2012 2011 2012 2011 2012 2011 2012 2011 LIABILITAS ARUS

PT BUMI SERPONG DAMAI Tbk DAN ENTITAS ANAK
SINAR MAS LAND PLAZA, BSD GREEN OFFFICE PARK, TANGERANG
TELP : (021) 50368368 (HUNTING), Fax (021)50588270
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(ANGKA-ANGKA DISAJIKAN DALAM JUTAAN RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
(ANGKA-ANGKA DISAJIKAN DALAM JUTAAN RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
(ANGKA-ANGKA DISAJIKAN DALAM JUTAAN RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
ASET
LIABILITAS DAN EKUITAS
2012
Kas dan setara kas
Investasi
Piutang usaha - setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan
nilai masing-masing sebesar Rp 1.738 dan Rp 1.098
pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Piutang lain-lain - setelah dikurangi cadangan kerugian penurunan
nilai masing-masing sebesar Rp 89 dan Rp 167 pada
tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
Persediaan - setelah dikurangi cadangan kerugian
penurunan nilai masing-masing sebesar Rp 27.823
dan Rp 30.908 pada tanggal 31 Desember 2012
dan 2011
Perlengkapan
Uang muka
Pajak dibayar dimuka
Biaya dibayar dimuka
Tanah yang belum dikembangkan
Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan
masing-masing sebesar Rp 469.879 dan
Rp 408.559 pada tanggal 31 Desember 2012
dan 2011
Aset tetap dalam rangka bangun, kelola dan alih
- setelah dikurangi akumulasi penyusutan masing-masing
sebesar Rp 23.355 dan Rp 20.696 pada tanggal
31 Desember 2012 dan 2011
Properti investasi - setelah dikurangi akumulasi penyusutan
masing-masing sebesar Rp 387.107 dan
Rp 355.502 pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
Goodwill
Aset lain-lain - setelah dikurangi akumulasi amortisasi
masing-masing sebesar Rp 4.121 dan Rp 1.576
pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011
2011
3,961,465
769,378
3,479,082
686,702
8,638
63,981
2,870
72,022
10,569
12,085
3,374,802
1,269
638,235
295,485
6,802
6,519,620
415,371
3,012,273
949
336,108
190,870
5,796
3,720,106
438,275
45,987
48,645
635,399
9,303
766,442
9,303
414
5,849
2012
2011
2012
LIABILITAS
Utang bank
Utang obligasi - bersih
Utang usaha - pihak ketiga
Utang pajak
Beban akrual
Setoran jaminan
Uang muka diterima
Sewa diterima dimuka
Taksiran liabilitas untuk pengembangan prasarana
Liabilitas imbalan kerja jangka panjang
Obligasi konversi
Liabilitas lain-lain
91,000
990,249
177,681
36,691
94,333
117,699
3,807,934
493,210
116,996
164,659
44,160
90,402
97,000
499,000
44,602
36,469
56,842
105,226
2,812,508
463,338
143,734
133,073
67,401
70,959
Jumlah Liabilitas
6,225,014
4,530,152
PENDAPATAN USAHA
BEBAN POKOK PENJUALAN
LABA KOTOR
BEBAN USAHA
Penjualan
Umum dan administrasi
Jumlah Beban Usaha
LABA USAHA
EKUITAS
Ekuitas yang dapat Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk
Modal saham - nilai nominal Rp 100 (Rupiah penuh) per saham
Modal dasar - 40.000.000.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh 17.496.996.592 saham
1,749,700
Tambahan modal disetor
4,765,731
Selisih nilai transaksi restrukturisasi
entitas sepengendali
(1,472,021)
Selisih transaksi penambahan investasi pada
entitas anak
(68,193)
Saldo laba
Telah ditentukan penggunaannya
27,813
Belum ditentukan penggunaannya
2,912,131
Ekuitas pada laba belum direalisasikan atas kenaikan
nilai investasi tersedia untuk dijual
1,361
Jumlah
7,916,522
Kepentingan Nonpengendali
Jumlah Ekuitas
2,615,182
10,531,704
1,749,700
4,765,731
(1,472,021)
2011
2012
3,727,812
1,346,826
2,380,986
2,806,339
1,021,278
1,785,061
287,042
662,389
949,431
1,431,555
306,802
517,704
824,506
960,555
206,161
97,636
28,130
18,836
15,693
240,891
11,579
3,761
12,034
4,956
1,027
1,159
(90,395)
1,210
383
(153,378)
PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Pendapatan bunga dan investasi
Keuntungan dari akuisisi saham entitas anak
Laba penjualan properti investasi
Pemulihan dari penurunan nilai investasi
Laba selisih kurs mata uang asing - bersih
Pemulihan investasi pada entitas yang dicatat
dengan menggunakan metode ekuitas
Laba penjualan surat berharga
Dampak pendiskontoan aset dan liabilitas keuangan
Laba penjualan aset tetap
Beban bunga dan keuangan lainnya
Rugi penilaian kembali nilai wajar investasi pada entitas yang dicatat
dengan menggunakan metode ekuitas
Lain-lain - bersih
Penghasilan Lain-lain - bersih
Ekuitas pada laba bersih investasi dalam saham
LABA SEBELUM PAJAK
BEBAN PAJAK KINI
(120,303)
46,987
221,921
43,088
1,696,564
217,705
51,324
155,770
53,906
1,170,231
158,197
LABA BERSIH
1,478,859
1,012,034
25,813
1,803,054
PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN:
Laba belum direalisasi atas kenaikan nilai investasi tersedia untuk dijual
259
6,872,536
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF
1,384,689
Laba Bersih yang Teratribusikan kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan nonpengendali
8,257,225
1,722
267
1,480,581
1,012,301
1,286,047
192,812
1,478,859
840,780
171,254
1,012,034
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan kas dari pelanggan
Pembayaran kas untuk:
Kontraktor
Beban umum, administrasi dan lain-lain
Gaji
Beban penjualan
Kas bersih dihasilkan dari operasi
Pembayaran untuk pembelian tanah
Pembayaran pajak penghasilan
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Operasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Arus kas bersih pada tanggal akuisisi - setelah dikurangi pembayaran
untuk akuisisi entitas anak
Penerimaan bunga
Hasil penjualan properti investasi
Investasi pada surat berharga
Penerimaan dividen
Hasil penjualan aset tetap
Pencairan (penempatan) investasi
Pembayaran investasi dalam saham
Penambahan aset tetap
Perolehan properti investasi
Penambahan aset tidak berwujud
Uang muka pembelian saham
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Investasi
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan utang obligasi
Penerimaan atas peningkatan modal saham entitas anak
yang menjadi bagian kepentingan nonpengendali
Pembayaran untuk:
Utang obligasi
Dividen
Bunga
16,756,718
12,787,377
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
16,756,718
12,787,377
4,059,439
(1,010,341)
(611,596)
(356,071)
(190,892)
1,890,539
(718,672)
(186,901)
984,966
213,951
204,982
209,440
80,005
13,012
1,159
(409,726)
(263,783)
(55,354)
(51,097)
(57,411)
241,783
10,192
13,012
383
76,580
(57,167)
(169,462)
(158,078)
(2,407)
(22,080)
(67,244)
1,000,000
-
126,940
-
Dividen oleh entitas anak yang menjadi bagian kepentingan nonpengendali
Utang obligasi konversi
Utang bank
Penurunan modal saham oleh entitas anak yang menjadi bagian
kepentingan nonpengendali
(39,126)
(23,241)
(6,000)
304,093
(600,000)
(104,982)
(166,509)
(51,188)
(46,500)
(18,000)
(987,179)
Laba Komprehensif yang Teratribusikan kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan nonpengendali
LABA PER SAHAM DASAR
(
1,287,149
193,432
1,480,581
840,949
171,352
1,012,301
73.50
48.05
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS
469,360
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN
Pengaruh perubahan kurs mata uang asing
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN
3,479,082
13,023
3,961,465
(69,457)
3,545,385
3,154
3,479,082
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(ANGKA-ANGKA DISAJIKAN DALAM JUTAAN RUPIAH, KECUALI DINYATAKAN LAIN)
Tambahan
Modal
Disetor
Modal
Saham
Saldo pada tanggal 1 Januari 2011
sebelum penyesuaian
Penghentian pengakuan goodwill negatif
sesuai ketentuan transisi PSAK No. 22
(Revisi 2010) "Kombinasi Bisnis"
Saldo pada tanggal 1 Januari 2011
setelah penyesuaian
Laba bersih
Laba belum direalisasi atas kenaikan nilai aset
keuangan tersedia untuk dijual
Jumlah laba komprehensif
Pembentukan cadangan wajib
Dividen
Penurunan modal disetor kepada kepentingan
nonpengendali
Pembayaran dividen kepada kepentingan
nonpengendali
Saldo pada tanggal 31 Desember 2011
Laba bersih
Laba belum direalisasi atas kenaikan nilai aset
keuangan tersedia untuk dijual
Jumlah laba komprehensif
Pembentukan cadangan wajib
Dividen
Pembayaran dividen kepada kepentingan
nonpengendali
Kepentingan nonpengendali pada entitas anak
yang diakuisisi
Penerbitan modal disetor kepada
kepentingan nonpengendali
Selisih transaksi penambahan investasi pada
entitas anak
Saldo pada tanggal 31 Desember 2012
Laporan keuangan konsolidasian PT BUMI SERPONG DAMAI Tbk dan Entitas Anak untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2012 dan 2011
yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Mulyamin Sensi Suryanto & Lianny (an Independent Member of Moore Stephens International Limited)
dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian dalam laporannya tertanggal 13 Februari 2013.
4,772,049
(1,115,416)
(547,489)
(385,461)
(159,821)
2,563,862
(2,118,838)
(222,346)
222,678
(500,000)
(174,970)
(79,510)
Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan
JUMLAH ASET
2011
Selisih Nilai Transaksi
Restrukturisasi
Entitas Sepengendali
1,749,700
4,765,731
-
-
1,749,700
-
4,765,731
-
-
-
-
-
1,749,700
4,765,731
-
-
-
-
-
-
Selisih Transaksi
Penambahan Investasi
pada Entitas Anak
(1,472,021)
Ekuitas pada Laba
Belum Direalisasi
Atas Kenaikan
Nilai Investasi
Tersedia untuk
Dijual
Saldo Laba
Ditentukan
Belum Ditentukan
Penggunaannya
Penggunaannya
Kepentingan
Nonpengendali
Jumlah
-
23,813
1,064,969
91
-
-
4,287
-
-
23,813
-
1,069,256
840,780
-
-
2,000
-
-
-
-
-
-
-
25,813
1,803,054
259
-
-
1,286,047
-
-
-
2,000
-
1,102
1,102
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,098,031
-
-
-
-
-
-
-
-
86,940
1,749,700
4,765,731
27,813
2,912,131
1,361
(1,472,021)
-
(1,472,021)
(1,472,021)
Tangerang, 21 Maret 2013
PT BUMI SERPONG DAMAI Tbk
DIREKSI
(68,193)
(68,193)
840,780
(2,000)
(104,982)
1,286,047
(2,000)
(174,970)
Jumlah
Ekuitas
6,132,283
1,282,986
7,415,269
-
4,287
738
5,025
91
-
-
6,136,570
840,780
1,283,724
171,254
7,420,294
1,012,034
168
168
-
-
168
840,948
(104,982)
99
171,353
-
267
1,012,301
(104,982)
-
(18,000)
(18,000)
-
6,872,536
(52,388)
1,384,689
(52,388)
8,257,225
-
1,286,047
192,812
1,478,859
-
1,102
1,287,149
(174,970)
620
193,432
-
1,722
1,480,581
(174,970)
(68,193)
7,916,522
(39,127)
(108,783)
2,615,182
(39,127)
1,098,031
86,940
(176,976)
10,531,704