftar gaji
setelah Bank mentransfer ke setiap
rekening pegawai
PDG
60 Menit
UNIT/ PEJABAT
TERKAIT
Bendahara
Pengluaran
WAKTU
PENYELESAIAN
60 Menit
Bendahara
Pengluaran
30 Menit
kwitansi
untuk
D. UANG PERSEDIAAN, TUP, GANTI UP DAN LS
NO
URAIAN KEGIATAN
1
Menyusun
rekapitulasi
transaksi
pengluaran
dan
pembuatan
surat
permintaan pembayaran, daftar rincian
permintaan
pembayaran,
surat
pertanggungjawaban mutlak
2
Membuat SPP dan SPM
3
Menandatangani SPP dan SPM serta Surat
pertanggungjawaban mutlak
Bendahara
Pengluaran, Kaur
Keuangan, PPK, KPA
15 Menit
4
Menyerahkan SPP dan SPM ke bagian
umum untuk di cap
Bendahara
Pengluaran
15 Menit
UNIT/ PEJABAT
TERKAIT
Staf Keuangan
WAKTU
PENYELESAIAN
60 Menit
E. LAPORAN BULANAN
NO
URAIAN KEGIATAN
1
Menginput data-data ke aplikasi SAKPA,
mengambil rekening koran dari Bank
Persepsi, menerima hasil pengiriman dari
aplikasi SIMAK BMN
2
Melakukan rekonsiliasi ke KPPN
Staf Keuangan
60 Menit
3
Membuat Realisasi Anggaran untuk dikirim
ke korwil dan Mahkamah Agung
Staf Keuangan
60 Menit
4
Menyiapkan
hasil
rekonsiliasi
dan
kelengkapaanya dan dikirim ke korwil dan
mahkamah agung
Staf Keuangan
60 Menit
16
Membuat laporan pajak dan dikirim ke
Kantor Pajak
Staf Keuangan
60 Menit
Membuat laporan pertanggungjawaban
Bendahara Penerima dan Bendahara
pengluaran
Bendahara
Pengluaran dan
Bendahara Penerima
60 Menit
UNIT/ PEJABAT
TERKAIT
Staf Keuangan
WAKTU
PENYELESAIAN
60 Menit
F. LAPORAN TRIWULAN
NO
URAIAN KEGIATAN
1
Membuat laporan PP No.39 tahun 2006
2
Penandatanganan laporan PP no. 39 tahun
2006.
KPA
20 Menit
3
Laporan diserahkan kebagian umum untuk
dicap dan diberi nomor kemudian dikirim
Staf Keuangan
10 Menit
4
Mengarsipkan laporan
Staf Keuangan
10 Menit
UNIT/ PEJABAT
TERKAIT
Staf Keuangan
WAKTU
PENYELESAIAN
1 Hari
KPA
20 Menit
G. LAPORAN SEMESTERAN
NO
URAIAN KEGIATAN
1
Menyusun laporan Keuangan semesteran
(Calk, Neraca, LRA dll) beserta data
pendukungnya
2
Penandatanganan laporan
3
Laporan diserahkan kebagian umum untuk
dicap dan diberi nomor kemudian dikirim
Staf Keuangan
10 Menit
4
Mengarsipkan laporan
Staf Keuangan
10 Menit
UNIT/ PEJABAT
TERKAIT
Staf Keuangan
WAKTU
PENYELESAIAN
1 Hari
KPA
20 Menit
H. LAPORAN TAHUNAN
NO
URAIAN KEGIATAN
1
Menyusun laporan Keuangan Tahunan
(Calk, Neraca, LRA dll) beserta data
pendukungnya
2
Penandatanganan laporan
3
Laporan diserahkan kebagian umum untuk
dicap dan diberi nomor kemudian dikirim
Staf Keuangan
10 Menit
4
Mengarsipkan laporan
Staf Keuangan
10 Menit
17
I. REMUNERASI
NO
URAIAN KEGIATAN
1
Membuat daftar nominatif tunjangan
khusus kinerja berdasarkan rekapitulasi
absen dari Urusan Kepegawaian
2
Penandatanganan daftar nominatif
3
Pengiriman daftar nominatif
UNIT/ PEJABAT
TERKAIT
Staf Keuangan
WAKTU
PENYELESAIAN
60 Menit
KPA
20 Menit
Staf Keuangan
15 Menit
UNIT/ PEJABAT
TERKAIT
Bendahara Penerima
WAKTU
PENYELESAIAN
30 Menit
J. PNBP
NO
URAIAN KEGIATAN
1
Memungut biaya tarif PNBP dari
pemegang register hak-hak kepaniteraan
dan bagian hukum
2
Menyetorkan
Persepsi
Bank
Bendahara Penerima
30 Menit
3
Membuat laporan PNBP (Bulanan,
Triwulanan, Semesteran dan Tahunan
Bendahara Penerima
30 Menit
4
Penandatanganan laporan PNBP
Bendahara Penerima,
KPA
15 Menit
UNIT/ PEJABAT
TERKAIT
Bendahara Penerima
WAKTU
PENYELESAIAN
30 Menit
biaya
PNBP
ke
K. BUKU KAS UMUM DAN BUKU PEMBANTU
NO
URAIAN KEGIATAN
1
Buku Kas Umum pada awal tahun
dilakukan penomoran dan pemberian paraf
disetiap lembar Buku
2
Mencatat seluruh transaksi keuangan
kedalam buku kas umum dan buku
pembantu
Bendahara Penerima
30 Menit
3
Melakukan penutupan setiap bulannya
Bendahara Penerima
30 Menit
18