MANAJEMEN RISIKO BANK SYARIAH

MANAJEMEN RISIKO
BANK SYARIAH
OLEH
GITA DANUPRANATA
Manajemen Risiko
DEFINISI RISIKO:
EPI FAI UMY
P t
Potensi
i terjadinya
t j di
suatu
t
PERISTIWA atau
t
KEJADIAN baik yang DIPERKIRAKAN maupun
TIDAK DIPERKIRAKAN, yang langsung maupun
tidak
langsung
menimbulkan
KERUGIAN
KEUANGAN maupun Non-KEUANGAN dan atau
menyebabkan
organisasi
memiliki
KETERBATASAN atau KENDALA dalam mencapai
TUJUAN yang telah
t l h ditetapkan
dit t k
2
Manajemen Risiko
Contoh Kegagalan Mengelola Risiko
EPI FAI UMY
•
•
•
•
Bank Duta 1995
Trader Bank Baring
g 1997
Enron 2001
Bank Century 2010
3
Manajemen Risiko
Dana penyelematan
Recless lending
S1mm
S3 2 b
S3,2
bn
SALOMON
BROTHERS
LTCM
S225m
m
BOA
Tuntutan hukum
Diskriminasi gender
MERRYL
LYNCH
BANKERS
TRUST
LLOYD’S
BANK
Kegagalan
Setlemen
Kegagalan sistem
Settlemen
S303mm
S3,5bn
Tuntutan hukum
kepatuhan
EPI FAI UMY
Kegagalan Sistem
Rekonsiliasi Rekg
BONY
MORGAN
GRENFELL
DAIWA
BARINGS
S250mm
S140mm
Kerusakan asset
Dampak 911
S1,4bn
S300mm
Fraud-manipulasi
transaksi
Transaksi ilegal
S1bn
Kelemahan sistem pengawasan
Fraud: Manupulasi transaksi
Sumber Bank Indonesia
4
Manajemen Risiko
Pandangan lama & baru
EPI FAI UMY
1. Pandangan lama menganggap ada
h b
hubungan
positif
itif antara
t
risiko
i ik dengan
d
tingkat keuntungan.
2. Pandangan baru mengatakan bahwa
hubungan antara risiko dengan tingkat
keuntungan tidak bersifat linear, tetapi
non-linear.
5
Manajemen Risiko
Hubungan Risiko dan Tingkat
Keuntungan (Return)
EPI FAI UMY
RiskAdjusted
Return
Return
Zone 1
Insufficient
Risk Taking
Zone 2
Optimal Risk
Taking
Zone 3
E
Excessive
i
Risk Taking
Higher Risk leads
to higher return
Risk
Risk
PANDANGAN LAMA: SEMAKIN TINGGI RISIKO
RISIKO,
SEMAKIN TINGGI TINGKAT KEUNTUNGAN
PANDANGAN BARU:
RISIKO HARUS DIKELOLA!!
6
Manajemen Risiko
DEFINISI DAN PENGERTIAN
MANAJEMEN RISIKO EPI FAI UMY
• Manajemen risiko organisasi adalah suatu sistem
pengelolaan risiko yang dihadapi oleh organisasi secara
komprehensif untuk tujuan meningkatkan nilai
perusahaan.
• Manajemen
M
j
risiko
i ik adalah
d l h seperangkat
k t kkebijakan,
bij k
prosedur yang lengkap, yang dipunyai organisasi, untuk
mengelola, memonitor, dan mengendalikan eksposur
organisasi terhadap risiko (SBC Warburg
Warburg, The Practice
of Risk Management, Euromoney Book, 2004)
• Enterprise Risk Management adalah kerangka yang
komprehensif terintegrasi
komprehensif,
terintegrasi, untuk mengelola risiko kredit
kredit,
risiko pasar, modal ekonomis, transfer risiko, untuk
memaksimumkan nilai perusahaan (Lam, James,
p
Risk Management,
g
, Wiley,
y, 2004
Enterprise
7
Manajemen Risiko
Kerangka Manajemen Risiko Bank
EPI FAI UMY
RISK MANAGEMENT FRAMEWORK
PENGAWASAN
PENGAWASAN
AKTIF
AKTIF
KOMISARIS
KOMISARIS
& DIREKSI
& DIREKSI
RISIKO2
BANK
1
KEBIJAKAN,
2
KEBIJAKAN,
PROSEDUR
PROSEDUR
& PENETAPAN
& PENETAPAN
LIMIT
LIMIT
PROSES
3
PROSES
IDENTIFIKASI,
IDENTIFIKASI,
PENGUKURAN,
PENGUKURAN,
PEMANTAUAN, &
PEMANTAUAN, &
PENGENDALIAN
PENGENDALIAN
RISIKIO
RISIKIO
KUANTITATIF
KUANTITATIF
(INHERENT RISK)
(INHERENT RISK)
RISK
RISK
PROFILE
PROFILE
RISK
RISK
ASSESSMENT
ASSESSMENT
KUALITATIF
KUALITATIF
SISTEM
4
SISTEM
PENGENDALIAN
PENGENDALIAN
INTERN
INTERN
PARAMETER
PARAMETER
PER JENIS
PER JENIS
RISIKO
RISIKO
(RISK CONTROL
(RISK CONTROL
SYSTEM)
SYSTEM)
EFEKTIFITAS
EFEKTIFITAS
DAN
DAN
KECUKUPAN
KECUKUPAN
PENERAPAN
PENERAPAN
1234
1234
8
Manajemen Risiko
Risiko dapat dibedakan atas dua kelompokEPIbesar
FAI UMY
yaitu risiko yang sistematis (systematicrisk), yaitu
risiko yang diakibatkan oleh adanya kondisi atau
situasi tertentu yang bersifat makro, seperti
perubahan situasi politik, perubahan kebijakan
ekonomi pemerintah, perubahan situasi pasar,
situasi krisis atau resesi, dan sebagainya yang
be dampak pada kondisi ekonomi secara
berdampak
seca a umum;
m m
dan
2. Risiko yang tidak sistematis (unsystematic risk)
yaitu risiko yang unik, yang melekat pada suatu
perusahaan atau bisnis tertentu saja
1.