PEMERINTAH KABUPATEN MUSI RAWAS DINAS KESEHATAN PUSKESMAS MANGUNHARJO Jl. Raya Megang Sakti, kelurahan O.Mangunharjo Kecamatan Purwodadi e-mail : pkm.mh [email protected] Musi Rawas KERANGKA ACUAN KEGIATAN AUDIT INTERNAL PUSKESMAS MANGUNHARJO TAHUN 2018 I. Pendahuluan Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan. Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit. II. Latar Belakang Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana program audit. III. Tujuan audit: Tujuan Umum: Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja Tujuan Khusus: 1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian kienrja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyakit 2. Melakukan audit pelayanan UKP : gawat darurat, rawat jalan, ruang persalinan, laboratorium, dan farmasi 3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: kearsipan, kepegawaian, dan logistic. IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan a. Lingkup audit: 1. Pelayanan UKM: - KIA - Promkes - Gizi - Pencegahan Penyakit - Kesehatan Lingkungan 2. Pelayanan UKP: - Gawat Darurat - Rawat jalan - Ruang persalinan - Laboratorium - Farmasi 3. Administrasi manajemen: - administrasi kepegawaian - administrasi surat menyurat - pemeliharaan sarana dan prasarana - pemeliharaan alat - keuangan b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan: 1. Penyusunan rencana program audit 2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit yang akan diaudit 3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit 4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal 5. Analisis hasil audit 6. Tindak lanjut hasil audit 7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut 8. Menyusun laporan audit internal 9. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya V. Cara melakukan kegiatan: a. Kriteria audit yang digunakan : Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan (bisa diisi dengan referensi yang digunakan) UKM 1 KIA Capaian KIA Standar cakupan KIA 2 Promkes Pelaksanaan Standar 10 T ANC 10 T Capaian Standar PHBS cakupan PHBS Pelaksanaan S PHBS UKP Gawat Pelaksanaan Darurat triase SOP Triase b. Metoda audit: Metode dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada. c. Instrumen audit: Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi: a. Kuesioner untuk wawancara b. Panduan observasi c. Check list d. …dsb Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan. VI. Sasaran/Objek audit: Terlaksananya audit Pelayanan UKM: Contoh: - KIA : capaian kinerja KIA dan pelaksanaan 10 T - Promkes : capaian PHBS dan proses pelaksanaan PHBS - Gizi : Pelaksanaan screening gizi ibu hamil - P2 : pelaksanaan screening dibetes mellitus - Kesling : capaian kinerja pemeriksaan TTU dan pelaksanaan pemeriksaan TTU Terlaksananya audit Pelayanan UKP: Contoh: - Gawat Darurat : pelaksanaan triase - Rawat jalan : kelengkapan SOAP pada rekam medis rawat jalan - Ruang persalinan : Pelaksanaan APN - Laboratorium : capaian kinerja waktu tunggu lab dan pelaksanaan pemeriksaan kimia darah - Farmasi : pelayanan resep rawat jalan Terlaksananya audit Administrasi manajemen: - administrasi kepegawaian : kelengkapan file kepegawaian - administrasi surat menyurat : proses pengelolaan surat masuk dan keluar. - pemeliharaan sarana dan prasarana: perencanaan dan pelaksanaan pemeliharaan - pemelihataan alat : perencanaan dan pelaksanaan pemeliharaan - keuangan : ketepatan dan kelengkapan pelaporan keuangan VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran) VIII.Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan: Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit internal. IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan: Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit. Lampiran - lampiran: Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL TAHUN 2018 Kegiatan UNIT KERJA YANG JAN PEB M AP M JUN JUL AR R EI I I AGT SE OK NO DE P T P S DIAUDIT 1. Penyusunan rencana X program audit 2. Penyusunan Kerangka X X X X X X X X Acuan 3. Pemberitahu nan kepada unit yang akan diaudit 4. UKM KIA Gizi Ke Pelaksanaan sli Audit ng UKP Pen Poli daft um UG ara um D n Tim Audit Tim 1 Dst Dst Dst (seb utk an na ma) Tim 2 (seb utk an na ma) 5. Analisis X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X hasil audit 6. Tindak lanjut hasil audit 7. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut audit 8. Menyusun X laporan audit Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit. X X X Unit Tujuan Sasaran Audito Standar/ Metod Instr Tgl& Tgl Keter audit r kriteria a ume Wakt & angan (Kegiata yang n u Wak n/ menjadi audit Audit tu Proses acuan i Aud yang it ii diaudit) KIA Menilai Perencan (sebut proses aan kan perenca program nama) naan KIA Instrume Wawa Chec 5 Juli 5– nt ncara, k list, sd 7 7 akreditas periks Pand Juli Des a uan 2016 201 dokum wawa en ncara i KIA perencan aan program perenc (Bab anaan, IV.1,2.3 periks …) 6 a rekam kegiata n lokmin perenc anaan Menilai Cakupan (sebut Indikator Periks Chec 10 10 – capaian program kan dan a k list Juli 12 kinerja KIA nama) target lapora indic sd 12 Des program n ator Juli 201 KIA: K1, bulan dan 2016 6 K4, dst KIA target KIA kinerj a Dst Unit Tujuan Sasaran Audito Standar/ Metod Instr Tgl& Tgl Keter audit r kriteria a ume Wakt & angan (Kegiata yang n u Wak n/ menjadi audit Audit tu Proses acuan i Aud yang it ii diaudit) ...................., ……………20..... Mengetahui, Ketua tim audit Anggota Tim Audit:
